FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

NMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN MOVIMIENTO

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIN DE CDIGO DEL LIBRO NMERO NMERO DEL

O CDIGO NICO OPERACIN LA OPERACIN O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CDIGO DENOMINACIN DEBE HABER

DE LA OPERACIN (TABLA 8) SUSTENTATORIO

1 7/1/2017 POR EL ASIENTO DE PLANILLA DEL MES DE JUNIO 621 REMUNERACIONES

2 7/2/2017 6211 SUELDOS Y SALARIOS

3 7/3/2017 6271 REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD

4 7/4/2017 403 INSTITUCIONES PUBLICAS

5 7/5/2017 4031 ESSALUD

6 7/6/2017 4032 ONP

7 7/7/2017 407 ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES

8 7/8/2017 4071 AFP PROFUTURO

9 7/9/2017 4072 AFP HABITAL

10 7/10/2017 4073 AFP PRIMA

11 7/11/2017 4074 AFP INTEGRA

12 7/12/2017 411 REMUNERACIONES POR PAGAR

13 7/13/2017 4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR

FORMATO 5.2: "LIBRO DIARIO - FORMATO SIMPLIFICADO"

PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

ACTIVO (TABLA 9) PASIVO (TABLA 9) PATRIMONIO (TABLA 9) GASTOS (TABLA 9) INGRESOS (TABLA 9)
Fecha o Operacin

10 12 16 20 21 33 34 38 39 4011D 4011C 4017D 4017C 402 42 46 50 58 59 60 61 62 63 65 66 67 68 69 96 97 70 75 76 77 79

Perodo mensual

TOTALES
 10%
APELLIDOS Y NOMBRE DNI REMUNERACION BRUTA
RAQUEL 98765432 1600
RIPILIA 78523694 2400
POLACO 65412398 1000
WILFREDO 85642310 1300
RIGOBERTA 75584456 850
EMILIO 55698700 1800
SEGUNDA 96301258 900

TOTAL 9850

62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 11107.1

621 Remuneraciones 9850
622 Otras remuneraciones 340
627 Seguridad, previsin social
y otras contribuciones
6271 Rgimen de prestaciones 917.1
de salud
40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORT AL SISTE DE
PENSIONES POR PAGAR
403 Instituciones publicas
4031 EsSALUD 917.1
4032 ONP 453.05
407 Administradoras 866.43
de fondo de pensiones
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES por pagar
411 Remuneraciones por pagar
4111 Sueldos y salarios por pagar 8870.52
S/. 11,107.10

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS S/. 11,107.10

79 CARGAS IMPUTABLES
A CUENTA DE COSTOS
31/01 Por el destino

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES 8870.52

POR PAGAR
411 Remuneraciones por pagar
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 DSCT. AFP
APORTE FAMILIAR REMUNERACIN ESSALUD PRIMA COMISION SEGURO
85 1685 151.65
2400 216 INTEGRA 37.2 32.64
85 1085 97.65 PRIMA 17.36 14.76
1300 117 HABITAD 19.11 17.68
85 935 84.15 PROFUTURO 15.80 12.72
1800 162
85 985 88.65 INTEGRA 15.27 13.40

340 10190 917.1 104.74 91.19

2236.58

8870.52

S/. 11,107.10

S/. 11,107.10

8870.52
APORTE SNP/ONP TOTAL DSCT. R. NETA
219.05 219.05 1465.95
240 309.84 2090.16
108.5 140.62 944.384
130 166.79 1133.21
93.5 122.02 812.9825
234 234 1566
98.5 127.16 857.84

670.5 453.05 1319.48 8870.52

866.43