Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
CalifaCindy2012 PDF
CalifaCindy2012 PDF
EAN
FACULTAD DE POSGRADOS
BOGOT D.C.
2012
i
ii
Informe final de investigacin presentado como requisito parcial para optar al ttulo de
especialista en Gerencia de Proyectos.
Economista
EAN
FACULTAD DE POSGRADOS
BOGOT D.C.
2012
ii
3
CONTENIDO
RESUMEN ............................................................................................................................................................ 7
ABSTRACT .......................................................................................................................................................... 8
1. INTRODUCCIN ......................................................................................................................................... 9
2. OBJETIVOS ............................................................................................................................................... 10
5. MERCADEO .............................................................................................................................................. 20
6. TCNICO ................................................................................................................................................... 40
7. ORGANIZACIN ....................................................................................................................................... 52
9. CONCLUSIONES ...................................................................................................................................... 70
LISTA DE TABLAS
Tabla 1. Gasto Total mensual y promedio por hogar y por persona, segn
clasificacin del gasto (artculo o servicio). Encuesta nacional de ingresos y gastos
24
2006 2007..
Tabla 2. Mercado potencial domstico y objetivo... 25
LISTA DE GRAFICAS
RESUMEN
Por otro lado, la industria no es la nica demandante que existe para este tipo de
servicio, los servicios de limpieza domsticos presentan alta demanda, ya que en
mayor parte, los hogares colombianos cuentan con la mayora de sus miembros
vinculados al mundo laboral, y no poseen tiempo para realizar las labores de limpieza
de su casa. Este servicio se presta generalmente de manera informal en Colombia, y
se encuentra desatendido por las empresas prestadoras de servicios de limpieza, que
contratan con grandes industrias, para los cuales esta poblacin laboral no resulta
atractiva, ya que las condiciones de vinculacin son diferentes. Es por este motivo que
se realiza el plan de negocios para la creacin de Eco-clean, empresa dedicada a suplir
las necesidades de limpieza de los hogares y de las pymes.
ABSTRACT
1. INTRODUCCIN
En la actualidad es cada vez ms comn que las mujeres se sumen a la fuerza laboral,
esto genera la necesidad de que las tareas del hogar no remuneradas ejercidas
anteriormente por la mujer de la casa sean delegadas en su mayora a empleadas
domsticas por das. Esta demanda tambin aumenta por la insuficiencia de la
asistencia institucional a nios y ancianos.
Las personas que contratan una empleada por das, se encuentran con problemas
como absentismo frecuente, baja calidad del servicio, abandono definitivo o temporal
del trabajo sin aviso previo, hasta delitos como robo, abuso de confianza, maltrato a los
integrantes indefensos a su cuidado (nios y ancianos); adems que no es fcil
encontrar una empleada, ya que generalmente es recomendada por conocidos o
compaeros de trabajo. En oposicin, las empleadas domsticas se encuentran
expuestas a maltratos, son vulnerables a abusos y explotaciones, no tienen una
descripcin precisa de las labores ni horario, no se encuentran vinculadas a seguridad
social ni ARP, en caso de embarazo son desvinculadas de sus labores, y sumada a
esta problemtica se presenta alta rotacin, que se genera por la informalidad del
sector.
Por consiguiente, para beneficio de las partes es imperativo formalizar los servicios
profesionales del hogar, en donde se garantice para la empleada un horario, un salario
y unas funciones definidas, y para el usuario (en este caso familias) un servicio de
calidad, similar al que prestan las empresas de outsourcing de aseo a los diferentes
sectores de econmicos.
De igual forma, para los servicios de outsourcing prestados a los diferentes sectores
econmicos es necesario que la empresa este en contacto constante con el cliente as
prestar un servicio ptimo, confiable y flexible, diseado especficamente para cada
cliente y que pueda responder rpidamente a las solicitudes diarias.
10
2. OBJETIVOS
3. MARCO REFERENCIAL
Pero de igual forma, segn Castro, las labores del hogar quedan, en su mayora,
a cargo de la mujer que dedican tiempo a parte de trabajar a realizar las labores
domsticas. Por consiguiente, el 42% de las mujeres eventualmente paga a otra
persona para realizar parte de los oficios domsticos. De acuerdo a Borrero
(2007), slo el 0,5% de los hogares colombianos tiene empleada domstica
interna aumentando la preferencia por la empleada domstica por das o por
horas.
Como las mujeres se han sumado a la fuerza laboral, es menor el tiempo que
dedican a sus hijos y al hogar, por eso externalizar las labores de cuidado es una
alternativa, que usan frecuentemente familias de clase media y alta de la
poblacin, que emplean personas para que realicen actividades de limpieza,
cocina y cuidado de personas dependientes, generalmente de forma ocasional
mediante el pago por labor o por das (Castro, 2007).
