Nota 1: Actividad económica de la empresa

EMPRESA PACÍFICA S.O. es una sociedad anónima que se dedica a la

comercialización de articulo electrónicos.

Nota 2: Declaración de cumplimiento de las NIIF

Los estados financieros de la empresa son preparados cumpliendo con

los requisitos que establecen las Normas Internacionales de Información
Financiera (NIIF) oficializadas en el Perú.

Nota 3: Efectivo y equivalentes de efectivo

La composición de esta partida es la siguiente:

Cuenta Corriente INTERBANK N° 801-785469-85 8,650.00
Cuenta Corriente BBVA N° 801-785469-85 16,200.00
Cheques por cobrar N° 952853 BBVA 20,000.00
Cheques por cobrar N° 741852 BCP 40,000.00
Depósitos a plazo fijo BCP N° 605-7418565-45 110,000.00
Cuenta Corriente BCP N° 801-785469-85 123,800.00
Total 318,650.00

Nota 4: Inversiones Financieras

La composición de esta partida es la siguiente:

Inversiones Financieras 114,450.00
Total 114,450.00

Nota 5: Cuentas por Cobrar Comerciales

El importe anual de la estimación de cuentas de cobranza dudosa está

dentro de los márgenes habituales de la empresa.
Facturas, boletas y otros comp. por cobrar 29,1000.00
Estimación de cuentas de cobranza dudosa (25,000.00)
Total 26,6000.00

Nota 6: Cuentas por Cobrar Comerciales – Relacionadas

Prestamos al personal 80,000.00
Total 80,000.00

Nota 7: Otras Cuentas por Cobrar

Intereses de un préstamo por cobrar 14,000.00
Entregas a rendir cuentas 36,000.00
Adelanto de remuneraciones 45,000.00
Crédito Fiscal IGV 56,000.00
Total 151,000.00

Nota 8: Existencias
Envases y embalajes 100,000.00
Equipos modelo CF9 200,000.00
Equipos modelo BF8 460,000.00
Equipos modelo AX1 500,000.00
Equipos modelo TS8 600,000.00
Total 1,860,000.00

Nota 9: Gastos Contratados por Anticipado

Gastos Contratados por Anticipado 67,600
Total 67,600

Nota 10: Cuentas por Cobrar Comerciales a Largo Plazo

Factura por cobrar N° 001-5096 (largo plazo) 18,000.00
Factura por cobrar N° 001-6010 (largo plazo) 56,000.00
Total 74,000.00

Nota 11: Inmuebles, Maquinaria y Equipo

Materiales de limpieza 25,300.00
Materiales auxiliares de oficina 62,300.00
Sede Administrativa Terreno 200,000.00
Sede Sucursal Terreno 250,000.00
Sede Sucursal Infraestructura 270,000.00
Sede Administrativa Infraestructura 350,000.00
Maquinarias de mantenimiento 542,000.00
Sede Comercial Infraestructura 650,000.00
Sede Comercial Terreno 690,000.00
Depreciación sucursal (27,500.00)
Depreciación sede administrativa (35,500.00)
Depreciación maquinarias (54,800.00)
Depreciación sede comercial (65,200.00)
Total 2,856,600.00

Nota 12: Activos Intangibles

Software empresarial de la empresa 110,000.00
Amortización activos intangibles (25,600.00)
Total 84,400.00

Nota 13: Obligaciones Financieras

Préstamo BCP Corto plazo 285,600.00
Total 285,600.00

Nota 14: Cuentas por Pagar Comerciales

Facturas por pagar N° 001-7415 163,400.00
Facturas por pagar N° 002-8562 174,100.00
Total 337,500.00

Nota 15: Cuentas por Pagar Comerciales Relacionadas

Facturas por pagar N° 002-1560 sucursal 14,600.00
Facturas por pagar N° 002-1520 sucursal 18,600.00
Total 33,200.00

Nota 16: Otras Cuentas por Pagar

CTS por pagar 66,000.00
Total 66,000.00

Nota 17: Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes

Impuesto a la Renta por pagar 17,000.00
Total 17,000.00

Nota 18: Cuentas por Pagar Comerciales a Largo Plazo

Facturas por pagar N° 003-8521 (largo plazo) 115,900.00
Facturas por pagar N° 005-7535 (largo plazo) 120,300.00
Total 236,200.00

Nota 19: Obligaciones Financieras a Largo Plazo

Préstamo BCP Largo Plazo 145,600.00
Total 145,600.00

Nota 20: Capital

Acciones comunes 652,000.00
Acciones preferentes 2,794,000.00
Total 3,446,000.00

Nota 21: Capital Adicional

Aporte capital adicional 630,000.00
Total 630,000.00

Nota 22: Reservas Legales

Reserva Legal 320,000.00
Total 320,000.00

Nota 23: Resultados Acumulados

Utilidades no distribuidas 355,600.00
Total 355,600.00