Informe Definitivo Fusamig 2014

República Bolivariana de Venezuela
Contraloría del Estado Bolivariano de Guárico

INFORME DEFINITIVO N° 038-2015 Pág. 1
DIRECCIÓN DE CONTROL DE LA ADMINISTRACIÓN

ESTADAL DESCENTRALIZADA
ACTUACIÓN FISCAL PRACTICADA A LA FUNDACIÓN SOCIALISTA DE

ATENCION MÉDICA INTEGRAL DEL ESTADO GUÁRICO (FUSAMIG)
EJERCICIO ECONÓMICO FINANCIERO 2014
CAPITULO I
1. ASPECTOS PRELIMINARES
1.1. Origen de la Actuación
En cumplimiento del Plan Operativo Anual del ejercicio económico financiero 2015,
previsto por la Dirección de Control de la Administración Estadal Descentralizada,
y de conformidad con las instrucciones contenidas en el Oficio Credencial
Nº 07-01-1215, de fecha 12-11-2015, se procedió a realizar una actuación fiscal en
la Fundación Socialista de Atención Médica Integral del Estado Guárico
(FUSAMIG), correspondiente al periodo económico financiero 2014, cuyos
resultados se exponen en el presente informe.
1.2. Alcance.
La presente actuación de control estuvo orientada a la evaluación exhaustiva de

los procesos realizados por la Fundación Socialista de Atención Médica Integral
del Estado Guárico (FUSAMIG), durante el ejercicio económico financiero 2014, a
través de las partidas presupuestarias 4.02.00.00.00 “Materiales, Suministros y
Mercancías”, y 4.03.00.00.00 “Servicios no Personales”.

1.3. Objetivos
1.3.1. Objetivo General
Evaluar los procesos de selección de contratista aplicados por la Fundación

Socialista de Atención Médica Integral del Guárico (FUSAMIG), para efectuar la
adquisición de bienes y la contratación de servicios.
1.3.2. Objetivos Específicos
 Determinar si durante el ejercicio económico financiero 2014, la

Fundación efectúo procedimientos para la adquisición de bienes y contratación de
servicios.
 Verificar la correcta formación de los expedientes de los procesos
llevados a cabo por la Fundación para la adquisición de bienes y contratación de
servicios.
 Comprobar la exactitud de las operaciones financieras y presupuestarias
realizadas por la Fundación para la adquisición de bienes y contratación de
servicios.
1.4. Enfoque
La actuación fiscal se orientó haciendo énfasis normativo, en la verificación de la

correcta aplicación de las disposiciones legales y sublegales relacionadas con los
procesos de selección de contratistas, contratación y pagos efectuados para la
adquisición de bienes y servicios.
1.5. Métodos, Procedimientos y Técnicas
Para el logro de los objetivos planteados y en atención a las Normas Generales de

Auditoría de Estado, dictadas por la Contraloría General de la República y las
Normas de Auditoría de Aceptación General, se utilizaron los procedimientos y
técnicas siguientes:

Oral:
 Entrevista con el personal de la Fundación, involucrados con los
procesos objeto de análisis.
Documental:
 Solicitud de la información requerida.
Analítica:
 Revisión y análisis de los documentos solicitados.
 Validación de la información suministrada.
CAPITULO II
2. CARACTERÍSTICAS GENERALES DEL ENTE EVALUADO
2.1. Identificación del Ente
La Fundación Socialista de Atención Médica Integral del Guárico (FUSAMIG) es

un ente público estadal de derecho privado, sin fines de lucro con personalidad
jurídica propia, cuya misión está dirigida a brindar atención médica integral a los
empleados, obreros, docentes y bomberos de la administración pública
centralizada adscritos al ejecutivo de Estado Bolivariano de Guárico, así como los
funcionarios públicos de su administración descentralizada que en lo sucesivo
puedan ser beneficiarios de este servicio, así como también a los familiares de
estos, de conformidad con las contrataciones colectivas. Además de diseñar,
ejecutar y evaluar programas sociales de atención integral dirigidos a las
comunidades de bajos recursos, orientados al mejoramiento de su calidad de vida.
Tiene como visión, mantener el crecimiento y expansión de la institución en todo el
Estado Bolivariano de Guárico, con el establecimiento de unidades operativas
propias, para aumentar este número de instituciones afiliadas, y seguir siendo el
pilar fundamental de la atención integral de los afiliados, beneficiados y la
comunidad en general y poder garantizar la ejecución de todos los programas y
sub-programas y que se cumplan exitosamente.

2.2. Organización
La Estructura organizativa de FUSAMIG, vigente para el período evaluado fue

aprobada en Resolución FUSAMIG-2014-001, de fecha 10-04-2014, y publicada
en la Gaceta Oficial Extraordinaria, de Estado Bolivariano de Guárico Nº 67, de
fecha 10-04-2014, y constituida funcionalmente por:
a) Gobernador del Estado Guárico

b) Junta Directiva
c) Presidente:
 Asesor Jurídico.
 Auditor Interno.
 Asesor de Seguro.
 Atención al Ciudadano.
 Asistente de Presidencia.
d) Gerente General.
e) Dirección de Administración:
 Coordinación de Servicios Generales.
 Coordinación de Almacén.
 Coordinación de Seguro y Carta Aval.
 Coordinación de Planificación y Presupuesto.
 Coordinación de Compras.
 Coordinación de Contabilidad:
- Sección de Orden de Pago.
- Archivo.
 Coordinación de Bienes.
 Coordinación de Informática.
 Coordinación de Autogestión.
 Coordinación de Atención y Prevención:
- Clínicas Bolivarianas.
- Centro de Diagnósticos.
f) Dirección de Talento Humano:
 Bienestar Social.
 Nomina.
 Personal:
- Administrativo.
- Obrero.
- Asistencial.