12
Esta persona que ofrece el servicio domstico debe recibir un salario que no
puede ser inferior al salario mnimo legal vigente, bien sea en dinero o parte en
especie, y prestaciones sociales. Pero generalmente ste trabajo se desarrolla de
manera informal y bajo condiciones pactadas verbalmente (Castro, 2007).
EcoClean es una empresa de servicios que pertenece al sector de aseo y limpieza, que
busca brindar servicios personalizados e integrales al hogar y a la industria y comercio.
La empresa iniciar como una pequea empresa ya que contar inicialmente con 25
empleados y manejara un promedio de ventas anuales de 500.000.000 de pesos.
4.4 MISIN
Somos una empresa innovadora diseada para brindar soluciones integrales a nuestros
clientes. Empleamos el mejor talento humano y tecnolgico con el fin de suministrar
servicios de calidad a los clientes y creemos firmemente en que el desarrollo y
crecimiento de los colaboradores es el indicador ms importante de crecimiento de
nuestra compaa.
1.1. VISIN
4.6 V ALORES
Orgullo
Compromiso
Disciplina
Responsabilidad
Honestidad
Confidencialidad
Compromiso
16
Somos una empresa que brindara servicios integrales a dos segmentos especficos:
domsticos y empresariales.
Adems entendemos que en las casas muchas veces se requieren herramientas para
armar muebles, instalar diversos electrodomsticos, por lo que ofreceremos servicios de
asistencia en casa.
Para los dos segmentos inicialmente contaremos con personal flotante que estar
dispuesto en dado caso que algn colaborador no pueda asistir a un cliente.
5. MERCADEO
ENTORNO ECONMICO:
El crecimiento del PIB en Bogot en los ltimos aos ha sido positivo lo que indica que
la economa tiende a crecer, adems el ndice de desempleo disminuye paulatinamente
sugiriendo que la poblacin ocupada aumenta, indicando mayor cantidad de hogares
que requerirn el servicio (Figura 1 y 2).
Grfica N 2. Ingreso per cpita de las regiones de Colombia, 2007. Fuente: Cmara de
Comercio de Bogot, 2010
0%
Participacin empresas de
servicios de aseo
CASALIMPIA INTERNACIO
15% NAL DE
NEGOCIOS
11%
SERVICIOS
SERTEMPO
Otros
4%
66%
ASEOCOLBA
4%
22
ENTORNO SOCIO-CULTURAL
ENTORNO LEGAL
Actualmente, las empleadas de servicios de limpieza que son contratadas por las
empresas se rigen bajo el esquema del Cdigo sustantivo de trabajo. Sin embargo, las
empleadas domsticas a pesar de que son cobijadas bajo este mismo cdigo presentan
diferencias en los esquemas de contratacin, teniendo en cuenta la legislacin vigente.
De esta forma, el mercado potencial actual en Bogot sera de 114.998 hogares que
actualmente usan el servicio. El objetivo de nuestra empresa es lograr una participacin
del mercado en el primer ao de 0,15% del mercado potencial y al quinto ao de 0,4%.
DEMANDA FUTURA
El mercado potencial ser el grupo compuesto por las pequeas empresas de Bogot,
que corresponden al 9%, es decir 22300 empresas aproximadamente. Teniendo en
cuenta esto y la figura 3, en donde se evidencia la participacin de la competencia, pero
al iniciar la empresa se excluirn las empresas industriales y hospitalarias de cualquier
nivel, que representan una mayor inversin en capacitacin y seleccin de personal, de
esta forma la participacin nuestra en el mercado ser inicialmente del 0,1%, es decir
22 empresas en Bogot que al quinto ao ser de 0,4%.
Tabla 3. Predios con propiedad Horizontal en Bogot clasificados por estratos (Proyecto
de Acuerdo No. 344 de 2008)
ESTRATO PREDIOS %
1 547 0,05%
2 119.230 11,470%
3 334.190 32,150%
4 242.128 23,290%
5 100.397 9,660%
6 101.547 9,770%
Sin estrato 30 0,000%
Otros 141.553 13,62%
Totales 1039622 100%
SECTOR DOMSTICO:
SECTOR EMPRESARIAL:
Determinar y caracterizar las necesidades e intereses del sector domstico para definir
un portafolio de servicios que se ajuste a sus necesidades especficas.
Objetivos especficos
- Conocer las necesidades de los clientes del segmento domstico, respecto los
servicios de limpieza, para as desarrollar estrategias basadas en la calidad y
eficacia.
- Identificar el precio y la frecuencia de los servicios de limpieza domsticos
usados actualmente en lo hogares.
