La empresa le solicita que presente un plan de trabajo o propuesta un procesador de textos (Ejemplo: Word), expresado

en los siguientes puntos:

1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo ¿Cómo evidenciaría el cumplimiento de los 6
principios de auditoría en la empresa donde labora o en otra empresa de la cual conozca su funcionamiento?

Escriba su respuesta en la siguiente tabla:

Empresa:
Principio de auditoria ¿Cómo se evidenciaría la aplicación de este
principio en una auditoría liderada por usted?
1. Integridad Actuar con objetividad sinceridad honestidad y
veracidad en cualquier circunstancia.
Informar los hallazgos encontrados durante la
auditoría interna y de las diferentes opiniones
2. Presentación Ecuánime divergentes sin resolver entre el equipo auditor y el
auditado expresando información sincera exacta y
objetiva.
Realizando la auditoria con un equipo de auditores
3. Debido cuidado profesional con alto profesionalismo, con conocimiento de los
procesos y sistemas a auditar y ejecutando un
informe objetivo e imparcial
Garantizando la confianza entre auditor y auditado
4. Confidencialidad estableciendo un acuerdo de confidencialidad
previo
Manteniendo una actitud independiente y una
5. Independencia posición de objetividad total, especialmente frente
a la propia estructura administrativa con un equipo
de auditores externos de otras organizaciones
Centrando la atención en los hallazgos y
6. Enfoque basado en la evidencia observaciones encontradas y/o aportadas por los
auditados, y haciendo un análisis apropiado
soportado en normas y metodologías para tal fin.

2. Defina mínimo 3 tipos de auditoría a ejecutar en la empresa en la cual labora (u otra empresa si es el

caso) y establezca los siguientes aspectos:

Empresa:
Aspectos
Tipo de auditoria Objetivo de la Alcance de la Criterios de Equipo auditor Cliente de
a ejecutar auditoria auditoria auditoria auditoria

1. Auditoria de Determinar si los Revisión de La evaluación Esta auditoría Todas las

preliminar procedimientos documentos que del control preliminar secciones y
 actuales y las soportan legal, interno tiene deberá ser departamentos.
medidas de técnica, como objetivo realizadas por
control interno financiera y primordial entidades
están acorde con contablemente evaluar el especializadas
las normas que le las operaciones. sistema de que cuenten
son aplicables y control interno, con la
si dichos su aplicabilidad autorización de
procedimientos y su la Autoridad
están operando funcionalidad. Laboral
de manera competente del
efectiva y son lugar donde
adecuados para radiquen sus
el logro de los instalaciones
objetivos de la principales,
empresa según está
previsto en el
artículo 23 del
Reglamento de
los Servicios de
Prevención.
2. Auditoria final Planificación Auditoría para Los requisitos Esta auditoría Todas las
programación de inspeccionar el de referencia final deberá ser secciones y
las actividades y cumplimiento de para el realizadas por departamentos.
la organización las obligaciones cumplimiento profesionales
de los recursos impuestas por la de las especialistas
necesarios para Ley de obligaciones que cuenten
realizar estas Prevención de impuestas por con la
actividades. Riesgos la Ley de autorización de
Laborales en Prevención de la Autoridad
empresas de Riesgos Laboral
servicios Laborales competente del
entorno a lugar donde
empresas de radiquen sus
servicios. instalaciones
principales,
según está
previsto en el
artículo 23 del
Reglamento de
los Servicios de
Prevención
3. Auditoria para Debe Auditoría para A conformidad Esta auditoría Todas las
certificación considerarse comprobar el del sistema a para secciones y
posibilidad de cumplimiento de dicha norma certificación departamentos.
que una empresa las obligaciones especificación deberá ser
quiera ir más allá impuestas por la técnica realizadas por
del mero Ley de profesionales
cumplimiento de Prevención de especialistas
los requisitos Riesgos que cuentan
legales y Laborales en con la
decida implantar empresas de autorización de
un sistema de servicios la Autoridad
prevención que Laboral
se ajuste a los competente del
requisitos lugar donde
establecidos en radiquen sus
una determinada instalaciones
norma u otra principales,
especificación según está
técnica de previsto en el
referencia artículo 23 del
Reglamento de
los Servicios de
Prevención