Informe Final de Auditoria Sigalec 2 2 1 Abasto

INFORME DE AUDITORA N 01-2015-MPH/OCI-AC
AUDITORA DE CUMPLIMIENTO A LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAMANGA A LOS

PROCESOS DE SELECCIN DURANTE EL PERIODO 2014
I ANTECEDENTES
1. ORIGEN
La auditora de cumplimiento a la Municipalidad Provincial de Huamanga a los procesos de

seleccin durante el periodo 2014, provincia de Huamanga, departamento de Ayacucho, en
adelante Entidad, corresponde a un servicio de control posterior programado en el Plan
Anual de Control 2015 del rgano de Control Institucional de la Municipalidad Provincial de
Huamanga, aprobado mediante Resolucin de Contralora n. 598-2014-CG de 16 de
diciembre de 2014, registrada en el Sistema de Control Gubernamental con el cdigo n. 2-
0362-2015-001. La comisin auditora fue acreditada con los oficios n. 77-2015-MPH/OCI,
105-2015-MPH/OCI, 159-2015-MPH/OCI, 249-2015-MPH/OCI y 330-2015-MPH/OCI, de 30
de enero, de 10 de marzo, 7 de mayo, 7 de julio y 4 de setiembre de 2015 respectivamente.
2. OBJETIVOS
2.1. Objetivo General
Determinar si los procesos de seleccin efectuados por la Entidad, se realizaron en

cumplimiento a la Ley y Reglamento de Contrataciones del Estado vigente.
2.2. Objetivos Especficos:
Determinar si el rea usuaria y el rgano encargado de las contrataciones llev

a cabo los actos preparatorios en cumplimiento de la Ley de Contrataciones del
Estado y su Reglamento.
Determinar si el proceso de seleccin se realiz conforme a las Bases aprobadas,
la Ley de Contrataciones del Estado y su Reglamento
Determinar si el proveedor cumpli con el objeto del contrato y si los encargados
de otorgar la conformidad de la prestacin del servicio realizaron conforme a lo
establecido en la propuesta tcnica, bases y contrato y la ley que rige las
contrataciones del Estado.
3. MATERIA EXAMINADA Y ALCANCE
La materia examinada en la presente auditora, corresponde a los los procesos de seleccin

periodo 2014 de la Entidad, habindose seleccionado el proceso de seleccin de
Adjudicacin de Menor Cuanta n. 101 2014-MPH/CPA- proceso electrnico - tercera
convocatoria, denominado: Servicio de consultora para la elaboracin de estudio y
desarrollo del sistema de informacin de la subgerencia de Control Urbano y Licencias por
S/.31 000,00.
La presente auditora de cumplimiento se desarrollar de acuerdo a las Normas Generales

de Control Gubernamental (NGCG), aprobadas por Resolucin de Contralora n.
273-2014-CG de 12 de mayo de 2014 y la Directiva n. 007-2014-CG/GCSII denominada
Auditora de Cumplimiento y el Manual de Auditora de Cumplimiento aprobadas por
Resolucin de Contralora n. 473-2014-CG de 22 de octubre de 2014; comprende la revisin
Auditora de Cumplimiento a los procesos de seleccin periodo 2014 de la Municipalidad Provincial de Huamanga
Perodo de 1 de enero al 31 de diciembre de 2014.
INFORME DE AUDITORIA N 001 -2015-MPH/OCI-AC
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y anlisis selectivo de los documentos y registros relacionados con los hechos y sustento del
proceso de contratacin del servicio, as como su ejecucin contractual que obra en la unidad
de Abastecimientos, unidad de Tesorera, oficina de Planeamiento y Presupuesto, oficina de
Administracin y Finanzas que sustentan la gestin y operaciones realizadas durante el
periodo comprendido desde el 1 de enero al 31 de diciembre de 2014.
4. ANTECEDENTES Y BASE LEGAL DE LA ENTIDAD
4.1. Antecedentes
Norma de creacin
Ley n. 27972, Ley Orgnica de Municipalidades, publicada el 27 de mayo de 2003 y
sus modificatorias.
Naturaleza y finalidad de la Entidad
La Entidad es un organismo con personera jurdica de derecho pblico y goza de

autonoma poltica, econmica y administrativa en los asuntos de su competencia, con
sujecin a lo establecido en la Ley n. 27783, Ley de Bases de la Descentralizacin
publicada el 20 de julio de 2002, la Ley n. 27972, Ley Orgnica de Municipalidades
publicada el 27 de mayo de 2003 y dems normas modificatorias y complementarias.
Tiene como finalidad planificar, ejecutar e impulsar un conjunto de acciones con el

objeto
de proporcionar una adecuada prestacin de los servicios pblicos, as como propender
el desarrollo integral y armnico de su jurisdiccin. Le son aplicables, las leyes y
disposiciones que de manera general regulan las actividades del Sector Pblico.
Funciones
Organizar y conducir la gestin pblica de acuerdo a sus competencias

exclusivas, compartidas y delegadas, en el marco de las polticas nacionales y
sectoriales, para contribuir al desarrollo integral y sostenible de la comunidad.
Promover el desarrollo integral de la Provincia de Huamanga en un marco de un

Plan de Desarrollo Concertado, mediante el fortalecimiento del sistema
productivo, la prestacin de los servicios pblicos, mejorando la calidad de vida
de la poblacin, impulsando las obras de infraestructura bsica y promoviendo la
participacin de la inversin privada.
Sntesis del alcance del plan estratgico: misin, visin y objetivos estratgicos.
Misin
Auditora de Cumplimiento a la Municipalidad Provincial de Huamanga, Provincia de Huamanga, Ayacucho

Perodo de 1 de enero al 31 de diciembre del 2014
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Somos un gobierno local que brinda servicios pblicos adecuados, comprometidos con
la transparencia, responsabilidad e identidad cultural; aplicando la excelencia en
nuestras actividades mediante el trabajo en equipo y participativo comprometidos con
el cambio; ofreciendo a la ciudadana, utilizando con eficiencia y eficacia los recursos
pblicos, promoviendo condiciones favorables para el desarrollo local, con nfasis en
las MyPEs, turismo y desarrollo humano.
Visin
Ser una municipalidad modelo y sostenible en la prestacin de servicios pblicos de

calidad, promotor del desarrollo econmico y desarrollo humano sustentada por
gestores municipales y capital humano comprometiendo con el cambio, que permita
lograr nuestros valores y principios organizacionales.
Objetivos estratgicos
Promover el Desarrollo Humano con Equidad Social

Impulsar la construccin, Implementacin y Rehabilitacin de los espacios
recreativos y las areas verdes pblicas.
Ordenar e impulsar el trnsito y transporte urbano.
Formalizar la actividad econmica local y mercados.
Formalizar la Construccin Urbana.
Impulsar la Construccin y Rehabilitacin de vas pblicas.
Mejorar la gestin de los residuos slidos.
Implementar la Gestin de Riesgos.
Aplicar una gestin tributaria local adecuada.
Fortalecer la Seguridad Ciudadana.
Fortalecer la capacidad instalada de la organizacin municipal en la prestacin
de servicios pblicos municipales.
Estructura Orgnica
La estructura orgnica de la Municipalidad Provincial de Huamanga, fue aprobada con

Ordenanza Municipal n. 03-2012-MPH-A, de 22 de febrero de 2012, la cual comprende
el siguiente organigrama:
Grfico n. 1
Organigrama Estructural de la Entidad

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Fuente: Organigrama estructural de la Municipalidad Provincial de Huamanga, aprobado con Ordenanza Municipal n. 03-2012-
MPH-A, de 22 de febrero de 2012.

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Presupuesto institucional del perodo auditado
Cuadro n. 1
Ingresos: Presupuesto Institucional Modificado del periodo 2014
INGRESO / AO 2014
Fuente de Financiamiento PIM S/. %
Recursos Ordinarios 32 372 824,00 29.36
Recursos Directamente Recaudados 12 112 320,00 10.98
Donaciones y Transferencias 1 697 129,00 1.54
Recursos Determinados 64 086 167,00 58.12
Total (S/.) 110 268 440.00 100.00

Fuente: MEF- Consulta amigable
Elaborado por: Comisin auditora.
Cuadro n. 2
Gastos: Presupuesto Institucional Modificado del periodo 2014
GASTO / AO 2014
Genrica de gasto PIM S/. %
Gastos Corrientes:
Personal y obligaciones sociales 9 204 304.00 8.35
Pensiones y otras prestaciones sociales 2 779 194.00 2.52
Bienes servicios 15 984 921.00 14.5
Donaciones transferencias 5 867 993.00 5.32
Otros Gastos 262 248.00 0.24
Gastos de Capital:
Donaciones transferencias 3 415 866.00 3.09
Adquisicin de activos no financieros 72 753 914.00 65.98
Total (S/.) 110 268 440.00 100
Fuente: MEF- Consulta amigable
Elaborado por: Comisin auditora
4.2. Base legal
La normativa principal que la Entidad debe cumplir en el desarrollo de sus actividades

y operaciones, as como relacionadas con el objetivo de la auditora, son las siguientes:
Normas generales
Constitucin Poltica del Per, publicada el 30 de diciembre de 1993.

Ley n. 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General, publicada el 11 de
abril de 2001 y sus modificatorias.
Ley n. 27806, Ley de Transparencia y Acceso a la Informacin Pblica, publicada
el 2 de agosto de 2002.
Normas de funcionamiento
Ley n. 27972 Ley Orgnica de Municipalidades, publicada el 27 de mayo de 2003

y sus modificatorias.

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Normas presupuestales
Ley n. 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, publicada el 8

de diciembre de 2004.
Ley n. 30114, Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2014,
publicada el 2 de diciembre de 2013.
Directiva n. 4-2012-EF/50.01 para la programacin y formulacin del
Presupuesto Pblico aprobado mediante Resolucin Directoral n. 12-2012-
EF/50.01 de 29 de febrero de 2012.
Normas sobre contrataciones
Decreto Legislativo n. 1017 que aprueba la Ley de Contrataciones del Estado,

publicado el 4 de junio de 2008 y sus modificatorias.
Decreto Supremo n. 184-2008-EF, que aprueba el Reglamento de la Ley de
Contrataciones y Adquisiciones del Estado, publicado el 1 de enero de 2009 y sus
modificatorias.
Normas de control
Ley n. 27785, Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la Contralora

General de la Repblica, publicada el 23 de julio de 2002, y sus modificatorias.
Ley n. 28716, Ley de Control Interno de las Entidades del Estado, publicada el
18 de abril de 2006.
Resolucin de Contralora n. 320-2006-CG, que aprueba las Normas de Control
Interno, publicada el 3 de noviembre de 2006.
Ley n. 29622, Ley que modifica la Ley n. 27785, Ley Orgnica del Sistema
Nacional de Control y de la Contralora General de la Repblica, y ampla las
facultades en el proceso para sancionar en materia de responsabilidad
administrativa funcional, publicada el 7 de diciembre de 2010.
5. COMUNICACIN DE LAS DESVIACIONES DE CUMPLIMIENTO
En aplicacin del numeral 7.31 de las Normas Generales de Control Gubernamental,

aprobadas con Resolucin de Contralora n. 273-2014-CG de 12 de mayo de 2014;
numeral 7.1.2.3 de la Directiva n. 007-2014-CG/GCSII Auditora de Cumplimiento y numeral
151, (I,5) del Manual de Auditora de Cumplimiento aprobados mediante Resolucin de
Contralora n. 473-CG-2014 se cumpli con el procedimiento de comunicacin de
desviaciones de cumplimiento a las personas comprendidas en los hechos advertidos a fin que
formulen sus comentarios.
La relacin de las personas comprendidas en los hechos observados se presenta en el

apndice n. 1.
Las cdulas de comunicacin de desviaciones de cumplimiento y los comentarios

presentados, se incluyen en el apndice n. 2; asimismo, la evaluacin de los citados
comentarios se encuentra en el apndice n. 3.
6. ASPECTOS RELEVANTES DE LA AUDITORA

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Durante el desarrollo de la auditora de cumplimiento, no se identificaron hechos, acciones o

circunstancias que pudieran ser revelados en el presente rubro.
II DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO

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En el proceso de ejecucin de la auditora de cumplimiento, se han determinado las siguientes

deficiencias en el control interno de la materia examinada, que a continuacin se detallan:
1. EL RGANO ENCARGADO DE LAS CONTRATACIONES ELABOR EL PLAN ANUAL

DE CONTRATACIONES 2015 SIN CONSOLIDAR LOS REQUERIMIENTOS EN EL
CUADRO DE NECESIDADES GENERANDO EXCESIVAS MODIFICACIONES DEL PAC.
De la revisin efectuada a la documentacin que sustenta el Plan Anual de Contrataciones

2015 se ha evidenciado que el rgano Encargado de la Contrataciones no ha elaborado la
consolidacin del cuadro de necesidades de las reas usuarias; no obstante, ser vital ya que
el rea usuaria debe plantear sus requerimientos en el cuadro de necesidades el cual debe
considerar todos los bienes y servicios de actividades y proyectos de inversin, necesarios
para el cumplimiento de sus objetivos, debiendo adjuntar la descripcin del bien y/o servicio
a contratar definiendo con precisin su cantidad y calidad, indicado la finalidad pblica para
la que debe ser contratado incluyendo las especificaciones tcnicas y/o trminos de
referencia que permita uniformizar y consolidar los requerimientos por parte de la unidad de
Abastecimientos para luego determinar los tipos de procesos de seleccin que conformarn
el Plan de la Entidad.
As mismo, la unidad de Abastecimientos como consecuencia de no haber elaborado la

consolidacin de las necesidades, base para una buena programacin y elaboracin del Plan
Anual de Contrataciones 2015 al mes de agosto tiene 15 versiones; del mismo modo en el
ao 2014 gener 31 versiones que indican el nmero de veces de modificacin de plan por
inclusin de procesos.
Figura n. 1
Resumen de modificaciones del Plan Anual de Contrataciones durante el ao 2014.
Fuente: www.seace.gob.pe consulta de Planes Anuales 2014 de la Municipalidad Provincial de Huamanga.
Este hecho manifiesta el incumplimiento de la normativa siguiente:
Norma de Control Interno de las entidades del Estado, aprobada con Resolucin
de Contralora N 320-2006-CG de 30 de octubre de 2006.
numeral 3.8 Documentacin de procesos, actividades y tareas.
Los procesos, actividades y tareas deben estar debidamente documentada para
asegurar su adecuado desarrollo de acuerdo con los estndares establecidos, facilitar
la correcta revisin de los mismos y garantizar la trazabilidad de los productos o
servicios generados.
Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, aprobado mediante Decreto

Supremo n. 184-2008-EF de 1 de enero de 2009 y modificado Decreto Supremo
n. 138-2012-EF de 7 de agosto de 2012.

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Artculo 6 Elaboracin del Plan Anual de Contrataciones-

(). Los requerimientos sern incluidos en el Cuadro de Necesidades que ser
remitido al rgano encargado de las contrataciones para su consolidacin, valorizacin
y posterior inclusin en el Plan Anual de Contrataciones. ()
Directiva N 005-2009-OSCE/CD Plan Anual de Contrataciones

Captulo IV Disposiciones especficas punto 1 De la elaboracin del Plan Anual de
Contrataciones
Numeral 1.1:
En la fase de programacin y formulacin del presupuesto institucional
El rgano encargado de las contrataciones deber consolidar y/o valorizar los
requerimientos de todas las reas usuarias de la Entidad para su inclusin en el
proyecto del PAC ().
Para efectos de la valorizacin de los requerimientos, el rgano encargado de las
contrataciones de la entidad, en coordinacin con cada una de las reas usuarias ()
deber efectuar las indagaciones de las posibilidades de precios que ofrece el mercado
() as como sus valores estimados y el tipo de proceso de seleccin ()
Los hechos expuestos propiciaron que los procesos de contratacin se realicen en forma
fraccionada; sin los criterios de celeridad, economa y eficacia afectando los objetivos
institucionales.
Los hechos advertidos se originaron por incumplimiento de responsabilidades al no

desarrollar el procedimiento de consolidacin previo a la elaboracin del Plan Anual de
Contrataciones pese estar claramente establecido.
2. EL RGANO ENCARGADO DE LAS CONTRATACIONES INCUMPLE CON LA

OBLIGACIN DE EMPLEAR DOS FUENTES COMO MNIMO PARA TODAS LAS
ADQUISICIONES GENERANDO DEFICIENTE ESTUDIO DE POSIBILIDADES QUE
OFRECE EL MERCADO.
De la revisin al registro SEACE al resumen ejecutivo del estudio de posibilidades que ofrece
el mercado y cuadro comparativo del proceso AMC 88-2015-MPH/CESI derivado de
adjudicacin directa selectiva Adquisicin de petrleo diesel B5 y gasolina de 90 octanos
para la gerencia de servicios municipales por S/ 56 692.00.
Al respecto, se advierte que el rgano encargado de las contrataciones en el formato

Resumen Ejecutivo en el punto 3.2 Fuentes, consign 2 fuentes: 3.2.1 cotizaciones y 3.2.3
estructura de costos; sin embargo, al verificar el cuadro comparativo adjunto al mismo se
evidencia que solo consign una fuente, la de cotizaciones, sin sustentar los motivos de la
imposibilidad de emplear ms de una fuente tal como lo establece la Directiva n. 004-2013-
OSCE/CD en el numeral 7.1.3 A) a).En caso de incumplimiento de contar con un mnimo de
dos (2) fuentes para determinar el valor referencial, y de no existir el sustento alguno para
valerse de una sola fuente, se podra generar una causal de nulidad que deber ser evaluada
y merituada (); mxime si no se determina la pluralidad de marcas y postores1.
1 Curso OSCE- Capacitadores.

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La Norma de Control Interno de las entidades del Estado, aprobada con

Resolucin de Contralora n. 320-2006-CG de 30 de octubre de 2006.
Numeral 1.7 Asignacin de autoridad y responsabilidad.
Es necesario asignar claramente al personal sus deberes y responsabilidades, as
como establecer, relaciones de informacin, niveles y reglas de autorizacin, as como
los lmites de su autoridad.
Comentarios:
01 El titular o funcionario debe tomar las acciones necesarias para garantizar que el
personal que labora en la entidad tome conocimiento de sus funciones y autoridad
asignadas al cargo que ocupan. Los funcionarios y servidores pblicos tienen la
responsabilidad de mantenerse actualizados en sus deberes y responsabilidades
demostrando preocupacin e inters en el desempeo de su labor.

