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PROYECTO INTEGRADOR
REDISEO DEL RESTAURANTE CHOP CHOPS
INGENIERA DE MARKETING Y NEGOCIACIN
COMERCIAL
Docentes
Ing. Mara Merizalde
Ing. Leyla Flores Carvajal
Ing. Paul Jaramillo
Ing. Omar Carrillo
Ing. Luisa Herrera
Indices
Introduccin.......................................................................................................................7
Propuesta de diseo o rediseo de un modelo de negocio de servicios............................8
Tipo de proceso de servicio y principales caractersticas..............................................8
Misin..........................................................................................................................12
Visin...........................................................................................................................12
Valores Corporativos...................................................................................................12
Objetivos del Negocio.................................................................................................13
Corto plazo..............................................................................................................13
Mediano Plazo.........................................................................................................13
Largo Plazo..............................................................................................................13
Anlisis Situacional.....................................................................................................13
Definir las estrategias corporativas, competitivas y de posicionamiento en el mercado 14
Estrategias Corporativas..............................................................................................14
Estrategias Competitivas.............................................................................................14
Estrategias de Posicionamiento...................................................................................15
Diseo o rediseo del subsistema operativo....................................................................15
Diseo del plano de Servicio.......................................................................................15
Momento de Verdad y los encuentros crticos.............................................................16
Diseo de las estrategias de calidad en el servicio..........................................................17
Estrategias para la Gestin de los Recursos Humanos....................................................18
Diseo o rediseo del subsistema de entrega de servicio................................................19
Aprovisionamiento......................................................................................................19
2
Clientes........................................................................................................................41
Proveedores.................................................................................................................41
Competidores nuevos..................................................................................................42
Objetivo general y especficos del marketing y ventas...................................................42
Objetivos generales.....................................................................................................42
Objetivos especficos...................................................................................................42
Poltica de precios............................................................................................................43
Estrategia de comunicacin.............................................................................................48
Definicin del servicio................................................................................................48
Visual branding............................................................................................................48
La imagen corporativa.............................................................................................48
Nombre....................................................................................................................48
Logotipo..................................................................................................................49
Promocin........................................................................................................................50
Estrategias de promocin............................................................................................50
Objetivo:..................................................................................................................50
Descripcin de la estrategia:....................................................................................50
Tcticas:...................................................................................................................50
Publicidad....................................................................................................................51
Estrategias de publicidad en medios tradicionales......................................................52
Objetivos..................................................................................................................52
Descripcin de la estrategia.....................................................................................52
Tcticas....................................................................................................................52
4
Depreciaciones y Amortizacin...................................................................................72
Costeo de Producto......................................................................................................75
Rol de Pagos................................................................................................................77
Capital de Trabajo........................................................................................................82
Tabla de Amortizacin de la deuda.............................................................................84
Estados Financieros.....................................................................................................87
Introduccin
La ubicacin del local deber garantizar la existencia de todos los servicios bsicos:
servicios de agua potable, alcantarillado, luz elctrica, lnea telefnica, TV por cable,
Internet y recoleccin de basura; para lo cual ser necesario la presentacin de facturas,
asignaciones, contratos o cronogramas de las empresas que brindan dichos servicios en
el sector; de forma adicional este criterio ser evaluado por representantes de Chop
Chops.
b) Criterio sobre las necesidades financieras
-
Infraestructura
Los locales deben contar con todas las instalaciones requeridas para la operacin de
un establecimiento de preparacin de comida:
d) Criterios de marketing
-
Cercana al cliente
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Principio ergonmico
Principio ecolgico
Se fundamenta en la utilizacin de elementos con bajo impacto ambiental, sean
Principio de seguridad
Los locales de la marca debern cumplir con una estructura de integracin; es decir,
la cocina y el rea de despacho estn conectadas, el local contar con cuartos fros para
la manutencin de carnes y productos que requieran congelamiento y unidades de
refrigeracin para legumbres, gaseosas y otros productos.
reas
rea administrativa
rea de cocina
Oficina administrador.
Almacenamiento
rea de servicio
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Misin
Ofrecer un producto y un servicio de calidad a los clientes quienes sern desde
familias, trabajadores, hasta jvenes y personas mayores que buscan aparte de un
servicio, la comodidad, el ambiente y la atencin personalizada que se le ofrece a cada
uno, contando con un equipo de trabajadores comprometidos con los valores de la
organizacin.
Visin
Ser el mejor bar-restaurante de la ciudad en su tipo con un personal altamente
capacitado y con la finalidad de lograr una entera satisfaccin de nuestros clientes.
