Planes Agregados De Producción Para

La Empresa MOBICEN.

INTEGRANTES: ARAUZ ARAMAYO REINALDO

RICALDI GARCIA DONNY
RODRIGUEZ SANTIESTEVAN JOSE LUIS
VASQUEZ ZERNA JORGE LUIS
VASQUEZ ZERNA LISBER GONZALO

MATERIA: PRODUCCION Y MANUFACTURA FLEXIBLE II

AULA: D-18

DOCENTE: ING. NORBERTO ELY JUSTINIANO GALLARDO

INDICE
1 INTRODUCCIÓN ........................................................................................................................... 2
2 ANTECEDENTES ........................................................................................................................... 2
3 OBJETIVO ..................................................................................................................................... 3
3.1 Objetivo general .................................................................................................................. 3
3.2 Objetivo especifico .............................................................................................................. 3
4 PROCESO DE FABRICACIÓN ......................................................................................................... 3
4.1 Política de codificación ........................................................................................................ 4
5 DESARROLLO ............................................................................................................................... 4
5.1 Elaboración de propuesta ................................................................................................... 4
5.2 Solución: .............................................................................................................................. 5
5.2.1 Determinación del pronóstico para la demanda del 2019.......................................... 5
5.2.2 selección de método de pronostico ............................................................................ 6
5.3 ELABORACION DE PLANES DE PRODUCCION ...................................................................... 8
5.3.1 Plan Agregado de Producción Nivelada ...................................................................... 8
5.3.2 PLAN AGREGADO DE AJUSTE A LA DEMANDA .......................................................... 11
5.3.3 PLAN AGREGADO DE PRODUCCIÓN CON HORAS EXTRAS ........................................ 13
5.4 Propuesta .......................................................................................................................... 15
6 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES .................................................................................... 15

1
1 INTRODUCCIÓN
En este trabajo se pretende presentar un caso de aplicación de planes agregados
de producción (ajuste a la demanda, con hora extra y sin hora extra) y fue aplicado
a la fábrica MOBICEN, a lo largo del mismo, se podrá observar diferentes elementos
de Planes, como lo es la estructura del producto, que se va desarrollando al analizar
cada material requerido, la cantidad deseada y se va analizando cuanto material se
va a necesitar y cuando costara.
También observaremos que es importante realizar una política de codificación, ya
que gracias a ella se puede llevar un mejor control de los materiales a utilizar y es
más fácil identificarlos cuando son utilizados en 2 o más partes del proceso, ya que
así se logra tener una sola orden de compra o fabricación, evitando duplicaciones y
faltantes.
Al terminar de desarrollar los planes agregados se analizará y se determinara cual
es el adecuado para que la fábrica adopte para los próximos seis mases.

2 ANTECEDENTES
Fábrica de muebles MOBICEN, ubicada en la ciudad de santa cruz de la sierra, Av.
Lujan, calle Nro. 5, final calle 5.
Es una fábrica de muebles metálicos y/o melaminonicos, elabora diversos trabajos
entre ellos fabrica escritorios, gaveteros, sillones, muebles escolares, y también
ofrece servicio de mantenimiento de muebles.
Esta fábrica ya lleva más de 7 años de vida e invierte muchos recursos económicos
para adquirir nuevos equipos y buscar nuevas maneras el cual minimicen los costos
y aumentar la producción sin afectar la calidad del producto.
Producto; uno de los productos que mayor que mayor venta tiene la fábrica son las
sillas cromadas para comedor, cuya fotografía se muestra a continuación.
Vista frontal

2
3 OBJETIVO
3.1 Objetivo general
Elaborar un plan agregado de producción el cual ofrezca minimizar los costos
operativos y mantener una producción estable el cual ayude a la fábrica MOBICEN
a cumplir con las demandas pronosticadas para los próximos 6 meses.
3.2 Objetivo especifico
 Analizar el estado de la fábrica MOBICEN.
 Detallar el proceso de fabricación de las sillas cromadas.
 Analizar los datos de ventas históricos del 2018 de la fábrica MOBICEN.
 Pronosticar las demandas futuras para los próximos seis meses.
 Elaborar varios planes agregado de producción (mínimo tres), y determinar
cuál es la que mejor le conviene a la fábrica adoptar.