Artculo 12 .- Estudio de posibilidades que ofrece el mercado.
() Para realizar el estudio de posibilidades que ofrece el mercado, debe emplearse,
como mnimo, dos (2) fuentes()
Los hechos expuestos propiciaron que la determinacin del valor referencial se realice
deficientemente sin criterio de eficiencias, eficacia y economa.
Los hechos advertidos se originaron por incumplimiento de responsabilidades al no

desarrollar el procedimiento de estudio de mercado adecuadamente.
3. DEFICIENCIA EN ELABORACIN DE CONTRATOS FAVORECE A PROVEEDOR.
De la revisin a la rden de compra n. 1557 de fecha 22 de junio de 2015, el proceso de

seleccin n- ADS n. 06-2015-MPH/51.53 donde se otorg la Buena pro a favor de
Multiservicios Ferretero por S/ 43,525.00 con contrato n. 88-2015-MPH/GM de 11 de junio
2015, seala en la Clusula Octava: Garantas : El contratista presenta a la Entidad la carta
N 02-2015 Multiservicios Ferretero M J EIRL Ayacucho, (), en la que solicita se le retenga
el 10% del valor total del proceso () y segn la clusula sexta del mismo contrato seala:
Del plazo de la ejecucin de la prestacin- El plazo de ejecucin del presente contrato es
de (05) das calendarios contados a partir del da siguiente de la firma del contrato ().
nica entrega ()
Al respecto, la Ley N 28015, Ley de Promocin y Formalizacin de la Micro y Pequea

Empresa, las MYPE participa en las contrataciones y adquisiciones del Estado siempre que
cumplan con las especificaciones tcnicas requeridas. Dicha norma, en concordancia con
lo dispuesto en el artculo 39 de la Ley y el artculo 155 del Reglamento de la Ley de
Contrataciones del Estado, establece que para el caso de suministro peridico de bienes,
prestacin de servicios de ejecucin peridica, ejecucin y consultora de obras que celebren
las MYPE, estas podrn optar, como sistema alternativo a la obligacin de presentar la
garanta de fiel cumplimiento, por la retencin de parte de las Entidades de un diez por ciento
(10%) del monto total del contrato. La retencin de dicho monto se efectuar de forma
prorrateada, durante la primera mitad del nmero total de pagos a realizarse, con cargo a
ser devuelto a la finalizacin del mismo.

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La norma de contrataciones establece como requisito indispensable para suscribir el contrato

que el postor de la Buena Pro entregue a la Entidad la garanta de fiel cumplimiento
equivalente al 10% del monto total del contrato con la finalidad de cautelar el correcto y
oportuno cumplimiento de sus obligaciones durante la ejecucin contractual.
En ese sentido, para un contrato de bienes con nica entrega, como es en el presente caso,
no procede aceptar como garanta la retencin por MYPE, cuando corresponda la
presentacin obligatoria de la carta fianza. Ms an, la Entidad no solo inobserv la carta
fianza sino que tampoco efectu la retencin del 10% como solicit el proveedor.

Artculo 141 -Requisitos para suscribir el contrato.
Para suscribir el contrato, el postor ganador de la Buena Pro deber presentar, adems
de los documentos previstos en las Bases, los siguientes:
1.- ()
2.- Garantas, salvo el caso de excepcin. ().
Artculo 158 -Garanta de Fiel Cumplimiento.

Como requisito indispensable para suscribir el contrato, el postor ganador debe
entregar a la Entidad la garanta de fiel cumplimiento del mismo. Esta debe ser emitida
por una suma equivalente al diez por ciento (10%) del monto del contrato original()
Los hechos expuestos propiciaron que el contratista incumpla con sus obligaciones
contractuales y que la Entidad no pueda resarcir los daos y perjuicios ocasionados por el
incumplimiento del mismo.
Los hechos expuestos, se originaron por la carencia de controles adecuados en la

elaboracin y revisin del contenido de los contratos en procesos de Adjudicacin de Menor
Cuanta para una determinacin adecuada y objetiva de la vigencia de contrato para efectos
de cmputo de plazos.

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III OBSERVACIONES.
IRREGULARIDADES EN LA CONTRATACIN DEL SERVICIO DE CONSULTORA PARA LA

ELABORACIN DE ESTUDIO Y DESARROLLO DEL SISTEMA DE INFORMACIN DE LA
SUBGERENCIA DE CONTROL URBANO Y LICENCIAS DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL
DE HUAMANGA OCASIONO PERJUICIO ECONMICO POR S/.34 100,00.
De la revisin a la contratacin del servicio de consultora para la elaboracin del estudio y

desarrollo del sistema de informacin de la subgerencia de Control Urbano y Licencias, en
adelante SIGALEC, convocado por la Municipalidad Provincial de Huamanga, en adelante
Entidad; mediante el proceso de seleccin Adjudicacin de Menor Cuanta N101-
2014-MPH/CPA- proceso electrnico (tercera convocatoria), se determin irregularidades desde
las previas a la elaboracin de los trminos de referencia hasta la posterior recepcin y
conformidad del mismo.
Se convoc el proceso de seleccin con factores de evaluacin para la contratacin de servicios

en general cuando por la especialidad, denominacin y requerimiento del rea usuaria,
corresponda hacerlo con factores de evaluacin para servicios de consultora. El comit
permanente de adquisiciones y contrataciones, en adelante el Comit; adems de, admitir la
propuesta tcnica del postor nico sin merecerlo, le asignaron el mximo puntaje cuando en
realidad, no calificaba. Se cancel al contratista Walter Quispe Jayo, S/.31 000,00 por un servicio
no realizado, un sistema inaplicable y sin utilidad alguna para la Entidad; que, sumado a la
inaplicacin de penalidades por mora de S/.3 100,00, el perjuicio econmico causado asciende a
S/.34 100,00.
ANTECEDENTES
El 14 de mayo de 2014, se llev a cabo la Reunin de trabajo sobre el Plan de la Subgerencia de

Catastro y el vnculo con el SAT-Huamanga (Apndice n. 4) contando con la presencia del Ing.
Alfonso Ros Carmen, subgerente de Control Urbano y Licencias; Ing. Armando Godoy Ochoa,
subgerente de Planeamiento y Catastro Urbano, Ing. Rumir Mitma Gmez, subgerente de
Sistemas y Tecnologa, entre otros funcionarios. Los alcances de la reunin fueron:
(), para tratar la agenda de elaboracin de una base de datos interconectando control urbano y licencias,
subgerencia de planeamiento y catastro urbano y SAT-Huamanga (); para ello refuerza el SAT que viene
realizando esa vinculacin con la base de datos con planeamiento pero si ellos implementaran un software
para alimentar la base de datos el cual se lleve a cabo en la actualidad para ello despus del debate se
acuerda: 1.- realizar una prxima reunin garantizado la presencia del ejecutor de la base de datos. ().
Es as que, el Lic. Alejandro Bautista Prado, ex director Planificacin y Presupuesto, mediante

memorando mltiple n. 100-2014-MPH/17 de 20 de mayo de 2014 invit a los funcionarios2
(Apndice n.5) y con oficio 50-2014-MPH/17 de 21 de mayo de 2014 (Apndice n. 6), invit a
la reunin de trabajo al Ing. Walter Quispe Jayo con el siguiente detalle: () el da mircoles 14 de
mayo, donde se permiti conocer los resultados que se obtuvo al ejecutar en el ao 2013 la actividad
Catastro Urbano Municipal y su vnculo con el SAT mediante el cdigo de referencia y el cdigo predial de
Rentas. () realizar una exposicin el cual permita conocer las bondades de software a cargo de la
subgerencia de Sistemas y Tecnologa y Subgerente de Planeamiento y catastro urbano. ().
En merito a lo anterior, el 26 de mayo de 2014, se llev a cabo la Reunin de trabajo de la base

de datos de la subgerencia de Planeamiento y Catastro Urbano y vinculo del SAT Huamanga
(Apndice n. 7 ) con la presencia de Ing. Rumir Mitma Gomez; subgerente de Sistemas y
2 Bach. Ing. Jos Luis Aparcana Chacaltama subgerente de Planeamiento y Catastro Urbano; Ing. Edgar Mndez Gmez subgerencia de control urbano y
licencias (e); Ing. Rumir Mitma Gmez Subgerente de Infraestructura Tecnolgica. (reunin de 26 de mayo de 2014)

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Tecnologa; Ing. Emilio Jos Zavala Romero, subgerente de Control Urbano y Licencias;
responsable en ejecutar el sistema, Ing. Walter Quispe Jayo3; entre otros funcionarios. Los
alcances de la reunin fueron:
(), el Sr. Alejandro Bautista Prado, cede la palabra al ing. responsable de ejecutar Ing. Walter Quispe
Jayo, dando inicio a su exposicin explicando sus bondades (), esta base de datos funcionar de manera
consolidada y haga uso de ella por diferentes dependencias como licencias, centro histrico (), a esto se
realiza preguntas al ejecutor de la base de datos: 1) a que fecha est actualizada la base de datos?,
responde, al mes de abril de 2013; 2) porque no se ha previsto el mantenimiento de esta base de datos?,
respuesta, el personal de catastro ha subsistido con el proyecto existente () el subgerente de catastro
pregunta, si esta base de datos es la misma que est trabajando COFOPRI y si trabaja ya de manera
mancomunada con la nueva ley de catastro ASNP pgina de catastro, respuesta, el modulo soporta toda
informacin correspondiente al resultado y/o producto, a un anlisis y diagnstico y ejecucin de estudios y
toda esta informacin de este mdulo es aprovechable para la institucin, mas no as, no nos ayudara la
informacin que est realizando COFOPRI y este tipo de trabajos para una actualizacin se deber como
mnimo en 8 meses () se llega a los siguientes acuerdos:
primero: se realizara un plan costeando el trabajo, delegando esta responsabilidad al subgerente de

sistemas enfocado a mejorar la recaudacin del impuesto predial; segundo: se realice un plan de cmo se
interactuara la base de datos de licencias y se formalice un equipo de trabajo; tercero: se propone el plazo
de entrega del diagnstico y plan de trabajo de 15 das hbiles a partir de hoy para su posterior reunin
despus del producto obtenido se acordara con la subgerencia de sistemas y tecnologa. Sin ms que decir
().
Posteriormente, el 5 de junio de 2014, se realiz la reunin de revalidacin4 (Apndice n. 8) del

proyecto de la subgerencia de Control Urbano y Licencias, con la participacin del Ing. Rumir
Mitma Gmez, subgerente de Sistemas y Tecnologa; Ing. Emilio Zavala Romero, subgerente de
Control Urbano y Licencias; entre otros funcionarios, determinado:
() este software interactuara con catastro y SAT, a ello, acota la CPC Rayda Palomino Villagaray ()
pensando que este software tendr que vincular con la bases de datos que ser entregado por Cofopri y
llegue a migrar la informacin realizado en global con este tema quedando como responsable de la actividad
en la ejecucin a Emilio Zavala Romero, sub gerente de licencias ().
De los hechos y alcances expuestos en las reuniones (previas al proceso de contratacin del
referido servicio) se advirti la presencia y participacin conjunta del Ing. Rumir Mitma Gmez,
subgerente de Sistemas y Tecnologa y del Ing. Emilio Zavala Romero, subgerente de Control
Urbano y Licencias; del contratista Ing. Walter Quispe Jayo, quienes, concordaron y asumieron la
necesidad de elaborar un diagnstico y un plan que vincule la base de datos de licencias,
delegando sta responsabilidad al referido subgerente de Sistemas y Tecnologa; adems que,
en la citada reunin de revalidacin se precis que el SIGALEC, interactuara con catastro, SAT y
Cofopri, responsabilizando su cumplimiento al Ing. Emilio Jos Zavala Romero subgerente de
Control Urbano y Licencias.
.
DE LOS ACTOS PREPARATORIOS
Irregular requerimiento del servicio de consultora sin las condiciones necesarias;

cotizaciones irreales.
Es as que, sin considerar lo antes expresado, mediante Nota de Pedido n. 008-2014-MPH-

GDT/SGCUyL de 3 de julio de 2014 (Apndice n. 9) (con el visto bueno del CPC. Mximo Carrillo
3 Invitado mediante oficio N 50-2014-MPH/17 de 21 de mayo de 2014 en su condicin de trabajador de COFOPRI (confirmado con oficio n. 318-2015-
COFOPRI/OA/URRHH de 21 de septiembre de 2015, suscrito por el jefe de la unidad de recursos humanos de Cofopri seor Sergio Bernales Gonzales de la
Cotera).
4 Referencia: Acta de acuerdos para la ejecucin del plan de incentivos a la mejora de la gestin y modernizacin de la Entidad del periodo 2014, folios n. 56).

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Riveros, director de la Oficina de Administracin y finanzas), el subgerente de Control Urbano y

Licencias, Ing. Emilio Jos Zavala Romero, solicit a la jefa de la unidad de Abastecimientos CPC.
Gladis Vila Espinoza, la contratacin del SIGALEC. Los trminos de referencia (adjunto al
requerimiento) fueron suscritos por el Ing. Emilio Jos Zavala Romero, subgerente de Control
Urbano y Licencias; y, el Ing. Rumir Mitma Gmez, subgerente de Sistemas y Tecnologa.
En consecuencia, el requerimiento fue efectuado, sin previo anlisis y diagnstico del estado
situacional, sin las coordinaciones necesarias e indispensables con las reas involucradas de la
Entidad y otras externas (Cofopri5, catastro, SAT, etc.) generadoras de informacin
fsico/sistematizadas, aplicables y actualizados sobre las que se aplicara y vinculara el sistema;
ms an, soslayando las expresas disposiciones y alcances (que deba cumplirse previo a la
adquisicin del sistema) impartidas en las reuniones de trabajo y revalidacin, en las que
participaron los dos (2) subgerentes antes mencionados.
Adicionalmente, con carta n 001-2015-ANA/SRV/MPH de 18 de junio de 2015 (Apndice n. 10),

elaborado por el Ing. Arbildo Arstides Novoa, consultor en sistemas, respecto a los trminos de
referencia del sistema SIGALEC6, refiri lo siguiente:
() Como resultado de la revisin y evaluacin tcnica de los Trminos de Referencia del Servicio, se ha
identificado sustanciales limitaciones y restricciones descritas a continuacin:
Describe sus requerimientos funcionales en cuatro mdulos, descritos a continuacin:
Mdulo de Licencias de Edificacin:
Mdulo de Alimentacin de Informacin de los Predios en el SIGALEC:
Mdulo de Subdivisin de Lote Urbano:
Mdulo de Vinculo de Control Urbano Planeamiento Urbano y Catastro:
Los mdulos antes descritos, son mdulos que establecen las funcionales principales del sistema SIGALEC,
sin embargo todo sistema debe contar como mnimo con los siguientes mdulos, los cuales no se
establecen explcitamente en los Trminos de Referencia:
Mdulo de Administracin: Mantenimiento de tablas maestras, parmetros y valores configurables del
sistema con la finalidad de que el rea usuaria del sistema (Sub Gerencia de Control Urbano y Licencias)
pueda realizar cambios en el sistema sin la necesidad de depender de un especialista en sistemas (rea
de sistemas) y mucho menos del proveedor que desarrollo el sistema.
Mdulo de Seguridad: Mantenimiento de usuarios, perfiles y acceso de acuerdo a los requerimientos
del rea usuaria (permite crear perfiles para usuarios que tengan acceso a un mdulo, men, pantalla
y botn de sistema); el sistema SIGALE slo cuenta con mantenimiento de usuarios.
Mdulo de Reportes: Generacin de reportes por cada mdulo del sistema con mltiples opciones de
bsqueda consolidados y detallados; con capacidad de exportacin en formato PDF y Excel.
Mdulo de Estadsticas: Generacin de estadsticas por cada mdulo del sistema con mltiples opciones
de bsqueda y tipos de grficos (barras, sectores, tendencias-lneas, etc.).
Mdulo de Auditoria: Permite realizar el seguimiento de los registros y cambios realizados en el sistema,
considerando usuario, fecha, hora y equipo (IP y nombre de equipo) del cual se realiz dicha accin.
El recurso mnimo para el servicio es un ingeniero informtico colegiado y habilitado como coordinador del
proyecto y un ingeniero informtico como analista de sistemas. El perfil solicitado es un perfil observable
porque se solicita un ttulo profesional especfico y el proyecto en referencia puede ser ejecutado por
ingenieros informticos, ingenieros de sistemas, licenciados en computacin y especialidades a fines.
5 Mediante Convenio de delegacin de facultades y de cooperacin interinstitucional entre el organismo de formalizacin de la propiedad informal Cofopri y
la Municipalidad Provincial de Huamanga sin fecha de suscripcin, se establecieron trminos y condiciones, sin precisar plazos para su ejecucin, entre ellas:
() Clausula tercera: Objeto del convenio;
Por el presente convenio la Municipalidad delega a favor de COFOPRI, la facultad para que este ejecute el levantamiento catastral predial en el mbito
urbano de la jurisdiccin del distrito (), brindara a la Municipalidad a solicitud de esta, la asistencia tcnica respecto a dicha labor, as como acceso al
Sistema de Informacin geogrfica de Catastro y al sistema de Ingreso de Fichas Catastrales.
()
Clausula quinta: De la vigencia:
() en el extremo de lo establecido en el primer prrafo de la clusula tercera, el convenio se mantendr vigente hasta concluir las acciones de
levantamiento catastral () la vigencia ser indefinida, salvo que cualquiera de las partes ()
6 Informe tcnico presentado a OCI con carta N 001-2015 ANA/SRV/MPH de 18 de junio de 2015.

