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Libro - Mineria - Ilegal, Victor Torres Cuzcano PDF
Libro - Mineria - Ilegal, Victor Torres Cuzcano PDF
Informal en el Per:
Impacto Socioeconmico
Cuadernos de CooperAccin N2
Vctor Torres Cuzcano
Economista por la Universidad Nacional
Mayor de San Marcos (UNMSM).
Magister y Doctor en Socioeconoma
del Desarrollo por la Universidad
La Sorbona (Pars I Francia). Ha
realizado consultoras para organismos
internacionales, como el Programa de
las Naciones Unidas para el Desarrollo
(PNUD), la Agencia Internacional
de EE.UU. para el Desarrollo (AID),
la Cooperacin Tcnica Alemana
(GIZ) y el Centro Interamericano de
Administraciones Tributarias (CIAT).
Sus investigaciones y publicaciones
han girado en torno a las relaciones
econmicas internacionales (deuda,
inversin extranjera, comercio) y -en los
ltimos aos- el sector minero.
Cuadernos de CooperAccin N2
Minera Ilegal e Informal en el Per:
Impacto Socioeconmico
Autor:
Vctor Torres Cuzcano
Editado por:
CooperAccin Accin Solidaria para el Desarrollo
Calle Ro de Janeiro 373, Jess Mara, LIMA 11 PER
Portal web: www.cooperaccion.org.pe
INTRODUCCIN. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
CAPTULO I
La Desconcentracin del Mercado Aurfero. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
1. Auge y cada de la produccin. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
1.1 Produccin y precios. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11
2. El Proceso de Desconcentracin en el Mercado del Oro. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16
2.1 Concentracin de la produccin . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16
2.2 Concentracin de las exportaciones. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19
CAPTULO II
De la Minera Informal a la Minera Ilegal. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24
1. La Comprensin de la Minera Ilegal. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24
2. La Amplitud de la Minera Informal y su Formalizacin. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25
3. Produccin Ilegal: Una estimacin. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30
4. Minera Ilegal: Todos los Caminos Conducen a Bolivia. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35
CAPTULO III
La Minera Ilegal y sus Efectos en los Ingresos Fiscales. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41
1. Estimacin de la Evasin Tributaria. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .41
2. Efectos en la Recaudacin. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45
3. Algunas Mediciones Economtricas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 48
CONCLUSIONES. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54
BIBLIOGRAFA. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 57
Introduccin
7
Vctor Torres Cuzcano
8
Minera Ilegal e Informal en el Per: Impacto Socioeconmico
CAPTULO I
9
Vctor Torres Cuzcano
Grfico 1
ORO: PRODUCCIN POR ESTRATOS 1990-2014
(Part.%)
Fuente: MINEM
Elaboracin propia
10
Minera Ilegal e Informal en el Per: Impacto Socioeconmico
GRFICO 2 Grfico 2
ORO: PRODUCCIN POR ESTRATOS, 1990-2014
ORO: PRODUCCIN POR ESTRATOS, 1990-2014
(Kg.
(Kg. de contenidofino)
de contenido fino)
30,000 200,000
Ao 2005
180,000
Lavaderos, Minera Pequea y Artesanal
160,000
140,000
100,000
80,000
10,000
60,000
40,000
20,000
0 0
1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Fuente: MINEM
Elaboracin propia
11
Vctor Torres Cuzcano
GRFICO 3 Grfico 3
ORO: PRODUCCIN Y COTIZACIN MENSUAL, enero 2003-diciembre 2014
ORO: PRODUCCIN Y COTIZACIN MENSUAL, enero 2003-diciembre 2014
(ndice
(ndice Enero 2001==100)
Enero 2001 100)
800
Nov. 2005 Sep. 2011
200
600
Cotizacin
Produccin
400
100
200
0 0
ene_03
jul
ene_04
jul
ene_05
jul
ene_06
jul
ene_07
jul
ene_08
jul
ene_09
jul
ene_10
jul
ene_11
jul
ene_12
jul
ene_13
jul
ene_14
jul
Cotizacin Produccin
12
Minera Ilegal e Informal en el Per: Impacto Socioeconmico
3 La inversin de estas tres empresas sum US$ 1,422 millones durante 2012 y US$ 625 millones durante 2012. Cf. BCRP:
Memoria 2013.
4 Minera Yanacocha invirti US$ 303.8 millones durante 2013 y US$ 103.8 millones durante 2014. Cf. MINEM: Anuario Minero 2014.
13
Vctor Torres Cuzcano
GRFICO 4 Grfico 4
ORO: PRODUCCIN 1990-2014
ORO: PRODUCCIN 1990-2014
(Gramos
(Gramosde
deoro fino)
oro fino)
80,000,000
40,000,000
0
1990
1991
1992
1993
1994
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Minera Yanacocha Minera Barrick Misquichilca Lavaderos CIA. Minas Buenaventura
Fuente: MINEM
Elaboracin propia
5 Para una cuantificacin de las ganancias extraordinarias obtenidas por los principales grupos mineros nacionales durante
el perodo de bonanza puede consultarse Torres (2013).
