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Examen Preparatorio Auditor Interno – ISO37001
a) Se requiere que el personal cumpla con los deberes pactados y en dado caso que
incumpla será sancionado.
b) Manifiesta que las partes involucradas no cumplan con las condiciones de contratación,
estableciendo únicamente las labores a realizar.
c) Las condiciones de contratación requieren que el personal cumpla con la política
antisoborno y el sistema de gestión antisoborno y den a la organización el derecho para
disciplinar al personal en caso de incumplimiento.
1.02 Cuando se determina el alcance del sistema de gestión antisoborno se debe considerar:
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a) implementar.
b) construir.
c) crear
a) Fomentar y facilitar que las personas reporten, de buena fe o sobre la base de una
creencia razonable, el intento de soborno, supuesto o real, o cualquier violación o
debilidad en el sistema de gestión antisoborno, a la función de cumplimiento
antisoborno o al personal apropiado (ya sea directamente o a través de una tercera
parte apropiada).
b) Promover de buena fe el intento de soborno, supuesto o real, o cualquier violación a la
función de cumplimiento antisoborno o al personal apropiado.
c) Incentivar a las personas que reporten el intento de soborno, supuesto o real, en el
sistema de gestión antisoborno.
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a) incidencias.
b) información
c) conclusiones
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a) Numeral 9.2
b) Numeral 9.4
c) Numeral 9.3
2.2 Durante la investigación a una denuncia presentada en forma anónima por una
funcionaria se logró reunir la siguiente información:
REGISTRO DE ACTIVOS
Cargo: Auxiliar de compras Género: Femenino Edad: 31 años
2015 2016 2017
Ingreso $835.000 $893.450 $955.991.50
Deuda Icetex $40´500.000 35´300.000 $32´100.000
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REGISTRO DE ACTIVOS
Cargo: Auxiliar de compras Género: Femenino
Edad: 31 años
2015 2016 2017
Cuota Icetex mensual $ 225.000 $172.000
$156.111
Ahorros anuales $ 0 $3´500.000
$9´000.000
$6´000.000
$6´000.000 copada y
Tarjeta de crédito. No tiene
copada buena
referencia
Nota: Declara vivir con su señora madre, no tiene otros ingresos, no ha recibo herencias y
no tiene conocimiento sobre las actividades de su padre.
2.4 Durante la auditoria interna de ISO37001 en una entidad bancaria, es posible visualizar
la siguiente situación:
45 personas no han tomado la reinducción luego de regresar de vacaciones, de 350
personas de atención al público.
32 personas administrativas de 90 no han visto la reinducción
8 personas de 20 nuevas que ingresaron no se ha realizado la inducción
Lo anterior debido a que se tiene limitaciones del presupuesto y recursos. En ese documento
de inducción se presenta la política antisoborno y la manera de comunicarse con el oficial
de cumplimiento.
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2.5 Durante la auditoria interna del sistema de gestión antisoborno la empresa regalos SAS
entrevista al vendedor que atiende los pedidos adquiridos por Internet. Durante la
entrevista se puede evidenciar que tiene un reloj costoso y las lleves de un vehículo costoso
deportivo. Lleva dos años de graduado y en su declaración de activos no aparece el vehículo,
a lo cual explica: “acabo de comprarlo y por eso no aparece en mi declaración de activos”.
El auditor pregunta si solicitó un crédito, a lo cual aclara: “no. Lo pague de contado”. El
equipo auditor cruza miradas y les parece extraño que con un sueldo tan modesto pueda
incurrir en gastos tan elevados. Luego confirman con el banco que el funcionario consigna
cifras superiores a los US$100.000. En el área de talento humano se relaciona que vive en
un apartamento modesto con sus progenitores, no tiene deudas, no tiene activos y no
declara renta.
Usted va a entrevistar dentro de dos días al oficial de cumplimiento de una empresa que
tiene un sistema de gestión ISO37001. La empresa es una sociedad anónima que coloca
acciones en el mercado laboral, tiene 1200 empleados directos, 400 contratistas y 2000
proveedores.
NOTAS DE CAMPO
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la colocación de acciones en el
mercado laboral?
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Las cámaras del hotel “GHL” se colocan sin suministrar explicaciones al personal operativo
durante el mes de noviembre del año anterior. En diciembre, un cliente conocido como
frecuente, llega, pasa un billete y una solicitud de habitación a la persona que esta de turno
en la recepción, con una nota en un papel. Luego es visible como ingresan dos personas al
ascensor con sus maletas, pero solo queda registrado el cliente en la habitación y su
acompañante pasa sin ser aparentemente visible por el botones o el encargado de la
recepción. Ese registro de video se conoce como V14122017 y está almacenado en el
archivo de seguridad de la empresa contratista de vigilancia del hotel. El auditor pregunta:”
¿Qué hicieron?”. El director de alojamientos explica, “nada, pues es un cliente muy especial
y es arriesgado solicitarle explicaciones o declaraciones, para nosotros es mejor seguir
alquilando habitaciones a esa persona, sin solicitar explicaciones.” Por esa razón no se
registró nada en el acta del comité de convivencia, cuando nos enseñaron este video que
fue reportado por un camarero del restaurante.”
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Un usuario del servicio es visible en las cámaras de seguridad como realiza un pago en el
centro de recepción de equipaje en un aeropuerto alejado para una aerolínea conocida
como Serví. Lleva dos grandes equipajes y parece que exceden el peso permitido, pero no
se le rechaza el aforo, se acepta, luego de recibir dinero en un sitio de atención al público
en el cual no se recibe dinero, pues cualquier exceso de equipaje se debe cancelar en la caja
de enfrente, para luego regresar a la sección de entrega de equipaje y recibirlo. La situación
se presenta en varios videos según lo muestra el oficial de cumplimiento, pero el gerente
general no ha dejado iniciar la investigación, debido a que el personal que recibe las maletas
no trabaja en forma directa para la aerolínea, es personal contratado por una empresa de
temporales. No hay registros abiertos sobre el tema, no hay investigación en curso.
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Proceso: Consecutiv A1
Alojamiento Fecha: Día del examen
Reporte de la No Conformidad
Clasificación Mayor Menor X Obs.
NO se registra un soborno aceptado en la recepción y grabado en el video V14122017
Incumpliendo el numeral 8.10 de la norma ISO37001” requerir una evaluación cuando sea
apropiado….”
Firmado: Fecha
Acción Correctiva Propuesta
Firmado: Fecha:
10
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Firmado: Fecha
Firmado: Fecha:
11
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EMPRESA: Servi
Proceso: Proceso de abordaje Consecutiv A3
Fecha: Día del examen
Reporte de la No Conformidad
Clasificación Mayor Menor X Obs.
Se evidencia una evidencia una situación de soborno en un aeropuerto, en la sección de recibo
de equipaje. Ese evento grabado en las cámaras de seguridad no está siendo investigado,
incumpliendo el numeral 8.10 de la norma ISO317001
Firmado: Fecha
Firmado: Fecha:
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