Así mismo, la Junta Directiva, se encuentra conformada por: Un presidente, Un

Vice-Presidente, tres (03) Directores Principales y tres (03) Directores
Suplentes.
2.3 Datos Presupuestarios y Financieros
De acuerdo con lo establecido en la Ley de Presupuesto de la Gobernación del

Estado Bolivariano de Guárico, para el Ejercicio Económico Financiero 2014, la
Fundación Socialista de Atención Médica Integral del Estado Guárico
(FUSAMIG), tuvo inicialmente una asignación presupuestaria para el
cumplimiento de sus funciones por la cantidad de Bs. 29.832.521,77,
generándose durante este ejercicio incrementos en los aportes aprobados
mediante: Decreto Nº 191, de fecha 26-06-2014, Bs. 7.698.216,00, Decreto
Nº 220, de fecha 29-07-2014, Bs. 580.800,00. Bs. 271.111,00, mediante el
Decreto 404, de fecha 26-11-2014; finalmente, recibió Bs. 5.174.719,07, del
Decreto Nº 438, de fecha 19-12-2014; adicionalmente por la fuente de
autogestión, generó ingresos propios por la cantidad de Bs. 9.515.497,90, con
todo ello, FUSAMIG alcanzó un presupuesto por la cantidad de
Bs. 53.072.865,74. (Ver Anexo Nº 01).
Por otra parte, la distribución presupuestaria efectuada por el Instituto para el

período 2014, en relación a las partidas presupuestarias evaluadas, fueron las
siguientes: Partida presupuestaria 4.02.00.00.00 “Materiales, Suministros y
Mercancías” Bs. 3.140.826,70 y para la 403.00.00.00 “Servicios No
Personales” Bs. 5.291.641,25, todo ello alcanzó la cantidad de
Bs. 8.432.467,95.
2.4 Naturaleza Jurídica
FUSAMIG, es un ente de la Administración Estadal Descentralizada, con

personalidad jurídica propia. Para el inicio del ejercicio económico financiero

2003, el “SAMI”, operaba como un Servicio Autónomo sin personalidad jurídica

con dependencia directa del Despacho del Gobernador, según se evidencia en
el Decreto Nº 21.146, de fecha 15-12-2000 (publicado en Gaceta Oficial del
Estado Bolivariano de Guárico Nº 52, Extraordinaria de fecha 15-12-2000).
Posteriormente, el 23-06-2003 mediante Decreto Nº 103 (publicado en Gaceta
Oficial del Estado Bolivariano de Guárico Nº 39, de fecha 23-06-2003), se
elimina el Servicio de Asistencia Médica Integral y se crea la Fundación para la
Previsión Social de la Administración Pública del Estado Guárico “SAMI”, cuya
acta constitutiva, fue protocolizada por ante la Oficina de Registro Subalterno
de los Municipios Roscio y Ortiz del Estado Guárico, quedando registrada bajo
los Nos. 48 y 49, folios 189 y 190, de fecha 14-07-2003. Asimismo, sufrió
cambio en su denominación de Fundación para la Previsión y Asistencia Social
de la Administración Pública del Estado Guárico (SAMI) a Fundación Socialista
de Atención Médica Integral del Estado Guárico (FUSAMIG), quedando vigente
el Decreto y Registro de su creación, dicho cambio se realizó mediante Gaceta
Oficial del Estado Bolivariano de Guárico N° 04 Extraordinaria, de fecha
04-01-2010.
2.5 Base Legal y Técnica.
Para el desarrollo de la auditoría, se tomó en consideración el ordenamiento

legal y reglamentario vigente vinculado con el área objeto de estudio, los
cuales se mencionan a continuación:
 Ley de Contrataciones Públicas (G.O.R.B.V N° 39.503, de fecha 06-09-2010,

última reforma publicada en la G.O.R.B.V N° 6.154, de fecha 19-11-2014).
 Ley de Hacienda del Estado Guárico (G.O.E.G, Extraordinaria Nº 29, de fecha
20-12-1991)
 Ley de Administración Financiera del estado Guárico (G.O.E.G. Extraordinaria
Nº 106, de fecha 21-08-2007, con última reforma publicada en la G.O.E.G.
Extraordinaria Nº 08, de fecha 09-01-2012).

 Reglamento de la Ley de Contrataciones Públicas (G.O.R.B.V Nº 39.181, de

fecha 19-05-2009).
 Reglamento Nº 1 de la Ley Orgánica de la Administración Financiera del Sector
Público (G.O.R.B.V., Nº 5.592 Extraordinario, de fecha 27-06-2002, cuya última
reforma según G.O.R.B.V., Nº 5.781 Extraordinario, de fecha 12-08-2005).
 Ley de Contraloría del Estado Guárico (G.O.E.G Extraordinaria N° 84, de fecha
22-11-2012).
CAPITULO III.
3. OBSERVACIONES DERIVADAS DEL ANÁLISIS.
 La Fundación Socialista de Atención Médica Integral del Estado Guárico

(FUSAMIG) para el ejercicio económico financiero evaluado no constituyó
una Comisión de Contrataciones.1
Hecho que surge desde que la Coordinadora de Planificación y Presupuesto,

comenzó a efectuar las diligencias para constituir la Comisión de Contratación,
dirigiéndose ante COPLAN, donde le expresaron vía verbal que: “no pueden
constituir la comisión de contratación; se deben realizar los procesos de
selección de contratista por COPLAN”. En este sentido, esta situación se
debe, a la falta de coordinación por parte de la Máxima Autoridad de la
Fundación, en abocarse a la designación del personal competente para
conformar las diferentes áreas que deben integrar la comisión de
contrataciones.
El hecho antes descrito, genera como consecuencia que los procesos de

selección de contratistas aplicados por la Fundación, no sean valorados por un
Ley de Contrataciones Públicas, artículos 6 Numeral 4, 14 y 15 (Gaceta Oficial Nº 6.154, de fecha 19-11-
2014).
Reglamento de la Ley de Contrataciones Públicas, artículo 15.
personal especialista en las áreas de jurídico, técnico y económico financiero,

debidamente designados por la máxima autoridad del FUSAMIG.
 La Fundación no remitió al Servicio Nacional de Contrataciones la

programación anual de adquisición de bienes, y prestación de servicios, y
los sumarios de contrataciones, correspondientes al ejercicio económico
financiero 2014. 2
La carencia de la programación anual y de la no remisión al Servicio Nacional

de Contrataciones de los sumarios de contrataciones, obedece a que la
Fundación no realizó las gestiones pertinentes para crear el usuario, ante la
página web del Servicio Nacional de Contrataciones (SNC).
Por consiguiente, se genera como consecuencia que las adquisiciones de

bienes, y las contrataciones de servicios no se desarrollen bajo los criterios de
planificación, así como impedimento para garantizar el cumplimiento de los
principios de competencia y publicidad durante el desarrollo de las mismas.
 De la revisión efectuada a dieciséis (16) modalidades de Consulta de