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Otro aspecto a tomar en cuenta es que no se solicita un programador (profesional encargado de codificar
el sistema) y mucho menos un analista de calidad (profesional encargado de asegurar la calidad del
sistema); lo cual pone en riesgo el desarrollo e implementacin del sistema.
Establece los productos con sus respectivos porcentajes de avances; pero no los tiempos en das
calendarios o laborales para su presentacin por parte del proveedor; lo cual genera dificultad para su
seguimiento, control y monitoreo.
No especifica los requerimientos de garanta, soporte y mantenimiento a fin de cubrir entre otros, lo
siguientes aspectos:
Que el sistema es de total responsabilidad del proveedor, quien debe hacerse cargo de la instalacin,
pruebas y pase a produccin, acompaamiento (seguimiento y monitoreo para su uso adecuado).
El plazo de atencin de incidencias, con tiempos y modalidad de atencin (telfono, correo, presencial);
ejemplo 2 (cuatro) horas, contados desde que la Municipalidad reporta el incidente al contratista.
El plazo de atencin para el caso de mantenimiento de las funcionalidades del sistema; por ejemplo 2
(dos) das hbiles contados desde que la Municipalidad reporta el incidente al proveedor. En caso que,
por la complejidad del mantenimiento, se requiera mayor tiempo, esto ser informado por escrito a la
Municipalidad.
El sistema deber de contar con una garanta de 12 meses desde la puesta en produccin y conformidad
del mismo. El servicio brindado por el proveedor deber incluir las modificaciones de cualquier tipo que
sean necesarias producto de soporte o garanta del sistema desarrollado e implementado, aplicables
en caso de errores en programacin, defectos o errores tcnicos; ms no en cambio de funcionalidades
sin costo adicional para la Municipalidad por un plazo de 12 meses.
El proveedor deber brindar un servicio de soporte tcnico permanente de 24x7x365 relacionado con
problemas de disponibilidad del sistema y consultas de carcter tcnico. ()
Por otro lado, el estudio de posibilidades que ofrece el mercado, suscrito por CPC. Gladis Vila
Espinoza, jefa de la unidad de Abastecimientos, y el seor Modesto Ferrel Lizarme, responsable
de Adquisiciones consigna dos (2) fuentes, de cuya eleccin determinaron como valor referencial
S/.31 000,00 (fuente: estructura de costos) (Apndice n. 11). Al respecto, de la verificacin al
sustento documentario de la otra fuente cotizaciones actualizadas se apreci tres (3)
cotizaciones (Apndice n. 12), que al ser verificado sobre la autenticidad de las mismas, se
determin las irregularidades siguientes:
1. Respecto a la cotizacin del seor Juan Julio Vsquez Paragulla de 9 de julio de 2014 por S/.32
500,00.- se tiene que, mediante carta s/n de 31 de marzo de 2015, el referido, seal: () mi
persona no ha presentado dicha proforma por ningn medio, por lo que me sorprende de que alguien sin
autorizacin lo haya hecho ().
2. Respecto a la cotizacin del seor Vctor Antenor Candiotty Espejo de 10 de julio de 2014 por
S/.31 200,00.- se tiene que, no fue ubicado, segn web de la Superintendencia Nacional de
Administracin TributariaSUNAT, corresponde a GeoWebS&S-GeoWebServices&System -
Soluciones Integrales. Se encuentra con baja de oficio desde el 31 de octubre de 2012.
3. Respecto a la cotizacin del seor Max Elgrer Lazaro Taico de 14 de julio de 2014 por S/.33
300,00.- se tiene que, mediante carta s/n de 31 de marzo de 2015, el referido, seal: () debo
comunicar que dicha proforma, no fue emitido por el suscrito, por lo cual desconozco dicho documento
().
Sobre el particular, el seor Modesto Ferrel Lizarme, responsable de Adquisiciones, mediante

informe n. 04-2015-MPH/MFL de 21 de abril de 2015 (Apndice n. 13) remitido al director del
rgano de Control Institucional, seal: () para la determinacin del valor referencial el rgano
encargado de las contrataciones est facultado para solicitar el apoyo que requiera del rea usuaria la que
estar obligada a brindarlo bajo responsabilidad, en dicha circunstancia se acepta el apoyo del Sub Gerente
de Sistemas y Tecnologa Ingeniero Rumir Mitma Gomez en el estudio de mercado por ser el rea
especializada y conocer el perfil de los profesionales que prestaran el servicio de consultora, siendo dicho
funcionario quien proporcion las cotizaciones, por lo que mi persona no es responsable directo ni indirecto
de las mismas ()

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De igual modo, la CPC. Gladis Vila Espinoza, jefe de la unidad de Abastecimiento, mediante
informe n. 01-2015-MPH/GVE de 22 de abril de 2015 (Apndice n. 14) dirigido al director de la
Oficina de Control Institucional seal: () el estudio de mercado es realizado por el responsable de
adquisiciones en este caso el seor encargado fue el seor Modesto Ferrel Lizarme, quien tena dificultad
en las cotizaciones para determinar el valor referencial lo cual me consulto como poda hacerlo y le
recomend que poda pedir apoyo en este caso a la subgerencia de Sistemas y Tecnologa, es por esa
razn que pidi el apoyo al ing. Rumir Mitma Gomez y es el quien le facilito las cotizaciones para la
determinacin del valor referencial ()
De lo expuesto, el rgano encargado de las contrataciones de la Entidad, a cargo de la CPC.

Gladis Vila Espinoza (jefe de la unidad de Abastecimientos) y seor Modesto Ferrel Lizarme
(responsable de adquisiciones), contrario a lo que dispone el artculo 27.- Valor referencial, de la
Ley de Contrataciones; artculos 12.- Estudio de posibilidades que ofrece el mercado; y, artculo
13.- Valor referencial de su Reglamento (vase criterio), omiti ejercer su expresa e indelegable
obligacin; cual es, evaluar las posibilidades que ofrece el mercado para determinar el valor
referencial y la existencia de pluralidad de marcas y/o postores, que segn confirmacin de parte,
deleg sus irrenunciables facultades y/u obligaciones al subgerente de Sistemas y Tecnologa;
quien, por cierto, no era el rea usuaria.
Posteriormente, con formato n.184-2014-MPH/24.28 de 18 de julio de 2014, (Apndice n. 15)

se aprob el expediente de contratacin, consignndose en el rubro, datos del proceso de
seleccin - denominacin de la convocatoria: servicio de consultora para la elaboracin del
estudio y desarrollo del sistema de informacin de la subgerencia de Control Urbano y Licencias;
suscribe la solicitud, la CPC. Gladis Vila Espinoza, jefe de la unidad de Abastecimiento; aprueba,
el Abg. Jos Elvis Cabrera Palomino.
Es as que, mediante FORMATO N 06 Acta instalacin del Comit Especial (Ref. formato n.
205-2014-MPH/CPA) de 13 de agosto de 2014, tercera convocatoria, (Apndice n. 16) acuerdan
la instalacin del colegiado y declaran que en la prxima sesin, se discutir el proyecto de bases.
De igual modo, con FORMATO N 08 (Apndice n. 17) Formato de solicitud y aprobacin de
Bases (Ref. formato n. 205-2014-MPH/CPA) de 13 de agosto de 2014, los miembros del Comit7
solicitan la aprobacin de las Bases Administrativas. El Ing. Percy Azpur Gomez, gerente
Municipal, procedi con su aprobacin.
De la revisin a las citadas Bases Administrativas, Adjudicacin de Menor Cuanta

n.101-2014-MPH/CPA proceso electrnico - tercera convocatoria - servicio de consultora
(Apndice n. 18) para la elaboracin de estudio y desarrollo (), se advirti que los factores de
evaluacin que consign el Comit corresponde para la contratacin de servicios en general; en
lugar de servicios de consultora; soslayaron el requerimiento del rea usuaria y expediente de
contratacin, que establecan la contratacin de servicios de consultora; as como, lo
establecido en el numeral 10.- Consultor del Anexo de definiciones del Reglamento de la Ley
de Contrataciones del Estado8 (vase criterio); adems de las disposiciones sobre el contenido
de las Bases Estndarizadas (Apndice n. 19) que las entidades del estado deben utilizar en los
procesos de seleccin que convoquen, aprobado por la Directiva n. 018-2012-OSCE/CD (incluye
7 Mediante Resolucin de Alcalda N 380-2014-MPH/A de 2 de junio de 2014, resolvi:

ARTICULO PRIMERO. RECONFORMAR, el comit permanente de adquisiciones y contrataciones ()
Miembros Titulares:
1.- CPC. Mximo Carrillo Riveros, Director de Administracin y Finanzas (Presidente); 2.- CPC. Gladis Esther Vila Espinoza, Jefe de la Unidad de Logstica
(Miembro) y 3.- ING. Edgar Mndez Gmez, Sub Gerente de obras (Miembro)
Miembros Suplentes:
1.- LIC. Meli Luz Quintanilla Melgar, Gerente de Servicios Municipales; 2.- LIC. Maricela Gil Galindo, Jefe de la Unidad de Bienes Patrimoniales y Servicios
Generales ()
8 Se entiende por consultor a la persona natural o jurdica que presta servicios profesionales altamente calificados en la elaboracin de estudios y proyectos
() en investigaciones, auditorias, asesoras, estudios de pre factibilidad y de factibilidad tcnica, econmica y financiera, estudios bsicos preliminares y
definitivos ().

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Resolucin n. 166-2014-OSCE/PRE de 15 de mayo de 2014 - modificaciones) en la que no

consideraron las condiciones especiales de los factores de servicios de consultora en general.
Tal es as que, de la verificacin y anlisis a los alcances del artculo 45 del Reglamento de la
Ley de Contrataciones del Estado (vase criterio), se advirti que los factores de evaluacin para
servicios en general considera en esencia la Experiencia del postor constituido por un (1) solo
componente ejecucin de servicios en la actividad y/o en la especialidad; mientras que el artculo
46 del citado dispositivo, referido a los factores de evaluacin para la contratacin de servicios
de consultora; adems de, Experiencia en la actividad (constituido por dos (2) componentes:
experiencia en la actividad y experiencia en la especialidad) requiere la presentacin de factores
adicionales: Experiencia y calificaciones del personal propuesto para la prestacin del servicio y
Mejoras a las condiciones previstas.
DEL PROCESO DE SELECCIN
Es as que, el 13 de agosto de 2014 se realiz la tercera convocatoria, suscribindose el 15 de

agosto de 2014, el acta denominada: Acta de evaluacin de la propuesta tcnica del proceso de
seleccin Adjudicacin de Menor Cuanta n. 101-2014-MPH/CPA, tercera convocatoria,
(Apndice n. 20) contratacin del servicio de consultora para la elaboracin de estudio y
desarrollo de sistema de informacin de la subgerencia de Control Urbano y Licencias, el cual
consign: Se pone de manifiesto que se present un (1) participante registrado (), procede a la
apertura del sobre nmero uno (1) de la propuesta tcnica del postor QUISPE JAYO WALTER,
quien obtiene el puntaje de 100 puntos ().
Sobre el coordinador el proyecto: irregular admisin y calificacin de postor.
Respecto a la admisin (cumplimiento de los requerimientos tcnicos mnimos)
De la evaluacin a los documentos que present el postor, para el coordinador de proyecto,

consignado en el Anexo N 6 Experiencia del Postor del postor Walter Quispe Jayo (Apndice
n. 21), el Comit valid la presentacin de 14 documentos, entre solicitud, contratos y orden de
servicio9 con un equivalente a 2 aos 11 meses y 28 das de experiencia; sin embargo, de la
verificacin a la citada informacin, la comisin auditora determin la acreditacin de tan slo diez
(10) constancias, equivalente a 2 aos, 5 meses y 6 das de experiencia, consecuentemente en
ambos casos, no cumpli con el mnimo establecido, pues no supera los cinco (5) aos de
experiencia exigidos en las Bases Administrativas (requerimientos tcnicos mnimos literal A)
del captulo III). El Comit admiti irregularmente la propuesta tcnica, contrario a lo que establece
el artculo 61.- Requisitos para la admisin de propuestas del Reglamento de la Ley de
Contrataciones del Estado (vase criterio).
Cuadro n. 3
EVALUACIN DE LOS REQUERIMIENTOS TCNICOS MNIMOS - RTM Y ACREDITACIN DE EXPERIENCIA DEL COORDINADOR DEL PROYECTO
Propuesta Tcnica del Postor Anexo 6 y documentos que lo sustentan. Comisin Auditora
9 Las Bases de la AMC n. 101-2014-MPH/CPA, captulo III, 1.2 () para acreditar el tiempo de experiencia profesional como: Coordinador del Desarrollo de
Sistemas de Informacin y Analista de Sistemas, (), se adjuntara copia simple de certificados o constancias de trabajo otorgados y suscritos por persona
o autoridad competente en los que se pueda desprender el tiempo de trabajo efectivo para el que fue requerido ()

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Documento Alcances RTM Experiencia

T/ Im (*) Da Conform C (**)= Im
t Tipo n. Del Al
d po Ac s idad o < po
e1 Solicitud S/N 03.02.2014 01.04.2014 as
58 rte
20,100 re0 0 0 nt0 2aos0 - rte
m S/ dit0 ra1
2 Contrato de Locacin de 023-2014- 03.03.2014 02.06.2014 92 4,500 0 0 0 - ac
Servicios EPSASA/GG a to re
3 Contrato de Locacin de 340-2013-MPH/GM 22.03.2013 21.05.2013 61 5,040 1 61 1 1 1 5,040dit
4 ContratoServicios
de Locacin de S/N 07.02.2013 13.02.2013 7 1,500 0 0 0 1 0 ad
5 ContratoServicios
de Locacin de 130-2012-MPH/GM 27.12.2012 09.02.2013 45 30,000 1 45 1 1 1 30,000o
6 ContratoServicios
de Locacin de 598-2012-MPH/GM 02.07.2012 03.09.2012 64 10,000 1 64 1 1 0 -
7 ContratoServicios
8 ContratoServicios
Servicios
9 Contrato de Locacin de S/N 20.06.2011 30.09.2011 109 8,500 1 103 1 1 0 -
Servicios
1 Contrato de Locacin y 007-2011 16.03.2011 15.06.2011 923 8,400 1 92 1 1 0 -
10 Contrato
adenda de Locacin de 025-2011-CACSMM 23.02.2011 08.04.2011 45 8,000 0 0 0 1 0 -
11 Contrato
Servicios
de Locacin de S/N 02.11.2010 15.03.2011 13 10,500 1 134 1 1 0 -
21 Orden/Servicio
Servicios 0002411 01.09.2010 30.10.2010 604 6,000 1 60 1 1 0 -
31 C.A.S. y adenda 172-2010-PCM- 05.04.2010 31.07.2010 11 19,733 1 118 1 1 0 -
4Sub Total PNADP 1,0888 153,273 10 886 10 1 2 35,040
Das 1,088 886 3
Total
Aos(a); meses (m); das (d) 2a11m2 2a5m6d
Requerimientos Tcnico Mnimos Segn Bases Administrativas 8d
5a 5
Leyenda:
(*) : La acreditacin se valid con la presentacin de constancias.
(**) : Para validar la experiencia, se requiere el contrato u orden de servicio y constancia (conformidad), con una antigedad igual o menor a 2 aos
1 : Si cuenta
0 : No cuenta
RTM : Requerimiento Tcnico Mnimo
Respecto a la calificacin del factor experiencia en la actividad
Ya admitido el postor Walter Quispe Jayo, el Comit procedi con la evaluacin tcnica de los
factores referidos al postor respecto a la experiencia en la actividad y cumplimiento del
servicio, estipulados en el captulo IV criterios de evaluacin tcnica de las Bases del proceso
cuyo criterio establecido para el primero de ellos, (experiencia en la actividad) consista en
acreditar con () contratos u rdenes de servicio y su respectiva conformidad por la prestacin
efectuada; o comprobantes de pago cuya cancelacin se acredite documental y fehacientemente
con voucher de depsito () durante un periodo de 2 aos a la fecha de presentacin de
propuestas10 hasta un monto mximo acumulado equivalente a 2 veces el valor referencial.
Al respecto, de la verificacin a la informacin consignada bajo los alcances del criterio establecido
en las Bases para la calificacin de la experiencia en la actividad (rubro a.), solo 2 casos
cumplieron con dicho requisito (contratos u rdenes de servicio (+) conformidad, durante 2 aos
a la fecha de presentacin de propuestas); como tal, los montos (S/.5 040,00 + S/.30
000,00) que le conciernen a los casos en mencin suman S/.35 040,00, importe que equivale a:
mayor a 1 vez y menor a 2 veces el valor referencial11 correspondindole por tanto 50 puntos; ms
no, los 60 puntos, que el Comit le asign irregularmente, contrario a lo establecido en los artculos
70.- Procedimiento de calificacin y evaluacin de propuestas y 71.- Evaluacin de propuestas
del Reglamento de la Ley de Contrataciones (vase criterio).
Respecto a la calificacin del factor cumplimiento del servicio.
En las Bases Administrativas, captulo IV, rubro b. Cumplimiento del servicio, seala:
Se evaluar el nivel de cumplimiento del postor, respecto de los servicios presentados para acreditar la
experiencia del postor, en funcin al nmero de constancias de prestacin (conformidad). Acreditacin:
Mediante la presentacin de un mximo de quince (15) constancias de prestacin o cualquier otro
documento que, independientemente de su denominacin, indique, como mnimo lo siguiente:
1. La identificacin del contrato u orden de servicio, indicando como mnimo su objeto.
2. El monto correspondiente, esto es, el importe total al que asciende el contrato, ().
3. Las penalidades en que hubiera incurrido el contratista durante la ejecucin de dicho contrato.
10 En el captulo II de las Bases de AMC n. 101-2014-MPH/CPA (3) se consigna como fecha de presentacin de propuestas del 14 al 15 de agosto de 2014;
por lo que tendran validez los contratos y constancias desde el 14 de agosto de 2012.
11 Conforme se estableci en el captulo I numeral 1.3 de las Bases del proceso el valor referencial es de S/. 31 000,00

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Para la calificacin se debe utilizar la siguiente frmula PCP = PF x CBC PCP = 40 x 0 = 0

de evaluacin: NC puntos
14
Donde:
PCP= puntaje a otorgarse al postor; PF = Puntaje mximo al postor.

NC = Nmero de contrataciones presentadas para acreditar la experiencia del postor; CBC= Nmero de constancias
de prestacin vlidas.
Al respecto, el cuadro comparativo de la evaluacin AMC n. 101-2014MPH/CPA (Apndice n.