- Reconocer los problemas e inconvenientes presentados actualmente en el
sistema de servicio domstico.
Calculo de la muestra
Donde
n = Tamao de la muestra
Z = Desviacin de la muestra (confianza)
P = Probabilidad de xito
Q = Probabilidad de fracaso
e = Error de muestreo
N = Poblacin
Sector domstico:
31
Estrato socioeconmico
Estrato socio-econmico
Media: 3,636
Intervalo de confianza (95%): 3,361 3,911
Desviacin Tpica: 0,658
Error estndar: 0,140
Lugar de Residencia
Media: 1,409
Intervalo de confianza (95%): 1,199 1,619
Desviacin Tpica: 0,503
Error estndar: 0,107
32
Media: 1,136
Intervalo de confianza (95%): 0,990 1,283
Desviacin Tpica: 0,351
Error estndar: 0,075
Media: 1,632
Intervalo de confianza (95%): 1,108 2,155
Desviacin Tpica: 1,165
Error estndar: 0,267
33
Media: 1,579
Intervalo de confianza (95%): 1,351 1,807
Desviacin Tpica: 0,507
Error estndar: 0,116
Media: 1,158
Intervalo de confianza (95%): 0,848 1,467
Desviacin Tpica: 0,688
Error estndar: 0,158
34
Media: 1,737
Intervalo de confianza (95%): 1,443 2,031
Desviacin Tpica: 0,653
Error estndar: 0,150
Media: 1,579
Intervalo de confianza (95%): 1,351 1,897
Desviacin Tpica: 0,507
Error estndar: 0,116
35
Media: 1,842
Intervalo de confianza (95%): 1,617 2,068
Desviacin Tpica: 0,501
Error estndar: 0,115
Media: 1,158
Intervalo de confianza (95%): 0,932 1,383
Desviacin Tpica: 0,501
Error estndar: 0,115
36
5.3.5 CONCLUSIONES
Se ofrecern paquetes de servicios para asegurar las ventas mensuales y su costo ser
de la siguiente manera:
39
6. TCNICO
Personal operario
Servicio domiciliario:
El servicio domiciliario ser prestado por das y puede ser tiempo completo (8 horas) o
medio tiempo (4 horas). Incluir los servicios de limpieza y solo incluir cocinar y
cuidado de personas si el cliente lo especfica (esto debe ser incluido en el informe
inicial). La empleada es dirigida al sitio de trabajo, con uniforme y carnet de
42
Chef por un da: El cliente contacta a la empresa y solicita el servicio. Si el cliente desea
preparar una receta especial lo comunica, de lo contrario se le suministran una variedad
de men de acuerdo a la ocasin adems del costo aproximado en ingredientes. De
esta forma, el cliente elige el men que desee, se calculan las horas necesarias de
servicio que incluyen preparacin, servicio a la mesa y limpieza. El chef llega a la casa
con algunos utensilios necesarios para la preparacin, se identifica y el cliente puede
verificar los datos con la empresa. El chef se uniforma y presta el servicio, el pago se
realiza por adelantado mediante consignaciones a la cuenta de la compaa.
Todero para el hogar: Este servicio consiste en apoyar cuando una persona necesita
instalacin de elementos decorativos, armado de muebles y arreglos elctricos de
forma inmediata. El cliente solicita el servicio y el personal se desplaza hasta llegar al
sitio de atencin. El pago se realiza con factura al operario.
Al igual que con el servicio domstico, antes de prestar el servicio, un asesor comercial
visitar la empresa o el conjunto, para analizar los metros cuadrados de rea
construida, los tipos de piso, el nmero de baos y adems recoger los requerimientos
y expectativas del cliente. Con base a esto disea un plan en donde se especificar las
prioridades del cliente y una gua mensual para atender todos los aspectos
43
El servicio empresarial puede ser prestado por das, la semana medio tiempo o tiempo
completo, segn requerimientos del cliente. La empleada es dirigida al sitio de trabajo,
con uniforme y carnet de identificacin. Contar con una hora de almuerzo. Al finalizar
la labor mensual es recomendable llenar una encuesta on-line en el sitio web de la
empresa en donde se pueden identificar oportunidades de mejora y evaluar la calidad
del servicio.
6.1.2 LOCALIZACIN
6.1.3 COSTOS
6.2 PROCEDIMIENTO
Para garantizar la calidad del servicio que ofreceremos a nuestros futuros clientes
debemos fundamentarnos en la adecuada seleccin del personal que enviamos a los
diferentes frentes de trabajo (hogares, oficinas y conjuntos residenciales), as mismo se
debe realizar un adecuado proceso de contratacin y pago de nmina, de esta forma se
garantizar que el personal seleccionado cumpla con las necesidades y expectativas de
nuestros clientes y permanezcan en la organizacin, lo cual disminuye la tasa de
rotacin por cambios de personal. Inicialmente la contratacin se realizar con un
tercero.