4 PROCESO DE FABRICACIÓN
Para fabricar una silla de acero primero se fabrican las patas, utilizan tubos de acero
de 6/8¨, cada una con longitud de 40 cm, incluida una parte de 4 cm que se dobla
para incorporarse al asiento de la silla. Cada pata lleva en su base una pieza de
latón, una de plástico y un tornillo de 1/2¨ para sujetarlas.
El asiento tiene una estructura inferior realizada también con tubo de acero de 6/8¨
con un total de 250 cm, ya que rodea el total de la silla, en algunas partes 2 veces.
Tiene un pedazo de madera de pino de 43 cm, sujetada a la base de metal con 4
tornillo de 1¨. Encima de la madera lleva hule espuma cubierto con 47 cm de tapiz.
Finalmente, el respaldo está compuesto de dos tubos de 5/8¨ de 45 cm cada uno,
unidos entre ellos por 4 láminas de 1 pulgada y media de ancho.
NRO. DE DESCRIPCIÓN DEL PROCESO
PROCESO
PARA LA
FABRICACIÓN
1 Primero se debe cortar el material necesario al tamaño
adecuado. Se realizan cortes en tubos de acero, lamina, en
madera, en la tela y en el hule espuma.
2 Luego se prosigue con el proceso de soldado, uniendo la
estructura de la silla así como las láminas del respaldo a la
estructura.
3 Luego de montar la estructura de acero se le da un acabado
superficial brillante con un tratamiento electrolítico, sobre toda
la estructura metálica de acero.
4 Por último, se hace el montaje del asiento se coloca el hule
espuma sobre la madera, se forra con tapiz y se sujeta con
grapas. Para finalmente colocarlo sobre la estructura de la silla
y se asegura con 4 tornillo y se coloca la base de plástico y latón
sujetándola con un tornillo.

3
4.1 Política de codificación
Para codificar e identificar a los productos de MRP cada elemento o piezas que
utiliza una silla de acero cromado se sigue con el siguiente patrón:

5 DESARROLLO
5.1 Elaboración de propuesta
Producto; Silla de acero cromado
Datos:
 La empresa trabaja de lunes a sábado.
 Trabaja 8 horas al día y cuenta con 16 trabajadores los cuales fabrica 6 sillas
al día.
 El salario de cada trabajador es de 50 bs/día.
 El tiempo extra es de 2 horas, en los cuales cada trabajador puede fabricar
2 sillas más y se paga el doble
 El costo de contratación es de 300 bs.
 El costo de la materia prima para cada silla es de:
75 bs por acero
15 bs por la lamina
5 bs por el tapiz
10 bs por la madera
5 bs por los tornillos, las bases de plástico y las de latón
3 bs por el hule espuma
 Los gastos indirectos por concepto de gastos administrativos, luz, teléfono y
mantenimientos son de 10 bs por pieza al mes.
 El costo de faltante es de 100 bs/pieza.
 Se cuenta con un inventario inicial de 1300 sillas de la pasada gestión.

4
los datos de las ventas históricas del año 2018

5.2 Solución:
5.2.1 Determinación del pronóstico para la demanda del 2019
Demanda futura para los próximos seis meses. De acuerdo a los datos históricos
de venta se determina el comportamiento de las mismas en el año 2018.
Como se aprecia en la gráfica se denota irregularidades en las ventas de sillas de
la empresa MOBICEN. Por lo que, para las ventas de los modelos de pronóstico
cuantitativos, se tiene las de series temporales y las de causa y efecto (Regresión -
Correlación). Existen dos enfoques generales de las previsiones, cada una de ellas
presentan una serie de modelos para medir las previsiones, estas se presentan a
continuación:

5
 Etapas para el pronóstico
 Captación de datos
 Análisis de la valides de datos
 Análisis del patrón del comportamiento de los datos
 Selección de un método de pronostico
 Elaboración de pronostico
 Comprobación de la pertinencia del pronostico

5.2.2 selección de método de pronostico

5.2.2.1 Método cuantitativo de series temporales
Tanto el método de promedio móvil (PM), de suavización exponencial y el enfoque
sencillo solo permiten predecir un valor más allá de los valores empleados
Así por ejemplo para estimar la demanda de enero 2018, se estimaría empleando
el valor promedio de diciembre.
Mes Ventas de Sillas Media Móvil Trimestral
Octubre 2018 4000