Precios, para la adquisición de bienes y servicios, que suman la cantidad de
Bs. 1.227.899,75, se determinó que las actividades previas a la
contratación presentan debilidades, por cuanto no se preparó el
presupuesto base, y no se evidenció la determinación de las ventajas
económicas y técnicas de la contratación.3 (Ver Anexo Nº 02).
Circunstancia que obedece a las debilidades que presenta el Manual de

Normas y Procedimientos para el Área de Administración, que comprende las
Normas Generales para la compra de bienes, servicios Materiales y suministro,
por cuanto no se estipulan procedimientos para efectuar las actividades
2
Ley de Contrataciones Públicas: Artículo 23 numeral 2 (Gaceta Oficial Nº 39.503, de fecha 06-09-2010); Artículo 38,
numerales 1, 2, y 3 (Gaceta Oficial Nº 6.154, de fecha 19-11-2014).
3
Reglamento de la Ley de Contrataciones Públicas, artículo 2 y 7
previas a la contratación, que se encuentran contempladas en la normativa

legal vigente que regula la materia.
Lo antes planteado, no le permite garantizar a la Fundación una adecuada

selección de contratistas, enmarcada bajo los principios de economía,
planificación y transparencia.
 De la revisión efectuada a dieciséis (16) adquisiciones de materiales que

suman la cantidad de Bs. 1.227.899,75, se evidenció lo siguiente, en los
procesos de selección de contratistas:
- Para las dieciséis (16) adquisiciones de materiales no se evidenció la
formación de los respectivos expedientes de contratación, la
documentación atinente al proceso de contratación fue anexada a los
comprobantes de pagos. 4 (Ver Anexo 2).
- La Fundación no levantó Acta de Inicio, en quince (15) procesos de
selección de contratistas que se previeron realizar mediante consultas de
precios. (Anexo 3)5.
- Se constató que ocho (08) constancias de invitaciones emitidas por la
Fundación, para participar en la modalidad de consulta de precios, no se
encuentran firmadas ni selladas por las personas participantes, que
garanticen la recepción de las invitaciones remitidas. 6 (Ver Anexo Nº 04).
- En catorce (14) consultas de precios, no se evidenció el documento de
adjudicación, por parte de la máxima autoridad de FUSAMIG. 7 (Ver Anexo
Nº 05).
- En catorce (14) adquisiciones de materiales, no se evidenció el documento
de adjudicación. 8 (Ver Anexo Nº 05).
4
Ley de Contrataciones Públicas, artículo 14, actualmente artículo 19. Reglamento de la Ley de Contrataciones
Públicas, Artículos 32 y 33.
5
Reglamento de la Ley de Contrataciones Públicas, articulo 32 numeral 2 y artículo 107.
6
Reglamento de la Ley de Contrataciones Públicas, artículo 113.
7
Ley de Contrataciones Públicas: artículo 84, actualmente artículo 109. Reglamento de la Ley de Contrataciones
Públicas, articulo 32 numeral 10.
8
Ley de Contrataciones Públicas: artículo 84, actualmente artículo 109. Reglamento de la Ley de Contrataciones
Públicas, articulo 32 numeral 10.
- En seis (06) notificaciones de adjudicación, que resultaron de las consultas

de precios realizadas, se evidenció que no estaban firmadas por el
Presidente de la Fundación; y en cuatro (04) procedimientos no se
efectuaron las notificaciones.9 (Ver Anexo Nº 06).
Las deficiencias en los procesos para la adquisición de bienes y servicios, se

originaron por las debilidades que presenta el Manual de Normas y
Procedimientos para el Área de Administración, que comprende las Normas
Generales para la compra de bienes, servicios materiales y suministro, ya que
no está en concordancia con la normativa legal vigente que regula la materia
de contrataciones públicas.
La falta del acta de inicio, genera como consecuencia que no se garantice la

objetividad y transparencia respecto a toda la información que debe ser
verificada para poder iniciar el procedimiento de contratación, tal como: objeto
y monto estimado de la contratación, situación legal y razones técnicas que
fundamentaron la escogencia de las empresas participantes, cronograma de
ejecución de la modalidad de contratación. La falta de evidencia de la firma de
los participantes como constancia de recibo de las invitaciones, no garantiza
que los participantes cuenten con información completa para la preparación de
las ofertas.
La falta de la adjudicación, así como de la notificación de adjudicación por

parte de la máxima autoridad de la Fundación, trae como consecuencia que no
se deje constancia de la decisión de la máxima autoridad de adjudicar al
proveedor o contratista que suministraría los bienes y servicios, así como del
conocimiento y aceptación de quien resulto seleccionado. Finalmente, la
carencia de los expedientes de contratación, genera dificultad para la ubicación
oportuna de la documentación inherente a los procesos de contratación.
CAPÍTULO IV
9
Reglamento de la Ley de Contrataciones Públicas; articulo 32 numeral 11, y artículo 126.
4. CONSIDERACIONES FINALES
Mediante Oficio Nº 07-037-2017, de fecha 31-03-2017, se notificó a la

