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CARLOS DIAZ MARIÑO

Cierre de ejercicio: 31 de diciembre de 2015


Pagos a cuenta del Impuesto a la Renta
Fuente: DJ Pago de tributos (PDT) mensuales
S/.
MP=

Fuente: PDT 621 mensuales 2015


Impuesto Saldo a Favor
resultante o del Periodo
Mes REF saldo a favor REF REF
Base Coef Anterior
Imponible % (302) (303)

Enero 4,292,182 0.0858 368,269 -


(1)
Febrero 8,244,394 0.0858 707,369 -
Marzo 10,294,132 0.0351 [2] 361,324 [3] (6,045,460) FCA-III-B-6
Abril 8,158,790 0.0351 286,374 (5,684,136)
Mayo 5,667,608 0.0351 198,933 (5,397,762)
Junio 6,678,912 0.0351 234,430 (5,198,829)
Julio 11,712,729 0.0351 411,117 (4,964,399)
Agosto 6,580,468 0.0351 230,974 (4,553,282)
Setiembre 7,783,204 0.0351 273,190 (4,322,308)
Octubre 7,395,568 0.0351 259,584 (4,049,118)
Noviembre 7,652,809 0.0351 268,614 (3,789,534)
Diciembre 8,109,254 0.0351 284,635 (3,520,920)

92,570,050 3,884,813 [2]

Revisión de coeficiente: Se aplica el mayor

Cálculo de coeficiente enero y febrero Factor Cía


Imp. Det. 2013 6,868,902 FCA-III-B-5 0.0920 0.9330 0.0858
Ingresos Grav. 2013 74,692,403 (1)

Cálculo de coeficiente marzo a diciembre


Imp. Det. 2014 3,800,275 0.0376 0.9330 0.0351
FCA-III-B-6
Ingresos Grav. 2014 101,016,324 [2]

NOTA 1:
De acuerdo a lo dispuesto por la Ley N° 30296, se incorporan modificaciones a la Ley del Impuesto a la Renta, a partir del 01
para efectos de determinar los pagos a cuenta del Impuesto a la Renta de Tercera Categoría del ejercicio 2015, el coeficiente
ser multiplicado por el factor 0.9333 no debiendo ser menor a 0.0150.

Marcas:
Cálculo probado por BDO .
Cotejado con fecha de presentación según cronograma SUNAT , es conforme.
Suma verificada conforme
FF-2
Hecho por: Revisado por Aprobado
Gerente Socio
BMW MRS
5/6/2016 Jun-16

Tributo a Compensación Total deuda Fecha de


pagar o saldo Saldo a Favor ITAN
REF del Expotador REF REF tributaria
a favor (328) Pagos (324)
(304) (305) (317) Presentación

368,269 - - - 368,269 13.02.2015


707,369 - - - 707,369 11.03.2015
(5,684,136) - - - - 14.04.2015
(5,397,762) - (38,330) - - 13.05.2015
(5,198,829) - - - - 12.06.2015
(4,964,399) - (76,660) - - 10.07.2015
(4,553,282) - (114,990) - - 12.08.2015
(4,322,308) - (134,155) - - 14.09.2015
(4,049,118) - (153,320) - - 13.10.2015
(3,789,534) - (153,320) - - 11.11.2015
(3,520,920) - (172,485) - - 10.12.2015
(3,236,285) - (172,485) - - 13.01.2016

- 1,075,638
[2]

Ligue:
Se aplica el mayor crédito proveniente del año anterior 6,045,460
impuesto resultante 3,884,813
Sunat compensación (2,809,175)
< 0.0150 ITA 172,485
impuesto a la renta anual 7,293,583
7,308,583
diferencia (15,000)
< 0.0150 pass

o a la Renta, a partir del 01 de enero del 2015,


ercicio 2015, el coeficiente resultante deberá
Fecha de

Pago (307)

372,485
716,706
-
-
-
-
-
-
-
-
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-

FCA-III-B-6
[2]
Sum [3]
FF-3 *

B*
-0.2%