22) consign una puntuacin de 40 puntos al postor Walter Quispe Jayo, el mximo establecido
para el factor cumplimiento del servicio, sin que en la misma u anexos del presente responda a
la aplicacin de la formula en mencin, debiendo precisarse que, conforme a lo revelado en los
prrafos precedentes, no exista constancia alguna de conformidad que cumpliera con las
condiciones fijadas para la seleccin de los factores de evaluacin12, consecuentemente asignarle
40 puntos, deviene en irregular, correspondindole cero (0) puntos.
Cuadro n. 4
CUADRO COMPARATIVO DE PUNTAJES DE EVALUACIN TCNICA
Puntaje Puntajes Asignados
Factores segn Bases Administrativas (capitulo IV): segn Comisin
Comit
Bases Auditora
a) Experiencia (contratos y constancias - conformidad)
mayor igual a (2) veces el V.R 60 60
Igual o mayor a (1) el V.R 50 50
b)Cumplimiento servicio (constancias - conformidad)
1 Identificacin del contrato indicando como mnimo su
objeto ()
2 Monto del contrato () 40 40 0
3 Penalidades en que hubiera incurrido ()
Total puntaje 100 100 50
Fuente: Expediente de contratacin (bases administrativas)
Elaborado por: Comisin auditora
En suma, el Comit de modo irregular le asign 100 puntos (60+40) a la propuesta tcnica
(habilitndolo acceder a la propuesta econmica), cuando en realidad solo le corresponda 50
puntos (cuadro n. 2); que, comparado con el mnimo establecido para acceder a la propuesta
econmica (segn Bases Administrativas y Reglamento de la Ley de Contrataciones y del Estado)
es 80 puntos, no calificaba, menos otorgar la Buena Pro, inobservando as, lo establecido en el
artculo 70.- procedimiento para la calificacin y evaluacin de propuestas; y, artculo 71.-
Evaluacin de propuestas, del Reglamento de la Ley de contrataciones del Estado (vase criterio).
Sobre el Analista de Sistemas: Irregular admisin
Al respecto, de la evaluacin a la documentacin adjunta al expediente de contratacin para el

caso del analista de sistemas, experiencia del postor de la seora Anny Martnez Mallqui
(Apndice n. 23), el Comit valid la presentacin de 10 documentos entre resoluciones,
contratos y constancias13 con un equivalente a 2 aos 4 meses y 8 das de experiencia; sin
embargo, de la verificacin a la citada informacin, la comisin auditora determin la valides de
tan solo dos (2) documentos, equivalente a 1 ao, 5 meses y 20 das de experiencia,
consecuentemente en ambos casos (aun cuando el primero de ellos no justifica), no cumpli, al
no superar los cuatro (4) aos de experiencia exigidos en las Bases Administrativas
12 Las condiciones que fija para su valides, refiere que las constancias no deben superar los dos aos de antigedad; adems que deben cumplir con los
factores de evaluacin obligatorios sealados en el captulo IV parte b Cumplimiento del servicio de las Bases
13 Segn numeral 1.2 del captulo III de las Bases Administrativas de la AMC n. 101-2014-MPH/CPA seala acreditar experiencia con copia simple de
certificados o constancias tanto para el coordinador del proyecto como para el analista de sistemas.

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(requerimientos tcnicos mnimos literal A del captulo III). El Comit lo admiti irregularmente,
contrario a lo establecido en el artculo 61.- Requisitos para la admisin de propuestas, del
Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado (vase criterio).
Cuadro n. 5
EVALUACIN DE LOS REQUERIMIENTOS TCNICOS MNIMOS RTM Y ACREDITACIN DE EXPERIENCIA DEL ANALISTA DE SISTEMAS
Documentos presentados por el postor (Propuesta Tcnica) Comisin Auditora
It
Documento Alcances del Documento RTM Experiencia
e
m Contrato(***) Confor (**)=< Importe
Tipo n. Del Al T/das Importe S/ (*)Acredita Das
midad 2aos acreditado
1 Resolucin 490-2012-GRA/PRIDER 08.11.2012 30.11.2012 23 1,500 0 0 1 0 0 -
6 Contrato 98-2012-MDP 01.06.2012 30.06.2012 30 2,000 0 0 1 0 0 -
7 Contrato 133-2011 01.11.2011 31.12.2011 61 6,000 0 0 1 0 0 -
8 Contrato 091-2011 01.08.2011 31.10.2011 92 9,000 0 0 1 0 0 -
9 Constancia S/N 16.08.2007 31.05.2008 290 - 1 290 0 1 0 -
10 Constancia S/N 01.03.2007 31.10.2007 245 - 1 245 0 1 0 -
Sub Total 858 25,100 2 535 8 2 0
Das 858 535
Total
Aos (a); meses (m); das (d) 2a4m8d 1a5m20d
Requerimientos Tcnico Mnimos Segn Bases Administrativas
4a 4a
(aos)
Leyenda:
La acreditacin se valid con la sola presentacin del contrato y/o constancia, indistintamente.
Para validar la experiencia, se requiere que la constancia y contrato (ambos) debe contar con una antigedad igual o menor a 2 aos
Las resoluciones del tems 1 al 5 se validaron como contratos en el marco del D.L. 276
Si cuenta
No cuenta
Requerimiento Tcnico Mnimo
DE LA EJECUCIN CONTRACTUAL
Conformidad y pago sin que el contratista cumpliera con el servicio; adems de no aplicar
penalidades.
Mediante contrato n.104-2014-MPH/GM de 25 de agosto de 2014, (Apndice n. 24) suscrito

por el gerente Municipal, Ing. Percy Azpur Gmez, y el Ing. Walter Quispe Jayo, se establecieron
los trminos y condiciones siguientes:
()
Clausula Segunda: Objeto.- El presente contrato tiene por objeto la Contratacin de Servicios de Consultora
para la elaboracin de Estudio y Desarrollo del sistema de Informacin de la Subgerencia de Control Urbano
y Licencias y cumplir con lo establecido y entregar los productos conforme los Trminos de Referencia que
son parte integrante del presente contrato ()
Clausula Sptima: Conformidad del Servicio.- La conformidad del servicio se regula por lo dispuesto en el
Artculo 176 del Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado y ser otorgada por la Subgerencia
de Control Urbano y la Subgerencia de Sistemas y Tecnologa
()
Clausula Quinta: Inicio y culminacin de la prestacin- El plazo de ejecucin del presente contrato es a partir
del da siguiente de la firma de contrato al 28 de noviembre del 2014 ().
Es as que, mediante informe n. 338-2014-MPH/12.55 de 22 de octubre de 2014, (Apndice n.

25) suscrito por el Ing. Rumir Mitma Gmez, subgerente de Sistemas y Tecnologa remite licencias
Ing. Javier Arones Lagos al subgerente de Control Urbano y, la conformidad del primer entregable:
() el consultor ha cumplido con el avance del 30% del primer entregable correspondiente a la primera
etapa de desarrollo del proyecto SIGALEC, segn contrato () en los siguientes tems:
1. Documento detallado del estudio del entorno del sistema y su interaccin con los otros Ok
sistemas a nivel de catastro y la SAT Huamanga
2 Especificacin de requerimientos de software Ok
3 Documento de arquitectura de sistematizacin de control urbano Ok
()

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Sobre el particular en los trminos de referencia para el servicio de consultora para la elaboracin
del estudio y desarrollo del sistema de informacin de la subgerencia control urbano y licencias
se estableci:
()
Primer pago 30%
Numeral 1.14
()
Diseo de la Base de Datos para la subgerencia de Control Urbano: Consiste en el diseo de la Base
de datos para el Control Urbano vinculado con la base de datos de la Sub gerencia de Planeamiento Urbano
y Catastro que permitir mantener una informacin nica y actualizada sobre un lote Urbano. Al producto
entregable incluye, Diseo de base de datos, implementacin de la Base de Datos, Diccionario de Datos,
Manual de configuracin de la base de datos.
Mediante informe n. 002-2014-MPH-SGCyLProy-SIGALEC de 1 de diciembre de

2014,(Apndice n. 26) el contratista Ing. Walter Quispe Jayo, dirigido al Ing. Javier Arones Lagos,
subgerente de Control Urbano y Licencias, remite el informe del segundo entregable
correspondiente al 70 % del proyecto SIGALEC.
De igual modo, mediante informe n. 391-2014-MPH/12.55/RMG14 de 5 de diciembre de

2014(Apndice n. 27), suscrito por el Ing. Rumir Mitma Gmez, subgerente de Sistemas y
Tecnologa, aun cuando, no se le requiriera expresamente su informe de conformidad, tngase en
cuenta que el citado informe de conformidad consigna como referencia la carta del contratista
(Informe n. 002-2014-MPH-SGCyLProy-SIGALEC de diciembre de 2014 entrega del
SIGALEC), que tena como destinatario al subgerente de Control Urbano y Licencias, ms no, al
subgerente de Sistemas y Tecnologa. El informe de conformidad refiere lo siguiente:
() manifestarle la conformidad del diseo tcnico respecto al trabajo de la segunda etapa de avance (70
%) de la elaboracin del estudio y desarrollo del sistema de informacin SIGALEC para la subgerencia de
control urbano y licencias, que se ha venido cumpliendo con los objetivos y metas del proyecto () en los
siguientes tems:
. Diseo de la base de datos actualizada
. Diccionario de la base de datos
. Documento de arquitectura de sistematizacin de control urbano

. Acta de entrega del sistema
La capacitacin en el uso del sistema y funcionalidades del sistema tendr que ser dado por los mismos
usuarios finales que harn uso el sistema y estar dado por el personal de control urbano y licencias
Sobre el particular en los trminos de referencia para el servicio de consultora para la elaboracin
del estudio y desarrollo del sistema de informacin de la subgerencia Control Urbano y Licencias
se estableci:
()
Segundo pago 70%
()
Desarrollo del Mdulo de Vnculo Control Urbano-Planeamiento Urbano y Catastro: Mdulo que
permitir el intercambio de la informacin en lnea entre la Subgerencia de Control Urbano y la Subgerencia
de Planeamiento Urbano y Catastro, con el objetivo de mantener informacin nica y actualizada sobre el
lote Urbano. () Capacitacin del usuario: Consiste en la capacitacin al usuario del sistema de parte
del equipo e desarrollo, una vez puesta en produccin, registrado en un acta de capacitacin.
14 El informe consigna en el rubro referencia, el informe n. 002-2014-MPH-SGCyLProy-SIGALEC de 1 de diciembre de 2014 (del contratista), remitido al
subgerente de control urbano y licencias, mas no, al subgerente de Sistemas y tecnologa.

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Das despus, en atencin a los citados informes de la subgerencia de Sistemas y Tecnologa; el

Ing. Javier Arones Lagos (rea usuaria) subgerente de Control Urbano y Licencias mediante
informes n.os 853-2014-MPH/32.36, 863-2014-MPH/32.36 y 988-2014-MPH/32.36 de 27, 29 de
octubre y 10 de diciembre de 2014 (Apndice n. 28) respectivamente, remiti al Ing. Juan Carlos
Munaylla Quispe, gerente de Desarrollo Territorial, la conformidad del servicio en su totalidad (30%
y 70 %) cuando en realidad, conforme habr de advertirse prrafos adelante el servicio no fue
realizado, incumpliendo lo establecido en el Contrato, Bases Administrativas y artculo 176.-
Recepcin y Conformidad del Reglamento de la Ley de contrataciones del Estado (vase criterio).
Suscribi la orden de servicio n. 05622 y n. 06530 de 4 de noviembre y 12 de diciembre de
2014 respectivamente. (Apndice n. 29)
Por otro lado, en respuesta a la informe N 002-2014-MPH-SGCyLProy-SIGALEC de 1 de

diciembre de 2014 del contratista Ing. Walter Quispe Jayo (informe del segundo entregable); el
Ing. Javier Arones Lagos, subgerente de Control Urbano y Licencias con carta n. 275-2014-
MPH/32.36 de 18 de diciembre de 2014 (Apndice n. 30), refiere () para efectos de otorgar la
conformidad de servicio le comunico que usted debe entregar el producto final al 100% () as
como el manejo de las 10 partes de que consta el proyecto; adiestramiento y entrega ().
Precisiones stas que evidencian la irregular emisin de las conformidades sin que el servicio
fuera realizado, ni existe justificacin alguna de su no presentacin hasta el da de hoy 30 de
septiembre de 2015; como tal, pasible de penalidades conforme al artculo 165 del Reglamento
de la Ley de Contrataciones (vase criterio). Asciende a S/.3 100,00, conforme a lo siguiente:
Clculo de penalidad
Monto/Costo total contratado S/. : 31 000,00
Plazo de entrega : 95 das calendario, segn contrato
Fecha de vencimiento del plazo : 28 de noviembre de 2014
Das de retraso : 306 das calendarios (al 30 de setiembre de
2015).
(0.10 x Monto Total Contratado)
Penalidad diaria S/. = .
(F x Plazo en das)
Dnde F tendr los siguientes valores:
a) ()
b) Plazos mayores a sesenta (60) das
b.1) Para bienes y servicios F = 0.25
() () ()
(0.10 x 31 000,00) 3 100

Penalidad diaria S/. = = = 130,53
(0.25 x 95) 23,75
Das de retraso : 306 das calendarios (al 30 de setiembre de 2015)
Penalidad total determinada : S/. 130,53 x 306 das = S/. 39 942,18
Monto mximo de penalidades a aplicar : S/. 3 100,00 (equivale al 10% del monto contractual).
Es as que, atendiendo a las conformidades irregularmente emitidas, mediante comprobantes de

pago n.os 8323 y 10155 de 11 de noviembre y 30 de diciembre de 2014 por S/.9 300,00 y S/.21
700,00 (Apndice n. 31) respectivamente, con cargo al plan de incentivos a la mejora de la
gestin y modernizacin municipal, se cancel al contratista Walter Quispe Jayo, un total
acumulado de S/.31 000,00; no obstante, la inutilidad del servicio, mxime si en los numerales 1.9
(Evaluacin del programa) y 1.10 (Capacitacin en el uso del Sistema) del captulo III de los
trminos de referencia, se estableci como parte de las etapas finales del proyecto, la verificacin
de los resultados de la implementacin del sistema, pruebas de funcionalidad, esto comprende
casos de prueba, la evaluacin correspondiente hasta su aceptacin; correccin y evaluacin
final; y, Capacitacin y asesora en los manejos del SIGALEC y uso de manual del SIGALEC.
Al respecto, mediante Acta de Verificacin de 10 de marzo de 2015, (Apndice n. 32)

constituidos en los ambientes de la subgerencia de Control Urbano y Licencias, con la presencia

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del Ing. Jos Carlos Huaman Quicao, subgerente de Control Urbano y Licencias; Ing. Marleny
Navarro Gonzales, subgerente de Sistemas y Tecnologa y el contratista responsable de la
elaboracin del SIGALEC Ing. Walter Quispe Jayo y comisin auditora, se arrib al siguiente
resultado:
(), con relacin al registro de datos personales no existen inconvenientes; sin embargo, una vez derivado
el expediente al usuario Alfonso Rios Carmen, no se logr identificar el predio del administrado en el
SIGALEC, lo que impeda proseguir (...) al respecto dicho ingeniero (contratista), menciona () al momento
en el que se solicit la elaboracin del SIGALEC utilizo la base de datos que manejaba la oficina de Catastro
la cual se encontraba desactualizado y que era responsabilidad de esta rea manejar un registro
actualizado. Asimismo la ingeniera Marleny navarro Gonzales recomienda la no utilizacin del SIGALEC
toda vez que la Municipalidad Provincial de Huamanga no cuenta con una base de datos actualizada por
parte de la oficina de catastro, debindose ver un mecanismo distinto como la utilizacin del Microsoft office
(Excel) para evitar la prdida de tiempo. De la misma manera el subgerente de control urbano y licencias,
manifest que no se hizo una adecuada planificacin del proyecto toda vez que la elaboracin del SIGALEC
debi requerir previamente la actualizacin de la base de datos de la oficina de catastro ()
Sobre los mismos hechos, mediante carta n. 001-2015-RMG de 1 de abril de 2015, el Ing. Rumir
Mitma Gomez, subgerente de Sistemas y Tecnologa, refiri lo siguiente.(Apndice n. 33)
(), El diagnstico del rea le compete a las funciones del subgerente de control urbano y licencias, Ing.
Emilio Zavala Romero, quien solicita elaborar los trminos de referencia a la subgerencia de sistemas y
tecnologa por ser un tema de especialidad, donde en entrevistas realizadas dan a conocer los
procedimientos que eran de prioridad para su desarrollo y que debera contener el TDR (), el 19 de agosto
se realiza la primera coordinacin entre: el equipo de desarrollo de software, el subgerente de control urbano
y licencias Ing. Emilio Jos Zavala Romero () en mi calidad de subgerente de sistemas se verifico la
calidad tcnica de desarrollo del software, la metodologa, las herramientas y el lenguaje de programacin
(). Esta base de datos contiene informacin de los predios urbanos actualizados a junio de 2012,
quedando la actualizacin de la informacin predial catastral por cofopri al ao 2014 (), se realiz la
invitacin para el da jueves 27 de noviembre para la verificacin del sistema , horas 4 pm donde el
proveedor mostro las bondades del sistema habiendo algunas observaciones mnimas en las interfaces del
sistema por parte de los trabajadores de la subgerencia de control urbano y licencias (anexo 5) y es por
este motivo que se pacta otra reunin de verificacin para el lunes 01 de diciembre de 2014 para su
subsanacin final (anexo 6)
Respecto a la invitacin del 27 de noviembre, los participantes, sealaron lo siguiente:
El Ing. Alfonso Ros Carmen actual subgerente de Control Urbano y Licencias, mediante informe
n. 560-2015-MPH-32-36/ARC de 8 de setiembre de 2015 (Apndice n. 34) seal: () Segn
versin del autor del proyecto, la culminacin estaba previsto para el mes de diciembre del 2014, por lo que
en el mes de noviembre la sesin de demostracin del SIGALEC era explicar el avance realizando algunas
pruebas demostrativas ()
La seora Norma Vilcatoma Jayo, actual trabajadora plataforma de la Entidad mediante carta n.
01-2015-MPH/NVI de 9 de setiembre de 2015 (Apndice n. 35) seal: () mi persona nunca
probo mucho menos verific ya que solo fui participante ().
El seor Amadeo Alca Quispe, trabajador actual de la subgerencia de Control Urbano y Licencias,
mediante documento s/n de 10 de setiembre de 2015 (Apndice n. 36) seal: efectivamente he
participado en el avance del funcionamiento del sistema SIGALEC el 27 de noviembre 2014 () por cuanto
el proyecto debera entregar a fines del mes de diciembre 2014, luego enero, febrero y marzo debera entrar
en periodo de prueba de acuerdo a las normas de ingeniera de sistemas, lo cual hasta la fecha no entra en
funcionamiento (anexo n. 25)

