INTITUTO DE EDUCACION SUPERIOR TECNOLOGICO PRIVADO

“TECNOTRONIC”

CONTABILIDAD

TITULO DEL PROYECTO

Elaboración de mochilas a base de fibra de alpaca en la ciudad de

Juliaca.

EQUIPO DE TRABAJO

Rodríguez Mamani Elvis Daniel

Blanco Paja Marino
Quispe Ali Yessica Maribel.
Mullisaca Guevara Jhon Cesar

DOCENTE:

Lic. Saturnino Lipe Flores

EMESTRRE: V “B”

Juliaca, Diciembre Del 2017

 PRESENTACIÓN

En nuestra condición de ser estudiantes de la carrea profesional de

instituto de educación superior tecnológico privado TECNOTRONIC
tenemos el entusiasmo de poder presentar nuestro trabajo académico de
manera manual considerando el futuro de nuestro esfuerzo y dedicación en
el área de superación profesional

El presente trabajo tiene como contenido “ELABORACION DE MOCHILAS

AVASE DE PURA FIBRA DE ALPACA” la misma que será esencial
importante en la carreara profesional

Esperando ser calificado y calificado por el docente formador, no ajeno a

errores esperando ser corregido donde corresponde.
 DEDICATORIA

Dedico el siguiente trabajo al docente del curso de FORMULACION Y

EVALUACION DE PROYECTOS DE INVERSION, por compartir sus
mejores enseñanzas y conocimientos en quinto semestre de la carreara
profesional de contabilidad

Este conocimiento adquirido será vital importancia para nuestra vida

profesional
 1. TITULO DEL PROYECTO

“ELABORACION DE MOCHILAS AVASE DE FIBRA DE ALPACA EN

LA CUIDAD DE JULIACA”
 RESUMEN EJECUTIVO

El presente plan de negocio evalúa la elaboración de mochilas a base de

fibra de alpaca en la cuidad de Juliaca, con unas características altas en
competitividad y sostenibilidad, este proyecto tendrá como actividad
económica de producción y comercialización de elaboración de mochilas a
base de fibra de alpaca, el concepto de negocio ofreciera productos de lana
consiste en ofrecer mochilas al mercado

El proyecto lleva como nombre elaboración de mochilas a base de fibra de

alpaca de la mejor calidad proporcionada a nuestros clientes una
experiencia excepcional acompañada de lo mejor servicio. Teniendo en
cuenta la localización geográfico del estableciendo el mercado objetivo será
la población de Juliaca
I. ASPECTOS GENRALES DFEL PROYECTO
1. DATOS GENERALES

a) Nombre del proyecto: Elaboración de mochilas a base de fibra de alpaca

en la ciudad de Juliaca.
b) Sector o actividad económica: Actividad agroindustrial
c) Código de CIIU: 3113 – elaboración de productos industrial
d) Ubicación Geográfica:
o Departamento: Puno.
o Provincia: San Roman.
o Distrito: Juliaca.
e) Responsables:
 Rodríguez Mamani Elvis Daniel
 Blanco Paja Marino
 Quispe Ali Yessica Maribel.
 Mullisaca Guevara Jhon Cesar

2. OBJETIVOS DEL PROYECTO

 ODBJETIVO GENERAL
 Conocer y evaluar las mochilas a base de fibra de alpaca utilizando un
método adecuado.

 OBJETIVOS ESPECIFICOS
 OBJETIVO TECNICO
 Evaluar el proceso de elaboración de mochilas en diferentes tipos de fibras
 OBJETIVO ECONOMICA
 Incrementar las ventas de las mochilas de fibra de alpaca de un plazo de
menor a un año.
 OBJETIVOSOCIAL
 Ofrecer productos 100% naturales para cuidar la insatisfacción de la
población.
 3. ANALISIS DEL FODA DEL SECTOR

DEBILIDADES (análisis interno)

 Falta de experiencia en el mercado

 Distrubucion ilimitada en el servicio
 Irresponsabilidad en la entrega del producto al consumidor
 Falta de recursos económicos

 AMENAZA ( análisis de entorno)

 Política de gobierno como la inflación
 Alza de precios
 Competencia a bajos precios

4. ANALISIS DE LA DEMANDA

La población segmentada para nuestro estudio de mercado y saber el nse

es la provincia de san Román entre varones y mujeres tomando los niveles
NSE A,B,C,D,E

la población de habitantes del distrito de Juliaca en 2015 .