Noviembre 2018 3000

Diciembre 2018 6800

4000 + 3000 + 6800

= 4600
3

El promediar los meses finales del 2018 (octubre-diciembre) da el valor de 4600

sillas sin embargo se tiene una mayor incidencia de las ventas de sillas del mes de
diciembre en el cual se puede considerar que a fin del año se tiene una percepción
de la actividad económica que implica en dicho mes ya que la población activa
económicamente percibe aguinaldo. Por los que los métodos de serie temporales
no se pueden aplicar para pronosticar las ventas de los próximos 6 meses
 Método cuantitativo de causa y efecto
Por lo que los modelos predictivos de regresión y correlación implicaría conocer
los dados históricos de las ventas anteriores al año 2011 y efectuar una
estimación de la ecuación que tenga un coeficiente determinado próximo a la
unidad (r2 =1).

6
5.2.2.2 Método cualitativo
 Denominados subjetivos, se desarrollen de la base a la intuición, conjeturas
y buen juicio de personas conocedoras del asunto del asunto que se quiere
pronosticar.
 Se utilizan cuando el método cuantitativo basado en la información histórica
no se puede explicar por si solos el comportamiento futuro esperado de
alguna de sus variables, o cuando no existe suficientes dados históricos
que los respalden.
 Algunas de las decisiones más importantes que toman las organizaciones,
frecuentemente decisiones estratégicas se adoptan con base en los
pronósticos cuantitativos
 Estos métodos pueden llevar bastante tiempo y ser costosos
Para resolver el presente caso se basa en que la opinión ejecutiva de la empresa
es importante y se considera el empleo de estrategias para lograr incrementar las
ventas entre 2 a 4% respecto a la venta total del año 2018
Ventas probables
Incremento 2% ventas2019=52.632 Sillas
Incremento 3% ventas2019=53.148 Sillas
Incremento 4% ventas2019=53.664 Sillas
En el siguiente cuadro se detallan las ventas probables estimadas para los 6
primeros meses del año 2019
Ventas futuras de sillas de acero cromadas para el año 2019

Ventas Ventas probables

Mes % de Ventas
Históricas 2% 3% 4%
Enero 6,78% 3.500 3.570 3.605 3.640
Febrero 6,20% 3.200 3.264 3.296 3.328
Marzo 8,72% 4.500 4.590 4.635 4.680
Abril 7,36% 3.800 3.876 3.914 3.952
Mayo 12,60% 6.500 6.630 6.695 6.760
Junio 6,98% 3.600 3.672 3.708 3.744
Julio 6,78% 3.500
Agosto 6,59% 3.400
Septiembre 11,24% 5.800
Octubre 7,75% 4.000
Noviembre 5,81% 3.000
Diciembre 13,18% 6.800
Total 100,00% 51.600 25.602 25.853 26.104

7
se considera el incremento del 3% que es el promedia entre el 2% y el 4%. De las
cuales se harán los cálculos de los próximos seis meses.
5.3 ELABORACION DE PLANES DE PRODUCCION
5.3.1 Plan Agregado de Producción Nivelada
La Capacidad de Producción de cada trabajador es importante para determinar la
cantidad de trabajadores requeridos para la producción de la cantidad de sillas a
producir en forma constante considerando los días laborales para cada mes.
Demanda estimada para 6 meses = 25.853 Sillas (3% de incremento).
Se consideran los días laborales de lunes a sábado, descansando los días
establecidos por ley. - Se tienen 148 días hábiles de enero a junio del 2012
Total, días Laborales: 148 Días

La selección de la mano de obra está de acuerdo a la cantidad de inventario

disponible, de la cantidad de inventario final deseada, de la consideración de la
influencia de los costos de inventario y faltantes, de la incidencia que tienen los
meses de menor demanda que permite crear inventario y su uso en épocas de
mayor demanda.

8
Producción > demanda por consiguiente implica que se cubrirá la demanda de 3.605
Sillas y se almacenará 595 Sillas.
El cálculo se efectúa de Forma Similar al de enero en la Cual el inventario Final se
Constituye en el inventario Inicial del mes Siguiente.
Lab: Laborables, Dispo: Disponible, Nec: Necesarios, Cont: Contratos, Desp:
Despidos
5.3.1.1 Plan nivelado de producción nivelada sin horas extras.
Plan agregado de producción Nivelada (Sin horas extras)
Demanda Inventario Producción Mano de obra
Mes Días Lab.
Estimada Inicio E/S Fin de sillas Dispo. Nec. Cont. Desp.
Enero 3.605 25 1.300 595 1.895 4.200 16 28 12 0
Febrero 3.296 23 1.895 568 2463 3.864 28 28 0 0
Marzo 4.635 27 2.463 -99 2.364 4.536 28 28 0 0
Abril 3.914 23 2.364 -50 2.314 3.864 28 28 0 0
Mayo 6.695 26 2.314 -2.327 -13 4.368 28 28 0 0
Junio 3.708 24 -13 324 311 4.032 28 28 0 0
Totales 25.853 148 9.347 24.864 168 12 0
Faltantes -13