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Sobre el particular, mediante informe n. 080-2015-MPH-32-36-EJZAR de 10 de abril de 2015,

(Apndice n. 37) el Ing. Emilio Jos Zavala Romero, ex subgerente de Control Urbano y
Licencias, refiri lo siguiente:
(), la subgerencia de sistemas y tecnologa debi previamente haber realizado el diagnostico, amenaza
y fortalezas sobre el sistema de otorgamiento de licencias de edificacin y subdivisiones que se vena dando
de acuerdo a lo solicitado por la subgerencia de control urbano y licencias en su momento oportuno (),
los trminos de referencia, suscritos por la gerencia de desarrollo territorial y la subgerencia de control
urbano y licencias, fue a propuesta de la subgerencia de sistemas y tecnologa, en los trminos de referencia
se seala una serie de etapas del plan, que debieron ser cumplidas y presentadas por el ejecutor de la
consultora y recepcionadas por la subgerencia de control urbano y licencias para su estudio, evaluacin y
determinacin, acciones que en algunas veces se realizaron en mesas de trabajo (reuniones) en varias
oportunidades con la participacin del suscrito y otros servidores de la subgerencia cuando nos convocaba
el consultor y la subgerencia, no se hizo un seguimiento adecuado de las actividades que se desarrollaron
especialmente en la ltima etapa de su ejecucin, que por la premura del tiempo se forz su realizacin de
muchas actividades, teniendo en cuenta que el plan culminaba el 13 de diciembre de 2014 () se
desconoce cules fueron los criterios para el otorgamiento de la conformidad de servicios y la entrega final
del producto final ()
Del anlisis a lo expresado, se advirti que la contratacin del servicio se efectu sin previo
diagnstico del estado situacional del rea y otras vinculadas al mismo; que los trminos de
referencia fueron elaboradas por la subgerencia de Sistemas y Tecnologa con sustanciales
limitaciones y restricciones; que el contratista sin todava mediar relacin contractual alguna con
la Entidad ya vena participando en el proceso de desarrollo del SIGALEC, as lo muestra el acta
de la reunin del 19 de agosto de 2014; que, no se contaba con informacin actualizada, que la
existente corresponda al 2012; que no se hizo un seguimiento del desarrollo del sistema; y,
finalmente que el 27 de noviembre de 2014 que refiere haberse capacitado, no es cierto, no se
verific el sistema menos su funcionamiento y produccin, tal es as, que en la misma se pact
otra reunin de verificacin para el 1 de diciembre de 2014 para su subsanacin final; que, -por
cierto- no llego a concretarse; ms an, si el 18 de diciembre de 2014; el Ing. Javier Arones Lagos,
subgerente de Control Urbano y Licencias, solicit al contratista Ing. Walter Quispe Jayo la entrega
del producto SIGALEC al 100%. Precisiones stas, advierten que las conformidades otorgadas
son irregulares, que el servicio no fue entregado hasta el da de hoy 30 de septiembre de 2015;
as como, no se aplicaron penalidades.
Es de precisar que conforme a las Bases Administrativas y contrato suscrito; adems de, fijar la
fecha de culminacin el 28 de noviembre, se establecieron los entregables siguientes (entre otros):
Acta de capacitacin a los usuarios del sistema (una vez puesta en produccin, registrando en
un acta de capacitacin) y Acta de entrega del sistema (Ref.: numeral 1.14 de las Bases). De
igual modo, la clusula sptima del contrato, precisa () cuando los servicios manifiestamente
no cumplan con las caractersticas y condiciones ofrecidas, la Entidad no efectuara la recepcin,
debiendo considerarse como no ejecutada la prestacin (). En consecuencia, de lo expuesto;
y, versiones recabadas de los participantes arriba mencionados, la capacitacin que refiere (el ex
subgerente de Sistemas y Tecnologa) haberse realizado, no corresponde a la realidad mucho
menos a las condicionantes de la misma. No se verific su funcionamiento ni capacitacin una
vez puesta en produccin.
Al respecto, con la participacin del consultor en sistemas, Ing. Arbildo Arstides Novoa15,
conjuntamente con el Ing. Alfonso ngel Ros Carmen, actual subgerente de Control Urbano y
Licencias; Ing. Marleny Navarro Gonzales, subgerente de Sistemas y Tecnologa; y, comisin
auditora realizaron la verificacin al Sistema de Informacin de Gestin y Administracin de la
Edificacin de Licencias SIGALEC el 18 de junio de 2015 (Apndice n. 38) en los ambientes
15 Segn contrato de locacin de servicios n. 780-2015-MPH/GM de 28 de mayo de 2015.

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de la subgerencia de Control Urbano y Licencias de cuyo resultado advirtieron mediante acta lo

siguiente:
() se deja constancia que el SIGALEC a la fecha nunca lo aplicaron desde su instalacin a la fecha. El
ingeniero Marleny manifest que ella no hubiera dado la conformidad del sistema bajo las condiciones
actuales en las que se encuentra el sistema; asimismo sealo que los trminos de referencia tienen muchos
vacos, agregando tambin que bajo esas circunstancias no se puede dar conformidad por algo que no tiene
uso () el ingeniero Walter Quispe Jayo (responsable de la elaboracin del SIGALEC) quien realiz las
pruebas al sistema en la reunin anterior que se tuvo con el OCI el 10 de marzo de 2015, en el cual en
presencia de todos los presentes(.)., se advirti que el sistema no corra al momento de realizar una
prueba con un dato real, saliendo el mensaje de error. Queda claro que la documentacin asociada al
proceso de desarrollo e implementacin del Sistema SIGALEC presenta una serie de sustantivas
limitaciones y restricciones que no han permitido cumplir con los objetivos propuestos. Producto de los
cuales, a la fecha el sistema no se est usando de acuerdo a lo establecido en el TDR ()
Del mismo modo, la subgerente de Sistemas y Tecnologa, Ing. Marleny Navarro Gonzales,
mediante oficio n. 013-2015-MPH/12.55 de 30 de julio de 2015,(Apndice n. 39) seal () no
se tiene documentacin formal de la entrega del software en mencin, tal como se puede apreciar en el
documento adjunto; y de la visualizacin del aplicativo y una prueba del mismo () se concluy que el
software SIGALEC (SISTEMA DE ADMINISTRACIN Y GESTIN DE CONTROL URBANO Y
LICENCIAS), no est apto para ser puesto en funcionamiento; por lo tanto en la actualidad la Subgerencia
de Control Urbano y Licencias no cuenta con el software requerido, para sistematizar los procesos
de la Subgerencia. ().
Adicionalmente, con carta n. 001-2015-ANA/SRV/MPH de 18 de junio de 2015, elaborado por el

consultor en sistemas Ing. Arbildo Arstides Novoa, respecto a la evaluacin del sistema
SIGALEC16, refiere lo siguiente:
() A fin de poder sincerar la situacin actual del proyecto SIGALEC se han identificado las principales
fases y actividades, para los cuales se realiz el anlisis que corresponde a cada uno de ellos llegando a la
siguiente conclusin demostrado en la tabla n. 2:
Estado situacional de las principales fases (SIGALEC)
Tabla n. 2
tem Fase/Actividad Situacin Conclusin
I Determinacin de requerimientos Inicial De la comparacin de la tabla n. 2, y las Normas
II Anlisis de Sistema Inicial Tcnicas Peruanas aplicables en la elaboracin del
III Diseo del Sistema Inicial proyecto SIGALEC, se demuestra que se encuentra
IV Programacin Inicial en la fase inicial, esto se corrobora con las
V Pruebas Pendiente actividades realizadas de prueba de operatividad y
VI Capacitacin Pendiente funcionabilidad, donde se demuestra que no cumple
VII Pase a Produccin Pendiente con los propsitos para lo que fueron contratados
VIII Seguimiento y Monitoreo Pendiente por lo que este proyecto no es aplicable y no tiene
uso.
Es as que, en base a las consideraciones generales del presente documento y el anlisis situacional de los
principales documentos asociados al desarrollo e implementacin del sistema de emisin de SIGALEC, se
concluye:
1) Los TDR no muestran los mdulos apropiados para el tipo de sistema que se requiere para cumplir con los
objetivos propuestos en ese sentido existe sustanciales limitaciones y restricciones, lo cual es producto de
un TDR mal formulado.
2) El proyecto SIGALEC de acuerdo al literal B (situacin actual), se encuentra en proceso inicial (desarrollo);
por lo tanto es inaplicable y no tiene utilidad; no se puede ejecutar pruebas de uso, pruebas de integracin,
ejecucin de planes pilotos, pase a produccin, capacitacin/recapacitacin, seguimiento, control y
monitoreo post produccin.
3) De acuerdo a los entregables y conformidades descritas en el literal A, del 30% y 70%, sobre la
implementacin del proyecto SIGALEC, el Sub Gerente de Sistemas y Tecnologa y Sub Gerente de Control
Urbano y Licencias, otorgaron conformidad sin contar con la prueba necesarias e indispensables de
operatividad y funcionabilidad, asimismo no cuentan con la acta entrega del Sistema; los cuales, son
16 Informe tcnico presentado a OCI con carta N 001-2015 ANA/SRV/MPH de 18 de junio de 2015.

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documentos formales de cierre del proyecto, donde se deja constancia que el sistema se encuentra listo
para su uso en produccin con las garantas del caso.
4) El proyecto SIGALEC incumple con la establecido en la Norma Tcnica Peruana NTP ISO/IEC 12207: 2006
y Norma Tcnica Peruana NTP ISO/IEC 27001: 2008 por lo que no se ha concluido con el ciclo de vida de
desarrollo de software y no es posible garantizar su confiabilidad, integridad y disponibilidad
Finalmente, el Ing. Alfonso Ros Carmen, actual subgerente de Control Urbano y Licencias,
mediante informe n. 561-2015-MPH-32-36/ARC de 8 de setiembre de 2014 (Apndice n. 40),
respecto al estado situacional actual del SIGALEC seal: () en resumen, el sistema SIGALEC no
ha funcionado en el presente ao, en el mes de enero, junio ni actualmente en el mes de setiembre del
2015.
Los hechos descritos transgredieron la siguiente normativa:
Decreto Supremo n. 184-2008-EF, Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado,

publicada el 31 de enero de 2009 y sus modificatorias
Artculo 12.- Estudio de posibilidades que ofrece el mercado

Sobre la base de las especificaciones tcnicas o trminos de referencia definidos por el rea
usuaria, el rgano encargado de las contrataciones tiene la obligacin de evaluar las
posibilidades que ofrece el mercado para determinar lo siguiente:
1. El valor referencial;
2. La existencia de pluralidad de marcas y/o postores;
3. ()
El estudio de las posibilidades que ofrece el mercado debe indicar los criterios,
procedimientos y/o metodologa utilizados, a partir de las fuentes previamente identificadas,
para determinar el valor referencial.
Artculo 13.- Valor Referencial

El valor referencial es el monto determinado por el rgano encargado de las contrataciones,
de acuerdo a lo establecido en el Artculo 27 de la Ley, como resultado del estudio a que
se refiere el artculo anterior. ().
Artculo 45.- Factores de evaluacin para la contratacin de servicios en general

En caso de contratacin de servicios en general deber considerarse como factor referido
al postor la experiencia, en la que se calificara la ejecucin de servicios en la actividad y/o
en la especialidad, considerando el monto facturado acumulado (). Se acreditara mediante
contratos y la respectiva conformidad por la prestacin efectuada o mediante comprobantes
de pago cuya cancelacin acredite documental y fehacientemente, con un mximo de diez
(10) servicios en cada caso, prestados a uno o ms clientes, ()
Artculo 46.- Factores de evaluacin para la contratacin de servicios de consultora

En el caso de contratacin de servicios de consultora debern considerarse los siguientes
factores de evaluacin:
a) Experiencia
a.1) La experiencia en la actividad. ()
a.2) La experiencia en la especialidad. ()
b) Experiencia y calificaciones del personal propuesto para la prestacin del servicio.()
c) Mejoras a las condiciones previstas. ()
1. Adicionalmente, podr considerarse el factor de evaluacin cumplimiento del servicio,
()
Artculo 61.- Requisitos para la admisin de propuestas

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Para que una propuesta sea admitida deber incluir, cumplir y, en su caso, acreditar la
documentacin de presentacin obligatoria que se establezca en las Bases y los
requerimientos tcnicos mnimos que constituyen las caractersticas tcnicas, normas
reglamentarias y cualquier otro requisito establecido como tal en las Bases y en las
disposiciones legales que regulan el objeto materia de la contratacin.
Artculo 70.- Procedimientos de calificacin y evaluacin de propuestas

() El procedimiento general de calificacin y evaluacin ser el siguiente:
1. A efecto de la admisin de las propuestas tcnicas, el Comit Especial verificar que
las ofertas cumplan con los requisitos de admisin de las propuestas establecidas en las
bases.}
Slo una vez admitidas las propuestas, el Comit Especial aplicar los factores de evaluacin
previstos en las Bases y asignar los puntajes correspondientes, conforme a los criterios
establecidos para cada factor y a la documentacin sustentatoria presentada por el postor
().
Artculo 71.- Evaluacin de propuestas

() b) Para acceder a la evaluacin de las propuestas econmicas, las propuestas tcnicas
debern alcanzar el puntaje mnimo de sesenta (60), salvo en el caso de la contratacin de
servicios y consultora en que el puntaje mnimo ser de ochenta (80). Las propuestas
tcnicas que no alcancen dicho puntaje sern descalificadas en esta etapa. ().
Artculo 165.- Penalidad por mora en la ejecucin de la prestacin

En caso de retraso injustificado en la ejecucin de las prestaciones objeto del contrato, la
Entidad le aplicar al contratista una penalidad por cada da de atraso, hasta por un monto
mximo equivalente al diez por ciento (10%) del monto del contrato vigente o, de ser el caso,
del tem que debi ejecutarse. Esta penalidad ser deducida de los pagos a cuenta, del pago
final o en la liquidacin final; o si fuese necesario se cobrar del monto resultante de la
ejecucin de las garantas de fiel cumplimiento o por el monto diferencial de propuesta. En
todos los casos, la penalidad se aplicar automticamente y se calcular de acuerdo con la
siguiente frmula: Penalidad diaria = 0.10 x Monto F x Plazo en das Donde F tendr los
siguientes valores: a) Para plazos menores o iguales a sesenta (60) das, para bienes,
servicios y ejecucin de obras: F = 0.40. b) Para plazos mayores a sesenta (60) das: b.1)
Para bienes y servicios: F = 0.25. b.2) Para obras: F = 0.15. Tanto el monto como el plazo
se refieren, segn corresponda, al contrato o tem que debi ejecutarse o, en caso que estos
involucraran obligaciones de ejecucin peridica, a la prestacin parcial que fuera materia
de retraso. Cuando se llegue a cubrir el monto mximo de la penalidad, la Entidad podr
resolver el contrato por incumplimiento. Para efectos del clculo de la penalidad diaria se
considerar el monto del contrato vigente. Concordancia: LCE: Artculo 48.
Artculo 176.- Recepcin y Conformidad
() La conformidad requiere del informe del funcionario responsable del rea usuaria, quien
deber verificar, dependiendo de la naturaleza de la prestacin, la calidad, cantidad y
cumplimiento de las condiciones contractuales, debiendo realizar las pruebas que fueran
necesarias ()
Este procedimiento no ser aplicable cuando los bienes y/o servicios manifiestamente no
cumplan con las caractersticas y condiciones ofrecidas, en cuyo caso la Entidad no
efectuar la recepcin, debiendo considerarse como no ejecutada la prestacin, aplicndose
las penalidades que correspondan ().
Anexo nico Anexo de Definiciones

()
10. Consultor:

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La persona natural o jurdica que presta servicios profesionales altamente calificados en la

elaboracin de estudios y proyectos; en la inspeccin de fbrica, peritajes de equipos, bienes
y maquinarias; en investigaciones, auditorias, asesoras, estudios de pre factibilidad y de
factibilidad tcnica, econmica y financiera, estudios bsicos, preliminares y definitivos, (),
entre otros
Bases administrativas del proceso Adjudicacin de Menor Cuanta - N 101-2014-

MPH/CPA Proceso Electrnico:
Captulo III Trminos de referencia para el servicio de consultora para la elaboracin

del estudio y desarrollo del sistema de informacin de la subgerente de Control
Urbano y Licencias.
Recursos Humanos Mnimos que debe proporcionar el contratista (Requerimiento
Tcnico Mnimo)
A. Ingeniero informtico colegiado y habilitado, coordinador de proyecto.- () experiencia
general 5 aos, 2 aos en desarrollo de aplicativos relacionados con catastro ()
B. Ingeniero informtico, Analista de sistemas.- () experiencia general 4 aos ()
()
Trminos de Referencia
().
1.6. Requisitos de la informacin
Preparar los instrumentos de recoleccin de datos que ayudarn a recogen en forma
ordenada y sistematizada la informacin pertinente.
Revisin del material existente relacionado con la Licencia de Edificacin, sub divisin
de Lote Urbano, Flujo de informacin de Control Urbano Planeamiento Urbano y
Catastro SAT.
1.7. Anlisis de la informacin
Evaluacin de contenidos de los requerimientos, utilizando las tecnologas como:
Lenguaje de Modelamiento Unificado (UML), y las herramientas adecuadas de la
informacin.
Coordinacin con las reas generadoras y/o usuarios de la informacin.
El documento final ser validado por la Sub Gerencia de Control Urbano y el equipo de
desarrollo. ()
Contrato n. 104-2014-MPH/GM de 25 de agosto de 2015, denominado Servicio de

consultora para la elaboracin de estudio y desarrollo del sistema de informacin de
la subgerencia de Control Urbano y Licencias
Clusula Segunda: Objeto