14
Minera Ilegal e Informal en el Per: Impacto Socioeconmico
GRFICO 5
Grfico 5
ORO: COTIZACIN INTERNACIONAL
ORO: COTIZACIN MENSUAL,
INTERNACIONAL MENSUAL, 1985 - 2014
1985-2014
(US$/oz.tr.)
(US$/oz.tr.)
2,000
Sep. 2011:
US$/oz.tr. 1,772.7
1,500
1,000
500
0
Mar.
Jun.
Set.
Ago
Mar.
Set.
Feb.
Jul.
Jun.
2005 Ene.
Jun.
Abr.
Mar.
Abr.
Sep
Set.
Feb.
Jul.
Mar.
Jun.
Feb.
Jul.
Jun.
Set.
Feb.
Jul.
Oct.
Abr.
Oct.
Ago.
Ago.
1990 Ene.
Nov.
Dic.
May.
Set.
Feb.
Jul.
Oct
Mar
Oct.
Ago.
Nov.
Dic.
May.
Oct.
Feb
Jul
Dic
May
Abr.
Ago.
1995 Ene.
Nov.
Abr.
Oct.
Dic.
May.
Abr.
Jun.
Nov.
1985 Ene.
Nov.
Dic.
May.
2000 Ene.
Nov.
May.
Mar.
Ago.
2010 Ene.
Dic.
Fuente: BCRP
Elaboracin propia
De otro lado, entre los factores que explican la menor produccin aurfera no
puede obviarse el rol jugado por los conflictos socioambientales, que se acen-
tuaron conforme se multiplicaban las ganancias mineras. Estos influyeron en
la postergacin de importantes proyectos aurferos en la gran y mediana mi-
nera (Torres 2013). Lo sucedido con Minera Yanacocha S.R.L., la principal pro-
ductora de oro en el Per, grafica bastante bien esta situacin. Esta empresa
fue la principal responsable de la menor produccin de oro a partir de 2006
debido a la menor ley del mineral que extrajo, pero tambin porque en agos-
to de ese ao tuvo que paralizar parcialmente sus actividades productivas,
presionada por las protestas de la poblacin de la ciudad de Cajamarca que
se opona a la continuacin del proyecto aurfero Cerro Quilish, el mismo que
finalmente tuvo que cancelar. Ms adelante, y por el mismo motivo, tuvo que
suspender de manera indefinida la explotacin del proyecto aurfero Conga,
tambin en Cajamarca.
Aunque en menor medida, otro factor que contribuye a explicar la menor
produccin nacional de oro durante 2012-2014, se relaciona con las acciones
que el gobierno llev a cabo en Madre de Dios para erradicar la minera ilegal
y legalizar la minera informal, predominantes en esa regin del pas. Ante
ello, los mineros ilegales e informales reaccionaron llevando su produccin de
oro al mercado boliviano va contrabando. La produccin aurfera informal de
Madre de Dios, aquella que estima y registra el Minem, se redujo en cerca de
la mitad durante 2012 con respecto a 2011.
15
Vctor Torres Cuzcano
Grfico 6
ORO: CONCENTRACIN DE LA PRODUCCIN
(Segn el ndice de Herfindahl-Hirschman)
Fuente: MINEM
Elaboracin propia
16
Minera Ilegal e Informal en el Per: Impacto Socioeconmico
GRFICO 7 Grfico 7
ORO: PRODUCCIN, N DE PRODUCTORES Y CONCENTRACIN IHH
(ndice 1990 = 100)
1,400 140
1,200 120
Produccin y N de Productores
1,000 100
Concentracin IHH
800 80
600 60
400 40
200 20
0 0
1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Fuente: MINEM
Elaboracin propia
De otro lado, el factor determinante tiene que ver con la ya comentada con-
traccin de la produccin de las empresas ms importantes del sector. As, la
cada de la produccin aurfera en -32.7% durante la ltima dcada (entre 2005
y 2014), tuvo como principales responsables a Minera Yanacocha, cuya produc-
cin se contrajo en -70.8%, y Minera Barrick Misquichilca, que baj su produc-
cin en -49.2%. Para este mismo perodo, la produccin informal cay en -51.1%.
En consecuencia, los niveles de concentracin en el mercado nacional del oro
se vinieron abajo porque aument el nmero de productores y, principalmente,
porque la gran minera redujo drsticamente su produccin. Entre 1990 y 2014
los cuatro principales productores bajaron su participacin relativa en la pro-
duccin total de oro de 80.2% a 46.0%, respectivamente (cuadro 1).
6 Estas cifras se refieren a los productores formales cuya produccin es registrada por el Minem, pero incluye tambin la
produccin de los mineros informales a los que el Minem agrupa como si se tratasen de un solo productor o titular. En con-
secuencia, el IHH que hemos calculado considera a la produccin aurfera informal como si proviniese de un solo productor.