Valores Corporativos
Honestidad
Responsabilidad
Respeto
Calidad
Lealtad
Compromiso
Trabajo en Equipo
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Mediano Plazo
Lograr contar con una cartera de clientes y as ir mejorando cada vez la calidad
del servicio del servicio que se ofrecer, siempre conservando el aspecto innovador del
bar-restaurante, as como poseer gran reconocimiento y posicionamiento en su ramo.
Largo Plazo
Ser reconocidos nacional e internacionalmente por la calidad de los alimentos
que se ofrecen y por la cultura del servicio.
Anlisis Situacional
Fortaleza
Buen posicionamiento en el
mercado y en la mente del
consumidor.
Variedad de productos que son del
agrado del consumidor.
Constante monitoreo del mercado
y adaptacin a los cambios del
mismo.
Logstica interna adecuada para
atender las necesidades de todos
los restaurantes.
Debilidades
Alta rotacin del personal.
Precios altos en ciertos productos
Solo concentrarse en centros
comerciales
Poca presencia en provincias.
Falta de publicidad en medios de
comunicacin masivos.
Tabla 1: FODA
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Oportunidades
Abrir locales en zonas urbanas
de alta afluencia de personas y
zonas comerciales.
Franquiciar el negocio.
Expandirse
en
ciudades
principales del pas.
Expandirse al extranjero ya que
su propuesta es exitosa.
Negociar con inversionistas.
Amenazas
Ingreso de nuevos competidores
y de productos sustitutos.
Tendencia global por una
alimentacin
saludable
que
induce a reducir el consumo de
comida rpida.
Aparicin de franquicias menos
costosas y con un retorno de la
inversin similar.
Malas
polticas
Gubernamentales.
Inestabilidad econmica del pas.
14
Las variaciones que se permiten en la prestacin del servicio sin que se afecte la
percepcin sobre la calidad del mismo.
Momento de Verdad y los encuentros crticos
El momento de la verdad es el preciso instante en que el cliente se pone en
contacto con nuestro servicio y sobre la base de este contacto se forma una opinin
acerca de la calidad del mismo.
Un momento de la verdad, no necesariamente lo determina el contacto humano.
Cuando el cliente llega al lugar del servicio y entra en contacto con cualquier elemento
de la empresa (infraestructura, sealamientos, oficinas, etc.), es tambin un momento de
la verdad. Para poder ofrecer un mejor servicio al cliente, se requiere controlar cada
momento de la verdad.
El cliente desconoce las estrategias, procesos, sistemas, reas, departamentos,
problemas y xitos de la empresa, slo conoce lo que la empresa hace por l en ese
momento y a partir de ello califica la calidad del servicio.
Para Chop Chops el proceso del servicio comienza con la entrada del cliente al
restaurante y es recibido por el personal de seguridad y posteriormente por la Hostess,
quien lo ubica en la mesa de su preferencia, o en la que se encuentra disponible; y en
caso de no haber mesa vaca ser ubicado en un Lounge, o salita de espera donde podr
espera por su mesa.
Una vez acomodado en la mesa, el mesero encargado de la mesa tomar la
orden, y la entregar al chef, ahora, El chef junto con sus ayudantes de cocina se
encargarn de la creacin del plato y sus respectivos acompaamientos, para luego
entregarlos al mesero quien los llevar al cliente.
16
Pero el servicio no acaba ah, ste tiene en cuenta todos los aspectos
relacionados con la satisfaccin del cliente, ya sea la seguridad o la limpieza del
establecimiento. La suma de todos esos factores representa el servicio prestado a cada
cliente, y su valor se ve reflejado en el precio que este paga.
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OBSERVACIONES
Publicaciones en medios y recepcin
de carpetas
Administrador realiza entrevistas
Se aplica 1 semana de prctica
La realiza el departamento
administrativo
Al iniciar las actividades y luego cada
ao
Basado en el reporte de ventas
mensual
Indica las funciones de cada puesto
18
Claves:
basado en la calidad.
Que el proveedor comprenda su propio proceso y lo controle de tal modo que
haga bien las cosas desde la primera vez.
20
21
tiempo.
Se debe planificar con anticipacin la llegada de las materias primas,
asegurndose que el responsable de la recepcin cuente con suficiente espacio
caliente y jabn.
El encargado de recibir la materia prima debe verificar que las condiciones del
transporte de materia prima, cumpla con las normas legales.