DISTRITO HOMBRES MUJERES TOTAL

/PROVINCIA
Juliaca 130.496 130.027 266.523

INTERPRETACION : el cuadro nos muestra las diferencias de los hombres

y mujeres de la provincia de san Román

El nivel socio económico de la población segmentada es la siguiente..

NSE PROPORCION
ALTO 6.10%
MEDIO |9.20%
 BAJO SUPERIOR
BAJO INFERIOR 37.50%
MARGINAL 32.20%
TOTAL 100%

II. ESTUDIO DEL MERCAD0

2.1. DEFINICION DEL PRODUCTO

Es una empresa dedicada ala comercialización de mochilas a base de fibra

de alpaca la misma que brinda Al cliente la facilidad de adquirir las mochilas
de acuerdo al situación que nesecite y asu preferencia personal, pára lo
cual presenta con modelos para jóvenes y adultos.

La calidad de nuestros productos y detalles, con lo que buscamos

diferencias con las demás empresas mas reconocidos brindando calidad

Pensando en los clientes que no acostumbran

Las fechas que mayormente compran

2.1.1. CARACTERÍSTICAS DE PRODUCTO

Para la elaboración y comercialización de mochilas a base de fibra de

alpaca.

ESPECIFICACIONES TECNICAS

ELEMENTO CARACTERISTICAS
 Composición 60% Jóvenes 50% adultos
Modelos Mochilas deportivos
Material Fibra de alpaca
INTERPRETACION: El cuadro nos muestra el porcentaje de jóvenes y adultos
de los modelos que van a adquirir también los modelos y el material k será
realizado.

ESPECIFICACIONES DE LAS MOCHILAS

ELEMENTO CARACTERISTICAS FOTOS

Tipo Mochilas extra
grandes
Precio cómodo 15 a 20
Precio medio 20 a 30
Precio alto 40 a 70

INTERPRETACION: el cuadro nos muestra el elemento y las

características de las mochilas también los precios

ESPECIFICACIOES TECNICAS DE LAS MOCHILAS

Diseños Exclusivos
Colores Rojo, Negro, Celeste, etc.
Densidad Variedad de modelos
Precio 15 -20- 30-40-70
Calidad Material fibra de alpaca
 INTERPRETACION: El cuadro nos muestra los diseños, colores, densidad,
precio y calidad de las mochilas.

2.1.2. PRINCIPAL ATRIBUTO O VENTAJA

Nuestro producto tiene como principal ventaja la elaboración de mochilas a

base de fibra de alpaca don de la demanda de nuestro producto será
adquirida por el público en general para cada situación que necesite la
población.

2.2. ANALISIS DE LA DEMANDA

Para realizar el estudio de la demanda y determinar nuestra población

objetivo previamente nos hemos respondido a las siguientes preguntas;

¿Quiénes consumirán nuestros productos?

Mayormente son los que consumirán jóvenes y adultos por nuestro

producto porque es muy importante para cada persona en sus deberes
diarias.

¿Dónde se encuentran nuestros consumidores?

Se encuentran en le ámbito de la capital, provincial como la ciudad de

Juliaca y sus distritos como cabana, Cabanillas, Caracoto, San Miguel de
Juliaca.

¿Cuántos consumidores tenemos?

Según la información optenida de la ciudad de Juliaca tiene una población

de 266. 523 de habitantes de Juliaca 136.027 son mujers y 130.496 son
hombres.

POBLACION TOTAL DE PROVINCIA DE SAN ROMAN POR DISTRITOS

(AÑO 2016)
 DISTRITO/PROVINCI HOMBR MUJE TOTAL
A E R
Juliaca 130.496 136.02 266.52
7 3
Cabana 1,977 2,338 4,315
Cabanillas 2.482 2,897 5.382
Caracoto 2.788 3,035 5,823
San miguel 137.746 144.29 282.04
7 3
TOTAL 262.60
0
INTERPRETACION: El cuadro no presenta la población de mujeres y
varones para cada población del distrito de Juliaca.