17
Vctor Torres Cuzcano
Cuadro 1
PRODUCCIN DE ORO: CONCENTRACIN DE LOS CUATRO PRIMEROS PRODUCTORES
1990 2000 2005 2010 2014
Fuente: MINEM
Elaboracin propia
Cuadro 2
PRODUCTORES DE ORO: FRECUENCIA DE PRODUCCIN DURANTE 2005-2013
Frecuencia en aos N Productores Part.%
7 -9 76 15.3
3 -6 152 30.6
1 -2 268 54.0
496 100.0
Fuente: MINEM
Elaboracin propia
18
Minera Ilegal e Informal en el Per: Impacto Socioeconmico
GRFICO 8 Grfico 8
ORO:ORO: CONCENTRACIN DE
CONCENTRACIN DELAS
LASEXPORTACIONES
EXPORTACIONES
(Segn
(Segn el ndicede
el ndice deHerfindahl-Hirschman)
Herfindahl-Hirschman)
4,964
4,000
2,818 2,861
2,629
2,452
2,344
2,073
2,000
1,653 1,621
1,532
1,159 1,158
984 998 917
648
0
1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Fuente: www.aduanet.gob.pe
Elaboracin propia
7 Declaracin estadstica Estamin ao 2013. Ver Anexos en MINEM: Anuario Minero 2013 (www.minem.gob.pe).
19
Vctor Torres Cuzcano
Cuadro 3
EXPORTACIN DE ORO: CONCENTRACIN DE LOS CUATRO PRIMEROS EXPORTADORES
1993 2000 2005 2010 2014
20
Minera Ilegal e Informal en el Per: Impacto Socioeconmico
Grfico 9
GRFICO 9
ORO: EXPORTACIONES, N DE EXPORTADORES Y CONCENTRACIN IHH
ORO: EXPORTACIONES, N DE EXPORTADORES Y CONCENTRACIN IHH
(ndice 1993==100)
(ndice 1993 100)
5200
600
500
3900
N de Exportadores e IHH
400
Exportaciones
2600
300
200
1300
100
0 0
1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Fuente: www.aduanet.gob.pe
Elaboracin propia
Cuadro 4
EXPORTADORES DE ORO: FRECUENCIA DE EXPORTACIN DURANTE 2007-2013
Frecuencia en aos N Exportadores Part.%
5 -7 34 20.4
3 -4 19 11.4
1 -2 114 68.3
167 100.0
Fuente: www.aduanet.gob.pe
Elaboracin propia
21
Vctor Torres Cuzcano
8 Ibd
9 Directorio Minero al 14.11.14.
10 No hemos logrado ubicar a ninguna de estas tres empresas en el Directorio de Productores de Oro ni en el Directorio Minero
11 Cf. http://elcomercio.pe/peru/madre-de-dios/mitad-exportadoras-oro-mira-mineria-ilegal-noticia-1708977.
22
Minera Ilegal e Informal en el Per: Impacto Socioeconmico
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Vctor Torres Cuzcano
CAPTULO II
24
Minera Ilegal e Informal en el Per: Impacto Socioeconmico
25
Vctor Torres Cuzcano
18 El 24 de enero de 2002, se promulg la Ley N 27651, Ley de Formalizacin y Promocin de la Pequea Minera y Minera
Artesanal, la cual introdujo el estrato de minera artesanal o productor minero artesanal. La minera artesanal es defi-
nida como aquella actividad que se sustenta en la utilizacin intensiva de mano de obra. Adems, tiene la caracterstica de
utilizar equipos bsicos como lampas, picos, combas, barretas, cinceles, carretillas, carros mineros, zarandas, quimbaletes,
maritatas, tolvas, perforadoras elctricas y bombas elctricas de hasta cuatro pulgadas de dimetro y de hasta 25 HP, y
dems elementos y equipos similares, para la extraccin y beneficio de sustancias aurferas, cuprferas, polimetlicas y no
metlicas (Torres 2007).
26
Minera Ilegal e Informal en el Per: Impacto Socioeconmico
27
Vctor Torres Cuzcano
1/ En su Anuario Minero 2014, el MINEM denomina a este estrato Artesanales en formalizacin. El MINEM
atribuye a un solo titular (Madre de Dios) la produccin de los miles de productores informales de la
regin de Madre de Dios .
2/ Gramos de oro fino.
Fuente: MINEM
Elaboracin propia
19 Cf. http://gestion.pe/mercados/mineria-informal-reto-saneamiento-2090060.
28
Minera Ilegal e Informal en el Per: Impacto Socioeconmico
Hasta el 19 de abril de 2014, fecha en que se venci la primera etapa del proceso
de formalizacin, haban sido aprobadas solo cinco declaraciones de compro-
miso (correspondientes a dos personas naturales y tres cooperativas), todas en
Puno. Frente a esta decepcionante realidad, el gobierno tuvo que ampliar el re-
ferido plazo por un ao ms. No obstante, en diciembre de 2014 la Defensora
del Pueblo inform que de las 58,835 declaraciones de compromiso que se en-
contraban vigentes a esa fecha, se haban formalizado solo 16 y que los mineros
beneficiados eran apenas 631 (declarados aptos para explotar sus denuncios).