Requisitos para el almacenamiento de Materias Primas
A todas las materias primas se les deben registrar la fecha y otras caractersticas
Produccin
El proceso de produccin del servicio comienza con la entrada del cliente al
restaurante y es recibido por el personal de seguridad y posteriormente por la Hostess,
quien lo ubica en la mesa de su preferencia, o en la que se encuentra disponible; y en
caso de no haber mesa vaca ser ubicado en un Lounge, o salita de espera donde podr
espera por su mesa.
Una vez acomodado en la mesa, el mesero encargado de la mesa tomar la
orden, y la entregar al chef, ahora, El chef junto con sus ayudantes de cocina se
encargarn de la creacin del plato y sus respectivos acompaamientos, para luego
entregarlos al mesero quien los llevar al cliente.
Pero el servicio no acaba ah, ste tiene en cuenta todos los aspectos
relacionados con la satisfaccin del cliente.
Produccin en Cocina
El proceso en la cocina comienza con la preparacin de la misma. La limpieza
en la cocina es muy importante, por lo que ste es uno de los primeros pasos.
Posteriormente se hace una organizacin de puestos de trabajo, para as repartir las
tareas, incluyendo el pre-alistamiento de la cocina, que consiste en hacer una
preparacin previa de todos aquellos platillos que resultan ms elaborados, para as
ahorrar tiempo si los comensales los piden. Una vez que el mesero toma la orden del
cliente, sta se enva a la cocina, se recibe en un iPad instalado ah, de esa forma se
ahorra tiempo en el servicio. Se prepara la orden y una vez que est lista se enva una
seal al iPad del mesero a travs de la tableta que se encuentra en la cocina para que los
platillos sean recogidos y entregados al cliente.
Empaque
Al ser una empresa que presta servicios, el empaque se refleja en la forma en la
que se presenta el producto en este caso los alimentos hacia el consumidor, siendo as
esta empieza por la carta que es encargada de dar la primera impresin a los clientes y
por eso se dice que es un vendedor silencioso.
Debe impresionar al cliente y darle una idea clara del tipo de establecimiento en
que se encuentra.
Debe ser fcil de leer y estar escrita con trminos atrayentes y comprensibles.
El formato ideal es que sea corta.
Debe contener informacin sobre los platos, horas de apertura y cierre y otros
servicios.
El formato debe tener simetra y armona.
Investigacin de mercado
Metodologa
Para evaluar los futuros clientes para la reestructuracin de Chop Chops es necesario obtener informacin.
Para el cumplimiento de este objetivo, se contempla la recopilacin de datos mediante encuestas a un nmero representativo de la poblacin.
Segmentacin utilizada
Ejercicio
N
n=
Z2 . p . q . N
;
N E 2 + Z2 . p . q
n=
6606
Tamao de la Poblacin
1.96
Nivel de confianza
0.5
La variabilidad positiva
0.5
La variabilidad negativa
5% = 0.05
La precisin o error
n=
6344,4024
(16.515)+(0.9604)
6344.4024
(17.4754)
n=363.05
Modelo de encuesta
Sexo:
Edad: ___________
Masculino ______
Femenino ______
1)
Efectuar Promociones
Capacitacin al Personal
Reestructuracin del servicio
Realizar mayor publicidad
Diario; 18%
Mensual ; 43%
Semanal; 39%
Diario
Diario
Semanal
Mensual
72
153
168
Semanal
Mensual
Reuniones
de amigos
Reuniones
Familiares
; 38%; 34%
Celebraciones ; 28%
Reuniones de amigos
Reuniones de Amigos
Celebraciones
Reuniones Familiares
124
101
138
Celebraciones
Reuniones Familiares
No; 17%
Si ; 83%
Si
Si
No
301
62
No
No; 28%
Si ; 72%
Si
Si
No
262
101
No
Medio ; 14%
Bueno ; 86%
Bueno
Bueno
Medio
Malo
313
50
0
Medio
Malo
Si; 94%
Si No
Si
No
343
20
Efectuarmayor
Capacitacin
Reestructuracin
Realizar
Promociones
alpublicidad
Personal
del
servicio
Efectuar Promociones
Capacitacin al Personal
Reestructuracin del
119
12
182
Servicio
Realizar mayor
50
Publicidad
Chop Chops, en algn momento puede verse seriamente afectado por este factor; ya que la poltica del alza de los impuestos y creacin de otros
nuevos, atentara seriamente su estabilidad econmica ya que estos se transmiten a los consumidores y bajaran las ventas, con lo que al reducir
sus ingresos puede complicar su normal desenvolvimiento, esto significa una amenaza que puede poner en riesgo la subsistencia de la empresa.