Fundación Socialista de Atención Médica Integral del Estado Bolivariano de
Guárico (FUSAMIEBG) el Informe Preliminar Nº 07-01-2015-13, de fecha
31-03-2017, el cual contiene los resultados alcanzados en la actuación fiscal,
no presentando la Fundación consideraciones sobre el mismo:
4.1 CONCLUSIÓN.
De la revisión efectuada a los procesos de selección de contratista aplicados
por la Fundación Socialista de Atención Médica Integral del Guárico
(FUSAMIG), para realizar la adquisición de bienes y la contratación de
servicios, se detectaron deficiencias del sistema de control interno, por cuanto
la normativa legal interna que rige éstos procedimientos no se encuentran
adaptada a la Ley de Contrataciones Públicas, vigente para el período
evaluado, aunado a la falta de celeridad para designar la comisión de
contratación, lo que generó las deficiencias y omisiones en la etapa del
proceso de selección de los contratistas, así como en la etapa de suscripción
del contrato.
4.2 Recomendaciones
En virtud de las observaciones contenidas en el presente informe, y con el
firme propósito de que las mismas sean atendidas y subsanadas, en beneficio
de una gestión administrativa eficiente para la Fundación Socialista de Atención
Médica Integral del Estado Bolivariano de Guárico (FUSAMIEBG), este Órgano
de Control Fiscal, recomienda lo siguiente:
Recomendaciones Vinculantes:
De conformidad con lo establecido en el artículo 48 de la Ley Orgánica de la
Contraloría General de la República y del Sistema Nacional de Control Fiscal, y
el artículo 44 del Reglamento de la Ley en comento, y en atención a la
autorización dada por el Contralor del Estado Bolivariano de Guárico mediante

Punto de Cuenta N° 07-069-2017, de fecha 20-12-2017, se consideran
recomendaciones de carácter vinculante y de obligatorio cumplimiento por
parte del Ente, las signada con el número 1 que se menciona a continuación:
1. La Junta Directiva de la Fundación, debe promover acciones tendentes para

reformar el Manual de Normas y Procedimientos para el Área de
Administración, específicamente, en los procedimientos aplicados para efectuar
la adquisición de bienes y la prestación de servicios, de conformidad con lo
establecido en la Ley de Contrataciones, y su Reglamento, para garantizar el
desarrollo de las etapas que deben cumplirse para la modalidad de consulta de
precios, y las actividades previas a la contratación.
2. La Junta Directiva, debe abocarse a efectuar los trámites administrativos para

la designación del personal competente que formará parte de la Comisión de
Contratación, para lo cual, mediante decisión de Junta Directiva, podrá acordar
que los procedimientos para llevar a cabo la adquisición de bienes y la
prestación de servicios, en aquellos casos que por su cuantía requieran ser
evaluados por la Comisión de Contrataciones, se remitan a la Comisión Única
de Contratación de la Gobernación del estado Bolivariano de Guárico.
3. La Dirección de Administración, debe realizar las gestiones pertinentes para

crear el usuario, ante la página web del Servicio Nacional de Contrataciones
(SNC), a los fines de garantizar la remisión de la Programación Anual de
Compras, y los sumarios trimestrales de las adquisiciones de bienes y
prestación de servicios que se ejecuten durante cada ejercicio económico
financiero.
LUIS OSCAR ROMÁN GONZÁLEZ

CONTRALOR DEL ESTADO BOLIVARIANO DE GUÁRICO (P)

MR/ma
CONTRALORÍA DEL ESTADO BOLIVARIANO DE GUÁRICO

DIRECCIÓN DE CONTROL DE LA ADMINISTRACIÓN ESTADAL DESCENTRALIZADA
Anexo Nº 01 Pág.: 1/1
FUNDACIÓN SOCIALISTA DE ATENCIÓN MEDICA INTEGRAL DEL ESTADO GUÁRICO (FUSAMIG)
EJECUCIÓN FINANCIERA DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO 2014

Ejecución del Presupuesto de Ingresos Por Recibi
Presupuesto 12-201
Datos de los Ingresos Recibidos
Concepto de Ingresos
(Bs.) Cheque Depósito Fecha Monto (Bs.) Monto (
Dozavo Enero 2.486.043,48 14004159 54665546 29-01-2014 2.486.043,48
Dozavo Febrero 2.260.039,53 14004228 91623778 19-02-2014 2.260.039,53
Dozavo Marzo 2.260.039,53 33004312 4021083 21-03-2014 2.260.039,53

Asignado según Ley de Presupuesto
Dozavo Abril 2.486.043,48 03004373 1965697 14-04-2014 2.486.043,48
Dozavo Mayo 2.486.043,48 16004374 22454715 30-04-2014 2.486.043,48
Dozavo Junio 2.486.043,48 16004375 22454715 30-04-2014 2.486.043,48
Dozavo Julio 2.486.043,48 24004548 04171070 16-07-2014 2.486.043,48
Dozavo Agosto 2.486.043,48 61004549 8378622 15-07-2014 2.486.043,48
Dozavo Septiembre 2.486.043,48 41004550 8378620 15-07-2014 2.486.043,48

Dozavo Octubre 2.486.043,48 46912662 11892178 20-10-2014 2.486.043,48
Dozavo Noviembre 2.712.047,44 46912663 11892179 20-10-2014 2.712.047,44
Dozavo Diciembre 2.712.047,43 34912664 11892180 20-10-2014 2.712.047,43
Sub-total Dozavos 29.832.521,77 29.832.521,77
Decreto Nº 191, de fecha 26-06-2014. 7.698.216,00 11004551 8378619 15-07-2014 7.698.216,00

Aportes Adicionales 2013
Decreto Nº 220, de fecha 29-07-2014. 580.800,00 74004633 12493016 11-08-2014 580.800,00
Decreto Nº 404, de fecha 26-11-2014. 271.111,00 24912756 20589455 10-12-2014 271.111,00
Decreto Nº 438, de fecha 19-12-2014. 5.174.719,07 17004592 58255469 26-12-2014 5.174.719,07
Sub-total Créditos Adicionales 13.724.846,07 13.724.846,07

Otros Ingresos Ingresos Propios por Autogestión 9.515.497,90 9.515.497,90
Sub-Total otros Ingresos 9.515.497,90 9.515.497,90
Total créditos presupuestarios 2014 (Bs.) 53.072.865,74 53.072.865,74

Fuente: Decretos, recibos y depósitos suministrados por la Fundación.