Entre las causas de estos pobres resultados, la Defensora del Pueblo insista en
dos: 1) inadecuada planificacin del Gobierno y carencias tcnicas, logsticas y
presupuestarias por parte de los gobiernos regionales y direcciones regiona-
les de minera (DREM); 2) ausencia de recursos para constituir el Fondo para el
Proceso de Formalizacin, que estaba a cargo del Minem y que debera servir
para financiar los costosos procedimientos que desanimaban a los mineros in-
formales. El Minem no habra cumplido con aprobar el Decreto Supremo que
estableciera que los recursos provenientes de la lucha contra la minera ilegal
sean utilizados para financiar dicho fondo20.
El infructuoso objetivo de formalizar a los mineros informales se dio en para-
lelo con la implementacin de diversas acciones por parte del Gobierno para
erradicar la minera ilegal21. En el plano normativo, el esfuerzo alcanz su forma
ms acabada en el Decreto Legislativo N 1100 publicado el 18 de febrero de
2012, que regulaba la interdiccin de la minera ilegal en todo el pas. En el pla-
no operativo, desde fines de 2011, unidades combinadas de las fuerzas armadas
y de la polica nacional comenzaron la destruccin de la maquinaria utilizada
por mineros ilegales. Posteriormente, las acciones priorizaron la intervencin de
la Sunat, el ente recaudador de impuestos nacionales, al cual no se le conoca
especializacin alguna en estos temas hasta ese entonces.
En este contexto, la Sunat inici -en junio de 2013- la inscripcin de las empresas
que realizan actividades con insumos qumicos, con el objetivo de detectar a las
empresas informales que abastecen a la minera ilegal y el narcotrfico. Desde
marzo de 2014, comenz el proceso de registro nico de usuarios de mercurio y
cianuro. Durante ese ao intensific las acciones de fiscalizacin en la comercia-
lizacin de combustible, que representa el 30% de los insumos utilizados por el
narcotrfico y la minera ilegal. Asimismo, se anunci la introduccin de nuevos
requisitos y acreditacin en las aduanas previa a la exportacin de oro.
20 Cf. http://elcomercio.pe/economia/peru/solo-631-mineros-informales-han-accedido-formalizacion-noticia-1779703
21 Mediante Ley N 29815, publicada el 22 de diciembre de 2011, el Congreso de la Repblica deleg en el Poder Ejecutivo la
facultad de legislar, por un plazo de ciento veinte (120) das calendario, sobre materias relacionadas con la minera ilegal,
entre las que se encontraban la interdiccin de la minera ilegal en relacin con la regulacin de zonas de exclusin minera,
suspensin de otorgamiento de concesiones en estas, uso de dragas y otros artefactos similares y medidas conexas.
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Vctor Torres Cuzcano
GRFICO 10 Grfico 10
ORO: VOLMEN PRODUCIDO VS VOLMEN EXPORTADO, 1998-2014
ORO: VOLMEN PRODUCIDO VS VOLMEN EXPORTADO, 1998 -2014
(Toneladas)
(Toneladas)
2014
30
Minera Ilegal e Informal en el Per: Impacto Socioeconmico
do por el Minem22 constituye una buena variable proxy para estimar la ampli-
tud de la produccin de la minera ilegal, as como la de aquel segmento de la
minera informal que no estima/registra dicho Ministerio. Los resultados de este
ejercicio nos llevan a una relectura de las estadsticas mineras del pas.
La cifra oficial de produccin de oro tendra que ser corregida hacia arriba. Du-
rante 2003-2014, la produccin total de oro en el Per habra sido mayor en
12.6% con respecto a la cifra oficial. Es decir, 2,341.0 toneladas en lugar de las
2,078.8 toneladas que oficialmente registr el Minem.
En consecuencia, durante dicho perodo la produccin ilegal/informal sum
262.2 toneladas, lo que representa en promedio una produccin anual de 21.8
toneladas. Esta produccin ilegal/informal fue mayor en 41.0% con respecto
a las 186.0 toneladas de la produccin informal de Madre de Dios, o 15.5 to-
neladas al ao, que el Minem estim/registr durante el perodo 2003-2014
(grfico 11).
GRFICO 11 Grfico 11
PRODUCCIN DE ORO: INFORMAL (SEGN MINEM) VS ILEGAL/INFORMAL, 2003-2014
(Toneladas)
40.0
35.7 38.4
32.9 32.9
31.8
25.6
22.5
19.7
19.0
20.0 17.2
16.1 15.8 16.4 16.7
14.8
12.8 15.4
15.4 11.4
12.0
7.1 7.9
5.9 4.8
0.0
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Durante la ltima dcada, entre 2005 y 2014, mientras que la produccin oficial
de oro caa en 32.7%, la minera ilegal/informal incrementaba su produccin en
337.0%. En consecuencia, la menor produccin de la gran minera registrada
22 En este trabajo, los conceptos cifra oficial de produccin de oro o produccin oficial comprende tanto a la produccin for-
mal que se efecta en todo el pas, como a la produccin informal de Madre de Dios que es estimada y registrada por el Minem.