2.2.1. SECMENTACION DEL MERCADO

a) GEOGRAFICO

En nuestro proyecto solo consideramos la población de la ciudad de Juliaca

ya qu nuestro producto es netamente Juliaqueño y para toda la población
ofreciendo tanto a hombres y mujeres.

CUADRO N° 1
POBLACION DEL DISTRITO DE JULIACA POR TIPO DE POBLACION
POBLACI N° DE POCENT SEGMENTA
ON POBLACI AJE CION
ON GEOGRAFIC
A
URBANO 235.000 94 235.000
 RURAL 15. 000 16 15.000
TOTAL 250.000 100% 250.00

INTERPRETACION: El cuadro nos muestra la población de Juliaca por

tipos de población rural y urbano, cada uno con su cantidad de población.

b) DEMOGRAFICO
CUADRO N° 2
POBLACION POR GRUPOS DE EDAD (SEXO) 2016

GRU N° DE PORCENT SEGMENTAC

PO POBLACI AJE ION
DE ON DEMOGRAFI
EDA CA
D
0 – 15 25.000 11
16 – 35.000 15
25
26 – 100.000 46
35
36 – 35.000 15
45
46 – 15.000 5
55
56 – A 25.000 11
+
TOTA 235.000 100%
L
INTERPRETACION: El cuadro no muestra la cantidad y las edades de la
población.

CUADRO N° 3
POBLACION TOTAL, POTENCIAL Y BJETIVO

TIPO DE POBLACION POBLACIO %

POBLCION ENCUESTAD N
A PROVINCIA
L
TOTAL 61 266.523 10
POBLACIO 0
N
POBLACIO 52 35.955 85
N
POTENCIA
L
POBLACIO 29 17.258 48
N
OBJETIVA

INTERPRETACION: El cuadro nos presenta el tipo de población

encuestada y la población

a) SOCIOECONOMICO
ESTRUCTURA SOCIOECONOMICO DE HOGARES URBANOS DPTO
DE PUNO

La estructura socioeconómico que consideramos para ofrecer nuestro

producto será para el público que es de un nivel bajo superior y bajo inferior
las que cuentan con una proporción de 56.70%.

CUADRO N° 4

NSE PROPORCION
A.alto
B. medio
C. bajo superior 19 .20%
D. bajo inferior 37.50%
E. marginal 37.20%
TOTAL 100%

INTERPRETACION: la estructura socioeconómica nos muestra los niveles

y sus ´porcentajes

CUADRO N° 5

POBLACION POR SECTORES SOCIOECONOMICO (AÑO 2016)

SECTOR INGRES PORCENT POBLACI

SOCIORCONOM OS AJE ON
ICO
 A 6.000 a 6.10 % 10-370
mas
BB 2.000 a 32.640
6.000
C 1.200 a 19.20% 63.240
2.000
D 800 37.50% 63.750
a1.200
E 400 a 37.50% 63.240
800
TOTAL 235.000 100% 170.000

INTERPRETACION: El cuadro nos muéstralos ingresos ,y los porcentajes

de la población de Juliaca

CUADRO N° 6

POBLACION TOTAL, POTENCIAL Y OBJETIVO (2016)

TIPO DE POBLACION POBLACION

POBLACION ENCUESTADA PROVINCIAL
Población total 50.OO 250.000
Población 30.00 32.640
potencial (13% de
la población total)
Población objetivo 20.00 11.424
(35% de la
población
potencial)
 INTERPRETACIÓN: cuadro nos muestra la población por sectores
socioeconómico

DETERMINACION DE LA DEMANDA PRESENTE

Para determinar la demanda presente previamente se ha elaborado con

encuesta de diagnóstico .en el mismo que no a permitido obtener
información sobre la tendencia del consumo y requerimiento de las
mochilas a base de fibra de alpaca.

