Evidencia AA1 - Ev3: Informe ejecutivo

Actividad: Principios y Tipos de auditoría, Usted hace parte del equipo auditor elegido por la
empresa donde labora, por sus conocimientos sobre el tema de auditoría, así como por su
entusiasmo para colaborar con la mejora del Sistema de gestión de Calidad y la determinación de la
eficacia de este. Como documento base para su preparación como auditor interno la empresa
definido usar la norma ISO 19001 en su última versión, donde están las indicaciones requeridas
para realizar un buen proceso de auditoría y que usted lo encuentra en el material de apoyo del
programa.

La empresa le solicita que presente un plan de trabajo o propuesta expresado en los siguientes
puntos: (documento en Word)

1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo ¿Cómo evidenciaría
el cumplimiento de los 6 principios de auditoría en la empresa donde labora o en otra
empresa? Escriba su respuesta en la siguiente tabla:

Empresa:

Principio de auditoria ¿Cómo se evidenciaría la aplicación de este principio en una

1. Integridad
2. Presentación Ecuánime
auditoría liderada por usted?
Persona, integra, imparcial, profesional, transparente, diáfana, ecuánime y sin
sesgos en las acciones. Sensible a cualquier influencia que se pueda ejercer
sobre su juicio mientras se realiza la Auditoria.
Se debe reportar de forma clara, concreta, concisa, con veracidad y exactitud
los hallazgos de la auditoria.

Persona con mucho tacto que le de la debida importancia a las actividades de

3. Debido cuidado profesional la auditoria con responsabilidad, transparencia y cuidado.

Una persona Diáfana pero discreto con el uso de la información obtenida o

4. Confidencialidad recopilada durante la auditoria.

Persona independiente sin sesgos, sin conflicto de interés con el área.

5. Independencia Actividad que es la auditoria.

Persona con total transparencia ecuánime debe procurar siempre que la

6. Enfoque basado en la evidencia de la auditoria sea verificable que está basada en muestras de
información fiable y disponible.
evidencia
 2. Defina mínimo 3 tipos de auditoría a ejecutar en la empresa en la cual labora (u otra
empresa si es el caso) y establezca los siguientes aspectos:

Empresa: Andina de seguridad del Valle

Tipo de Aspectos
auditoría a Objetivo de la Alcance de la Criterios de Equipo Cliente de la auditoría
ejecutar auditoría auditoría auditoría Auditor
Verificar las Métodos La existencia de un Auditor experto en Todas las empresas
actividades y mediciones control sistema de calidad calidad.
1. Auditoria de comprobar mediante de los bienes y previamente
calidad evaluación de servicios. establecido, ¿Se
evidencias objetivas cumple con el
que el sistema de sistema de
calidad es adecuado, calidad?, el sistema
desarrollado y es el adecuado.
documentado
efectivamente de
acuerdo con los
requisitos técnicos
especificados.
Se debe considerar a Se debe distinguir y Se realiza a Bebe ser realizada Todas las empresas.
que la empresa quiere visualizar conformidad del por entidades
2. Auditoria de ir más allá por medio claramente entre el sistema de dicha especializadas que
certificación de la implementación cumplimiento y el norma o cuente con
de un sistema que se incumplimiento de especificación autorización laboral
ajuste a los los requisitos técnica. competente del
requerimientos legales y d aquellos lugar donde
establecidos en una otros requisitos que radican sus
determinada norma o la empresa se instalaciones
u otra especificación autoimpone. principales según
técnica de referencia. lo previsto en el Art
23 del reglamento
de servicio de
prevención.
3- Auditoria Verificación del grado Documentación El debido ejecuta Control de Departamento legal
de cumplimiento. administrativa y miento de los documentación.
de legal. deberes de las
suficiencias. normas legales
vigentes protegidas
contra el fraude,
despilfarro y
perdidas.
Comprobar el Proveedor Cumplimientos de Auditor de calidad. proveedor
cumplimiento y protocolos, normas,
4- Auditoria evaluar e inspeccionar documentación en
de segundas la veracidad y regla y puntualidad.
cumplimiento del
partes.
Proveedor.

3. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el desarrollo de
esta actividad.

Puedo concluir y resaltar la importancia y conciencia que debemos generar en base a las auditorias
como base fundamental de la mejora contina dentro de los procesos establecidos dentro de una
organización. Durante este aprendizaje pude identificar los principios de la auditoria y diferenciar los
diferentes tipos de auditorías y el análisis de los diferentes aspectos auditar, así como a identificar
las auditorias que se realizan sobre los sistemas y no a las personas.