ANEXO Nº 02 PÁG. 1/2

ADQUISICIONES DE BIENES Y SERVICIOS DONDE NO REALIZARON LAS ACTIVIDADES PREVIAS Y NO
CUENTAN CON EXPEDIENTES DE CONTRATACIÓN
Fecha Monto
Nº Ofertas Presentadas Cheque Nº Beneficiario Adjudicación
Cheque Contratado
Consulta de Precio Nº FUSAMIG-0005-2014, Fecha Recepción de ofertas: 14-04-2014, Motivo: “Suministro de Medicamentos”.
Droguería Servimedisalud, C.A.

1 Clab Médica, C.A. 22-05-2014 6016015 Droguería Servimedisalud, C.A. 11.900,00
Droguería Lara, C.A.

2 Clab Medica, C.A. 22-05-2014 13016016 Droguería Servimedisalud, C.A. 58.766,00
Consulta de Precio Nº FUSAMIG-0004-2014, Fecha Recepción de ofertas: 14-04-2014, Motivo: “Suministro de Material Médico Quirúrgico”.
Droguería Servimedisalud, C.A

3 Clab Médica, C.A. 22-05-2014 30016017 Droguería Servimedisalud, C.A. 149.291,52
Consulta de Precio Nº FUSAMIG-0020-2014, Fecha Recepción de ofertas: 07-07-2014, Motivo: “Suministro de Productos Farmacéuticos y
Medicamentos dentro del Estado Guárico”.
Droguería Servimedisalud, C.A

4 Droguería Lara, C.A. 11-08-2014 400016200 Droguería Servimedisalud, C.A. 194.232,00
Droguería Centro XXI, C.A.
Consulta de Precio Nº FUSAMIG-0022-2014, Fecha Recepción de ofertas: 07-07-2014, Motivo: “Suministro productos Farmacéuticos y
Medicamentos, Útiles Médico – Quirúrgicos Dentales y de Veterinaria”.
Droguería Arcimedi, C.A.

5 Distribuidora Arcicom, C.A. 18-08-2014 23016215 Droguería Arcimedi, C.A. 65.988,86
La Feria Bolivariana Del Medicamento
Consulta de Precio Nº FUSAMIG-0018-2014, Fecha Recepción de ofertas: 20-05-2014, Motivo: “Suministro de Medicamentos dentro del estado
Guárico”.
Droguería Gamma FARMA, C.A.

6 Dispromedical Droguería, C.A. 09-09-2014 41016255 Droguería Gamma Farma, C.A. 33.547,38
Servicios Médicos REACTMED, C.A.
Consulta de Precio Nº FUSAMIG-0019-2014, Fecha Recepción de ofertas: (la invitación no presenta la fecha), Motivo: “Suministro de Material de
limpieza y artículos de ferretería”.
A.C. Fabiana R.L.

7 A.C. E&M Servicios, R.L. 10-09-2014 14016264 A.C. E&M Servicios, R.L. 74.568,00
A.C. Ovilo R.L.
Consulta de Precio Nº FUSAMIG-0037-2014, Fecha Recepción de ofertas: 05-11-2014, Motivo: “Suministro de Materiales para Instalaciones
Sanitarias, Productos Plásticos”.
A.C. E&M Servicios

8 A.C. Fabiana R.L. 20-11-2014 6016399 A.C. E&M Servicios, R.L. 99.990,00
A.C. Ovilo R.L.
Sub-Total Bs. 688.283,76

Fuente: Comprobantes de egreso y documentos anexos suministrados por la Fundación
Contraloría del estado Bolivariano de Guárico


ANEXO Nº 02 PÁG. 2/2.

ADQUISICIONES DE BIENES Y SERVICIOS DONDE NO REALIZARON LAS ACTIVIDADES PREVIAS Y NO
CUENTAN CON EXPEDIENTES DE CONTRATACIÓN
Fecha
Nº Ofertas Presentadas Cheque Nº Beneficiario Adjudicación Monto Contratado
Cheque
Consulta de Precio Nº FUSAMIG-0008-2014, Fecha Recepción de ofertas: 20-05-2014, Motivo: “Suministro de Material de Limpieza”.
A.C. E & M Servicios, R.L.

9 A.C. La Bicentenaria 885, R.L. 29-05-2014 76012311 A.C. E&M SERVICIOS, R.L. 40.700,00
A.C. Fabiana, R.L.
Consulta de Precio Nº FUSAMIG-0011-2014, Fecha Recepción de ofertas: 28-05-2014, Motivo: “Suministro de Material de Médico Quirúrgicos”.

10 Droguería Lara, C.A. 17-06-2014 12012341 Droguería Servimedisalud, C.A. 124.890,00
Droguería Centro XXI, C.A.
Consulta de Precio Nº FUSAMIG-0017-2014, Fecha Recepción de ofertas: 28-05-2014, Motivo: “Suministro de Material de Médico Quirúrgicos”.
Bioinmedica Majuma, C.A.

11 Representaciones Remedyo, C. A. 09-09-2014 71012403 Bioinmedica Majuma, C.A. 64.327,63
Corporación Medica Del Sur, C.A.
Consulta de Precio Nº FUSAMIG-0020-2014, Fecha Recepción de ofertas: No presenta, Motivo: “Suministro de Material de Médico Quirúrgicos”.

Consulta de Precio Nº FUSAMIG-0022-2014, Fecha Recepción de ofertas: No presenta, Motivo: “Suministro de Material de Médico Quirúrgico”.
Droguería Arcimedi, C.A.

Droguería Profimar, C.A.
13 23-09-2014 11012429 Droguería Arcimedi, C.A. 34.821,92
A.C. Multiservicios Latinoamericana,
R.L.
Consulta de Precio Nº FUSAMIG-0051-2014, Fecha Recepción de ofertas: 17-12-2014, Motivo: “Suministro de Pulpa de madera, papel y cartón,
Productos Plásticos y Materiales y Útiles de limpieza y aseo”.
A.C. E&M Servicios, R.L.