Del total de los 50 encuestados, se ha el 15% de la población encuestadas

estarán nuevos e innovadores diseño de mochilas considerando que la
población económicamente bajo superior / bajo inferior es el 56.70% por lo
tanto es nuestra población potencial, solamente el 15% opta por el con
consumir nuestros productos, que viene a ser el 25% o sea de la población
objetivo es decir la demanda presente.

Tendremos como nuestros principales consumidores:

 Vendedores mayoristas
 Vendedores minoristas
 Jóvenes y adultos
 Público en general

CUADRO N°6

DEMANDA PRESENTE (AÑO 2016)

AÑO POBLACION CONSUMO DEMANDA

ANUAL EN
PRODUCTOS
2016 11.424 8 50.554
INTERPRETACION: Nos muestra la demanda presente el año la , consumo
anual y la demanda en productos.

CUADRO N° 7

DEMANDA PRESENTE AÑO (2017)

AÑO POBLACION
2016 17.258

INTERPRETACION: el cuadro nos presenta la demanda presente el año y

la población.

DETERMINACION DE LA DEMANDA HISTORICA

Para ver el comportamiento del la demanda histórica de estos productos

que brinda nuestra empresa ,se ha tomado en cuenta la población desde
el año 2010 hasta el año 2016 el mismo que muestra el comportamiento de
uso de los productos incrementándose de año en año.

CUADRO N° 8

DEMANDA HISTORICA

AÑOS CONSUMO POBLACION

ANUAL
2011
2012
2013
2014
2015
2016 68.544 11.424
INTERPRETACION: El cuadro nos muestra el consumo anual de la
población y la cantidad de la población.

CUADRO N° 9

DEMANDA HISTORICA

ITEM AÑOS POBLACION

1 2011 14.652
2 2012 15.140
3 2013 15.644
4 2014 16.164
5 2015 16.702
6 2016

INTERPRETACION: en el cuadro se puede observar la demanda histórica

por el consumo de las mochilas, cada año va incrementándose el consumo
del producto.

CUADRO N° 10

PROYECCION DE LA DEMANDA

ITE AÑO POBLACIO CANTIDA CONSUM

M S N D DE O ANUAL
CONSUM
O
7 2016 17.258 63 1´087.254
8 2917 17.751 63 1´118.313
9 2018 18.272 63 1´151.136
10 2019 18.793 63 1´183.959
 11 2020 19.314 63 1´216.782
12 2021 19.835 63 1´249.605

INTERPRETACION: Podemos observar en el cuadro las preferencias por

consumo de las mochilas de fibra de alpaca por parte de la población y el
crecimiento del producto.

ANALISIS DE LA OFERTA

Dentro del análisis de la oferta podremos ver de la identificación de las

empresas competidoras podremos ver si la oferta puede convenir ala
población según ala situación que se encuentren.

CUADRO N° 1
EMPRESAS COMPETIDORAS 2016

EMPRESAS VOLUME CONSU N° DE

COMPETIDO NES DE MO USUARI
RAS PRODUC PROME OS
TOS DIO
ANUAL
EMPRESA A 8.000 6 1.333
EMPRESA B 7.000 6 1.167
EMORESA C 9.000 6 1.500
TOTAL 24.000 6 4.000
INTERPRETACION: en el cuadro podemos observar las empresas
competidoras a nuestra empresa como volúmenes de productos y
consumo promedio anual.

DETERMINACIÓN DE LA OFERTA PRESENTE

Es la determinación de la oferta del momento actual de un producto que

esta a la venta también según a la empresa sea comercial o también como
otros .

CUADRO N°2

OFERTA PRESENTE (AÑO 2016)

AÑO CANTIDAD DE PRODUCTOS

2016 10.000

INTERPRETACION: en cuadro podemos observar la cantidad de

productos que se a realizado durante todo el año 2016.

OFERTA HISTORICA

Oferta histórica es ver el comportamiento del producto se mantiene con el

mismo precio a pesar de las situaciones la oferta histórica seguirá siendo
en solo precio también por la cantidad de los productos.