Factor econmico
Ecuador es un pas rico en recursos naturales de donde se derivan otros rubros que de una u otra manera aunque en menor porcentaje son
tambin eje importante del movimiento econmico del pas.
Las Cifras de las proyecciones de la CEPAL revelan que la economa ecuatoriana tendr un crecimiento econmico del 0.3 %, al igual que
otros pases de la regin, por lo que es de suponer motivara la inversin extranjera con lo que es posible de dinamizar el crecimiento econmico
del pas lo que es beneficioso para las empresas en general.
Inflacin:
La inflacin del primer mes de este ao 2016 fue del 3.09%, nivel ligeramente inferior al de enero del 2015 (3.53%)
http://contenido.bce.fin.ec/resumen_ticker.php?ticker_value=inflacion
IPC: Para Chop Chops restaurante, las cifras inflacionarias que se presentan constituyen una amenaza, ya que es evidente la subida de los
precios al consumidor; independientemente de que estas cifras pueden tener variaciones dado que el factor inflacin es inestable la empresa que
se desenvuelve justamente en la categora de venta de alimentos preparados, siempre se ver afectada dada la imposibilidad de establecer un
rigoroso control y fijar precios en los productos, lo que afecta directamente al negocio y su estabilidad econmica.
Factor social
Este ao, el pas se ubic en la posicin 76, entre 140 naciones, con una calificacin de 4,07 puntos sobre 7. La ltima vez que Ecuador
estuvo incluido en el listado, que mide los factores que determinan la productividad y prosperidad de un pas, fue en el 2013, cuando logr un
puntaje de 4,2, que le ubic en el puesto 71 del ranking, entre 148 pases.
El factor social visto as desde el contexto de Competitividad sufri un retroceso en el ranking debido al deterioro en el entorno
macroeconmico en saldo de presupuesto del gobierno, inflacin anual lo que constituye una amenaza para el restaurante.
Factor tecnolgico
El factor tecnolgico influye positivamente en el desarrollo d las actividades productivas de Chop Chops ya que son la base para agilitar
los procesos de preparacin de los alimentos y la conservacin de los mismos.
Por otro lado, se realiza la venta de comida con valor agregado ya que simultneamente se ofrecen facilidades para el uso de los
dispositivos habilitados con Wi-Fi para que los clientes puedan conectarse a internet a travs de un punto de acceso de red inalmbrica. En
definitiva el factor tecnolgico se constituye en una Oportunidad para la empresa.
Microambiente
El anlisis del microambiente estar centrado en como la empresa interacta ante la competencia y los clientes.
Fuerzas competitivas del mercado
La rivalidad que existe con los competidores de Chop Chops, esta dad principalmente por que intentan ofrecer mismos estilos de comida,
aunque con recetas diferentes. Tambin son restaurantes que brindan ambientes acogedores y que tienen un buen servicio.
Competencia directa
En la actualidad existe una buena cantidad de restaurantes en la zona del mercado de referencia del restaurante, a los cuales se les
identifica como competidores directos, ya que el mercado meta de estos son similares a los del restaurante Chop Chops lo que genera una gran
variedad de opciones al consumidor. Dentro de los principales se puede mencionar.
Pareja
que
4,
Rolando,
ofrece
lo
Avenida
es
un
mejor
en
su
especialidad
en
carnes
afamados
platos
de
la
Competencia indirecta
En el mercado de referencia De Chop Chops tambin se identifican competidores indirectos, que podran incidir de manera indirecta o
directa en la decisin de compra del consumidor .Dentro de las cuales se contemplan todos los establecimientos de comida rpida de la zona:
Clientes
Representan el Grupo Objetivo, las cuales tienen un alto poder de negociacin ya que tienen la opcin de elegir entre diversos platos.
Proveedores
En el caso del restaurante Chop Chops estos tienen un papel relevante en lo que se refiere a los convenios al mismo tiempo el apoyo
promocional. Tambin existe diversidad de ofertantes que venden los mismos productos con la opcin de comparar precios y aprovechar ofertas.
Competidores nuevos
Esta amenaza siempre est presente en todos los negocios para el mercado de referencia es igual, los competidores nuevos identificados a
corto plazo son los restaurantes que se abran en la Alborada ubicados en la AV 2 NE , quienes entran a competir por el mismo mercado de Chop
Chops.
Recuperar la inversin del proyecto en el menor tiempo posible, obteniendo rentabilidad del mismo a travs de las ventas.
Lograr que el nmero de consumidores aumente anualmente ,
Objetivos especficos
Alcanzar posicionamiento en el mercado al brindar un servicio de calidad que permitan satisfacer las necesidades y expectativas del
cliente.