() cumplir lo establecido y entregar los productos conforme los trminos de referencia
que son parte integrante del presente contrato, as como de las bases administrativas y la
oferta ganadora.
()
Numeral 1.14
Primer pago 30%
Diseo de la Base de Datos para la subgerencia de Control Urbano: Consiste en el
diseo de la Base de datos para el Control Urbano vinculado con la base de datos de la Sub
gerencia de Planeamiento Urbano y Catastro que permitir mantener una informacin nica
y actualizada sobre un lote Urbano. Al producto entregable incluye, Diseo de base de datos,
implementacin de la Base de Datos, Diccionario de Datos, Manual de configuracin de la
base de datos.
()

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Segundo pago 70%

Desarrollo del Mdulo de Vnculo Control Urbano-Planeamiento Urbano y Catastro:
Mdulo que permitir el intercambio de la informacin en lnea entre la Subgerencia de
Control Urbano y la Subgerencia de Planeamiento Urbano y Catastro, con el objetivo de
mantener informacin nica y actualizada sobre el lote Urbano.
Capacitacin del usuario: Consiste en la capacitacin al usuario del sistema de parte del
equipo e desarrollo, una vez puesta en produccin, registrado en un acta de capacitacin.
Clusula Cuarto: Del Pago

(). El pago se har segn lo establecido en los trminos de referencia, de la siguiente
manera:
Primer pago: 30% al concluir la primera etapa del desarrollo del sistema.
Segundo pago: 70% al concluir el 100% del desarrollo del sistema.
Clusula Sptima: Conformidad del servicio

La conformidad se regula por lo dispuesto en el Artculo 176 del Reglamento de la Ley de
Contrataciones del Estado, y ser otorgada por la Subgerencia de Control Urbano y la
Subgerencia de Sistemas y Tecnologa.
En consecuencia, los hechos irregulares comentados ocasionaron se pague al contratista Walter

Quispe Jayo, S/.31 000,00 por un servicio no realizado, un sistema inaplicable y sin utilidad alguna
para la Entidad; as como, la no aplicacin de penalidades por S/. 3 100,00; causndole en suma,
un perjuicio econmico por S/. 34 100,00.
Las personas comprendidas en los hechos presentaron sus comentarios, conforme se detalla en
el Apndice n. 2.
Efectuada la evaluacin de los comentarios y documentos presentados (Apndice n. 3), se

concluye que los mismos no desvirtan los hechos observados, considerando la participacin de
las personas comprendidas en los mismos, conforme se describe a continuacin:
Mximo Carrillo Riveros, identificado con DNI n. 28308433, ex director de la Oficina de

Administracin y Finanzas, periodo de gestin de 8 de agosto de 2012 al 14 de enero de
2015, designado mediante resolucin de alcalda n. 435-2012-MPH/A de 8 de agosto de 2012;
como Presidente del Comit Permanente de Adquisiciones y Contrataciones designado con
resolucin de alcalda n. 380-2014-MPH/A de 2 de junio de 2014, particip en el proceso de
seleccin adjudicacin de menor cuanta n. 101-2014-MPH/CPA-(3) proceso electrnico, para la
contratacin del SIGALEC.
El referido funcionario, en su calidad de director de la Oficina de Administracin y Finanzas
autoriz indebidamente la nota de pedido n. 008-2014-MPH-GDT/SGCUyL de 3 de julio de 2014
(adjunto de los trminos de referencia), pese a que exista sustanciales limitaciones y restricciones
por las que el proceso no debi realizarse.
En su calidad de Presidente del Comit Permanente de Adquisiciones y Contrataciones particip

en la elaboracin de las Bases Administrativas y convoc el proceso de seleccin con factores de
calificacin para servicios en general (contrario al requerimiento) cuando corresponda hacerlo
con factores para servicios de consultora que establecan mayores exigencias. As mismo,
admiti indebidamente la propuesta tcnica presentada, no obstante que el postor no cumpla
con los aos de experiencia requeridos en el captulo III (requerimiento tcnico mnimo) de las
Bases; adems otorg puntaje mximo de cien (100) puntos en los criterios de evaluacin tcnica
requeridos en el captulo IV cuando solo corresponda cincuenta (50) puntos; puntaje indebido

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que al ser otorgado permiti que el postor acceda a la propuesta econmica y como consecuencia
obtenga indebidamente la buena pro.
En tal sentido, se le identifica responsabilidad en concordancia con los artculos 25 y 46 de la

Ley de Contrataciones del Estado, aprobada mediante Decreto Legislativo n. 1017, en el cual se
seala Artculo 25.- Responsabilidad.- Los miembros del Comit Especial son solidariamente
responsables de que el proceso de seleccin realizado se encuentre conforme a ley y responden
administrativa y/o judicialmente, en su caso, respecto de cualquier irregularidad cometida en el
mismo que les sea imputable por dolo, negligencia y/o culpa inexcusable. Artculo 46.-De las
responsabilidades y sanciones.-Los funcionarios y servidores, as como los miembros del
Comit Especial que participan en los procesos de contratacin de bienes, servicios y obras, son
responsables del cumplimiento de la presente norma y su Reglamento. En caso que las normas
permitan mrgenes de discrecionalidad para la actuacin del servidor o funcionario, ste deber
ejercerla de acuerdo a los principios establecidos en el artculo 4 del presente Decreto Legislativo
().
El citado funcionario ha inobservado lo establecido en los artculos 46, 61, 70 y 71 del

Reglamento de la Ley de Contrataciones el cual establece: Artculo 46.-Factores de evaluacin
para la contratacin de servicios de consultora.- En el caso de contratacin de servicios de
consultora debern considerarse los siguientes factores de evaluacin: a) Experiencia (), a.1)
La experiencia en la actividad (). a.2) La experiencia en la especialidad () b) Experiencia y
calificaciones del personal propuesto para la prestacin del servicio (). c) Mejoras a las
condiciones previstas (). Adicionalmente, podr considerarse el factor de evaluacin
cumplimiento del servicio (); Artculo 61.- Requisitos para la admisin de propuestas.- Para
que una propuesta sea admitida deber incluir, cumplir y, en su caso, acreditar la documentacin
de presentacin obligatoria que se establezca en las Bases y los requerimientos tcnicos mnimos
que constituyen las caractersticas tcnicas, normas reglamentarias y cualquier otro requisito
establecido como tal en las Bases (), Artculo 70.- Procedimientos de calificacin y evaluacin
de propuestas.- El procedimiento general de calificacin y evaluacin ser el siguiente: () A
efecto de la admisin de las propuestas tcnicas, el Comit Especial verificar que las ofertas
cumplan con los requisitos de admisin de las propuestas establecidas en las bases. Slo una
vez admitidas las propuestas, el Comit Especial aplicar los factores de evaluacin previstos en
las Bases y asignar los puntajes correspondientes, conforme a los criterios establecidos para
cada factor y a la documentacin sustentatoria presentada por el postor (), Artculo 71.-
Evaluacin de propuestas.-() b) Para acceder a la evaluacin de las propuestas econmicas,
las propuestas tcnicas debern alcanzar el puntaje mnimo de sesenta (60), salvo en el caso de
la contratacin de servicios y consultora en que el puntaje mnimo ser de ochenta (80). Las
propuestas tcnicas que no alcancen dicho puntaje sern descalificadas en esta etapa ().
Adems, ha incumplido sus funciones especficas establecidas en los numerales 1), 2), 3) y 12)
del Manual de Organizaciones y Funciones, aprobado mdiate Decreto de Alcalda N 018-2012-
MPH/A de 13 de julio de 2012, en el cual seala: 1. Planificar, programar, coordinar, organizar,
dirigir y controlar la administracin de los sistemas de recursos humanos, abastecimiento,
contabilidad, tesorera, bienes patrimoniales y servicios generales y equipo mecnico, 2.
Organizar, dirigir y supervisar el sistema de personal en sus procesos de seleccin, evaluacin,
remuneracin, bonificacin, beneficio, compensacin y pensiones, 3. Dirigir, analizar, coordinar
y evaluar las actividades tcnicos administrativos y 12. Velar por el cumplimiento de las
disposiciones legales de los sistemas administrativos
De la misma forma, se encuentra sujeto a responsabilidad, de acuerdo a lo establecido en el

artculo 19 de la Ley n. 28175, Ley Marco del Empleo Pblico, publicada el 1 de enero de 2005,
que dispone: Los empleados pblicos son responsables civil, penal o administrativamente por el
incumplimiento de las normas legales y administrativas en el ejercicio del servicio pblico; as

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como, de acuerdo a lo establecido en los literales a) y b) del artculo 21 del Decreto Legislativo
n. 276, Ley de Bases de la Carrera Administrativa, publicado el 24 de marzo de 1984, que seala:
Cumplir personal y diligentemente los deberes que impone el servicio pblico y Salvaguardar
los intereses del Estado y emplear austeramente los recursos.
Los hechos anteriormente expuestos configuran la presunta responsabilidad administrativa

funcional, derivada del deber incumplido previsto en la normativa anteriormente sealada;
asimismo, la presunta responsabilidad penal por la existencia de elementos que denotan la
comisin de delito, dando mrito al inicio del procedimiento sancionador y acciones legales a cargo
de las instancias competentes, respectivamente.
Gladis Esther Vila Espinoza, identificada con DNI n. 28262243, ex jefa de la unidad de
Abastecimiento, periodo de gestin de 12 de abril de 2013 al 5 de enero de 2015, designada
mediante resolucin de alcalda n. 242-2013-MPH/A de 12 de abril de 2013; como miembro del
Comit Permanente de Adquisiciones y Contrataciones designada con resolucin de alcalda n.
380-2014-MPH/A de 2 de junio de 2014, particip en la elaboracin de Bases del proceso de
seleccin adjudicacin de menor cuanta n. 101-2014-MPH/CPA-(3) proceso electrnico, para la
contratacin del SIGALEC.
La referida funcionaria, en su calidad de jefe de la unidad de Abastecimientos omiti su expresa

e indelegable obligacin cual es la determinacin del valor referencial delegando indebidamente
dicha facultad al subgerente de Sistemas y Tecnologa sin ser el rea usuaria; quien en su lugar
habra efectuado las irregulares cotizaciones, validando y suscribiendo en las mismas.
En su calidad de miembro del Comit Permanente de Adquisiciones y Contrataciones particip

con factores para servicios de consultora que establecan mayores condiciones.

().
La citada funcionaria ha inobservado los artculos 12, 13, y 46 del Reglamento de la Ley de
Comtratciones del Estado que establece: Artculo 12.- Estudio de posibilidades que ofrece el
mercado.-Sobre la base de las especificaciones tcnicas o trminos de referencia definidos por
el rea usuaria, el rgano encargado de las contrataciones tiene la obligacin de evaluar las
posibilidades que ofrece el mercado para determinar lo siguiente: El valor referencial; La
existencia de pluralidad de marcas y/o postores; el estudio de las posibilidades que ofrece el
mercado debe indicar los criterios, procedimientos y/o metodologa utilizados, a partir de las
fuentes previamente identificadas, para determinar el valor referencial (); Artculo 13.- Valor
Referencial.-El valor referencial es el monto determinado por el rgano encargado de las

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contrataciones, de acuerdo a lo establecido en el Artculo 27 de la Ley, como resultado del

estudio a que se refiere el artculo anterior ()
Artculo 46.- Factores de evaluacin para la contratacin de servicios de consultora.-En
el caso de contratacin de servicios de consultora debern considerarse los siguientes factores
de evaluacin: a) Experiencia (), a.1) La experiencia en la actividad (). a.2) La experiencia en
la especialidad () b) Experiencia y calificaciones del personal propuesto para la prestacin del
servicio (). c) Mejoras a las condiciones previstas (). - Adicionalmente, podr considerarse el
factor de evaluacin cumplimiento del servicio ().
As mismo, la citada funcionaria ha incumplido sus funciones especficas establecidas en los

numerales 1), 7) y 8) del Manual de Organizaciones y Funciones, aprobado mdiate Decreto de
Alcalda N 018-2012-MPH/A de 13 de julio de 2012, en el cual seala: 1. Planificar y organizar
las actividades a desarrollar en la Unidad, en marco a las Normas del Organismo Supervisor de
Contrataciones del Estado (OSCE), la Ley de Contrataciones y Reglamento del Estado, Normas
de los Sistemas Administrativos, Reglamento de Organizacin y Funciones, Manual de
Organizacin y Funciones, Texto nico de Procedimientos Administrativos de la Municipalidad y
otras disposiciones conexas, 7. Adquirir los recursos materiales y servicios que requieran las
reas de la Municipalidad, acorde con la Ley de Contrataciones del Estado y 8. Velar por el
cumplimiento de las normas legales que regulan el sistema de abastecimiento y prestacin de
servicios.


funcional, derivada del deber incumplido previsto en la normativa anteriormente sealada, dando
mrito al inicio del procedimiento sancionador a cargo de la Entidad.
Edgar Mndez Gmez, identificado con DNI n. 10094033, ex subgerente de Obras, periodo
de gestin de 10 de marzo de 2014 al 14 de enero de 2015 designado mediante resolucin
de alcalda n. 135-2014-MPH/A de 10 de marzo de 2014 y como miembro del Comit
Permanente de Adquisiciones y Contrataciones designado con resolucin de alcalda n. 380-
2014-MPH/A de 2 de junio de 2014, particip en el proceso de seleccin adjudicacin de menor
cuanta n. 101-2014-MPH/CPA-(3) proceso electrnico, para la contratacin del SIGALEC.
En su calidad de miembro del Comit Permanente de Adquisiciones y Contrataciones particip

con factores para servicios de consultora que establecan mayores condiciones. As mismo,
admiti indebidamente la propuesta tcnica presentada, no obstante que el postor no cumpla con
los aos de experiencia requeridos en el captulo III (requerimiento tcnico mnimo) de las Bases;
adems otorg puntaje mximo de cien (100) puntos en los criterios de evaluacin tcnica
requeridos en el captulo IV cuando solo corresponda cincuenta (50) puntos; puntaje indebido
que al ser otorgado permiti que el postor acceda a la propuesta econmica y como consecuencia
obtenga indebidamente la buena pro.

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().
El citado funcionario ha transgredido los artculos 46, 61, 70 y 71 del Reglamento de la Ley
de Contrataciones del Estado, el cual regula : Artculo 46.-Factores de evaluacin para la
contratacin de servicios de consultora.- En el caso de contratacin de servicios de
consultora debern considerarse los siguientes factores de evaluacin: a) Experiencia (), a.1)
La experiencia en la actividad (). a.2) La experiencia en la especialidad () b) Experiencia y
calificaciones del personal propuesto para la prestacin del servicio (). c) Mejoras a las
condiciones previstas (). Adicionalmente, podr considerarse el factor de evaluacin
cumplimiento del servicio (); Artculo 61.- Requisitos para la admisin de propuestas.- Para
que una propuesta sea admitida deber incluir, cumplir y, en su caso, acreditar la documentacin
de presentacin obligatoria que se establezca en las Bases y los requerimientos tcnicos mnimos
que constituyen las caractersticas tcnicas, normas reglamentarias y cualquier otro requisito
establecido como tal en las Bases (), Artculo 70.- Procedimientos de calificacin y evaluacin
de propuestas.- El procedimiento general de calificacin y evaluacin ser el siguiente: () A
efecto de la admisin de las propuestas tcnicas, el Comit Especial verificar que las ofertas
cumplan con los requisitos de admisin de las propuestas establecidas en las bases. Slo una
vez admitidas las propuestas, el Comit Especial aplicar los factores de evaluacin previstos en
las Bases y asignar los puntajes correspondientes, conforme a los criterios establecidos para
cada factor y a la documentacin sustentatoria presentada por el postor (), Artculo 71.-
Evaluacin de propuestas.-() b) Para acceder a la evaluacin de las propuestas econmicas,
las propuestas tcnicas debern alcanzar el puntaje mnimo de sesenta (60), salvo en el caso de
la contratacin de servicios y consultora en que el puntaje mnimo ser de ochenta (80). Las
propuestas tcnicas que no alcancen dicho puntaje sern descalificadas en esta etapa ().