CUADRO N° 3

OFERTA HISTORICA

AÑO CANTIDAD DE PRODUCTOS

2011 15.000
2012 17.000
2013 20.000
2014 21.000
 2015 23.000
2016 24.000

INTERPRETACION: podemos observar el cuadro de la oferta histórica el

año y la cantidad de productos que se a realizada según cada año.

PROYECCION DE LA OFERTA

CUADRO N° 4

AÑO CANTIDAD DE PRODUCTOS

2016 24.000
2017 26.000
2018 27.000
2019 29.00
2020 32.200
2021 33.100

INTERPRETACION : podemos ver el cuadro de proyección de la oferta el

año y la cantidad de productos que se a realizado para cada año.

ANALISIS DE LA DEMANDA INSATISFECHA

El análisis de la demanda insatisfecha es un estudio minuciosamente de

los factores o hechos que rodean al consumo humano de un bien o servicio.

CUADRO N° 5

CUADRO DE BALANCE DE LA DEMANDA Y OFERTA DEMANDA

INSATISFECHA

AÑOS DEMANDA OFERTA DEMANDA

INSATISFECHA
2016 68.544 24.000 44.544
2017 55.300 16.953 38.347
 2018 58.483 12.897 25.586
2019 60.000 17.000 43.000
2020 62.754 10.565 52.189
2021 65.564 5.580 65.060
INTERPRETACION : Podemos observar el cuadro de balance y oferta
insatisfecha donde la demanda es restado por la oferta y sale la demanda
insatisfecha.

III . ESTUDIO TECNICO

INGINIERIA DEL PROYECTO

Se refiere a aquel parte del estudio que se relaciona con la fase técnica
esto es con la participación de los especialistas técnicos en la etapas de
implementación o ejecución y funcionamiento del proyecto.

PROCESO DE PRODUCCIÓN

Es el procedimiento técnico que se utiliza en el proyecto para obtener los

bienes y servicios a partir de los insumos i se identifican como
transformación por una serie de procesos o pasos para convertirlos en
producto.
 CUADRO N°1

DIAGRAMA DE BLOQUES

requerimiento de lana de
alpaca

selección de
lana

agregar el
bordado

tejido de del
producto

tinta cambio color

envio de
producto
al
mercado

ver el bordado y el
tejido
 CUADRO N°2

PROCESO DE PRODUCCION DE (FLUJOGRAMA)

INICIO

10 min TEJIDO DE LANA

4 min AGREGAR EL BORDADO

13 min ESPERAR AL TRANSPORTE

7 min AL ALMACEN

2 días HASTA EMBARQUE

FINAL
 REQUERIMIENTO DE MAQUINARIAS EQUIPOS EN SERES MANO DE
OBRA ETC
Es decir sobre la compra de las maquinarias y equipos se debe tener en
cuenta una serie de factores que afectan directamente la elección de los
mismos, dentro de estés factores se tienen:

CUADRO N°
De adquisición de maquinarias, equipos de mano de obra

DESCRIPCION CANTIDAD PRES. UNIT. TOTAL

1. MAQUINARIAS
Cortadora industrial 1 3.000 3.000
2. EQUIPOS
Cortadora de lana 3 50.00 150.00
tijera 5 30.00 150.00
tiñedora 2 1.500 3.000
3. MUEBLES Y
INSERES
Mesa 7 200.00 1.400
lavadores 10 50.00 500.00
4. COSTOS FIJOS
Mano de obra
 Directa 20.00 20.00
 Indirecta
TOTAL 28 4.850 8.220

DISTRIBUCIÓN DE PLANTA
 TAMAÑO DEL PROYECTO
El tamaño de un proyecto se expresa en su capacidad instalada en
capacidad de diseño por ejemplo 100 toneladas capacidad de sistema y
producción real.