Colaboradores Fijos
Colaborador Cantidad Salario mensual Salario Total mes
Gerente 1 $ 3.000.000 $ 4.950.000
Coordinador de servicio 1 $ 1.000.000 $ 1.650.000
Asesor comercial 2 $ 1.000.000 $ 3.300.000
Total $ 9.900.000
Arriendos 1.000.000
Servicios 1.000.000
Las instrucciones que se imparte al personal recin vinculado con la organizacin son
claves para garantizar la adecuada adaptacin del personal en los diferentes frentes de
trabajo, adems contribuyen como parte de fortalecimiento del recurso humano y afn
49
Procedimiento de induccin
Para que la induccin sea adecuada y el nuevo personal se adapte con facilidad a la
organizacin se deben realizar los siguientes pasos:
Induccin general
En esta etapa, se debe brindar toda la informacin especfica del oficio a desarrollar
dentro de la organizacin, profundizando en todo aspecto relevante del cargo. Es
importante recordar, que toda persona necesita recibir una instruccin clara, en lo
posible sencilla, sobre lo que se espera que haga, como lo puede hacer (o como se
hace) y la forma en como va a ser evaluada individualmente.
Para agilizar esta etapa se cuenta con un manual por cada frente de trabajo vigente que
contiene:
7. ORGANIZACIN
Gerente
Practicante
Coordinador de Campoalto
Asesor Comercial 1
servicio (Tcnico en
mercadeo)
7.2 FUNCIONES
Gerente:
Asesor Comercial:
- Visitar clientes
- Establecer planes de venta
- Cumplimiento de resultados
- Desarrollo del "Plan de Servicio
- Define y ajusta el personal para el desarrollo del contrato
- Recorre las instalaciones identificando sitios relevantes
- Prepara el cronograma de actividades
- Prepara y distribuye los insumos de aseo
- Reorganiza turno de operarias con base en ausencias temporales o definitivas
- Enva personal de remplazo coherente con las necesidades
- Recolecta informacin de satisfaccin del cliente
Coordinador de servicio:
Operaria:
Chef:
- Elabora las requisiciones para el rea interesada para suplir las necesidades
solicitadas para el cliente
- Supervisa la calidad de los alimentos que llegan a la cocina
- Aplica procedimientos para una mejor rotacin de inventarios de la cocina.
- Interviene en la elaboracin del men
- Inspecciona porciones, guarniciones, limpieza y decoracin de los platos.
- Conoce los tiempos de cocimiento de los alimentos
- Conoce recetas estndar de cocina
- Conoce los tipos de cortes en carne
- Preparacin de salsas
- Realiza el montaje y desmontaje de la mesa
- Realiza limpieza de la cocina
- Ordena loza y cristalera
- Lavado de utensilios y herramientas de cocina
Jardinero:
Todero
- Mantenimiento general
- Obras civiles domsticas
- Reparaciones elctricas domsticas
- Pintura de reas
- Plomera bsica
- Instalacin de muebles y enseres
55
Practicante Tcnico
Matriz EFE
(Matriz de evaluacin de factores externos)
Puntuaciones
Factores Externos Clave Ponderacin Clasificacin
Ponderadas
Oportunidades
Mercado desatendido 0,1 4 0,4
Tendencia del sector empresarial a tercerizar procesos (outsoursing) 0,08 2 0,16
Tendencia a formalizar empleo (empleadas de servicio independientes) 0,08 4 0,32
Mujeres aumentan su participacin en el mercado laboral 0,08 3 0,24
Disminucin de indice de desempleo 0,01 2 0,02
Aumento de expectativa de vida 0,01 2 0,02
Las empresas de servicios presentan tendencia la crecimiento 0,02 3 0,06
Incremento en el sector de la construccin 0,04 3 0,12
Inconformidad de los usuarios por el servicio brindado por empleadas independientes 0,2 3 0,6
Hbitos de consumo 0,04 3 0,12
Amenazas
Competencia en el sector empresarial con amplia experiencia 0,1 2 0,2
Crisis Economica Mundial 0,01 2 0,02
Las empleadas independendientes ofrecen menores tarifas 0,2 3 0,6
Ausentismo laboral 0,03 2 0,06
Total 1 2,94
Ponderacin
(se basa en la industria)
0 = no importante
1 = Muy importante
Clasificacin
Respuestas de las estrategicas actuales a ese factor