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Maricela Anita Gil Galindo, identificada con DNI n. 28204133, ex jefa de la unidad de Bienes
Patrimoniales y Servicios Generales, periodo de gestin de 25 de febrero de 2013 al 5 de
enero de 2015; quien, en su calidad de miembro suplente del Comit Permanente de
Adquisiciones y Contrataciones designada mediante resolucin de alcalda n. 380-2014-MPH/A
de 2 de junio de 2014 particip en la calificacin del proceso de seleccin; admiti indebidamente
la propuesta tcnica presentada, no obstante que el postor no cumpla con los aos de
experiencia requeridos en el captulo III (requerimiento tcnico mnimo) de las Bases; adems
otorg puntaje mximo de cien (100) puntos en los criterios de evaluacin tcnica requeridos en
el captulo IV cuando solo corresponda cincuenta (50) puntos; puntaje indebido que al ser
otorgado permiti que el postor acceda a la propuesta econmica y como consecuencia obtenga
indebidamente la buena pro.
Inobservando lo establecido en los artculos 61, 70 y 71 del Reglamento de la Ley de

Contrataciones del Estado, el cual regula: Artculo 61.- Requisitos para la admisin de
propuestas.- para que una propuesta sea admitida deber incluir, cumplir y, en su caso, acreditar
la documentacin de presentacin obligatoria que se establezca en las Bases y los requerimientos
tcnicos mnimos que constituyen las caractersticas tcnicas, normas reglamentarias y cualquier
otro requisito establecido como tal en las Bases y en las disposiciones legales que regulan el
objeto materia de la contratacin, Artculo 70.- Procedimientos de calificacin y evaluacin de
propuestas.- El procedimiento general de calificacin y evaluacin ser el siguiente: A efecto de
la admisin de las propuestas tcnicas, el Comit Especial verificar que las ofertas cumplan con
los requisitos de admisin de las propuestas establecidas en las bases. Slo una vez admitidas
las propuestas, el Comit Especial aplicar los factores de evaluacin previstos en las Bases y
asignar los puntajes correspondientes, conforme a los criterios establecidos para cada factor y a
la documentacin sustentatoria presentada por el postor, Artculo 71.- Evaluacin de
propuestas.- b) Para acceder a la evaluacin de las propuestas econmicas, las propuestas
tcnicas debern alcanzar el puntaje mnimo de sesenta (60), salvo en el caso de la contratacin
de servicios y consultora en que el puntaje mnimo ser de ochenta (80). Las propuestas tcnicas
que no alcancen dicho puntaje sern descalificadas en esta etapa.


mrito al inicio del procedimiento sancionador a cargo de la instancia competente de la
Contralora.
Rumir Mitma Gmez, identificado con DNI n. 40682205, ex subgerente de Sistemas

Tecnologa, periodo de gestin de 1 de abril de 2011 al 5 de enero de 2015, designado
mediante resolucin de alcalda n. 192-2011-MPH/A de 1 de abril 2011; quien, elabor los
trminos de referencia con limitaciones y restricciones, sin previo anlisis y diagnstico del estado
situacional de la base de datos sobre la que se aplicara el software SIGALEC; el ex funcionario
solamente consider cuatro (4) mdulos principales; sin embargo, no detall el mnimo requerido
para el desarrollo del mencionado software, de acuerdo a la carta n. 001-2015-ANA/SRV/MPH
de 18 de junio de 2015, suscrito por el seor Arbildo Arstides Novoa, consultor en sistemas,

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debieron adicionarse cinco (5) mdulos ms; cabe sealar, que los trminos de referencia se
realizaron omitiendo las precisiones en los dems mdulos, contraviniendo sus funciones de
apoyo y asesoramiento en requerimientos informticos
Adems, otorg indebidamente informes de conformidad sin realizar la verificacin de la

implementacin y funcionamiento del SIGALEC; conformidades que permitieron el pago al
contratista por un servicio inconcluso y sin utilidad alguna para la Entidad ocasionado perjuicio
econmico.
Inobservando lo establecido en sus funciones especficas en los numerales 4) y 5) del Manual de

Organizaciones y Funciones, aprobado mdiate Decreto de Alcalda N 018-2012-MPH/A de 13
de julio de 2012, en el cual seala: 4. Apoyar y asesorar a la Alta Direccin y los dems rganos
municipales en sus requerimientos informticos, 5. Planificar, organizar, dirigir y supervisar el
desarrollo de anlisis, diseo, programacin y mantenimiento de aplicativos, sistemas de
informacin y base de datos; adems, lo establecido en la clusula segunda, cuarta y sptima
del Contrato n. 104-204-MPH/GM de 25 de agosto de 2015, el cual regula: CLUSULA
SEGUNDA: OBJETO - Cumplir lo establecido y entregar los productos conforme los trminos de
referencia que son parte integrante del presente contrato, as como de las bases administrativas
y la oferta ganadora. - Diseo de la Base de Datos para la subgerencia de Control Urbano:
Consiste en el diseo de la Base de datos para el Control Urbano vinculado con la base de datos
de la Sub gerencia de Planeamiento Urbano y Catastro que permitir mantener una informacin
nica y actualizada sobre un lote Urbano. Al producto entregable incluye, Diseo de base de datos,
implementacin de la Base de Datos, Diccionario de Datos, Manual de configuracin de la -
Numeral 1.14, Primer pago 30%. Diseo de la Base de Datos para la subgerencia de Control
Urbano: Consiste en el diseo de la Base de datos para el Control Urbano vinculado con la base
de datos de la Sub gerencia de Planeamiento Urbano y Catastro que permitir mantener una
informacin nica y actualizada sobre un lote Urbano. Al producto entregable incluye, Diseo de
base de datos, implementacin de la Base de Datos, Diccionario de Datos, Manual de
configuracin de la base de datos.- Segundo pago 70% Desarrollo del Mdulo de Vnculo
Control Urbano-Planeamiento Urbano y Catastro: Mdulo que permitir el intercambio de la
informacin en lnea entre la Subgerencia de Control Urbano y la Subgerencia de Planeamiento
Urbano y Catastro, con el objetivo de mantener informacin nica y actualizada sobre el lote
Urbano. Capacitacin del usuario: Consiste en la capacitacin al usuario del sistema de parte del
equipo e desarrollo, una vez puesta en produccin, registrado en un acta de capacitacin,
CLUSULA CUARTO: DEL PAGO- El pago se har segn lo establecido en los trminos de
referencia, de la siguiente manera: Primer pago: 30% al concluir la primera etapa del desarrollo
del sistema. Segundo pago: 70% al concluir el 100% del desarrollo del sistema y CLUSULA
SPTIMA: CONFORMIDAD DEL SERVICIO.- La conformidad se regula por lo dispuesto en el
Artculo 176 del Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, y ser otorgada por la
Subgerencia de Control Urbano y la Subgerencia de Sistemas y Tecnologa



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Emilio Jos Zavala Romero, identificado con DNI n. 28309483, ex subgerente de Control
Urbano y Licencias, periodo de gestin de 15 de mayo de 2014 al 30 de setiembre de 2014
designado mediante resolucin de alcalda n. 328-2014-MPH/A de 15 de mayo de 2014; quien,
solicit mediante nota de pedido n. 008-2014-MPH-GDT/SGCUyL de 5 de julio de 2014 a la
unidad de Abastecimiento el Servicio de consultora para la elaboracin de estudio y desarrollo
del sistema de informacin de la subgerencia de Control Urbano y Licencia, adjuntando trminos
de referencia elaborado por el sub gerente de Sistema y Tecnologa con limitaciones y
restricciones para el desarrollo del SIGALEC; es decir, valid mediante la nota de pedido trminos
de referencia elaboradas con limitaciones y restricciones tcnicas.
Asimismo, se encuentra sujeto a responsabilidad, de acuerdo a lo establecido en el artculo 19

de la Ley n. 28175, Ley Marco del Empleo Pblico, publicada el 1 de enero de 2005, que dispone:
Los empleados pblicos son responsables civil, penal o administrativamente por el

mrito al inicio del procedimiento sancionador a cargo de la Entidad.
Javier Arones Lagos, identificado con DNI n. 28216193, ex subgerente de Control Urbano
y Licencias, periodo de gestin de 30 de setiembre de 2014 al 5 de enero de 2015 designado
mediante resolucin n. 735-2014-MPH/A de 30 de setiembre de 2014; quien, suscribi
conformidades de servicio mediante informes n.os 853-2014-MPH/32.36, 863-2014-MPH/32.36 y
988-2014-MPH/32.36 de 27, 29 de octubre y 10 de diciembre de 2014 respectivamente, sin
realizar un adecuado control y verificacin de las actividades y productos detallados en el captulo
III (Trmino de referencia) de las bases administrativas suscrita por su antecesor Emilio Jos
Zavala Romero; en este contexto, propici mediante la suscripcin de la conformidad de servicio
la cancelacin del 100% del monto contractual a favor del contratista, por un servicio inconcluso y
sin utilidad para la Entidad; ocasionando de esta manera, perjuicio econmico.
Inobservando lo establecido en la clusula segunda, cuarta y sptima del Contrato n. 104-204-

MPH/GM de 25 de agosto de 2015, el cual regula: CLUSULA SEGUNDA: OBJETO - Cumplir
lo establecido y entregar los productos conforme los trminos de referencia que son parte
integrante del presente contrato, as como de las bases administrativas y la oferta ganadora. -
Diseo de la Base de Datos para la subgerencia de Control Urbano: Consiste en el diseo de la
Base de datos para el Control Urbano vinculado con la base de datos de la Sub gerencia de
Planeamiento Urbano y Catastro que permitir mantener una informacin nica y actualizada
sobre un lote Urbano. Al producto entregable incluye, Diseo de base de datos, implementacin
de la Base de Datos, Diccionario de Datos, Manual de configuracin de la - Numeral 1.14, Primer
pago 30%. Diseo de la Base de Datos para la subgerencia de Control Urbano: Consiste en el
diseo de la Base de datos para el Control Urbano vinculado con la base de datos de la Sub
gerencia de Planeamiento Urbano y Catastro que permitir mantener una informacin nica y
actualizada sobre un lote Urbano. Al producto entregable incluye, Diseo de base de datos,
implementacin de la Base de Datos, Diccionario de Datos, Manual de configuracin de la base

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de datos.- Segundo pago 70% Desarrollo del Mdulo de Vnculo Control Urbano-Planeamiento
Urbano y Catastro: Mdulo que permitir el intercambio de la informacin en lnea entre la
Subgerencia de Control Urbano y la Subgerencia de Planeamiento Urbano y Catastro, con el
objetivo de mantener informacin nica y actualizada sobre el lote Urbano. Capacitacin del
usuario: Consiste en la capacitacin al usuario del sistema de parte del equipo e desarrollo, una
vez puesta en produccin, registrado en un acta de capacitacin, CLUSULA CUARTO: DEL
PAGO- El pago se har segn lo establecido en los trminos de referencia, de la siguiente manera:
Primer pago: 30% al concluir la primera etapa del desarrollo del sistema. Segundo pago: 70% al
concluir el 100% del desarrollo del sistema y CLUSULA SPTIMA: CONFORMIDAD DEL
SERVICIO.- La conformidad se regula por lo dispuesto en el Artculo 176 del Reglamento de la
Ley de Contrataciones del Estado, y ser otorgada por la Subgerencia de Control Urbano y la
Subgerencia de Sistemas y Tecnologa


asimismo, la presunta responsabilidad civil por el perjuicio econmico causado a la Entidad que
no puede ser recuperado por la va administrativa, dando mrito al inicio del procedimiento
sancionador y las acciones legales a cargo de las instancias competentes, respectivamente.
IV CONCLUSIONES
Como resultado de la auditora de cumplimiento practicada a los procesos de seleccin del periodo
2014, de la Municipalidad Provincial de Huamanga, se formulan las conclusiones siguientes:
1. Se ha evidenciado que los trminos de referencia fueron elaborados por el seor Rumir Mitma
Gmez, subgerente de Sistema y Tecnologa, con limitaciones y restricciones pese a su
participacin en reuniones previas en el que se precis que el SIGALEC interactuara con
Catastro, SAT y Cofopri.
Los miembros del Comit Permanente de Adquisiciones (Mximo Carrillo Riveros, Edgar
Gmez Mndez y Gladis Esther Vila Espinoza), indebidamente elaboraron las Bases
Administrativas y convocaron el proceso con factores de servicios en general obviando el
artculo 46 del Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado. As mismo ya con la
participacin de la seora Maricela Gil Galindo en suplencia de la seora Gladis Esther Vila
Espinoza admitieron la propuesta tcnica pese al incumplimiento de los requerimientos

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tcnicos mnimos; posteriormente, en la calificacin de factores de evaluacin se le asign

puntajes que no le corresponda en transgresin a los artculos 46, 61, 70 y 71 del
Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, el funcionario Javier Arons Lagos,
subgerente de Control Urbano y Licencias y Rumir Mitma Gmez, subgerente de Sistemas y
Tecnologa, otorgaron las conformidades de servicio para la cancelacin del 100% del monto
contractual a favor del Contratista, sin haber realizado las revisiones tcnicas y verificaciones
de acuerdo a los trminos de referencia descrita en las bases administrativas; razn por la
cual, el SIGALEC se encuentra inoperativo y sin utilidad para la Entidad.
Los hechos expuestos, se originaron por el incumplimiento de la normatividad en las distintas

etapas del proceso de contrataciones del servicio, situacin que gener perjuicio econmico
a la Entidad por S/.34 100,00.
(Observacin n. 1)
2. Se ha constatado que la seora Gladis Esther Vila Espinoza, ex jefa de la unidad de

Abastecimiento, omiti su obligacin como rgano encargado de las contrataciones la
determinacin del valor referencial y en su calidad de miembro del Comit Permanente de
Adquisiciones durante la etapa de elaboracin de bases, consider factores de evaluacin
diferentes al cumplimiento del objeto del proceso de seleccin; asimismo, el seor Emilio Jos
Romero, ex jefe subgerente de Control Urbano y Licencias, en calidad de rea usuaria, valid
mediante requerimiento del servicio los trminos de referencia elaborado por el subgerente
de Sistema y Tecnologa con limitaciones y restricciones .
Los hechos expuestos, se originaron por falta de diligencia profesional en la determinacin

del valor referencial y elaboracin de bases administrativas para el cumplimiento del objeto
de la contratacin, situacin que ocasion que el proceso se convocara con criterios de
evaluacin menos exigentes.
(Observacin n. 1)
3. Se ha evidenciado que el rgano Encargado de Contrataciones no consolid las

necesidades de bienes, servicios y obras de las unidades orgnicas de la Entidad en el
Cuadro de Necesidades, base fundamental para la elaboracin del Plan Anual de
Contrataciones, omitiendo el cumplimiento de la DIRECTIVA N 0052009OSCE/CD que
uniformiza los criterios para la elaboracin y formulacin de los Planes Anuales de
Contrataciones de las Entidades del Estado, teniendo como disposicin especfica que la
OEC deber efectuar las indagaciones de las posibilidades de precios que ofrece el mercado,
con la finalidad de definir la descripcin, la cantidad, las caractersticas y las especificaciones
de los bienes, servicios y obras que van a contratarse, as como sus valores estimados y el
tipo de proceso de seleccin mediante el cual se realizar, dando como resultado de dicha
actividad la elaboracin del Cuadro Consolidado de Necesidades.
El hecho advertido ha sido ocasionado por una deficiente programacin en la gestin de

Contrataciones Estatales y elaboracin del Plan Anual de Contrataciones 2014, generando
31 modificaciones al PAC. 2014.
(Deficiencia de Control Interno n. 1)
4. Se ha comprobado que el rgano Encargado de las Contrataciones realiz el estudio de

mercado solamente con una sola fuente en el proceso de seleccin de Adjudicacin de Menor
Cuanta n. 88-2015-MPH/CECI; es de sealar, que en el formato Resumen Ejecutivo en el
punto 3.2 Fuentes, consign 2 fuentes: 3.2.1 cotizaciones y 3.2.3 estructura de costos; sin
embargo, al verificar el cuadro comparativo se evidencia que solo consign una fuente, la de

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cotizaciones, sin sustentar los motivos de la imposibilidad de emplear ms de una fuente tal
como lo establece la Directiva n. 004-2013-OSCE/CD.
El hecho advertido ha sido ocasionado por falta de diligencia profesional inobservando

criterios de transparencia, eficacia y economa; generando de esta manera, la determinacin
objetiva del valor referencial para los procesos de seleccin.
5. Se ha establecido deficiencias en la elaboracin del contrato favoreciendo al contratista en

lugar de cautelar los intereses institucionales, tota vez que en la revisin de la orden de
compra n. 1557 de fecha 22 de junio de 2015, el proceso de ADS n. 06-2015-MPH/51.53
con contrato n. 88-2015-MPH/GM de 11 de junio 2015, seala en la Clusula Octava:
Garantas : El contratista presenta a la Entidad la carta N 02-2015 Multiservicios Ferretero
M J EIRL Ayacucho, (), en la que solicita se le retenga el 10% del valor total del proceso
() y segn la clusula sexta del mismo contrato seala: Del plazo de la ejecucin de la
prestacin- El plazo de ejecucin del presente contrato es de (05) das calendarios contados
a partir del da siguiente de la firma del contrato (). nica entrega (); En ese sentido,
para un contrato de bienes con nica entrega, como es en el presente caso, no procede
aceptar como garanta la retencin por MYPE, cuando corresponda la presentacin
obligatoria de la carta fianza. Ms an, la Entidad no solo inobserv la carta fianza sino que
tampoco efectu la retencin del 10% como solicit el proveedor.
El hecho advertido fue ocasionado por el responsable de elaboracin de los contratos del
rgano encargado de las contrataciones quien por falta de diligencia profesional obvi la
normativa; as como las unidades adscritas a la oficina de Administracin y Finanzas quienes
intervinieron directa o indirectamente en la aprobacin, autorizacin y ejecucin de los
contratos sin realizar un adecuado control concurrente en el ejercicio de sus funciones.

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V RECOMENDACIONES
Poner en conocimiento de la Procuradura Pblica Municipal encargada de los asuntos judiciales,

para que inicie las acciones legales respecto a los funcionarios sealados en la observacin
irregularidades en la contratacin del servicio de consultora para la elaboracin de estudio y
desarrollo del sistema de informacin de la subgerencia de Control Urbano y Licencias que
ocasionaron perjuicio econmico de S/34 100,00 reveladas en el informe.
1. Remitir el presente informe con los recaudos y evidencias documentales correspondientes, al

rgano Instructor competente, para fines del inicio del procedimiento sancionador respecto de
los funcionarios y servidores sealados en el presente informe.
(Conclusin n.o 1).
Asimismo, en uso de las atribuciones conferidas en el literal b) del artculo 15 de la Ley n. 27785,
con el propsito de coadyuvar a la mejora de la capacidad y eficiencia de la entidad en la toma
de decisiones y en el manejo de sus recursos, se formulan las recomendaciones siguientes:
Al SEOR ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAMANGA
2. Disponer el inicio de las acciones administrativas para el deslinde de responsabilidades de

los funcionarios y servidores de la Municipalidad Provincial de Huamanga comprendidos en
la observacin con presunta infraccin leve, teniendo en consideracin que su inconducta
funcional no se encuentra sujeta a la potestad sancionadora de la Contralora General de la
Repblica.
(Conclusin n. 2)
3. Disponer a la oficina de Administracin y Finanzas en coordinacin con el unidad de

Abastecimientos, efecte la elaboracin de una directiva interna para establecer criterios
tcnicos en la elaboracin del cuadro de necesidades, aprobacin y modificacin del Plan
Anual de Contrataciones, donde se implemente mecanismos de control y pautas de carcter
tcnico operativo que regulen, en el marco de la normativa vigente, la planificacin y
consolidacin de requerimiento de bienes, servicios u obras, de las Unidades Orgnicas de la
Municipalidad Provincial de Huamanga.
4. Disponer a la oficina de Administracin y Finanzas en coordinacin con el unidad de

Abastecimientos, implemente los controles en la etapa de estudio de mercado para la correcta
determinacin del valor referencial con los requisitos exigidos en la Ley de Contrataciones del
Estado y su Reglamento.
5. Disponer al director de la Oficina de Administracin en coordinacin con la unidad de

Abastecimientos, a fin de que se implemente los controles internos orientados a fortalecer la
calidad de elaboracin, aprobacin, monitoreo y seguimiento de los contratos, verificando la
objetividad de las clausulas, cumplimiento de las especificaciones tcnicas, obligaciones de
los contratistas y aplicacin de penalidades previa revisin de la documentacin
correspondiente.
VI APNDICES
Apndice n. 1 Relacin de personas comprendidas en los hechos.