Obtener un reconocimiento de la marca al aplicar estrategias que capten la atencin de los clientes potenciales.
Disear proyectos publicitarios con el fin de promocionar productos y servicios del establecimiento.
Establecer polticas de precio apropiadas para que los clientes potenciales se sientan satisfechos.
Brindar servicios que contengan valor agregado para lograr que los clientes lo prefieran.
Poltica de precios
Los precios que mantiene el restaurante son razonables y competitivos, cabe explicar que estos varan de acuerdo a los ingredientes que se
utilizan en cada plato, su cantidad y al grado de complejidad con que se elabora.
CHOP
CHOPS LOMO
POLL
O
Vino, Stroganoff.
CHOP
CHOP
RANCHERO -
Arroz, $ 9.25
$ 8.25
$ 9.15
$ 9.15
CHOP
MEXICANO -
Arroz, $ 9.25
$ 8.25
$ 7.50
$ 7.50
holands
derretido,
maduro
en
$ 9.15
Estrategia de comunicacin
Definicin del servicio
El proposito de este proyecto es lograr la reestructuracion del restaurante Chop Chops y convertirlo en un lugar de esparcimiento
donde sus clientes van a encontrar comida, bebida y diversin. Teniendo en cuenta que el tema principal del restaurante es el ambiente de
familiaridad, el cual permita ofrecer un servicio de calidad e innovador.
Visual branding
La imagen corporativa
Chop Chops es un plato tpico pero con un toque gourmet, comprometidos con la mejor atencin al cliente para compartir momentos
agradables.
Los consumidores que queremos cautivar, disfrutan de un estilo de vida muy verstil por eso se ofrece un ambiente acogedor agradable y de
confianza para que disfruten en unin de amigos y familiares.
Nombre
A la Empresa de comidas rpidas se la denomino CHOP CHOPS DEL ANDERSON, Naci en el ao 2008, principalmente por la
creacin de su producto de marca registra el CHOP CHOPS, que es la combinacin de arroz con trozos de pollo o lomo fino acompaado de
menestra y diferentes productos. El nombre de este restaurante significa en ingls cortado y rpido y ese es precisamente el factor diferenciador
de ChopChops.
Logotipo
Este es el logo de la marca, no tiene variaciones pues el registro de la patente de la marca no lo permite. Los colores blanco, rojo y negro
son representativos para los negocios de comida puesto que cualquiera de ellos nsita a las personas al consumo de alimentos y bebidas con
concepto de frescura y naturaleza.
Rojo
Accin, Aventura, Sangre, Energa, Emocin, Amor, Pasin, Fuerza, Vigor.
El rojo es un color intenso. Usualmente es utilizado en el diseo de logos como una manera para llamar la atencin del observador y se
conoce que puede llegar a incrementar la presin sangunea o provocar hambre.
Blanco
Inmaculado, Inocente, Paz, Pureza, Refinado, Esterilizado, Simplicidad, Entrega, Honestidad.
El blanco es un color universal de la paz y la pureza. Puede ser encontrado comnmente en logotipos como textos.
Negro
Autoridad, Clsico, Conservador, Distintivo, Formalidad, Misterio, Secreto, Seriedad, Tradicin.
El negro es tcnicamente, la esencia del color. Es poderoso y conjuga autoridad, elegancia y tradicin.
Promocin
Para promocionar el restaurante se utilizar acciones que orienten al cliente a que visiten el establecimiento con mtodos publicitarios de
propagandas en radio y peridicos y pagina web, dando en estos medios una informacin para que conozcan las promociones para que el cliente
reaccione positivamente y visite el restaurante.
Estrategias de promocin
Objetivo:
Atraer el mayor nmero posible de consumidores finales hacia el restaurante.
Descripcin de la estrategia:
Crear distintas promociones en los platillos y bebidas del restaurante para das festivos, as mismo para periodos
de menor demanda, para obtener un flujo continuo de clientes.
Tcticas:
Se realizaran promociones cuando el restaurante tiene mayor demanda de visitantes, a continuacin se
detallan las promociones de Das festivo:
FECHA
14 de febrero
PROMOCION
Te Queremos
consentir
DETALLES
5 % de descuento
en platillos y dos
copas de vino gratis
por pareja
10 de Mayo
17 de junio
Consentir a Pap no
es caro
DICIEMBRE
Durante todo el ao se realizaran las siguientes promociones dirigidas a mantener un flujo de clientes continuo,
dentro de las cuales se han considerado las siguientes:
El combo ms vendido durante el mes tendr como promocin 2x1 los fines de semana.