14 Inversiones J. ROD C.A. 22-12-2014 66012461 A.C. E&M Servicios, R.L. 89.500,00
A.C. Olivo R.L.
Consulta de Precio Nº FUSAMIG-0052-2014, Fecha Recepción de ofertas: 17-12-2014, Motivo: “Suministro de Material de Médico Quirúrgico”.

Consulta de Precio Nº FUSAMIG-0053-2014, Fecha Recepción de ofertas: 17-12-2014, Motivo: “Suministro de Herramientas menores, cuchillería y
artículos generales de ferretería, utensilios de cocina y comedor dentro del estado Guárico”.
Soluciones Globales Guárico C.A.

16 A.C. Inversiones Chichi R.L. 26-12-2014 2012463 Soluciones Globales Guárico C.A. 45.670,07
A.C. Suministros Biometrix R.L.
Sub-Total Bs. 539.615,99

Total General Bs. 1.227.899,75



ADQUISICIONES DE BIENES Y SERVICIOS DONDE NO SE LEVANTÓ EL ACTA DE INICIO
Monto
Consulta de Fecha de Fecha
Nº Concepto Contratación Cheque Nº Beneficiario Adjudicación Contratado
Precio Nº Recepción Cheque
Bs.
Comprobantes de egresos emitidos a través de la cuenta Nro. 01020467410000034801.
FUSAMIG- Suministro de Material Médico
1 14-04-2014 22-05-2014 6016015 Droguería Servimedisalud, C.A. 11.900,00
0005-2014 Quirúrgico.
FUSAMIG-
2 14-04-2014 Suministro de Medicamentos. 22-05-2014 13016016 Droguería Servimedisalud, C.A. 58.766,00
0003-2014
Suministro de Productos
FUSAMIG-
4 07-07-2014 Farmacéuticos y Medicamentos 11-08-2014 400016200 Droguería Servimedisalud, C.A. 194.232,00
0020-2014
dentro del Estado Guárico.
Suministro productos
FUSAMIG- Farmacéuticos y Medicamentos,
5 07-07-2014 18-08-2014 23016215 Droguería Arcimedi, C.A. 65.988,86
0022-2014 Útiles Médico – Quirúrgicos
Dentales y de Veterinaria.
FUSAMIG- Suministro de Medicamentos
6 20-05-2014 09-09-2014 41016255 Droguería Gamma Farma, C.A. 33.547,38
0018-2014 dentro del estado Guárico.
FUSAMIG- Suministro de Material de limpieza
7 No Presenta 10-09-2014 14016264 A.C. E&M Servicios, R.L. 74.568,00
0019-2014 y artículos de ferretería.
Suministro de Materiales para
FUSAMIG-
8 05-11-2014 Instalaciones Sanitarias, Productos 20-11-2014 6016399 A.C. E & M Servicios, R.L. 99.990,00
0037-2014
Plásticos.
FUSAMIG- Suministro de Material de
9 20-05-2014 29-05-2014 76012311 A.C. E&M Servicios, R.L. 40.700,00
0008-2014 Limpieza.
10 No Presenta 09-09-2014 71012403 Bioinmedica Majuma, C.A. 64.327,63
11 No Presenta 12-09-2014 30012415 Bioinmedica Majuma, C.A. 45.431,55
12 No Presenta 23-09-2014 11012429 Droguería Arcimedi, C.A. 34.821,92
Suministro de Pulpa de madera,
FUSAMIG- papel y cartón, Productos Plásticos
13 17-02-2014 22-12-2014 66012461 A.C. E&M Servicios, R.L. 89.500,00
0051-2014 y Materiales y Útiles de limpieza y
aseo
14 17-02-2014 26-12-2014 40012462 Bioinmedica Majuma, C.A. 94.274,82
“Suministro de Herramientas
menores, cuchillería y artículos
FUSAMIG- Soluciones Globales Guárico
15 generales de ferretería, utensilios 26-12-2014 2012463 45.670,07
0053-2014 16-12-2014 C.A.
de cocina y comedor dentro del
estado Guárico”.



CONSTANCIA DE INVITACIÓN QUE NO CUENTAN CON LA RECEPCIÓN DE LA EMPRESA PARTICIPANTE
Fecha Monto
N Fecha Constancia de Invitación a: Cheque Nº Beneficiario Adjudicación
Cheque Contratado
Consulta de Precio Nº FUSAMIG-0005-2014, Fecha Recepción de ofertas: 14-04-2014, Motivo: “Suministro de Material Médico Quirúrgico”.
1 13-04-2014 Clab Medica, C.A. 22-05-2014 6016015 Droguería Servimedisalud, C.A. 11.900,00
Consulta de Precio Nº FUSAMIG-0004-2014, Fecha Recepción de ofertas: 14-04-2014, Motivo: “Suministro de Material Medico Quirúrgico”.
Consulta de Precio Nº FUSAMIG-0018-2014, Fecha Recepción de ofertas: 20-05-2014, Motivo: “Suministro de Medicamentos dentro del estado
Guárico”.
4 01-08-2014 Dispromedical Droguería, C.A. 09-09-2014 41016255 Droguería Gamma Farma, C.A. 33.547,38
Consulta de Precio Nº FUSAMIG-0011-2014, Fecha Recepción de ofertas: 28-05-2014, Motivo: “Suministro de Producto Farmacéuticos y
Medicamentos dentro del estado Guárico”.
27-05-2014 Droguería Servimedisalud, C.A.
5 27-05-2014 Droguería Lara, C.A. 17-06-2014 12012341 Droguería Servimedisalud, C.A. 124.890,00
27-05-2014 Droguería Centro XXI, C.A.
Consulta de Precio Nº FUSAMIG-0022-2014, Fecha Recepción de ofertas: No presenta, Motivo: “Suministro de Material Médico Quirúrgico”.
12-08-2014 Droguería Profimar, C.A.
6 A.C. Multiservicios Latinoamericana, 23-09-2014 11012429 Droguería Arcimedi, C.A. 34.821,92
12-08-2014
R.L.
Consulta de Precio Nº FUSAMIG-0051-2014, Fecha Recepción de ofertas: 17-02-2014, Motivo: “ Suministro de Pulpa de madera, papel y cartón,
Productos Plásticos y Materiales y Útiles de limpieza y aseo”.
7 16-12-2014 A.C. Olivo R.L 22-12-2014 66012461 A.C. E&M Servicios, R.L. 89.500,000
Consulta de Precio Nº FUSAMIG-0053-2014, Fecha Recepción de ofertas: 17-02-2014, Motivo: “Suministro de Herramientas menores, cuchillería
y artículos generales de ferretería, utensilios de cocina y comedor dentro del estado Guárico”.
8 16-12-2014 A.C. Inversiones Chichi R.L. 26-12-2014 2012463 Soluciones Globales Guárico C.A. 45.670,07
Total General Bs. 548.386,89