(se basa en la empresa)
La respuesta es:
4 = superior
3 = mayor al promedio
2 = el promedio
1 = deficiente
4 = Indica que una organizacin responde de manera extraordinaria a las oportunidades y amenazas existentes en su industria
2,5 = Puntuacin ponderada promedio
1 = la ms baja
56
Matriz EFI
(Matriz de evaluacin de factores internos)
Puntuaciones
Factores Internos Clave Ponderacin Clasificacin
Ponderadas
Fortalezas
Personal capacitado para el cargo 0,08 3 0,24
Personal comprometido con la consecucin de objetivos 0,02 3 0,06
Flexibilidad de servicios a ofrecer 0,3 4 1,2
Se prestar servicio domstico 0,4 4 1,6
Amplia variedad de servicios (chef, jardinero, todero, etc.) 0,04 3 0,12
Debilidades
Somos nuevos en el mercado 0,08 1 0,08
Poca experiencia en el sector 0,07 1 0,07
Baja capacidad de inversin 0,01 2 0,02
Total 1 3,39
Ponderacin
(se basa en la industria)
0 = no importante
1 = Muy importante
Clasificacin
Respuestas de las estrategicas actuales a ese factor
(se basa en la empresa)
La respuesta es:
4 = Fortaleza importante
3 = Fortaleza menor
2 = una debilidad menor
1 = debilidad importante
La matriz EFI indica la posicin de la empresa frente a los factores internos este
resultado indica que la Eco-clean puede tener una posicin interna fuerte, con lo que
puede hacer frente a las amenazas del entorno y atender las oportunidades de este.
58
Nuevos participantes:
Nacionales
MEDIA
- Nuevas legislaciones laborales
- Colaboradoras
MEDIA
Sustitutos:
BAJA
59
Interpretacin:
Para realizar el anlisis externo ser evaluaron las cinco fuerzas de Porter y
adicionalmente se evalu la sexta fuerza propuesta por Wheelen y Hunger. Esta
evaluacin indic que existen tendencias ambientales clave como lo son los
compradores y los competidores. Con base a esto se deben realizar estrategias a
largo plazo que minimicen el impacto de estas en las utilidades de Eco-clean.
8. ANLISIS FINANCIERO
precio de
Descripcin Cant. compra con
IVA
Aspiradora industrial 1 950.000
Avisos de prevencin 1 16.240
Barredora manual 1 1.900.000
Barredora aspirador 1 1.900.000
Bugui -carro de aseo 1 359.600
Carros exprimidores 1 133.400
Escalera metlica 12 pasos para
1 310.834
trabajo sencillo
Escalera metlica 2 pasos 1 69.500
Escalera metlica tipo tijera 16
1 649.600
pasos
Escalera metlica tipo tijera 10
1 261.000
pasos
Escoba plstica de 24 uas 1 8.750
Guadaadora 1 1.200.000
Haragn telescopico 1 71.920
haragn con tubo extensor de 3.6 1 71.920
Lava brilladora industrial de alta 1 2.146.000
Lava aspiradora 1 2.250.000
Manguera de ext 80 m 1 80.620
Mangueras de ext 100 m 1 129.178
Mangueras de ext 50 m 1 64.589
SUBTOTAL 12.573.150
61
8.2 PROYECCIONES
Un. Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Variables Macroeconmicas
Inflacin % 3,80% 3,65% 3,55% 3,50% 3,35%
Capital de Trabajo
Devaluacin % 3,93% -5,95% -2,30% -2,94% 5,48%
Cuentas
IPP por cobrar % 3,40% 3,40% 3,40% 3,40% 3,40%
Rotacin Cartera
Crecimiento PIB Clientes das
% 30
4,36% 30
4,47% 30
4,59% 30
5,20% 30
5,82%
Cartera
DTF T.A. Clientes %$ 0 47.932.140
5,24% 66.206.716
5,35% 108.158.352
5,04% 161.314.091
5,02% 233.518.293
4,14%
Provisin Cuentas
Ventas, Costos por Cobrar
y Gastos % 5% 5% 5% 5% 5%
Inventarios
Precio Por Producto
Invent. Prod. Final
Precio Paquete Rotacin
Operaria das
domstico (Tiempo completo costo
$ / unid.
1 vez/semana) 0
190.000 0
200.000 0
210.000 0
220.000 0
230.000
Invent. Prod. Final
Precio Paquete Operaria empresarial (Medio tiempo) $
$ / unid. 0 0
503.616 0
530.000 0
560.000 0
590.000 0
620.000
Invent. Prod. en Operaria
Precio Paquete Proceso propiedad
Rotacin horizontal (Medio
$ /das
unid.
Tiempo) 0
503.616 0
530.000 0
560.000 0
590.000 0
620.000
Invent. Prod. Proceso
Precio N/A $
$ / unid. 0 0 0 0 0 0
Invent. Materia Prima Rotacin
Precio N/A das
$ /compras
unid. 0 0 0 0 0
Invent.