CUADRO N°
TAMAÑO DEL PROYECTO

FACTORE PESO DE ALTERNATIVAS DE LOCALIZACION

S DE PONDERA PUNO JULIACA AZANGARO
LOCALIZA CION Escala Result Escala Result Escala Result
CION de ado de ado de ado
calificac calificac calificac
ión ion ion
Cercanía de 30 % 5 1,50 8 2,40 3 0,9
clientes
Vías de 5 % 7 0,35 8 0,40 5 0,25
acceso
Disp. 25 % 2 0,50 6 1,50 7 1,75
energía
eléctrica
Costo de 10 % 3 0,30 4 0,40 8 0,8
alquiler
Disp. de 10 % 7 0,70 8 0,8 5 0,6
agua
Costos de 20 % 7 1,40 6 1,40 7 0,4
insumos
TOTAL 100 % 31 4,75 40 6,70 35 5,60

INTERPRETACION: El cuadro nos muestra el tamaño del proyecto, la

localización, la ponderación.
LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO
Macro Localización:
Micro Localización:
 V. ESTUDIO ECONOMICO

5.1. INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO

5.1.1. INVERSION REQUERIDO PARA EL PROYECTO
A. INVERSION FIJA
CUADRO N°1
INVERSION FIJA REQUERIDA
DESCRIPCION CANTIDAD PREC. UNIT. TOTAL
A) ACTIVO
TANGIBLE
a.1 MAQUINARIAS
Cortadora industrial 5 5,000.00 25,000.00
a.2 EQUIPOS
Cortadora del cuero 5 100.00 500.00
Cuchillos 15 5.00 75.00
Prensadora 1,000 0.50 500.00
a.3 MUEBLES Y
ENSERES
Mesa 2 180.00 360.00
Lavadores 5 35.00 175.00
TOTAL TANGIBLE 2 2.000.00 4.000.00
B) ACTIVO
INTANGIBLE
b.1 GASTOS DE
gastos notariales 1 400.00 400.00
registros publicos 1 100.00 100.00
licencia municipal 1 100.00 100.00
costos del estudio del 1 200.00 200.00
m.
b.2 OTROS
Teléfono 1 150.00 150.00
Energía eléctrica 1 200.00 200.00
TOTAL INTANGIBLES
TOTAL INVERSION
FIJA
FUENTE: estimación del proyecto
ELABORACION: las ejecutoras
B. CAPITAL DE TRABAJO

CUADRO N°
CAPITAL DE TRABAJO
DESCRIPCION CANTIDAD PREC. TOTAL
UNIT.
A) COSTOS VARIABLES
a.1 MATERIAS PRIMAS

Lana 100 Kg. 10.00 1.000

a.2 PUBLICIDAD

Anuncios radio, TV 1 800.00 800.00

Afiches, Volantes 1 350.00 350.00

a.3 SERVICIOS

Agua 1 225.00 225.00

Energía eléctrica 1 325.00 325.00

B) COSTOS FIJOS
b.1 SUELDOS
- Mano de obra directa 1 48.00 48.00
- mano de obra inderecta 1 20.00 20.00

b.2 OTROS
- alquiler 2 500.00 1.000
- servicios directos 2 200.00 400.00

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 120 2.478 7.318

Fuente: estimación del proyecto
ELABORACION: Las ejecutoras
 C. INVERSION TOTAL

CUADRO N°
INVERSION TOTAL
ITEM NOMBRE TOTAL
I INVERSION FIJA 500.00
II. CAPITAL DE 7.318
TRABAJO
III INPREVISTOS 300.00
TOTAL INVERSION 8.118
FUENTE: estimación del proyecto
ELABORACION: las ejecutoras

5.1.2. DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

CUADRO N°
CUADRO DE DEPRECIACION Y AMORTIZACION (Anual)
DETALLE CANTIDAD PRECIO TASA TOTAL
TOTAL DEPREC. DEPREC.
S/. % %
A) ACTIVOS TANGIBLES
(DEPRECIACIONES)
EQUIPOS
Cortadora de lana 3 150.00 23 % 10 %
Tijera 5 150.00
tiñedora 2 3.000

MUEBLES Y ENSERES

TOTAL DEPRECIACIONES
B) ACTIVO INTANGIBLES
(AMORTIZACIONES)
GASTOS DE ORGANIZACIÓN 1
Gastos notariales 1
Registros públicos 1
Constitución de minuta 1
Búsqueda en registros públicos 1
Licencia municipal 1
Costos del estudio del proyecto 1
Otros
TOTAL AMORTIZACIONES
TOTAL DEPRECIACION Y
AMORTIZACIÓN
Fuente: estimación del proyecto
Elaboración: las ejecutoras