En el siguiente cuadro se detalla el requerimiento de materiales para la producción

nivelada, La misma que se ha determinado mediante la planificación de
requerimiento de materiales que se detallan posteriormente.
5.3.1.2 Requerimiento de materiales para la producción nivelada
Requerimiento de materiales para la producción Nivelada sin horas extras
Orden
Código Unidad Orden Enero Orden Marzo Orden Abril Orden Mayo Orden Junio
Febreo
2TUBO01 cm 260.000 35.000 410.000 350.000 390.000 360.000
2LAMI02 cm 360.000 465.000 540.000 465.000 525.000 525.000
2TUBO03 cm 576.000 976.000 1.136.000 960.000 1.088.000 1.088.000
2HULE04 cm 105.000 171.500 206.500 171.500 199.500 178.500
2MADE05 cm 100.000 170.000 190.000 170.000 190.000 170.000
2TORN06 Pzas 8.400 16.800 16.800 16.800 16.800 16.800
2TAPIZA07 cm 105.000 183.000 213.000 183.000 204.000 189.000
2TUBO03 cm 464.000 624.000 720.000 624.000 688.000 656.000
2BASE08 Pzas 15.000 15.000 15.000 15.000 30.000 15.000
2TORNO09 Pzas 11.200 16.800 16.800 16.800 16.800 16.800
2BASE10 Pzas 9.900 16.500 19.800 13.200 19.800 16.500

9
5.3.1.3 Costos de adquisición de materiales para la producción nivelada
Costos de adquisición de materiales del Plan Agregado de producción nivelada sin horas extras
Detalle Código Costos Bs Enero Bs Febrero Bs Marzo Bs Abril Bs Mayo Bs Junio Bs
2TUBO01 0,150 39.000 52.500 61.500 52.500 58.500 54.000
Respaldo
2LAMI02 0,125 45.000 58.125 67.500 58.125 65.625 65.625
2TUBO03 0,150 86.400 146.400 170.400 144.000 163.200 163.200
2HULE04 0,067 7.000 11.433 13.767 11.433 13.300 11.900
Asiento 2MADE05 0,233 23.256 39.535 44.186 39.535 44.186 39.535
0TORNO06 0,313 2.625 5.250 5.250 5.250 5.250 5.250
2TAPIZA07 0,106 11.170 19.468 22.660 19.468 21.702 20.106
2TUBO03 0,150 69.600 93.600 108.000 93.600 103.200 98.400
2BASE08 0,313 4.688 4.688 4.688 4.688 9.375 4.688
Patas
2TORNO09 0,313 3.500 5.250 5.250 5.250 5.250 5.250
2BASE10 0,313 3.094 5.156 6.188 4.125 6.188 5.156
Costos por mes 295.333 441.405 509.389 437.974 495.776 473.110
Total costos seis meses 2.652.987

En el cuadro siguiente se detalla los costos del plan agregado de producción

nivelada, en el caso no se considera el costo de despido, asumiendo un costo de
500 Bs/operario que para el caso de la producción nivelada en este caso se contrata
12 operarios en el mes de enero y se mantiene a los 28 operarios en los meses
siguientes.
5.3.1.4 Costo del Plan agregado de producción nivelada sin horas extras
Detalle Costos Número Totales
Salario (Bs/día) 50,0 168,0 207.200 Bs
Contratación 300,0 12,0 3.600 Bs
Despidos 500,0 0,0 0 Bs
Inventario 10,0 9.347,0 93.470 Bs
Faltantes 100,0 13,0 1.300 Bs
Materia prima 2.652.987 Bs
Gastos indirectos 10,0 24.864,0 248.640 Bs
Costos de subcontratación 190,0 0,0 0 Bs
Costo total 3.207.197 Bs
Sillas producidas 24.864 Sillas
Costos initario 128,989 Bs/Silla

El costo unitario de cada silla producida por este plan es de 128,99 Bs/silla que es
inferior al costo de subcontratación que es de 190 Bs/Silla, por lo que se prevalece
este plan respecto a considerar la subcontratación de otras empresas para la
producción de sillas.