Unidades Materia Prima por Producto
Vendidas $ 0 0 0 0 0 0
Total Inventario
Unidades Paquete Operaria domstico (Tiempo completo $ 1 vez/semana)
unid. 0
2.070 0
2.484 0
2.760 0
4.140 0
5.520
Anticipos y Otras Operaria
Unidades Paquete Cuentas empresarial
por Cobar (Medio tiempo)
unid. 268 375 536 803 1.071
Anticipos
Unidades yPaquete
Otras Cuentas
Operariapor Cobar horizontal (Medio
propiedad $ Tiempo)
unid. 0 0
93 0
187 0
747 0
934 0
1.401
Gastos
Unidades Anticipados
N/A unid.
Gastos
Unidades Anticipados
N/A $
unid. 0 0 0 0 0 0
Cuentas por Pagar
Total Ventas
Cuentas
Precio por Pagar Proveedores
Promedio das
$ 0
236.591,8 0
260.859,4 0
321.052,5 0
329.370,4 0
350.632,8
Cuentas por Pagar Proveedores
Ventas $
unid. 0 0
2.431 0
3.046 0
4.043 0
5.877 0
7.992
Acreedores
Ventas Varios $
$ 0
575.185.683 0
794.480.587 0
1.297.900.220 0
1.935.769.096 0
2.802.219.521
Acreedores
Rebajas enVariosVentas (Var.) $ 0 0 0 0 0
Otros
RebajaPasivos $
% ventas 0
0,0% 0
0,0% 0
0,0% 0
0,0% 0
0,0%
Inversiones
Pronto pago (Inicio Perodo) $ 0 0 0 0 0
Terrenos
Costos Unitarios Materia Prima $ 0 0 0 0 0 0
Construcciones y Edificios
Costo Materia Prima Paquete Operaria domstico $(Tiempo $ 0
/ unid. completo 1 vez/semana) 0 0 0
0 0
0 0
0 0
0
Maquinaria
Costo MateriayPrima
Equipo $
Paquete Operaria empresarial$ (Medio
/ unid. 12.573.150
tiempo) 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0
Muebles y Enseres
Costo Materia Prima Paquete Operaria propiedad horizontal $ 11.600.000
$ / unid. (Medio Tiempo) 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0
Equipo de Transporte
Costo Materia Prima N/A $
$ / unid. 0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0
Equipos
Costo de Oficina
Materia Prima N/A $
$ / unid. 0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0
Semovientes
Costos UnitariospieMano
de Criade Obra $ 0 0 0 0 0 0
Cultivos
Costo Mano Permanentes
de Obra Paquete Operaria domstico $(Tiempo$
/ unid. completo 10 vez/semana) 0
160.639 0
166.502 0
166.342 0
166.261 0
166.020
Total Inversiones
Costo Mano de Obra Paquete Operaria empresarial$ (Medio $
/ unid. tiempo) 0
443.525 0
459.714 0
459.270 0
459.048 0
458.383
Otros Activos
Costo Mano de Obra Paquete Operaria propiedad horizontal
$ / unid. (Medio Tiempo) 443.525 459.714 459.270 459.048 458.383
Valor Ajustado
Costo Mano de Obra N/A $
$ / unid. 0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0
Estructura
Costo Manode deCapital
Obra N/A $ / unid. 0 0 0 0 0
Capital Socios
Costos Variables Unitarios $ 40.000.000 40.000.000 40.000.000 40.000.000 40.000.000 40.000.000
Capital Adicional
Materia Socios
Prima (Costo Promedio) $
$ / unid. 0
0,0 0
0,0 0
0,0 0
0,0 0
0,0
Obligaciones
Mano de ObraFondo
(CostoEmprender
Promedio) $
$ / unid. 0 0
202.665,5 0
220.577,1 0
259.285,9 0
252.808,0 0
256.452,6
Obligaciones
Materia PrimaFinancieras
y M.O. $
$ / unid. 80.000.000 0
202.665,5 0
220.577,1 0
259.285,9 0
252.808,0 0
256.452,6
Dividendos
Otros Costos de Fabricacin
Utilidades
Otros Repartibles
Costos de Fabricacin $
$ $ 0
963.834 0
$ 1.927.669 0
$ 5.783.006 $ 76.402.161
7.710.675 $294.313.858
11.566.012
Dividendos
Costos Produccin Inventariables % 0% 0% 0% 0% 20%
Dividendos
Materia Prima $
$ 0
0 0
0 0
0 0
0 45.419.568
0
Mano de Obra $ 492.706.423 671.795.793 1.048.199.809 1.485.798.122 2.049.541.496
Materia Prima y M.O. $ 492.706.423 671.795.793 1.048.199.809 1.485.798.122 2.049.541.496
Depreciacin $ Fuente: Fondo Emprender FONADE
3.577.315 3.577.315 3.577.315 3.577.315 3.577.315
Agotamiento $ 0 0 0 0 0
Total $ 496.283.738 675.373.108 1.051.777.124 1.489.375.437 2.053.118.811