Festn del cumpleaero: Consumo gratis para el cumpleaero (deber presentar cedula)
La efectividad de las promociones se medir tomando como parmetro las visitas de los clientes y el incremento
de las ventas (se espera que con la implementacin de esta estrategia se obtenga un flujo de por lo menos 120 a
150 personas) al da en el periodo que dure la promocin, se considera que la promocin fuese efectiva cuando se
alcancen el nmero de visitas al restaurante mencionadas anteriormente.
Para dar a conocer las promociones que ofrecer Chop Chops se implementaran distintas estrategias
publicitarias. Las cuales se abordan a continuacin.
Publicidad
Ser promocionado en la ciudad de Guayaquil a travs de una publicidad agresiva como cuas de radio,
anuncios en peridico, adems de contar con las diferentes redes sociales y la pgina web oficial de la empresa.
Dar apoyo publicitario a las distintas promociones de ventas que tendr el restaurante y estimular el inters por estas.
Dar a conocer el restaurante Chop Chops .
Captar la atencin de la audiencia a travs de anuncios acorde al restaurante colocados en medios adecuados.
Descripcin de la estrategia
Utilizacin de los medios publicitarios masivos como peridico, radio y publicidad exterior y pagina web, con el fin de llegar al mayor
ms informacin de las Promociones. Todo eso con el fin de hacer ms atractivo el anuncio y por Consiguiente que este llame ms la atencin y
se aumenten las visitas de la Pgina Web.
Radio
Vamos a promocionarnos mediante cuas en la radio Romance en los horarios de 8:00 a 20:00 con una duracin de 30 (segundos) con
un valor de $23.00 por cua. Cada cua ser transmitida una vez por semana
RADIO
Romance
HORARIO
DURACION
(una cua al POR CUA
mes
en
cualquier
horario de este
rango)
8:00 a 20:00 30
VALOR
DIARIO
23.00
Peridico
Se utilizar el Peridico El Universo como medio impreso para anunciar el restaurante, con respecto al tipo de anuncio en este medio ser
un sexto de pgina (29.6cm) ancho x8.22 cm alto a color, ubicado en la seccin vida y estilo.
La frecuencia ser un anuncio al ao
Peridico
Seccin
Frecuencia
Valor unitario
El universo
Vida y estilo
Un anuncio al ao
$2,229.00
(sexto
de
horizontal)
pgina
Internet
En internet se podra llegar al grupo objetivo creando una pgina web en redes sociales, dando a conocer el restaurante, haciendo
tutoriales, mostrando fotos de comidas, postres y muchas variedades con las que cuenta Chop Chops . La inversin es de $800 (incluye compra
de dominio, redes sociales solo la creacin -)
INTERNET
Pgina web
Redes sociales
VALOR
$800.00
Estrategias de productos
Carta:
Se Presentar los platos con una breve descripcin de su contenido y alguna fotografas, lo
que permita al cliente darse una idea de los platos y bebidas que ofrece el restaurante.
Se construir un manual con polticas de servicio al cliente, teniendo en cuenta la bienvenida al restaurante, explicacin del men si lo
solicita el cliente, estar atento a cualquier necesidad del cliente y anticiparse si es posible, y despedida del restaurante Para lograr esto es
fundamental concientizar a los empleados de las metas del servicio.
Puerta de acceso
Se contara con dos puertas de cristal y ventanas de cristal la cual permitir la visualizacin del ambiente interno que ayuda a mantener una
temperatura interna adecuada, permitir visualizar el nivel de aceptacin del producto produciendo un atrayente externo de tipo psico-conductual.
Mesas
La disposicin del mobiliario mantendr columnas de mesas con un espacio de por lo menos un metro y medio para facilitar el trnsito
de clientes y empleados, se recomienda que el nivel de separacin entre cada mesa o centro de consumo mantenga la distancia necesaria que
propicie la movilidad a satisfaccin del consumidor, la misma que tendr que ser mnimo de un metro.
Iluminacin
La iluminacin propuesta para el local es usar varios niveles de iluminacin ya que algunas reas requieren mayor iluminacin como
reas de salida y de preparacin de alimentos y bebidas.
Se optara por iluminacin focalizada, creando Zonas ms o menos privadas para favorecer la intimidad del usuario
Utensilios
Los platos, la cristalera y la cubertera tambin son parte del merchandising para Chop chops y deben estar acordes al tipo y calidad de la
comida que se sirve.