10
5.3.2 PLAN AGREGADO DE AJUSTE A LA DEMANDA
En este plan se considera la Variabilidad que presente la demanda, lo que implica
ajustar la producción de acuerdo a la demanda, por consiguiente, también se
considera el uso de las sillas en almacén permitiendo balancear la producción y la
mano de obra a emplear.

Sillas
𝑃𝑟𝑜𝑑𝑢𝑐𝑐𝑖𝑜𝑛 = 6 𝑥 25 𝐷𝑖𝑎𝑠 𝑥 16 𝑂𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠 = 2.400 𝑆𝑖𝑙𝑙𝑎𝑠
Operario − Dia
Producción – Demanda = 2.400 – 3.605 = -1.205 Sillas

Demanda > Producción por consiguiente implica que se cubrirá la demanda faltante
usando las 1.300 Sillas que se cuenta como inventario inicial, quedando como
inventario Final:
1.300 – 1.205 = 95 Sillas que se constituyen en el inventario Inicial disponible para
el mes de febrero.
5.3.2.1 Costo de plan agregado de producción de ajuste a la demanda
En este plan se considera la contratación y despido del personal ajustando la
producción respecto a la demanda con los inventarios disponibles.

11
5.3.2.2 Plan agregado de ajuste a la demanda
Demanda Inventario Producción Mano de obra
Mes Días Lab.
Estimada Inicio E/S Fin de sillas Dispo. Nec. Real Cont. Desp.
Enero 3.605 25 1.300 -1.205 95 2.400 16 15,4 16 0 0
Febrero 3.296 23 95 16 111 3.312 16 23,2 24 8 0
Marzo 4.635 27 111 -99 12 4.536 24 27,9 28 4 0
Abril 3.914 23 12 88 100 4.002 28 28,3 29 1 0
Mayo 6.695 26 100 -143 -43 6.552 29 42,3 42 13 0
Junio 3.708 24 -43 180 137 3.888 42 26,0 27 0 15
Totales 25.853 148 455 24.690 166 26 15
Faltantes -43

5.3.2.3 Requerimiento de materiales para el plan de ajuste a la demanda

Orden
Código Unidad Orden Enero Orden Marzo Orden Abril Orden Mayo Orden Junio
Febreo
2TUBO01 cm 100.000 300.000 410.000 360.000 600.000 330.000
2LAMI02 cm 135.000 405.000 540.000 480.000 810.000 810.000
2TUBO03 cm 128.000 832.000 1.136.000 992.000 1.680.000 1.680.000
2HULE04 cm 24.500 147.000 203.000 182.000 301.000 161.000
2MADE05 cm 30.000 140.000 190.000 170.000 290.000 160.000
2TORN06 Pzas 2.800 11.200 19.600 16.800 28.000 14.000
2TAPIZA07 cm 21.000 156.000 213.000 189.000 315.000 168.000
2TUBO03 cm 176.000 528.000 736.000 640.000 1.072.000 576.000
2BASE08 Pzas 15.000 15.000 15.000 15.000 30.000 15.000
2TORNO09 Pzas 2.600 11.200 19.600 14.000 28.000 14.000
2BASE10 Pzas 3.300 13.200 19.800 16.500 26.400 13.200

5.3.2.4 Costos de adquisición de materiales del Plan Agregado de ajuste a la

Demanda
Detalle Código Costos Bs Enero Bs Febrero Bs Marzo Bs Abril Bs Mayo Bs Junio Bs
2TUBO01 0,150 15.000 45.000 61.500 54.000 90.000 49.500
Respaldo
2LAMI02 0,125 16.875 50.625 67.500 60.000 101.250 101.250
2TUBO03 0,150 19.200 124.800 170.400 148.800 252.000 252.000
2HULE04 0,067 1.633 9.800 13.533 12.133 20.067 10.733
Asiento 2MADE05 0,233 6.977 32.558 44.186 39.535 67.442 37.209
0TORNO06 0,313 875 3.500 6.125 5.250 8.750 4.375
2TAPIZA07 0,106 2.234 16.596 22.660 20.106 33.511 17.872
2TUBO03 0,150 26.400 79.200 110.400 96.000 160.800 86.400
2BASE08 0,313 4.688 4.688 4.688 4.688 9.375 4.688
Patas
2TORNO09 0,313 1.750 3.500 6.125 4.375 8.750 4.375
2BASE10 0,313 1.031 4.125 6.188 5.156 8.250 4.125
Costos por mes 96.663 374.392 513.305 450.043 760.195 572.527
Total costos seis meses 2.767.125

