SUB. GER.

ADMINISTRACIÓN
DE RECURSOS

ÁREA DE RENTAS

ÁREA DE CONTABILIDAD

ÁREA DE PERSONAL

ÁREA DE ABASTECIMIENTO

ÁREA DE TESORERÍA

ÁREA DE TESORERÍA

ARTÍCULO 41: El área de Tesorería es un órgano de apoyo encargado de

formar, dirigir, programar, coordinar, ejecutar, controlar y evaluar las actividades
del Sistema de Tesorería. Está a cargo de un Funcionario de confianza, quien
depende jerárquicamente del Sub Gerente de Administración de recursos
financieros y humanos, tiene como función lo siguiente:

Realizar la recaudación efectiva de los ingresos por caja de los diversos conceptos
que genera la Municipalidad y depositar en el plazo de ley en las cuentas
bancarias correspondientes.

Programar, ejecutar y controlar las acciones propias del sistema de Tesorería.

Administrar los fondos asignados a la Municipalidad, en concordancia con las

normas generales del Sistema de Tesorería y la política aprobada por la Alta
Dirección.

Programar, dirigir, controlar y registrar las actividades de Ingresos y Egresos,

formular el parte diario y consolidado de fondos mensuales de Ingresos y Gastos.

Programar, ejecutar y controlar la programación de pagos a los proveedores y

otros de conformidad con la política establecida.

Llevar el control de Caja Chica de acuerdo a la Directiva y remitir el reporte de

gasto a la Sub Gerencia de Contabilidad para su afectación contable y
presupuestal.

Recepcionar la recaudación de ingresos por diversos conceptos (Impuestos, tasas,

contribuciones, venta de bienes y de servicios, rentas, multas, transferencias,
donaciones etc.) y depositar íntegramente las recaudaciones en las diferentes
cuentas corrientes bancarias que tiene la Municipalidad, a más tardar a las 24
horas de su ingreso, bajo responsabilidad.

Evaluar las necesidades de financiamiento a corto plazo.

Elaborar el Libro Auxiliar de Caja Bancos y remitir con sus componentes y anexos
a la Unidad de Contabilidad para su conciliación contable y financiera.

Emitir en forma oportuna y confiable reportes financieros que facilite la toma de

decisiones.

Solicitar sobregiros, pagarés, transferencias de fondos de cuentas corrientes

bancarias, apertura de nuevas cuentas corrientes, en coordinación con las
personas autorizadas del manejo de fondos de la Municipalidad.

Velar por el cumplimiento de las Normas Técnicas de Control y disposiciones

legales, que regulen las actividades del Sistema de Tesorería.

Formular y Evaluar el Plan de Trabajo Institucional de la Sub Gerencia.

Otras funciones que le encomiende de acuerdo a su competencia.