Decoracin
Ahora el cliente no solo va a un lugar por la comida o servicio, sino que se fija en el espacio y ambiente. El reto es precisamente este,
crear ambientes para que los clientes tengan una experiencia agradable.
Los colores de las paredes de Chop Chops sern de color naranja escarpado y crema suave.
Olores
Se contara con un extractor de olores en el local para los gases que se emanan desde la cocina, tambin se usara ambientadores en baos
y saln de comedor.
Si bien el olor a fritura puede ser desagradable, el olor que emana la carne o el pollo no debe ser eliminado totalmente ya que este incita el apetito
y deseo de los clientes.
Merchandising de gestin
Para la mejor gestin del espacio se propone el siguiente LAY OUT que comprende la distribucin fsica de los equipos y mobiliarios utilizados
para la operacin del restaurante.
ADMINISTRACIN
CAJA
PD
T IE S A
PL
RL
I E D L
RVM
S A
IE E A
DEL CLIENTE
SI RESERVA
EIH N
S ASIGNACIN
S
A DE
RECEPCION
RESERVA
AO
ACOMPAAR AL
NO
MESAS
I
V D
A E
Y
TOMAR
ENTREGA DE
VER EL NMERO DE
PEDIDO AL
LA CARTA
PERSONAS QUE VA A
CLIENTE A SU
R O T V R EMESA A R
RN
I E O
RECIBIR EL SERVICO
CLIENTE
VER DISPONIBLILIDAD
DE
MESA
CAPACIDAD
TOMAR NOTA
SALUDAR AL
ASO
CLIENTE EN SU
ASIGNAR UNAAL
MESA
CLIENTE
EN FUNCIN DEL
ENTRADA AL
COMPROBAR SI EL
INTERES DEL
RESTAURANTE
CLIENTE TIENE
ENTREGA DE LA
RESERVA
NOTA DEL
CLIENTE EN
COCINA
SUFICIENTE
CON
SERMVDICOGFNATU
RSP
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P
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ON
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CM
IM
A
A
O E
N
I A D
L
T
CS
Cantidad
Costo Unitario
Costo Total
1
1
1
1
1
1
$
$
$
$
$
$
5.000,00
500,00
120,00
4.200,00
800,00
450,00
$
$
$
$
$
$
$
5.000,00
500,00
120,00
4.200,00
800,00
450,00
11.070,00
Activo Fijo
Bienes Muebles
Maquinaria y Equipo
Detalle
Cocina Industrial 6 hornillas
Kitchen aid
Freidora 2 canastillas
Congelador
Mostrador
Frigorfico
Batidora Industrial
Maquinas dispensadoras
Pozo de lavado
Extractor de olores
Mesa de apoyo de acero inoxidable de 3*1
Tren de lavado
Cafetera
Licuadoras
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Costo Unitario
5.200,00
350,00
1.197,00
300,00
420,00
250,00
150,00
320,00
300,00
500,00
250,00
150,00
500,00
108,00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Costo Total
5.200,00
350,00
1.197,00
300,00
420,00
250,00
150,00
320,00
300,00
500,00
250,00
150,00
500,00
216,00
Microondas
Jirafas cerveceras (5 lt)
Aire Acondicionado Central
Extractor de Humo
Subtotal
1
5
1
1
$
$
$
$
1
1
5
2
15
2
1
1
1
2
1
1
1
1
3
4
4
1
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
120,00
115,00
3.500,00
1.200,00
$
$
$
$
$
120,00
575,00
3.500,00
1.200,00
15.498,00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Costo Total
35,00
200,00
250,00
300,00
3.750,00
3.000,00
850,00
550,00
400,00
116,00
850,00
450,00
50,00
120,00
450,00
340,00
180,00
3.500,00
15.391,00
Mobiliario y Equipo
Detalle
Dispensador de Agua
Decoraciones
Ipads (Meseros)
Tablets (Cocina y Recepcin)
Juego de mesa con sillas (4 personas)
Televisor 50 pulgadas
Sistema de audio
Mostrador
Barra de Servicio
Silla Mostrador
Computadora
Mquina registradora
Telfono
Impresora
Escritorio
Batera Sanitaria
Lavaderos
Sistema de Seguridad Cmaras CCTV
Subototal
Cantidad
Costo Unitario
35,00
200,00
50,00
150,00
250,00
1.500,00
850,00
550,00
400,00
58,00
850,00
450,00
50,00
120,00
150,00
85,00
45,00
3.500,00
Gastos Directos
Detalle
Sartenes
Pasapur
Ollas medianas
Ollas grandes
Paletas de plstico
Cucharas
Cuchillos cebolleros
Puntillas
Cuchillos de sierra
Ralladores
Batidores de varilla
Bowls grandes
Tablas de plstico 70 cm.