Margen Bruto $ 13,72% 14,99% 18,96% 23,06% 26,73%
Gastos Operacionales
Gastos de Ventas $ 11.880.000 12.313.620 12.750.754 13.197.030 13.639.130
Gastos Administacin $ 70.740.000 73.322.010 75.924.941 78.582.314 81.214.822
Total Gastos $ 82.620.000 85.635.630 88.675.695 91.779.344 94.853.952
65
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
BALANCE GENERAL
Activo
Efectivo 95.826.850 17.342.076 6.948.996 89.757.133 319.055.740 717.358.470
Cuentas X Cobrar 0 47.932.140 66.206.716 108.158.352 161.314.091 233.518.293
Provisin Cuentas por Cobrar -2.396.607 -3.310.336 -5.407.918 -8.065.705 -11.675.915
Inventarios Materias Primas e Insumos 0 0 0 0 0 0
Inventarios de Producto en Proceso 0 0 0 0 0 0
Inventarios Producto Terminado 0 0 0 0 0 0
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 0
Gastos Anticipados 0 0 0 0 0 0
Total Activo Corriente: 95.826.850 62.877.610 69.845.376 192.507.567 472.304.127 939.200.849
Terrenos 0 0 0 0 0 0
Construcciones y Edificios 0 0 0 0 0 0
Maquinaria y Equipo de Operacin 12.573.150 11.315.835 10.058.520 8.801.205 7.543.890 6.286.575
Muebles y Enseres 11.600.000 9.280.000 6.960.000 4.640.000 2.320.000 0
Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0
Equipo de Oficina 0 0 0 0 0 0
Semovientes pie de cria 0 0 0 0 0 0
Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0
Total Activos Fijos: 24.173.150 20.595.835 17.018.520 13.441.205 9.863.890 6.286.575
Total Otros Activos Fijos 0 0 0 0 0 0
ACTIVO 120.000.000 83.473.445 86.863.896 205.948.772 482.168.017 945.487.424
Pasivo
Cuentas X Pagar Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuestos X Pagar 0 396.000 6.529.529 46.732.754 111.854.160 210.075.734
Acreedores Varios 0 0 0 0 0
Obligaciones Financieras 80.000.000 64.000.000 48.000.000 32.000.000 16.000.000 0
Otros pasivos a LP 0 0 0 0 0
Obligacion Fondo Emprender (Contingente) 0 0 0 0 0 0
PASIVO 80.000.000 64.396.000 54.529.529 78.732.754 127.854.160 210.075.734
Patrimonio
Capital Social 40.000.000 40.000.000 40.000.000 40.000.000 40.000.000 40.000.000
Reserva Legal Acumulada 0 0 0 1.325.692 10.813.857 20.000.000
Utilidades Retenidas 0 0 -20.922.555 -8.991.325 76.402.161 248.894.290
Utilidades del Ejercicio 0 -20.922.555 13.256.922 94.881.652 227.097.839 426.517.400
Revalorizacion patrimonio 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO 40.000.000 19.077.445 32.334.367 127.216.019 354.313.858 735.411.690
PASIVO + PATRIMONIO 120.000.000 83.473.445 86.863.896 205.948.772 482.168.017 945.487.424
66
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
ESTADO DE RESULTADOS
Ventas 575.185.683 794.480.587 1.297.900.220 1.935.769.096 2.802.219.521
Devoluciones y rebajas en ventas 0 0 0 0 0
Materia Prima, Mano de Obra 492.706.423 671.795.793 1.048.199.809 1.485.798.122 2.049.541.496
Depreciacin 3.577.315 3.577.315 3.577.315 3.577.315 3.577.315
Agotamiento 0 0 0 0 0
Otros Costos 963.834 1.927.669 5.783.006 7.710.675 11.566.012
Utilidad Bruta 77.938.111 117.179.810 240.340.090 438.682.984 737.534.698
Gasto de Ventas 11.880.000 12.313.620 12.750.754 13.197.030 13.639.130
Gastos de Administracion 70.740.000 73.322.010 75.924.941 78.582.314 81.214.822
Provisiones 2.396.607 913.729 2.097.582 2.657.787 3.610.210
Amortizacin Gastos 0 0 0 0 0
Utilidad Operativa -7.078.496 30.630.451 149.566.813 344.245.853 639.070.536
Otros ingresos
Intereses 13.448.060 10.844.000 7.952.408 5.293.854 2.477.402
Otros ingresos y egresos -13.448.060 -10.844.000 -7.952.408 -5.293.854 -2.477.402
