MONITOREO

Sinónimos: Seguimiento, observación, vigilancia, supervisión, control, inspección.

“Monitor” se define como el que amonesta, da consejo, advierte o avisa.

“Analista” persona que se dedica a definir un problema al que se le aplica un tratamiento

informático, determinar exactamente lo que se requiere para resolverlo y establecer las líneas
generales de su solución.

OBJETIVOS

 Ejecutar pruebas de manera regular y oportuna.

 Identificar deficiencias de control o mayores niveles de riesgo.
 Establecer prioridades entre los resultados.
 Iniciar la respuesta de auditoría correspondiente e informar los resultados a la
dirección.
 Gestionar resultados (seguimiento).
 Evaluar los resultados de las acciones implementadas.
 Supervisar y evaluar la eficacia del proceso.
 Garantizar la seguridad del proceso y asegurar que existan las vinculaciones
correspondientes con las iniciativas de la dirección.

IMPORTANCIA

 Identifican la exposición actual al riesgo y las tendencias de riesgo emergentes.

 Subrayan las debilidades o deficiencias de los controles.
 Ayudan a fortalecer los controles deficientes.
 Facilitan el proceso de informe y escalamiento de riesgos.
 Validan y mejoran el marco de evaluación de riesgos.

EFECTIVIDAD

 Medibles: deben ser cuantificables (en número, porcentaje, volumen, etc.).

 Predictivos: deben generar alertas tempranas.
 Comparables: deben mostrar una evolución en el tiempo.
 Informativos: deben promocionar datos útiles para tomar decisiones.

PAPELES DE TRABAJO

Aspectos a considerar para implementar papales de trabajo en el monitoreo:

 Documentación resultado de la revisión de los elementos del control de calidad.

 Identificación de deficiencias, su efecto y la decisión sobre si es necesario adoptar
medidas adicionales, con una descripción detallada de las mismas.
 Un Informe de los resultados y conclusiones obtenidos, con las recomendaciones para
aplicar medidas correctivas o hacer los cambios necesarios.
INDICADORES

 Son métricas que miden la probabilidad de que ocurra un riesgo.

 Sirven como herramienta de monitoreo y mitigación de los riesgos.
 Avisan cuando algo no funciona como debería.
 Dan una alerta temprana a los gestores para que tomen acciones oportunas.