ADQUISICIONES DE BIENES Y SERVICIOS QUE CARECEN DEL DOCUMENTO DE ADJUDICACIÓN
Consulta de Fecha de Fecha Beneficiario Monto Bs.

N Concepto Contratación Cheque Nº
Precio Nº Recepción Cheque Adjudicación Contratado
FUSAMIG- Suministro de Droguería
1 14-04-2014 22-05-2014 30016016 58.766,00
0003-014 Medicamentos Servimedisalud, C.A.
FUSAMIG- Suministro de Material Médico Droguería
2 14-04-2014 22-05-2014 30016017 149.291,52
0004-014 Quirúrgico Servimedisalud, C.A.
Suministro de Productos
FUSAMIG- Droguería
2 07-07-2014 Farmacéuticos y Medicamentos 11-08-2014 40016200 194.232,00
0020-014 Servimedisalud, C.A.
dentro del Estado Guárico
Suministro productos
FUSAMIG- Farmacéuticos y Medicamentos, Droguería Arcimedi,
4 07-07-2014 18-08-2014 23016215 65.988,86
0022-014 Útiles Médico – Quirúrgicos C.A.
Dentales y de Veterinaria
FUSAMIG- Suministro de Medicamentos Droguería Gamma
5 20-05-2014 09-09-2014 41016255 33.547,38
0018-014 dentro del estado Guárico Farma, C.A.
FUSAMIG- Suministro de Material de A.C. E&M Servicios,
6 No Presenta 10-09-2014 14016264 74.568,00
0019-2014 limpieza y artículos de ferretería R.L.
Suministro de Materiales para
FUSAMIG A.C. E & M Servicios,
7 05-11-2014 Instalaciones Sanitarias, 20-11-2014 6016399 99.990,00
-0037-014 R.L.
Productos Plásticos
FUSAMIG- Suministro de Material de A.C. E&M Servicios,
8 20-05-2014 29-05-2014 76012311 40.700,00
0008-2014 Limpieza. R.L.
FUSAMIG- Suministro de Material Médico Bioinmedica
9 No Presenta 09-09-2014 71012403 64.327,63
0017-2014 Quirúrgico. Majuma, C.A.
FUSAMIG- Suministro de Material Médico Bioinmedica
10 No Presenta 12-09-2014 30012415 45.431,55
0020-2014 Quirúrgico. Majuma, C.A.
FUSAMIG- Suministro de Material Médico Droguería Arcimedi,
11 No Presenta 23-09-2014 11012429 34.821,92
0022-2014 Quirúrgico. C.A.
Suministro de Pulpa de madera,
FUSAMIG- papel y cartón, Productos A.C. E&M Servicios,
12 17-02-2014 22-12-2014 66012461 89.500,000
0051-2014 Plásticos y Materiales y Útiles de R.L.
limpieza y aseo
FUSAMIG- Suministro de Material Médico Bioinmedica Majuma,
13 17-02-2014 26-12-2014 40012462 94.274,82
0052-2014 Quirúrgico. C.A.
Suministro de Herramientas
menores, cuchillería y artículos
FUSAMIG- Soluciones Globales
14 16-12-2014 generales de ferretería, utensilios 26-12-2014 2012463 45.670,07
0053-2014 Guárico C.A.
de cocina y comedor dentro del
estado Guárico