31
Vctor Torres Cuzcano
desde 2006 fue compensada en parte por una produccin ilegal/informal en ex-
pansin, la misma que explica el volumen exportado que no tiene un respaldo
en la produccin oficial de oro (grfico 12).
GRFICO 12 Grfico 12
ORO: PRODUCCIN OFICIAL VS PRODUCCIN ILEGAL/INFORMAL 2003-2014
(Toneladas)
40.0
38.4
35.7
208.0 32.9 32.9
202.8
31.8
172.6 179.9 184.0
170.2 30.0
164.1 166.2 161.5
173.2 156.3 25.6
140.0
126.5 20.0
19.7
15.4
12.0
10.0
7.1 5.9
4.8
4.0 0.0
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Fuente: MINEM
Elaboracin propia
32
Minera Ilegal e Informal en el Per: Impacto Socioeconmico
GRFICO 13
Grfico 13
ORO: PRODUCCIN FORMAL VS PRODUCCIN ILEGAL/INFORMAL
(Participacin Relativa)
100%
11.1 10.3 9.9
14.5 17.1 18.3
23.1 20.2
26.4 28.8 24.9 25.1
80%
60%
20%
0%
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Produccin Formal Produccin Ilegal/Informal
Fuente: MINEM
Elaboracin propia
23 El precio de exportacin del oro es el que se registra en las estadsticas del BCRP durante el referido perodo, el mismo que
no tiene discrepancias significativas con la cotizacin internacional de este metal segn la London Metal Exchange.
33
Vctor Torres Cuzcano
que la produccin informal de Madre de Dios sum US$ 5,777 millones du-
rante 2003-2014.
En consecuencia, el valor total de la produccin ilegal o informal de oro en
el Per, registrada y no registrada, ascendi a US$ 15,777 millones durante
2003-2014 (grfico 14); monto que en promedio represent US$ 1,315 mi-
llones al ao.
GRFICO 14 Grfico 14
ORO: VALOR DE LA PRODUCCIN ILEGAL E INFORMAL, 2003-2014
(Millones de US$)
3,000.0
2,500.0
1,812
2,000.0
2,062
1,500.0 1,295 1,445
1,029
1,000.0
1,041
552
347 1,140
500.0 92 746
85 613 699
82 157 468 539
233 307 369 320
150 193
0.0
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Fuente: MINEM
Elaboracin propia
Durante los tres ltimos aos cubiertos por el presente estudio (2012-2014),
el valor de la produccin ilegal e informal muestra una significativa reduc-
cin, despus de haber registrado una tendencia ascendente sostenida
hasta 2011 que amortigu la cada de la produccin de la gran y mediana
minera. Este menor valor producido fue particularmente acentuado en la
minera informal de Madre de Dios (que estima/registra el Minem). Qu fac-
tores distintos a la tendencia descendente del precio del oro explican este
resultado? Frente a las acciones implementadas por el Gobierno peruano
contra los mineros ilegales e informales, estos y/o sus agentes comerciali-
zadores reaccionaron trasladando va contrabando parte del oro producido
hacia Bolivia.
34
Minera Ilegal e Informal en el Per: Impacto Socioeconmico
24 En estricto, el flujo ilegal de oro entre Per y Bolivia no comienza el 2012. Desde al menos 2010, el Ministerio de Defensa
de Bolivia denunciaba que entre 300 y 400 mineros peruanos ingresaban a Bolivia sin ningn control, y que diariamente
operaban unas 120 excavadoras durante 24 horas, maquinaria que casi en su totalidad llegaba a Bolivia desde Per. En ese
entonces, sin embargo, el oro producido en territorio boliviano por peruanos y maquinaria de origen peruano, ingresaba
al Per y era comercializado en nuestro pas. http://www.taringa.net/posts/info/6723393/Bolivia-la-fiebre-del-oro.html
http://www.noticiasser.pe/08/02/2012/internacional/mineria-informal-en-la-frontera-peru-bolivia.
25 http://ojo-publico.com/12/los-vuelos-secretos-del-oro-ilegal.
26 Entre las principales exportadoras con sede en La Paz figuran: Royal Gold, Sthepany Ribera Herrera, Auribol, Yellow Tree,
Ronal Saavedra Orosco, Orbol, Doral Manufactur Import Expor y BRG Export Import, entre otras.
