COMPAÑÍA INVENTADA Ltda.

ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

POR EL PERIODO ENTRE EL 1ro. DE ENERO AL 31 DE AGOSTO DE 2019

2,019
INGRESOS OPERACIONALES 937,125,000

MENOS COSTO DE VENTAS 469,916,000

UTILIDAD BRUTA 467,209,000

MENOS GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION 65,264,000

MENOS GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS 0

UTILIDAD OPERACIONAL 401,945,000

MÁS INGRESOS NO OPERACIONALES 5,385,400

MENOS GASTOS NO OPERACIONALES 5,972,000

UTILIDAD NETA 401,358,400

 COMPAÑÍA INVENTADA Lt
BALANCE GENERAL AL 30 DE AGOSTO DE 2

Nota

ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE
Disponible 8,985,000
1105 CAJA 4,304,000
1110 BANCOS 4,681,000
Moneda Nacional 0
Cuentas de ahorro 0
2y4
Inversiones Temporales 0
Inversiones en Bonos Públicos en moneda
1215 0
nacional(30%
Certificados devence en un
Depósito año)
a Término fijo (CDT)
1225 0
(a 6 meses)
Deudores 234,091,300
CLIENTES (el 25% vence en noviembre de
1305 178,406,100
2020)
Cuentas por Cobrar a Casa Matriz- Ventas 0
1325 Cuentas por cobrar a socios 2,056,000
1330 Anticipos por cobrar a Proveedores 16,763,000
Anticipos por cobrar a Contratistas 0
Anticipos atrabajadores 0
Anticipo de Impuesto de Renta y
1355 33,000
Complementarios
Anticipo de Impuesto de Industria y Comercio 0
Retención en la Fuente que nos Practicaron 0
Impuesto A las Ventas que nos Retuvieron 0
Impuesto de Industria y Comercio que nos
0
Retuvieron
Préstamos a empleados - Vivienda (el 20% se
1370 1,947,200
vence en el año 2019
1380 Deudores Varios - Otros 34,886,000
Cuentas de dificil Cobro 0
Provisión de Clientes 0
Inventarios 2y6 960,633,000
1415 OBRAS DE CONSTRUCCION EN CURSO 960,633,000
Diferidos 2y9 4,367,000
Intereses Pagados por Anticipado
1705 Arrendamientos Pagados por Anticipado 4,367,000
Gastos de Organización y Preoperativos 0
Cargos Diferidos por Mejoras en Propiedades
0
Ajenas
 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1,208,076,300

ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Permanentes 0
Inversiones en Bonos Públicos en moneda
0
nacional(30% vence en un año)
Deudores 67,257,500
CLIENTES (el 25% vence en noviembre de
1305 59,468,700
2020)

1370 Préstamos a empleados 80% - Vivienda 7,788,800

Propiedades y equipo (Neto) 2y7 699,584,000

Terrenos Urbanos 0
Maquinaria en Montaje
1516 Edificios 650,000,000
Maquinaria y Equipo en la Planrta de
1520 6,702,000
Producción
Muebles y Enseres 0
1524 Equipo de Oficina - Equipos 3,712,000
1528 Equipo de Procesamiento de Datos 4,300,000
1540 Autos Camionetas y Camperos 39,129,000
1592 Depreciación Acumulada de Edificaciones -4,259,000
Depreciación Acumulada de Maquinaria y
Equipo
Depreciación Acumulada de Equipo de Oficina
Depreciación Acumulada de Equipo de
Computación Acumulada
Depreciación y comunicación
de Flota y Equipo de
Transporte
Diferidos 2y9 0
Gastos de Organización y Preoperativos 0
Cargos Diferidos por Mejoras en Propiedades
0
Ajenas
Otros Activos 0
Obras de Arte 0
Valorizaciones 2y7 0
Valorización de Terrenos 2 0
TOTAL ACTIVO A LARGO PLAZO 766,841,500

TOTAL ACTIVOS 1,974,917,800

Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros
COMPAÑÍA INVENTADA Ltda.
BALANCE GENERAL AL 30 DE AGOSTO DE 2019