ANEXO Nº 06 PÁG. 1/1
NOTIFICACIÓN AL BENEFICIARIO DE LA ADJUDICACIÓN, NO SE ENCUENTRAN FIRMADAS POR LA

MÁXIMA AUTORIDAD DE LA FUNDACIÓN Y OTRAS NO LA PRESENTAN
Monto
Consulta de Fecha de Concepto Fecha Cheque
N Beneficiario Adjudicación Contratado Datos de la Notificación
Precio Nº Recepción Contratación Cheque Nº
Bs.
FUSAMIG- Suministro de No tiene la Notificación
0003-2014 Medicamentos Adjudicación al Beneficiario.
Suministro de
FUSAMIG- No tiene la Notificación
2 14-04-2014 Material Médico 22-05-2014 30016017 Droguería Servimedisalud, C.A. 149.291,52
0004-2014 Adjudicación al Beneficiario.
Quirúrgico
Suministro de Notificación Sin Número,
Productos Fecha 08-07-2014, Suscrito
FUSAMIG- Farmacéuticos y Directora de Administración
0020-2014 Medicamentos número de la consulta
dentro del Estado coincide, con el señalado en
Guárico Constancia de Invitaciones).
Suministro
productos
Farmacéuticos y
Notificación Sin Número,
FUSAMIG- Medicamentos,
4 07-07-2014 18-08-2014 23016215 Droguería Arcimedi, C.A. 65.988,86 Fecha 08-07-2014, Suscrito
0022-2014 Útiles Médico –
Directora de Administración.
Quirúrgicos
Dentales y de
Veterinaria
Fecha no se clarifica en el O
Suministro de
Suscrito por Directora
FUSAMIG- Medicamentos
5 20-05-2014 09-09-2014 41016255 Droguería Gamma Farma, C.A. 33.547,38 Administración. (El número d
0018-2014 dentro del estado
consulta no coincide, con
Guárico
señalado en la Constancia
Invitaciones).
Suministro de
Material de
FUSAMIG- Fecha no se clarifica en el O
6 No Presenta limpieza y 10-09-2014 14016264 A.C. E&M Servicios, R.L. 74.568,00
0019-2014 Suscrito por Directora
artículos de
Administración.
ferretería
Suministro de
7 20-05-2014 Material de 29-05-2014 76012311 A.C. E&M Servicios, R.L. 40.700,00
Limpieza.
Suministro de
FUSAMIG- Fecha no se clarifica en el O
8 No Presenta Material Médico 09-09-2014 71012403 Bioinmedica Majuma, C.A. 64.327,63
0017-2014 Suscrito por Directora
Quirúrgico.
Administración.
Fecha no se clarifica en el O
Suministro de Suscrito por Directora
FUSAMIG-
9 No Presenta Material Médico 12-09-2014 30012415 Bioinmedica Majuma, C.A. 45.431,15 Administración. (El número d
0020-2014
Quirúrgico. consulta no coincide, con
señalado en las Constancia
Invitaciones).
Suministro de
10 No Presenta Material Médico 23-09-2014 11012429 Droguería Arcimedi, C.A. 34.821,92
Quirúrgico.
Fuente: Comprobantes de egreso y documentos anexos suministrados por la Fundación.

Informe Definitivo Fusamig 2014

Cargado por

Información del documento

Descripción original:

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Informe Definitivo Fusamig 2014

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

República Bolivariana de Venezuela

Contraloría del Estado Bolivariano de Guárico

DIRECCIÓN DE CONTROL DE LA ADMINISTRACIÓN

ACTUACIÓN FISCAL PRACTICADA A LA FUNDACIÓN SOCIALISTA DE

1.1. Origen de la Actuación

La presente actuación de control estuvo orientada a la evaluación exhaustiva de

Contraloría del Estado Bolivariano de Guárico

1.3.1. Objetivo General

Evaluar los procesos de selección de contratista aplicados por la Fundación

1.3.2. Objetivos Específicos

 Determinar si durante el ejercicio económico financiero 2014, la

La actuación fiscal se orientó haciendo énfasis normativo, en la verificación de la

1.5. Métodos, Procedimientos y Técnicas

Para el logro de los objetivos planteados y en atención a las Normas Generales de

Contraloría del Estado Bolivariano de Guárico

2. CARACTERÍSTICAS GENERALES DEL ENTE EVALUADO

2.1. Identificación del Ente

La Fundación Socialista de Atención Médica Integral del Guárico (FUSAMIG) es

Contraloría del Estado Bolivariano de Guárico

La Estructura organizativa de FUSAMIG, vigente para el período evaluado fue

a) Gobernador del Estado Guárico

Contraloría del Estado Bolivariano de Guárico

Así mismo, la Junta Directiva, se encuentra conformada por: Un presidente, Un

2.3 Datos Presupuestarios y Financieros

De acuerdo con lo establecido en la Ley de Presupuesto de la Gobernación del

Por otra parte, la distribución presupuestaria efectuada por el Instituto para el

2.4 Naturaleza Jurídica

FUSAMIG, es un ente de la Administración Estadal Descentralizada, con

Contraloría del Estado Bolivariano de Guárico

2003, el “SAMI”, operaba como un Servicio Autónomo sin personalidad jurídica

2.5 Base Legal y Técnica.

Para el desarrollo de la auditoría, se tomó en consideración el ordenamiento

 Ley de Contrataciones Públicas (G.O.R.B.V N° 39.503, de fecha 06-09-2010,

Contraloría del Estado Bolivariano de Guárico

 Reglamento de la Ley de Contrataciones Públicas (G.O.R.B.V Nº 39.181, de

3. OBSERVACIONES DERIVADAS DEL ANÁLISIS.

 La Fundación Socialista de Atención Médica Integral del Estado Guárico

Hecho que surge desde que la Coordinadora de Planificación y Presupuesto,

El hecho antes descrito, genera como consecuencia que los procesos de

personal especialista en las áreas de jurídico, técnico y económico financiero,

 La Fundación no remitió al Servicio Nacional de Contrataciones la

La carencia de la programación anual y de la no remisión al Servicio Nacional

Por consiguiente, se genera como consecuencia que las adquisiciones de

 De la revisión efectuada a dieciséis (16) modalidades de Consulta de

Circunstancia que obedece a las debilidades que presenta el Manual de

previas a la contratación, que se encuentran contempladas en la normativa

Lo antes planteado, no le permite garantizar a la Fundación una adecuada

 De la revisión efectuada a dieciséis (16) adquisiciones de materiales que

- En seis (06) notificaciones de adjudicación, que resultaron de las consultas

Las deficiencias en los procesos para la adquisición de bienes y servicios, se

La falta del acta de inicio, genera como consecuencia que no se garantice la

La falta de la adjudicación, así como de la notificación de adjudicación por

Mediante Oficio Nº 07-037-2017, de fecha 31-03-2017, se notificó a la

autorización dada por el Contralor del Estado Bolivariano de Guárico mediante

1. La Junta Directiva de la Fundación, debe promover acciones tendentes para

2. La Junta Directiva, debe abocarse a efectuar los trámites administrativos para

3. La Dirección de Administración, debe realizar las gestiones pertinentes para

LUIS OSCAR ROMÁN GONZÁLEZ

Contraloría del Estado Bolivariano de Guárico

CONTRALORÍA DEL ESTADO BOLIVARIANO DE GUÁRICO

Anexo Nº 01 Pág.: 1/1

FUNDACIÓN SOCIALISTA DE ATENCIÓN MEDICA INTEGRAL DEL ESTADO GUÁRICO (FUSAMIG)

EJECUCIÓN FINANCIERA DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS EJERCICIO ECONOMICO FINANCIERO 2014