27 Informe elaborado por Mitra Taj para Reuters en noviembre de 2014. http://lta.reuters.com/article/topNews/idLTAKCN0J9
1WL20141125?pageNumber=1&virtualBrandChannel=0
28 http://www.la-razon.com/index.php?_url=/suplementos/informe/Garita-Lima-compran-oro-kilos_0_1733826703.html
35
Vctor Torres Cuzcano
36
Minera Ilegal e Informal en el Per: Impacto Socioeconmico
GRFICO 15 Grfico 15
ORO: BOLIVIA (EXPORTACIONES) Y PER ( PRODUCCIN INFORMAL)
(Millones de US$)
1,400
1,361
1,186
1,140
1,050
746 699
700
539
468 613
551
350 307
320
190 193 277
149
34 127 151 141
88 90 124
0
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2104
Bolivia: Xs Oro Metlico + Desechos y Amalgamas Per: Produccin Informal segn MINEM
32 Segn el Servicio de Impuestos Nacionales (SIN) de Bolivia, por la exportacin de US$ 981.1 millones de oro bajo la figura
de amalgamas y desperdicios durante 2012, las empresas slo pagaron el 0.01% del monto vendido por concepto del Im-
puesto a las Utilidades de las Empresas (IUE). Sin embargo, si lo exportado hubiese sido declarado como oro, las empresas
mineras hubiesen tenido que pagar una alcuota de 25% por concepto de dicho impuesto (cuando el precio del mineral es
alto, se aplica una tasa adicional del 12.5%). Cf. http://www.economiabolivia.net/2014/03/20/exportacion-de-oro-por-us-
981-millones-solo-tributo-us-129-mil/
37
Vctor Torres Cuzcano
GRFICO 16 Grfico 16
BOLIVIA: PRODUCCIN DE ORO
(Toneladas)
40.0
33.0
30.0
20.5
20.0
14.4 14.4
12.8 12.6 13.3 11.8 12.0 12.4 11.3
10.4 9.6
9.4 8.9 8.8 11.2
8.4
10.0 7.2 7.0 6.8
6.2 6.4 6.5
5.2 4.7
3.5
1.2
4.5
0.0
1990 91 92 93 94 95 96 97 98 99 2000 01 02 03 04 05 06 07 08 09 2010 11 12 13 2014
33 Segn el Artculo 2 del Reglamento para la liquidacin y pago de Regala Minera, DS N 29577, del 21 de mayo de 2008,
No estn alcanzados por la RM [Regala Minera] quienes realicen actividades de manufactura o elaboren productos indus-
trializados a base de minerales y/o metales.
34 Durante 2013, el gobierno boliviano solicit a la Aduana de ese pas una certificacin de las empresas, personas o entidades
que haban exportado desperdicios y joyas de oro sin pagar regalas. Cf. http://www.paginasiete.bo/economia/2014/3/19/
exportacion-millones-solo-tributo-16579.html.
35 Cf. http://www.paginasiete.bo/economia/2014/12/19/gobierno-admite-pais-puede-producir-metalico-41672.html.
38
Minera Ilegal e Informal en el Per: Impacto Socioeconmico
El Ministro se refera al hecho concreto de que durante los ltimos aos nin-
guna nueva inversin aurfera ha entrado en operacin en Bolivia como para
justificar el incremento de sus exportaciones de oro a partir de una supues-
ta mayor produccin de este metal. Segn nuestras estimaciones, durante
2014 Bolivia export, aproximadamente, 33.5 toneladas de oro metlico,
pero la produccin oficial de este metal fue de solo 1.2 toneladas; en tanto
que la produccin de amalgamas y desperdicios de ese ao fue de 33.0
toneladas. Estos resultados son coherentes con el hecho que la produccin
de oro de Bolivia proviene en su mayor parte de una minera artesanal y
cooperativista que linda con la informalidad36, situacin que ha facilitado la
insercin del oro peruano en la cadena productiva y de comercializacin
de este metal en Bolivia.
Esto ltimo refleja los serios problemas que tiene Bolivia para un registro
adecuado de su produccin, productores37 y exportadores38 de oro, lo cual
determina adems de la evasin tributaria y no pago de regalas ya men-
cionados estadsticas oficiales poco confiables y hasta contradictorias. Por
ejemplo, mientras que el Instituto Nacional de Estadstica de ese pas (INE)
no toma en cuenta la partida amalgamas y desperdicios en su registro ofi-
cial de produccin de oro, el Servicio Nacional de Registro y Control de la
Comercializacin de Minerales y Metales de Bolivia (SENARECOM)39 s las in-
cluye como parte de la produccin de oro a partir de 2012.
En consecuencia, si Bolivia no puede explicar tcnicamente el inusual in-
cremento de su produccin y exportacin de oro40, tendra que aceptarse la
hiptesis de que buena parte del exceso de oro que circula en la economa
36 Segn las estadsticas del SENARECOM, entre 2003 y 2008 el 40.9% en promedio anual de la produccin de oro metlico
en ese pas fue aportada por el sector informal de la minera (artesanal y cooperativas). Esta participacin subi a 63.6%
durante el perodo 2009-2012. En Bolivia operaran poco ms de 1,000 cooperativas mineras que agruparan a unos
40,000 cooperativistas. http://www.erbol.com.bo/noticia/economia/19122013/oro_ni_ebo_ni_la_aduana_pueden_con_
el_contrabando
37 En diciembre de 2010, Bolivia cre la Empresa Boliviana del Oro (EBO), que depende de la Corporacin Minera de Bolivia
(Comibol), para legalizar la comercializacin, formalizar la actividad de mineros pequeos y cooperativistas, y evitar el
contrabando de este metal hacia otros pases.