Utilidad antes de impuestos -20.526.555 19.786.451 141.614.405 338.951.999 636.593.134
Impuestos (35%) 396.000 6.529.529 46.732.754 111.854.160 210.075.734
Utilidad Neta Final -20.922.555 13.256.922 94.881.652 227.097.839 426.517.400
67
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Supuestos Macroeconmicos
Variacin Anual IPC 3,80% 3,65% 3,55% 3,50% 3,35%
Devaluacin 3,93% -5,95% -2,30% -2,94% 5,48%
Variacin PIB 4,36% 4,47% 4,59% 5,20% 5,82%
DTF ATA 5,24% 5,35% 5,04% 5,02% 4,14%
Supuestos Operativos
Variacin precios N.A. 10,3% 23,1% 2,6% 6,5%
Variacin Cantidades vendidas N.A. 25,3% 32,7% 45,4% 36,0%
Variacin costos de produccin N.A. 36,1% 55,7% 41,6% 37,9%
Variacin Gastos Administrativos N.A. 3,7% 3,6% 3,5% 3,3%
Rotacin Cartera (das) 30 30 30 30 30
Rotacin Proveedores (das) 0 0 0 0 0
Rotacin inventarios (das) 0 0 0 0 0
Indicadores Financieros Proyectados
Liquidez - Razn Corriente 158,78 10,70 4,12 4,22 4,47
Prueba Acida 159 11 4 4 4
Rotacion cartera (das), 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00
Rotacin Inventarios (das) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Rotacion Proveedores (das) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Nivel de Endeudamiento Total 77,1% 62,8% 38,2% 26,5% 22,2%
Concentracin Corto Plazo 0 0 1 1 1
Ebitda / Gastos Financieros -8,2% 323,9% 1952,1% 6620,5% 26086,1%
Ebitda / Servicio de Deuda -3,8% 130,8% 648,1% 1645,9% 3497,6%
Rentabilidad Operacional -1,2% 3,9% 11,5% 17,8% 22,8%
Rentabilidad Neta -3,6% 1,7% 7,3% 11,7% 15,2%
Rentabilidad Patrimonio -109,7% 41,0% 74,6% 64,1% 58,0%
Rentabilidad del Activo -25,1% 15,3% 46,1% 47,1% 45,1%
Flujo de Caja y Rentabilidad
Flujo de Operacin -1.104.574 34.725.495 148.712.181 303.748.201 534.403.901
Flujo de Inversin -120.000.000 -47.932.140 -18.274.575 -41.951.636 -53.155.740 -72.204.202
Flujo de Financiacin 120.000.000 -29.448.060 -26.844.000 -23.952.408 -21.293.854 -63.896.970
Flujo de caja para evaluacin -120.000.000 -49.036.714 16.450.920 106.760.545 250.592.462 462.199.699
Flujo de caja descontado -120.000.000 -39.229.371 10.528.589 54.661.399 102.642.672 151.453.597
Criterios de Decisin
Tasa mnima de rendimiento a la que aspira el emprendedor 25%
TIR (Tasa Interna de Retorno) 49,14%
VAN (Valor actual neto) 160.056.886
PRI (Periodo de recuperacin de la inversin) 0,76
Duracin de la etapa improductiva del negocio ( fase de
6 mes
implementacin).en meses
Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo en
66,67%
cuenta los recursos del fondo emprender. ( AFE/AT)
Periodo en el cual se plantea la primera expansin del
12 mes
negocio ( Indique el mes )
Periodo en el cual se plantea la segunda expansin del
48 mes
negocio ( Indique el mes )
ANLISIS
La razn corriente y la prueba cida indican que la empresa tiene capacidad para
cumplir con las obligaciones financieras durante los 5 aos proyectados, esto es
importante ya que el nivel de endeudamiento de la empresa los dos primeros aos
es alto, mayor del 60%.
69
Teniendo en cuenta lo anterior, el proyecto requiere una alta inversin y una meta
de ventas anuales retadora, el riesgo en la implementacin del proyecto es alto
pero la formalizacin de las labores de limpieza es imperativo para beneficio de las
partes.
70
9. CONCLUSIONES
Las metas de ventas son retadoras al igual que la inversin, pero este negocio se
presenta como una oportunidad de negocio hacia un mercado desatendido con
unas necesidades identificadas. Hay que luchar por cambiar paulatinamente el
paradigma de las personas que usan el servicio exaltando los beneficios por sobre
los costos.
10. BIBLIOGRAFA
70