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Apndice n. 2 Las cdulas de comunicacin de desviaciones de cumplimiento y los

comentarios presentados por las personas comprendidas en los hechos.
Apndice n. 3 Evaluacin de los comentarios presentados por las personas comprendidas
en los hechos.
Apndice n. 4 Copia autenticada del Acta Reunin de trabajo sobre el Plan de la
Subgerencia de Catastro y el vnculo con el SAT-Huamanga de 14 de mayo
de 2014 en el que participaron el Ing. Alfonso Ros Carmen, subgerente de
Control Urbano y Licencias; Armando Godoy Ochoa, subgerente de
Planeamiento y Catastro Urbano; Ing. Rumir Mitma Gmez, subgerente de
Sistemas y Tecnologa; entre otros funcionarios, para tratar la agenda de
elaboracin de una base de datos interconectando control urbano y licencias,
subgerencia de planeamiento y catastro y SAT-Huamanga.
Apndice n. 5 Copia autenticada del Memorando Mltiple n. 100-2014-MPH/17 de 20 de
mayo de 2014 del seor Alejandro Bautista Prado, ex director de Planificacin
y Presupuesto en el que invit al Ing. Jos Luis Aparcana Chacaltana,
subgerente de Planeamiento y Catastro Urbano, Ing. Edgar Mndez Gmez,
Subgerente de Control Urbano y Licencias (e), Ing. Rumir Mitma Gmez,
subgerente de Sistemas y tecnologa, reunin en la que se permitir conocer
las bondades del software y citando a reunin de trabajo para el 26 de mayo
de 2014.
Apndice n. 6 Copia autenticada del oficio n. 50-2014-MPH/17 de 21 de mayo de 2014 con
atencin al Ing. Walter Quispe Jayo para reunin de trabajo a realizarse el 26
de mayo de 2014.
Apndice n. 7 Acta autenticada del acta Reunin de trabajo de la base de datos de la
subgerencia de planeamiento y catastro urbano y vinculo del SAT
Huamanga del 26 de mayo de 2014 con la presencia del Ing. Rumir Mitma
Gmez, subgerente de Sistemas y Tecnologa; Ing. Emilio Jos Zavala
Romero subgerente de Control Urbano y Licencias y el responsable en
ejecutar el sistema Ing. Walter Quispe Jayo invitado con el documento del
Apndice n. 6.
Apndice n. 8 Copia autenticada del acta Reunin de revalidacin de la subgerencia de
Control Urbano y Licencias del 5 de junio de 2014, con la participacin del
Ing. Rumir Mitma Gmez, subgerente de Sistemas y Tecnologa; el Ing. Emilio
Zavala Romero, subgerente de Control Urbano y Licencias; entre otros, en el
que se define que el software debe interactuar con catastro y SATy vincular
con la base de datos que ser entregado por COFOPRI.
Apndice n. 9 Copia autenticada de Nota de Pedido n. 008-2014-MPH-GDT/SGCUyL de 3
de julio de 2014 adjunto a ella los trminos de referencia para la contratacin
del SIGALEC, suscritos por el Ing. Rumir Mitma Gmez, subgerente de
Sistemas y Tecnologa; e, Ing. Emilio Jos Zavala Romero subgerente de
Control Urbano y Licencias.
Apndice n. 10 Copia autenticada de carta N 001-2015-ANA/SRV/MPH de 18 de junio de
2015, elaborado por el consultor en sistemas Ing. Arbildo Arstides Novoa,
respecto a los trminos de referencia del sistema SIGALEC.
Apndice n. 11 Copia autenticada de estructura de costos SIGALEC de donde determinaron
como valor referencial S/. 31 000,00
Apndice n. 12 Copia autenticada de las tres cotizaciones de seor Juan Julio Vsquez
Paragulla, Vctor Antenor Candiotty Espejo y Max Elgrer Lazaro Taico, as
como las cartas de los dos primeros en el que confirman que no lo otorgaron.
Apndice n. 13 Copia informe n. 04-2015-MPH/MFL de 21 de abril de 2015 del seor
Modesto Ferrel Lizarme mediante el cual precisa que el Ing. Rumir Mitma
Gmez proporcion las cotizaciones para determinar el valor referencial.

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Apndice n. 14 Copia autenticada del informe n. 01-2015-MPH/GVE de 22 de abril de 2015

CPC. Gladis Vila Espinoza, jefa de la unidad de Abastecimiento en el que
precisa que el Ing. Rumir Mitma Gmez facilit las cotizaciones para
determinar el valor referencial.
Apndice n. 15 Copia autenticada del formato n. 184-2014-MPH/24.28 de 18 de julio de
2014, se aprob el expediente de contratacin, consignndose en el rubro,
datos del proceso de seleccin - denominacin de la convocatoria: servicio
de consultora para la elaboracin del estudio y desarrollo del sistema de
informacin de la subgerencia de Control Urbano y Licencias.
Apndice n. 16 Copia autenticada del FORMATO N 06 Acta instalacin del Comit Especial
(Ref. formato n. 205-2014-MPH/CPA) de 13 de agosto de 2014, tercera
convocatoria.
Apndice n. 17 Copia autenticada del FORMATO N 08 Formato de solicitud y aprobacin
de Bases (Ref. formato n. 205-2014-MPH/CPA) de 13 de agosto de 2014,
donde los miembros del Comit solicitan la aprobacin de las Bases
Administrativas.
Apndice n. 18 Copia autenticada de las Bases Administrativas, Adjudicacin de Menor
Cuanta n. 101-2014-MPH/CPA proceso electrnico - tercera convocatoria
Apndice n. 19 Bases Estandarizadas de Adjudicacin de Menor Cuanta para la
Contratacin de Servicios o para Consultora en General- proceso electrnico,
que las entidades del estado deben utilizar en los procesos de seleccin que
convoquen aprobado por la Directiva n. 018-2012-OSCE/CD (incluye
Resolucin n. 166-2014-OSCE/PRE de 15 de mayo de 2014
modificaciones).
Apndice n. 20 Copia autenticada del acta de evaluacin de la propuesta tcnica de 15 de
agosto de 2014 en el que se otorga 100 puntos al postor Walter Quispe Jayo.
Apndice n. 21 Copia autenticada del Anexo N 6 Experiencia del Postor del postor Walter
Quispe Jayo y documentos que la sustenta.
Apndice n. 22 Copia autenticada del cuadro comparativo de evaluacin del comit en el que
se consigna los puntajes.
Apndice n. 23 Copia autenticada del expediente del analista de sistemas Any Martnez
Mallqui.
Apndice n. 24 Copia autenticada del contrato n. 104-2014-MPH/GM de 25 de agosto de
2014 suscrito por el Ing. Percy Azpur Gmez, gerente municipa y el Ing. Walter
Quispe Jayo.
Apndice n. 25 Copia autenticada del informe n. 338-2014-MPH/12.55 de 22 de octubre de
2014 del Ing. Rumir Mitma Gmez subgerente de Sistemas y Tecnologa por
el cual otorga la conformidad del primer entregable:
Apndice n. 26 Copia autenticada del informe n. 002-2014-MPH-SGCyLProy-SIGALEC de
1 de diciembre de 2014 del contratista Ing. Walter Quispe Jayo, dirigido al
subgerente de control urbano y licencias Ing. Javier Arones Lagos, remite el
informe del segundo entregable correspondiente al 70 % del proyecto
SIGALEC.
Apndice n. 27 Copia autenticada del informe n. 391-2014-MPH/12.55/RMG17 de 5 de
diciembre de 2014 suscrito por el Ing. Rumir Mitma Gmez, subgerente de
Sistemas y Tecnologa, otorg la conformidad del 70%.
Apndice n. 28 Copia autenticada del informes n.os 853-2014-MPH/32.36, 863-2014-
MPH/32.36 y 988-2014-MPH/32.36 de 27, 29 de octubre y 10 de diciembre de
2014 respectivamente del Ing. Javier Arones Lagos, subgerente de Control
Urbano y Licencias (rea usuaria) remiti al gerente de desarrollo territorial
17 El informe consigna en el rubro referencia, el informe n. 002-2014-MPH-SGCyLProy-SIGALEC de 1 de diciembre de 2014 (del contratista), remitido al
subgerente de control urbano y licencias, mas no, al subgerente de Sistemas y tecnologa.

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Ing. Juan Carlos Munaylla Quispe, la conformidad del servicio en su totalidad

(30% y 70 %).
Apndice n. 29 Copia autenticada de la orden de servicio n. 05622 y n. 06530 de 4 de
noviembre y 12 de diciembre de 2014 respectivamente a favor de Walter
Quispe Jayo.
Apndice n. 30 Copia autenticada de la carta n. 275-2014-MPH/32.36 de 18 de diciembre de
2014 emitido por el Ing. Javier Arones Lagos, subgerente de Control Urbano y
Licencias mediante el cual solicita al contratista Ing. Walter Quispe Jayo la
entrega del producto final al 100%.
Apndice n. 31 Copia autenticada de los comprobantes de pago n.os 8323 y 10155 de 11 de
noviembre y 30 de diciembre de 2014 por S/. 9 300,00 y S/. 21 700,00
Apndice n. 32 Copia autenticada del Acta de Verificacin de 10 de marzo de 2015,
constituidos en los ambientes de la subgerencia de Control Urbano y
Licencias, con la presencia del subgerente de control urbano y licencias Ing.
Jose Carlos Huamani Quicao, la subgerente de sistemas y tecnologa Ing.
Marleny Navarro Gonzales y el contratista responsable de la elaboracin del
SIGALEC Ing. Walter Quispe Jayo y comisin auditora.
Apndice n. 33 Copia autenticada de la carta n. 001-2015-RMG de 1 de abril de 2015 del Ing.
Rumir Mitma Gomez subgerente de Sistemas y Tecnologa.
Apndice n. 34 Copia autenticada del informe n. 560-2015-MPH-32-36/ARC de 8 de
setiembre de 2015 del Ing. Alfonso Ros Carmen actual subgerente de Control
Urbano y Licencias en el que precisa la reunin del 27 de noviembre del 2014
era para explicar el avance realizando algunas pruebas.
Apndice n. 35 Copia autenticada de la carta n. 01-2015-MPH/NVI de 9 de setiembre de 2015
de la seora Norma Vilcatoma Jayo actual trabajadora plataforma de la
Entidad mediante el cual seal: () mi persona nunca probo mucho menos
verific ya que solo fui participante ().
Apndice n. 36 Copia autenticada de documento s/n de 10 de setiembre de 2015 del seor
Amadeo Alca Quispe, trabajador actual de la subgerencia de Control Urbano
y Licencias, mediante el cual seal: efectivamente he participado en el
avance del funcionamiento del sistema SIGALEC el 27 de noviembre 2014 ()
por cuanto el proyecto debera entregar a fines del mes de diciembre 2014,
luego enero, febrero y marzo debera entrar en periodo de prueba de acuerdo
a las normas de ingeniera de sistemas, lo cual hasta la fecha no entra en
funcionamiento
Apndice n. 37 Copia autenticada del informe n. 080-2015-MPH-32-36-EJZAR de 10 de abril
de 2015 del Ing. Emilio Jos Zavala Romero, subgerente de Control Urbano
y Licencias.
Apndice n. 38 Copia autenticada del acta del 18 de junio de 2015 a fin de verificar el
SIGALEC en los ambientes de la subgerencia de control Urbano y Licencias
con la participacin del especialista tcnico Ing. Arstides Novoa Arbildo
(contrato n. 780-2015-MPH/GM.
Apndice n. 39 Copia autenticada del oficio N 013-2015-MPH/12.55 de 30 de julio de 2015
del actual subgerente de Sistemas y Tecnologa Ing. Marleny Navarro
Gonzales en el que se concluy que el SIGALEC no est apto para ser puesto
en funcionamiento.
Apndice n. 40 Copia autenticada del informe n. 561-2015-MPH-32-36/ARC de 8 de
setiembre de 2014 del Ing. Alfonso Ros Carmen, actual subgerente de Control
Urbano y Licencias respecto al estado situacional actual del SIGALEC.
Ayacucho, 30 de octubre de 2015.

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Rubn Sedano Torres Vctor Augusto Molina Galicia

Jefe de comisin Supervisor de comisin
Abog. Bruno Avendao Salvatierra

Abogado de comisin
Reg. C.A.A. n. 1437
El jefe del rgano de Control Institucional, que suscribe, ha revisado el presente Informe y hace suyo
su contenido, solicitando el trmite de aprobacin correspondiente.
Victor Augusto Molina Galicia

Jefe del rgano de Control Institucional
Ayacucho, 30 de octubre de 2015.


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INFORME DE AUDITORA N 01-2015-MPH/OCI-AC

AUDITORA DE CUMPLIMIENTO A LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAMANGA A LOS

La auditora de cumplimiento a la Municipalidad Provincial de Huamanga a los procesos de

2.1. Objetivo General

Determinar si los procesos de seleccin efectuados por la Entidad, se realizaron en

2.2. Objetivos Especficos:

Determinar si el rea usuaria y el rgano encargado de las contrataciones llev

3. MATERIA EXAMINADA Y ALCANCE

La materia examinada en la presente auditora, corresponde a los los procesos de seleccin

La presente auditora de cumplimiento se desarrollar de acuerdo a las Normas Generales

4. ANTECEDENTES Y BASE LEGAL DE LA ENTIDAD

Naturaleza y finalidad de la Entidad

La Entidad es un organismo con personera jurdica de derecho pblico y goza de

Tiene como finalidad planificar, ejecutar e impulsar un conjunto de acciones con el

Organizar y conducir la gestin pblica de acuerdo a sus competencias

Promover el desarrollo integral de la Provincia de Huamanga en un marco de un

Auditora de Cumplimiento a la Municipalidad Provincial de Huamanga, Provincia de Huamanga, Ayacucho

Ser una municipalidad modelo y sostenible en la prestacin de servicios pblicos de

Promover el Desarrollo Humano con Equidad Social

La estructura orgnica de la Municipalidad Provincial de Huamanga, fue aprobada con

Auditora de Cumplimiento a la Municipalidad Provincial de Huamanga, Provincia de Huamanga, Ayacucho

Auditora de Cumplimiento a la Municipalidad Provincial de Huamanga, Provincia de Huamanga, Ayacucho

Presupuesto institucional del perodo auditado

Total (S/.) 110 268 440.00 100.00

4.2. Base legal

La normativa principal que la Entidad debe cumplir en el desarrollo de sus actividades

Constitucin Poltica del Per, publicada el 30 de diciembre de 1993.

Ley n. 27972 Ley Orgnica de Municipalidades, publicada el 27 de mayo de 2003

Auditora de Cumplimiento a la Municipalidad Provincial de Huamanga, Provincia de Huamanga, Ayacucho

Ley n. 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, publicada el 8

Normas sobre contrataciones

Decreto Legislativo n. 1017 que aprueba la Ley de Contrataciones del Estado,

Ley n. 27785, Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la Contralora

5. COMUNICACIN DE LAS DESVIACIONES DE CUMPLIMIENTO

En aplicacin del numeral 7.31 de las Normas Generales de Control Gubernamental,

La relacin de las personas comprendidas en los hechos observados se presenta en el

Las cdulas de comunicacin de desviaciones de cumplimiento y los comentarios

6. ASPECTOS RELEVANTES DE LA AUDITORA

Auditora de Cumplimiento a la Municipalidad Provincial de Huamanga, Provincia de Huamanga, Ayacucho

Durante el desarrollo de la auditora de cumplimiento, no se identificaron hechos, acciones o

II DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO

Auditora de Cumplimiento a la Municipalidad Provincial de Huamanga, Provincia de Huamanga, Ayacucho

En el proceso de ejecucin de la auditora de cumplimiento, se han determinado las siguientes

1. EL RGANO ENCARGADO DE LAS CONTRATACIONES ELABOR EL PLAN ANUAL

De la revisin efectuada a la documentacin que sustenta el Plan Anual de Contrataciones

As mismo, la unidad de Abastecimientos como consecuencia de no haber elaborado la

Fuente: www.seace.gob.pe consulta de Planes Anuales 2014 de la Municipalidad Provincial de Huamanga.

Este hecho manifiesta el incumplimiento de la normativa siguiente:

Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, aprobado mediante Decreto

Auditora de Cumplimiento a la Municipalidad Provincial de Huamanga, Provincia de Huamanga, Ayacucho

Artculo 6 Elaboracin del Plan Anual de Contrataciones-

Directiva N 005-2009-OSCE/CD Plan Anual de Contrataciones

Los hechos advertidos se originaron por incumplimiento de responsabilidades al no

2. EL RGANO ENCARGADO DE LAS CONTRATACIONES INCUMPLE CON LA

Al respecto, se advierte que el rgano encargado de las contrataciones en el formato

Este hecho manifiesta el incumplimiento de la normativa siguiente:

1 Curso OSCE- Capacitadores.

Auditora de Cumplimiento a la Municipalidad Provincial de Huamanga, Provincia de Huamanga, Ayacucho

La Norma de Control Interno de las entidades del Estado, aprobada con

Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, aprobado mediante Decreto

Los hechos advertidos se originaron por incumplimiento de responsabilidades al no

3. DEFICIENCIA EN ELABORACIN DE CONTRATOS FAVORECE A PROVEEDOR.

De la revisin a la rden de compra n. 1557 de fecha 22 de junio de 2015, el proceso de

Al respecto, la Ley N 28015, Ley de Promocin y Formalizacin de la Micro y Pequea