38 Jaime Navarro, diputado boliviano, denunci lo siguiente: se confirma que entre las exportadoras de amalgamas y des-
perdicios de oro hay varias empresas fantasmas, que adems de no tributar ni siquiera tienen Nmero de Identificacin
Tributaria (NIT). Cf. http://www.paginasiete.bo/economia/2014/3/19/exportacion-millones-solo-tributo-16579.html
39 El SENARECOM se cre en junio de 2007, como entidad pblica descentralizada bajo tuicin del Ministerio de Minera y
Metalurgia, encargada de la regulacin y control de las actividades de comercializacin interna y externa de minerales y
metales.
40 Segn Mario Virreira, Ministro de Minera y Metalurgia hasta el 7 de abril de 2014, en Bolivia No se conoce ninguna empre-
sa ni cooperativa que tenga la capacidad de produccin anual de 20 toneladas de oro. http://www.erbol.com.bo/noticia/
economia/19122013/oro_ni_ebo_ni_la_aduana_pueden_con_el_contrabando
39
Vctor Torres Cuzcano
41 Durante 2011, Bolivia export US$ 94.1 millones de oro metlico y US$ 47.3 millones de desechos y amalgamas.
40
Minera Ilegal e Informal en el Per: Impacto Socioeconmico
CAPTULO III
42 En el caso de Madre de Dios, la comercializacin del oro est doblemente exonerada del IGV (Impuesto General a las Ventas)
por tratarse de una regin que tambin se beneficia por la Ley de Zona de Selva.
43 El 01.12.10 la comercializacin interna del oro y sus concentrados fue incluida en el Sistema de Detracciones del IGV, con
una tasa de 12%.
41
Vctor Torres Cuzcano
42
Minera Ilegal e Informal en el Per: Impacto Socioeconmico
Cuadro 6
MINERA AURFERA ILEGAL E INFORMAL:
ESTIMACIN DE INGRESOS Y DE EVASIN TRIBUTARIA
PERODO ACUMULADO 2003-2014
(En Millones de US$)
MG = 11.0% MG = 23.9% MG = 36.8%
1/ Para estimar la Utilidad antes de Impuesto, el porcentaje de Margen de Ganancia (Utilidad antes de
Impuestos/Ventas) se aplica sobre los Ingresos o ventas totales.
2/ Resulta de aplicar la tasa del impuesto de 30.0% sobre la Utilidad antes de Impuesto.
3/ Se utiliza el Tipo de Cambio promedio anual publicado por el BCRP.
Fuente: MINEM, BCRP
Elaboracin propia
Los mayores montos de evasin se registraron entre 2007 y 2011, aos duran-
te los cuales la cotizacin del oro alcanz sus mximos niveles y proliferaron
los productores y exportadores golondrinos (grfico 17). La menor evasin
registrada desde 2012 puede explicarse por las acciones que emprendi el
Gobierno contra la minera ilegal e informal desde fines de 2011. Como ya
fue explicado, estas acciones junto con la tendencia a la baja del precio del
oro- incidieron en la menor produccin de este metal en el mercado ilegal e
informal; sin embargo, tambin influy el desvo de parte de la produccin
hacia el mercado boliviano.
43
Vctor Torres Cuzcano
GRFICO 17
Grfico 17
MINERA AURFERA ILEGAL E INFORMAL: EVASIN DEL IMPUESTO A LA RENTA-3RA SEGN MARGEN DE GANANCIA
(Millones de Nuevos Soles)
1,000
800
600
400
200
0
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
44
Minera Ilegal e Informal en el Per: Impacto Socioeconmico
2. Efectos en la Recaudacin
La evasin tributaria en la minera ilegal e informal no es la principal va a tra-
vs de la cual la actividad minera ha afectado la recaudacin de los ingresos
fiscales durante los aos recientes. Lo ha hecho sobre todo va la cada de sus
exportaciones.
En el caso del oro, el valor exportado aument en solo 5.0% durante 2012
despus del elevado incremento de 32.2% registrado durante 2011, para fi-
nalmente caer en -20.6% y -21.2% durante 2013 y 2014, respectivamente. Ello
se debi a que el descenso en su cotizacin internacional desde septiembre
de 2011 se conjug con una cada sostenida en su produccin desde 2012.
Estos resultados tuvieron una influencia determinante en los menores in-
gresos fiscales del pas debido a que durante el boom minero la recaudacin
tributaria repos de manera significativa en las utilidades obtenidas por las
empresas del sector. La participacin relativa de la minera en la recauda-
cin total de tributos internos, que haba subido de 2.9% en 1995 a 24.7% en
2007, cay a 9.2% durante 2014. En el caso de la recaudacin del Impuesto a
la Renta de la Tercera Categora, la participacin del sector haba subido de
6.8% en 1995 a 50.9% durante 2007, para finalmente desplomarse a 10.1%
durante 2014.
