CARTA DE CONFIRMACION:

Email : productorestayasanmarcos@gmail.com
A : APT del Norte
Atn : Yessica M. Montoya Muñoz – Presidenta
José Víctor Quiroz - Gerente
Fecha : 23-10-2015
Ref. : 6294-BPR
Asunto : Auditoria y Evaluación Proyecto 2015

ANEXO Nº 001-2015/APT del Norte

REQUERIMIENTO DE DOCUMENTOS

RUC : 20402421121
Nombre Razón Social : EFE SAC
Domicilio Fiscal : JR. AMORIN BUENO NRO. SN - CAJAMARCA - SAN MARCOS - PEDRO GALVEZ

A fin de verificar Los Sistemas contables de Contabilidad de Comprobantes de pago Computarizados, Periodo
Enero – Diciembre en el 2018 impreso y empastados al 30 – 04 - 2019 y de acuerdo a los términos de referencia, se
requiere para que presente copia(s), original(es) y exhiba la información y/o documentos:

Examen Especial : SISTEMAS CONTABLES

Periodo de verificación : Enero - 2018 al 31-12-2018
Plazo de verificación : Del 01-09-2019 al 30-09-2019

Presentar con un escrito y adjuntar copias con sello, firma y huella Digital del representante de legal de APT del
Norte denominado la ORGANIZACION, los siguientes informes y documentos de Enero a Diciembre del 2018:

1. Original y copia, Registro de ventas, Copia del libro caja bancos, Factura N° 001-123, PDT 621 periodo (03-
2018) Constancia N° 011600, copia del Organigrama, MOF, directivas, memorándum y otros documentos
administrativos, copia Archivo Facturas Ventas, Guías, etc Contrato de venta software.
2. Original y copia, Contrato vigente suscrito 01-01-2018 del contador. “Clausula 3, dice: El contador es
responsable de la gestión, dirección y coordinación del área de contabilidad, así mismo la liquidación de
impuestos Tesoro y ESSALUD, ONP y otros.
3. Original y copia, Contrato vigente suscrito 01-01-2018 del gerente general.
4. Original y copia, Manual del sofware de contabilidad y caja. Donde Detalla:

a) El contador, es responsable de revisar y validar documentos lo que el auxiliar de contabilidad digita en

el software, registros y libros contables.
b) El auxiliar de contabilidad, es responsable de recibir: Reporte de ventas cuentas corrientes, reporte de
caja y documentos de venta y compra del Facturador(a) y cajero(a). Revisar, validad y digitar la
contabilidad
c) El facturador(a) y Cajero(a), es responsable de digitar facturas de venta y cobrar, también pagar
facturas de compra y otras labores de caja. Al final del día enviar reporte: Ventas, Cuentas Corrientes,
reporte de caja y documentos del auxiliar de contabilidad.

5. Se requiere que presente y/o exhiba la información y/o documentos: (original y copia)

a) Original y copia, de los2 memorándum, fecha 01-01-18, vigente al 22-12-18 del personal: Sta Deysi, es
digitadora de facturas, cargo: (FACTURADOR Y CAJERA).
También la Srta: Maria, es AXULIAR DE CONTABILIDAD, ambos trabajadores con 2 años en el cargo.Meno
con firma VoBo Gerente. Según corresponda.
b) Original y copia, el cuestionario respondido por el gerente de EFE SAC Sr. Ricardo Contreras Mamani, con
DNI N° 02148561 según corresponda.
c) Original y copia, informe N° 01-2018 (31-01-18), sello y firma recepción del gerente EFE SAC Sr Ricardo.
Hasta aquí lo hice susyyyyyyyyyyyyyyyyyyy
d) Original y copias, factura, boleta de venta, pasajes, otros documentos autorizados en la Ley de
comprobantes de pago, etc.), debidamente identificado con sello contable: nombre libro contable, código de
cuenta, periodo contable y V°B° del responsable.
e) Original y copia, folio(s) registro de compras al 31-10-2015, donde está registrado la compra o adquisición
del Proyecto Agriterra. Solamente folio(s) u hoja(s) del libro legalizado.
f) Original y copia, declaración del PDT 621 IGV/Renta, PDT 601 Planilla Electrónica y otros PDTs SUNAT,
donde este registrado la base imponible del registro de Compras, gastos de personal de 5ta o 4ta categoría
del impuesto a la renta, ejecución del Proyecto Agriterra, solamente el periodo de ejecución, según
corresponda.
 g) Original, Libro de control de activos fijos al 31-10-2015, donde está registrado la compra de activo fijo, de la
ejecución del Proyecto Agriterra, folio(s) u hojas legalizada, según corresponda.
h) Original y copia, folio(s) Libro de inventario y balance al 31-10-15 código del plan de cuentas donde este
registrado el saldo del inventario inicial o apertura del Proyecto Agriterra, folio(s) u hoja(s) del libro
legalizado, según corresponda.
i) Original, anexo de análisis de cuenta o libro mayor del código del plan de cuentas, donde este registrado el
monto total del Proyecto Agriterra, ejecución y saldo del mismo. Copia folio(s) del libro legalizado, según
corresponda.
j) Original y copia, documento de entrega y conformidad de obra, servicios o bienes ejecución del proyecto
Agriterra (guía de remisión, liquidación de compra, contrato laboral, contrato civil, acta de conformidad de
obra o de servicio, informe conformidad de servicio, etc.). Hoja(s) donde este registrado la ejecución del
Proyecto Agriterra.
k) Original de fotos, videos o cualquier evidencia del gasto o ejecución del Proyecto Agriterra.
l) Original, relación de beneficiarios o usuarios del Proyecto Agriterra, según corresponda.
m) Otros documentos que estime el auditor durante el proceso de verificación y validación.
6. Presentamos el archivo (informático – Excel o Word) de la organización, (enero a octubre del año 2015):
Presentamos en un USB:
a) Presentamos archivo Excel, formato Anexo N° 3, primera hoja “DETALLE” y segunda hora “RESUMEN” al
31-10-2015, según formato Proyecto Agriterra.
b) Presentamos archivo Excel, Detalle mensual de la ejecución del Proyecto Agriterra.
c) Otro(s) archivo(s), relacionados a la ejecución presupuestaria y financiera Proyecto Agriterra.

La ORGANIZACION entregara al AUDITOR Autorizado por AGRITERRA, Sr. ANGEL CASTRO TANANTA, DNI N°
04817511, lo solicitado, el día: 25-11-2015 a hora: 8:00 am. En la dirección que fije la ORGANIZACIÓN su sede
Administrativa o Contable. Debe exhibir y presentar original y copia al AUDITOR los Libros, Registros,
comprobantes de pago, contratos y otros documentos relacionados a la ejecución del proyecto Agriterra.

El AUDITOR procederá a devolver la documentación a la ORGANIZACIÓN, los originales de Libros, Registros,

comprobantes de pago, contratos, otros documentos relacionados a la ejecución del proyecto Agriterra. Una vez
concluido el proceso de verificación el día: 26-11-2015.

En caso de incumplimiento de lo requerido será bajo responsabilidad del representante legal, además serán
reflejados en las conclusiones del INFORME FINAL y dictamen, otro si digo: “No se admitirá como medio
probatorio, bajo responsabilidad, el que habiendo sido requerido por el AUDITOR durante el proceso de verificación,
no hubiera sido presentado y/o exhibido”.