5.1.3. CRONOGRAMA DE INVERSIONES

CUADRO N°
PROGRAMA DE INVERSION

DESCRIPCION AÑO 0 AÑO 1

INVERSION FIJA

CAPITAL DE TABAJO

TOTAL
FUENTE: estimación del proyecto
ELABORACION: las ejecutoras

5.1.4. FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO

CUADRO N°
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO

FUENTE MONTO PORCENTAJE

Aporte propio
Prestamos
 TOTAL
FUENTE: entidad financiera banco interbank

5.1.5. SERVICIO DE LA DEUDA

Monto de la deuda:
Forma de pago
Tasa de interés anual
Periodos para el pago
Tasa de interés periodo
Pago periódico

CUADRO N°
SERVICIO DE LA DEUDA
SALDO AMORTIZACION INTERES PAGO SERV. DE
PERIODO MENSUAL LA
DEUDA
ANUAL
0
1

11
12
13

17
18
FUENTE: estimación del proyecto
ELABORACION: las ejecutoras

5.2 PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS

5.2.1. PRESUPUESTO DE INGRESOS

CUADRO N°
INGRESOS AÑO 2018
(Soles)
DESCRIPCION CANTIDAD PREC. UNIT. TOTAL
 Producto 240 40 9,600
TOTAL 240 40 9,600
Fuente: estimación por el proyecto para el año 2018
ELABORACION: las ejecutoras

CUADRO N°
INGRESOS PROYECTADOS (SOLES)
CONCEPTO AÑOS (PERIODO)
1 2 3 4 5
INGRESOS
% DE
CRECIMIENTO
Fuente: estimación por el proyecto
ELABORACION: las ejecutoras

5.2.2. PRESUPUESTO DE GASTOS

CUADRO N°
PRESUPUESTOS DE GASTOS (SOLES)
CONCEPTO AÑOS (PERIODO)
1 2 3 4 5
I.GASTOS DE FABRICACION
A. COSTOS DIRECTOS
Materiales directos
- Materia prima
-
- Insumos

B. COSTOS INDIRECTOS
Mano de obra indirectos
- Sueldos y salarios
Materiales indirectos

II. GASTOS DE OPERACIÓN

A. GASTOS DE VENTAS
- Sueldos y salarios

B. GASTOS
ADMINISTRATIVOS
 - Sueldos y salarios
- Alquileres

C. GASTOS FINANCIEROS
- Interés
TOTAL
Fuente: estimación por el proyecto
ELABORACION: las ejecutoras

5.3 ESTADOS FINANCIEROS

5.3.1. ESTADOS DE PÉRDIDA Y GANANCIAS

CUADRO N°
ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS (Soles)
CONCEPTO AÑOS
1 2 3 4 5
Ingresos
Gastos de
fabricación
Utilidad bruta
Gastos de
administración
Gastos de ventas
Utilidad de
operación
Impuesto ala renta
(18%)
UTILIDAD NETA
Fuente: estimación por el proyecto
ELABORACION: las ejecutoras

5.5.2 FLUJO DE CAJA

CUADRO N°
FLUJO DE CAJA (SOLES)
CONCEPTO AÑOS
0 1 2 3 4 5
1. INGRESOS
Ventas
2.COSTOS Y GASTOS
Inversión
Gastos de fabricación
Gastos de ventas
Gastos de
administración
3.FLUJO
ECONOMICO
Prestamos
Amortización
Interés
4.FLUJO FIANCIERO
Aporte propio
SALDO ACUMULADO
Fuente: estimación por el proyecto
ELABORACION: las ejecutoras

CONCLUCION:
Concluimos que este proyecto será de muchos beneficios para las
poblaciones elegidas, ya que la mayoría de la población es joven y
estudiante, la mochila es de útil servicio para diferentes tipos de población.
Es por la cual se ha planteado este proyecto.

BIBLIOGRAFIA

Hurtado, R. S. (2010). Fafricacion de Mochilas a Base de fibra de alpaca. Lima:

Edicines URP.

ANEXO