La recaudacin minera (tributos internos), despus de incrementarse a una
tasa promedio de 47.0% en trminos reales durante 2010-2011, cay abrup-
tamente en -8.9% durante 2012 y en -34.3% durante 2013. Durante enero-
julio de 2014, se contrajo en 21.3% con respecto a similar perodo de 2013.
Consecuentemente, la recaudacin nacional (tributos internos), que durante
2010-2011 creci a una tasa promedio de 16.1%, baj su ritmo de crecimiento
a 2.9% durante 2013, y durante enero-julio de 2014 lo hizo a 1.3%.
Para el perodo 1995-2014, un simple ejercicio de correlacin entre las varia-
bles valor de exportacin y cotizacin del oro arroja un Coeficiente de Deter-
minacin R2 de 96.1%, en tanto que el par de variables valor de exportacin y
produccin de oro registra un R2 de solo 25.0% (grfico 18).
45
Vctor Torres Cuzcano
GRFICO 18 Grfico 18
ORO: EXPORTACIN, PRODUCCIN Y COTIZACIN, 1995-2014
(ndice 1995=100)
2,500 450
400
2,000
350
Produccin y Cotizacin
300
Exportacin
1,500
250
200
1,000
150
100
500
50
0 0
1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
44 La variable recaudacin minera incluye tambin la recaudacin de: regalas mineras, regalas Ley N 29789 y Gravamen
Especial a la Minera.
46
Minera Ilegal e Informal en el Per: Impacto Socioeconmico
GRFICO 19 Grfico 19
RECAUDACIN MINERA Y COTIZACIN DEL ORO, 1995-2014
(ndice 1995 = 100)
4,500 500
400
3,000
Recaudacin
Cotizacin
300
200
1,500
100
0 0
1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
GRFICO 20 Grfico 20
RECAUDACIN MINERA Y PRODUCCIN DE ORO, 1995-2014
(ndice 1995 = 100)
4,500 400
300
3,000
Recaudacin
Produccin
200
1,500
100
0 0
1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
47
Vctor Torres Cuzcano
nes mineras se vinieron abajo cuando se acentu la tendencia a la baja del pre-
cio de los metales. En el caso del oro, la menor produccin contribuy a acen-
tuar esta tendencia reciente, pero no fue su causa principal inmediata, pues la
produccin ya vena cayendo desde 2006.
45 Para este anlisis economtrico se cont con el apoyo del Asistente de Investigacin Marco Antonio Mendoza Obregn.
46 Incluye: tributos internos, regalas mineras, regalas Ley N 29789 y gravamen especial a la minera.
47 Conflictos socioambientales activos y latentes.
48 Incluye: tributos internos, tributos aduaneros y los ingresos no tributarios. Se excluyen las contribuciones sociales.
48
Minera Ilegal e Informal en el Per: Impacto Socioeconmico
MODELO N 1
Recaudacin total minera = f (cotizacin oro, cotizacin cobre, conflictos so-
cioambientales, PBI minero, produccin oro)
Hiptesis nula = Existe un vector de cointegracin.
Perodo de anlisis: enero 2005 diciembre 2014 (mensual).
Resultados del Test de Cointegracin: Test de la Traza y Test de Mximo Valor
Propio:
Unrestricted Cointegration Rank Test (Trace)
49
Vctor Torres Cuzcano
Sobre la base de estos resultados se acepta la hiptesis nula, la cual nos dice que
el modelo presenta a lo sumo un vector de cointegracin; esto debido a que la
probabilidad es mayor que 5.0%. Este resultado se repite tanto para el Test de la
Traza como para el de Mximo Valor Propio; por tanto, algunas de las variables
exgenas del modelo llegarn a presentar cointegracin con la variable end-
gena en el largo plazo.
Ecuacin de cointegracin:
50
Minera Ilegal e Informal en el Per: Impacto Socioeconmico
MODELO N 2
Recaudacin total del Per = f (produccin oro, cotizacin oro, cotizacin cobre,
PBI Per, conflictos socioambientales)
Hiptesis nula = existe un vector de cointegracin.
Perodo de anlisis: enero 2005 diciembre 2014 (mensual).
Resultados del Test de Cointegracin: Test de la Traza y Test de Mximo Valor
Propio:
Unrestricted Cointegration Rank Test (Trace)
51
Vctor Torres Cuzcano
Se acepta la hiptesis nula. Los resultados de los test muestran que el modelo
presenta a lo sumo dos vectores de cointegracin; esto debido a que la proba-
bilidad es mayor que 5.0%.
52
Minera Ilegal e Informal en el Per: Impacto Socioeconmico
Grfico N 21
Modelo 2: Crecimiento y proyeccin de la recaudacin total del Per
26%
21%
16% 18%
14% 13% 12%
6% 5%
-3%
-8% -7%
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
53
CONCLUSIONES
54
Minera Ilegal e Informal en el Per: Impacto Socioeconmico
55
Vctor Torres Cuzcano
56
BIBLIOGRAFA
Informacin estadstica
57
Se termin de imprimir, en los talleres
de Sonimagenes del Per SCRL
en el mes de septiembre de 2015
Telf.: (511) 652-3444