Nota

PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones financieras 10 2,582,222
Sobregiros Bancarios Bancos Nacionales 0
Obligaciones Financieras con Bancos
2195 2,582,222
Nacionales - Pagarés (el 20% vence en un año)
Proveedores 214,087,320
2210 Proveedores del exterior (el 60%) 11 214,087,320
Cuentas por pagar 516,162,000
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 10,211,000
Comisiones por Pagar 0
2355 DEUDAS CON SOCIOS 65,000,000
Gastos de Viaje por Pagar 0
Retención en la Fuente por Pagar sobre
2365 1,571,000
Salarios
Retención en la Fuente por Pagar por
0
Honorarios
2367 RETENCION EN LA FUENTE IVA 11 221,000
2368 RETENCION DE ICA 68,000
Retención en la Fuente por Pagar por
0
Arrendamientos
Retención en la Fuente por Pagar por Compras 2 Y 12 0
2370 Aportes por pagar a EPS 414,000
Aportes por pagar a ARP 0
Aportes por pagar a ICBF, SENA y Cajas de
0
Compensación Familiar
2380 ACREEDORES VARIOS 438,677,000
Impuestos Gravamenes y Tasas 3,079,000
Impuesto sobre la Renta por Pagar - Vigencias
2404 3,079,000
Fiscal Corriente
Impuesto a las Ventas por Pagar - Recaudado 0
Impuesto a las Ventas descontable por
0
Servicios
Impuesto a las Ventas descontable por
0
Compras
Impuesto a las Ventas descontable por
0
Servicios 10%
Impuesto de Industria y Comercio Por Pagar .
0
Vogencia Fiscal Corriente
Obligaciones Laborales 8,976,000
Salarios por Pagar - Nómina
2510 Cesantías Consolidadas - Ley 50 1,724,000
Intereses Sobre Cesantías por Pagar Vigencia
2515 22,000
fiscal Corriente
2520 Prima de Serviciospor Pagar a Empleados 257,000
2525 Vacaciones de Serviciospor Pagar a empleados 243,000
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES 6,730,000
Pasivos Diferidos 0
Honorarios Recibidos por Anticipado
Otros Pasivos 562,505,000
2815 INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS 562,505,000
TOTAL PASIVO CORRIENTE 1,307,391,542

PASIVO A LARGO PLAZO

Obligaciones financieras 10 9,037,778
Obligaciones Financieras con Bancos
2195 9,037,778
Nacionales - Pagarés
Proveedores 142,724,880
PROVEEDORES DEL EXTERIOR (el 40% se
2210 13 142,724,880
debe pagar en octubre de 2020)
TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO 151,762,658
TOTAL PASIVOS 1,459,154,200

PATRIMONIO
3115 Cuotas Partes de Interés social 50,000,000
3305 Reserva Legal 45,789,000
3405 AJUSTES POR INFLACION 4,781,000
3605 UTILIDADES DEL EJERCICIO 2 401,358,400
3710 Utilidades Acumuladas 15 13,835,200
Superavit por Valorización de Construcciones y
Edificaciones

TOTAL PATRIMONIO 515,763,600

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,974,917,800

 UNIVERSIDAD CENTRAL
DEPARTAMENTO DE MERCADOLOGÍA
FINANZAS PARA EL MARKETING
TALLER BALANCE GENERAL Y ESTADO DE
RESULTADOS

Con los siguientes datos preparar El Estado de Resultados y el Balance General

SALDO A
CUENTA CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA AGOSTO 31
DE 2019
PATRIMONIO 3115 APORTES SOCIALES 50,000,000
PATRIMONIO 3305 RESERVA LEGAL 45,789,000
PATRIMONIO 3405 AJUSTES POR INFLACION 4,781,000
PATRIMONIO 3605 UTILIDADES DEL EJERCICIO
PATRIMONIO 3710 PERDIDAS ACUMULADAS 13,835,200

1 CTIVO
2 ASIVO
3 ATRIMONIO
4 NGRESOS
5 ASTOS
6 OSTO DE VENTAS
11 DISPONIBLE
13 DEUDORES
14 INVENTARIOS
15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
17 DIFERIDOS
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS
22 PROVEEDORES
23 CUENTAS POR PAGAR
24 IMPUESTOS-GRAVAMENES Y TASAS
25 OBLIGACIONES LABORALES
26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
28 OTROS PASIVOS
31 CAPITAL SOCIAL
34 REVALORIZACION DEL PATRIMONIO
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO
37 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
41 OPERACIONALES
42 NO OPERACIONALES
47 AJUSTES POR INFLACION
51 OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
53 NO OPERACIONALES
61 COSTO DE VENTA Y PRESTACION DE SERVICI
 COMPAÑÍA INVENTADA Ltda.
ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO
AÑOS 2019- 2018

2,019
INGRESOS OPERACIONALES 937,125,000

4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 937,125,000

MENOS COSTO DE VENTAS 469,916,000

6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 469,916,000

UTILIDAD BRUTA 467,209,000

MENOS GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION 65,264,000

51 GASTOS DE ADM 58,731,000
5195 DIVERSOS 6,533,000

MENOS GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS 0

UTILIDAD OPERACIONAL 401,945,000

MÁS INGRESOS NO OPERACIONALES 5,385,400

4210 INGRESOS FINANCIEROS 5,385,400

MENOS GASTOS NO OPERACIONALES 5,972,000

5305 FINANCIEROS 5,972,000

UTILIDAD NETA 401,358,400