12
5.3.2.5 Costo del Plan agregado de ajuste a la demanda
Detalle Costos Número Totales
Salario (Bs/día) 50,0 165,0 204.650 Bs
Contratación 300,0 27,0 8.100 Bs
Despidos 500,0 18,0 9.000 Bs
Inventario 10,0 436,0 4.360 Bs
Faltantes 100,0 0,0 0 Bs
Materia prima 2.767.125 Bs
Gastos indirectos 10,0 24.558,0 245.580 Bs
Costos de subcontratación 190,0 0,0 0 Bs
Costo total 3.238.815 Bs
Sillas producidas 24.558 Sillas
Costos initario 131,884 Bs/Silla

El costo unitario de cada silla producida por este plan 131,884 bs, que es inferior al
costo de subcontratación que es de 190 Bs/silla, por lo que prevalece este plan
respecto a considerar la subcontratación de otras empresas para la producción de
sillas, al igual que el plan agregado de producción nivelada sin horas extras.
5.3.3 PLAN AGREGADO DE PRODUCCIÓN CON HORAS EXTRAS
Se efectúa el plan agregado considerando la mano de obra para producción
nivelada con 10 horas de producción diaria, y de una producción de 8 Sillas en 10
Horas.

∑ 𝐷𝑒𝑚𝑎𝑛𝑑𝑎 + 𝐼𝑛𝑣. 𝐹𝑖𝑛𝑎𝑙 − 𝐼𝑛𝑣. 𝐼𝑛𝑖𝑐𝑖𝑎𝑙

𝑀. 𝐷. 𝑂 =
Capacidad − Tiempo

Inv. Inicial = 1.300 Sillas

Inv. Final = 0 Sillas

( 25.853 − 1.300 + 0 )
𝑀. 𝐷. 𝑂 = = 21 𝑂𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠
𝑆𝑖𝑙𝑙𝑎𝑠 ℎ
8 𝑥 10 𝐷𝑖𝑎 𝑥 148 𝐷𝑖𝑎𝑠
10 ℎ − 𝑂𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠

Producción de enero:
Sillas
𝑃𝑟𝑜𝑑𝑢𝑐𝑐𝑖𝑜𝑛 = 8 𝑥 25 𝐷𝑖𝑎𝑠 𝑥 21 𝑂𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠 = 4.200 𝑆𝑖𝑙𝑙𝑎𝑠
Operario − Dia

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5.3.3.1 Plan agregado de producción Nivelada (Con horas extras)
Demanda Inventario Producción Mano de obra
Mes Días Lab.
Estimada Inicio E/S Fin de sillas Dispo. Nec. Cont. Desp.
Enero 3.605 25 1.300 595 1.895 4.200 16 21 5 0
Febrero 3.296 23 1.895 568 2463 3.864 28 21 0 0
Marzo 4.635 27 2.463 -99 2.364 4.536 28 21 0 0
Abril 3.914 23 2.364 -50 2.314 3.864 28 21 0 0
Mayo 6.695 26 2.314 -2.327 -13 4.368 28 21 0 0
Junio 3.708 24 -13 324 311 4.032 28 21 0 0
Totales 25.853 148 9.347 24.864 126 5 0
Faltantes -13

5.3.3.2 Requerimiento de materiales para la producción Nivelada con horas

extras
Orden
Código Unidad Orden Enero Orden Marzo Orden Abril Orden Mayo Orden Junio
Febreo
2TUBO01 cm 260.000 350.000 410.000 350.000 390.000 360.000
2LAMI02 cm 360.000 465.000 540.000 465.000 525.000 525.000
2TUBO03 cm 576.000 976.000 1.136.000 860.000 1.088.000 1.088.000
2HULE04 cm 105.000 171.500 206.500 171.500 199.500 178.500
2MADE05 cm 100.000 170.000 190.000 170.000 190.000 170.000
2TORN06 Pzas 8.400 16.800 16.800 168.000 16.800 16.800
2TAPIZA07 cm 105.000 183.000 213.000 183.000 204.000 189.000
2TUBO03 cm 464.000 624.000 720.000 624.000 688.000 656.000
2BASE08 Pzas 15.000 15.000 15.000 15.000 30.000 15.000
2TORNO09 Pzas 11.200 16.800 16.800 16.800 16.800 16.800
2BASE10 Pzas 9.900 16.500 19.800 13.200 19.800 16.500

