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TAREA 10.1
Riesgos de Auditoria
Procedimientos de Auditoria
• La existencia del adecuado control interno que tenga la entidad para mitigar
riegos.
Ejercicio 1
GOLDEN, SRL
Cedula Sumaria
Disponible
SUPERVISADO
Valor RD$ Teresa Cruz
POR:
AJUSTE Y SALDO
SALDO SALDO RECLASIFICACION 31/12/2020
INDIC ANALITICA
31/12/201 31/12/201 ES SEGÚN
E S
6 7 DEBE AUDITORI
HABER A
1A010
CAJA 10,000 10,000 1A0101 10,000
1
1A010
BANCO 3,245,140 1,456,000 1A0102 1,456,000
2
Conclusión:
El disponible representa razonablemente los recursos en efectivo de la empresa.
∑ Totalizado
ARQUEO DE CAJA CHICA DE FECHA 25 DE ENERO DEL 2018
25/01/2018 8:30 AM
BILLETES
10.00 30 300.00
20.00 40 800.00
50.00 30 1,500.00
100.00 20 2,000.00
RD $4,600.00
Total en 4,600.00
Billetes
Debilidades
Evidencia
Conclusiones
Hubo una violación a las políticas de caja chica de la empresa ya que esta establece
que los gastos realizados con fondos de caja chicas deben de ser menor o iguales a
RD$500 y que de dichos fondos no pueden realizarse anticipos de sueldo a
empleados ni efectuar pago de viáticos.