5.3.3.3 Costos de adquisición de materiales del Plan Agregado de producción

nivelada con horas extras
Detalle Código Costos Bs Enero Bs Febrero Bs Marzo Bs Abril Bs Mayo Bs Junio Bs
2TUBO01 0,150 39.000 52.500 61.500 52.500 58.500 54.000
Respaldo
2LAMI02 0,125 45.000 58.125 67.500 58.125 65.625 65.625
2TUBO03 0,150 86.400 146.400 170.400 144.000 163.200 163.200
2HULE04 0,067 7.000 11.433 13.767 11.433 13.300 11.900
Asiento 2MADE05 0,233 23.256 39.535 44.186 39.535 44.186 39.535
0TORNO06 0,313 2.625 5.250 5.250 5.250 5.250 5.250
2TAPIZA07 0,106 11.170 19.468 22.660 19.468 21.702 20.106
2TUBO03 0,150 69.600 93.600 108.000 93.600 103.200 98.400
2BASE08 0,313 4.688 4.688 4.688 4.688 9.375 4.688
Patas
2TORNO09 0,313 3.500 5.250 5.250 5.250 5.250 5.250
2BASE10 0,313 3.094 5.156 6.188 4.125 6.188 5.156
Costos por mes 295.333 441.405 509.389 437.974 495.776 473.110
Total costos seis meses 2.652.987

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5.3.3.4 Costo del Plan agregado de producción nivelada con horas extras
Detalle Costos Número Totales
Salario (Bs/día) 100,0 126,0 310.800 Bs
Contratación 300,0 5,0 1.500 Bs
Despidos 500,0 0,0 0 Bs
Inventario 10,0 9.347,0 93.470 Bs
Faltantes 100,0 13,0 1.300 Bs
Materia prima 2.652.987
Gastos indirectos 10,0 24.864,0 248.640 Bs
Costos de subcontratación 190,0 0,0 0 Bs
Costo total 3.308.697 Bs
Sillas producidas 24.864 Sillas
Costos initario 133,072 Bs/Silla

el costo unitario de cada silla es de 133,072 Bs/silla, con este plan se produciría
24.864 sillas con un costo de 3.308.697 Bs.
5.4 Propuesta
DETERMINACIÓN DE LA ESTRATEGIA MÁS CONVENIENTE;
Plan de ajuste a Plan nivelado
Detalle
la demanda S/h extras C/h extras
Salario 204.650 207.200 310.800
Contratación 8.100 3.600 1.500
Despido 9.000 0 0
Inventario 4.360 93.470 93.470
Faltantes 0 1.300 1.300
Materia prima 2.767.125 2.652.987 2.652.987
Gastos indirectos 245.580 248.640 248.640
C. Subcontratación 0 0 0
Costo total 3.238.815 3.207.197 3.308.697
Sillas producidas 24.558 24.864 24.864
Costo Unitario 131,884 128,989 133,072

De los tres planes agregados realizados posteriormente se llegó a la conclusión

que el plan agregado de producción nivelada sin horas extras es la más factible
para optar con un menor costo y una producción óptima.

6 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Se logró elaborar un plan agregado de producción el cual ofrece minimizar los
costos operativos y mantener una producción estable el cual ayude a la fábrica
MOBICEN a cumplir con las demandas pronosticadas para los próximos 6 meses.

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Y se determinó que de los planes agregados de producción que se realizó en este
trabajo, el más factible es el plan nivelado sin horas extras con un costo de
3.207.197 Bs por debajo de los otros planes.
Se recomienda aplicar el plan agregado de producción nivelada sin hora extra por
que es la que tiene un menor costo como se vio en el cuadro posteriormente.
Se pudo detallar el proceso de fabricación de las sillas cromadas como se vio en el
documento presente.
También se logró pronosticar la demanda de los primeros seis meses de la gestión
2019 para lo cual se utilizó un método cualitativo de la cual se estimó un crecimiento
aproximado del 3% para este trabajo.

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