Extractor de jugos
Waflera
Exprimidor de ctricos
Legumbrera calada
Molde de torta
Hacha
Esptula
Coladores
Cucharones
Manga pastelera
Plato Sopero
Plato tendido
Taza y plato
Cantidad
8
1
2
2
8
4
4
2
2
1
1
10
3
2
1
2
1
4
1
5
2
2
1
30
30
30
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Costo Unitario
5,20
4,00
22,00
28,00
0,50
0,50
12,00
2,50
4,50
3,50
3,00
3,40
12,00
37,51
39,93
0,77
6,63
22,32
3,50
0,41
2,50
0,53
35,00
1,20
1,50
2,20
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Costo Total
41,60
4,00
44,00
56,00
4,00
2,00
48,00
5,00
9,00
3,50
3,00
34,00
36,00
75,02
39,93
1,54
6,63
89,28
3,50
2,05
5,00
1,06
35,00
36,00
45,00
66,00
Plato postre
Jarro
Vaso
Jarra de vidrio
Jirafas cerveceras (5 lt)
Azucarera
Salero
Pimentero
Ajicero
Servilletero
Cuchara
Cuchillo
Tenedor
Cucharita
Bandeja para servicio
Uniformes
Botelln de agua
Subtotal
30
25
50
15
5
15
15
15
15
15
30
30
30
30
10
18
2
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1,30
0,50
0,50
4,30
115,00
0,74
0,74
0,74
0,74
0,34
0,25
0,50
0,36
0,25
3,86
9,00
2,50
$
$
$
$
$
$
$
Costo Unitario
83,00
45,00
50,00
2,50
2,50
0,30
5,00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
39,00
12,50
25,00
64,50
575,00
11,10
11,10
11,10
11,10
5,10
7,50
15,00
10,80
7,50
38,60
162,00
5,00
1.708,01
Gastos Indirectos
Detalle
Extintores 20lb
Tanques de gas
Botiqun de primeros auxilios
Escobas
Trapeadores
Limpiones
Tarros de basura
Cantidad
3
3
2
5
4
12
9
$
$
$
$
$
$
$
Costo Total
249,00
135,00
100,00
12,50
10,00
3,60
45,00
Baldes
Atomizadores
Recogedor de basura
Cepillo para bao
Manteles
Cubre manteles
Limpiones
Toalla de bao
Calculadora
Telfono
Archivador oficio
Organizador de escritorio
Perforadora
Separadores plsticos
Porta clips
Espejos
Secador
Urinarios
Papelera de publicidad
Rtulo 1x1,5mt
Subtotal
5
2
2
2
10
10
10
6
3
4
4
5
3
12
4
4
2
2
1
1
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
4,00
8,30
1,00
2,00
2,87
1,90
0,42
1,12
18,00
50,00
3,94
9,22
3,99
0,68
0,69
30,00
75,00
25,00
280,00
130,00
Capital de Trabajo
Detalle
Materia Prima
Gasto por Alquiler de Local
Gastos de Sueldos y Salarios
Gastos de Marketing
Cantidad (meses)
4
4
4
4
$
$
$
$
Costo Total
39.060,41
12.000,00
39.807,21
11.800,00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
20,00
16,60
2,00
4,00
28,70
19,00
4,20
6,72
54,00
200,00
15,76
46,10
11,97
8,16
2,76
120,00
150,00
50,00
280,00
130,00
1.725,07
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
Gastos Pre-Operativos
Activos Fijos
Gastos Directos
Gastos Indirectos
Capital de Trabajo requerido
Total
Aportaciones para el Negocio
$
$
$
$
$
$
$
$
27.274,85
40.912,28
11.070,00
30.889,00
1.708,01
1.725,07
22.795,05
68.187,13
%
40 % Socios
60% Banco
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
254,74
200,00
196,32
377,89
220,00
172,40
100,00
80,00
1.400,00
1.640,00
180,00
220,00
107.708,97
84.913,93
22.795,05
Depreciaciones y Amortizacin
Maquinaria y Equipo
Detalle
Cantida
d
Costo
Unitario
1 $ 5.200,00
Kitchen aid
1 $
Freidora 2 canastillas
1 $ 1.197,00
Congelador
1 $
300,00
Mostrador
1 $
420,00
Frigorfico
1 $
250,00
Batidora Industrial
1 $
150,00
Maquinas dispensadoras
1 $
320,00
Pozo de lavado
1 $
300,00
Extractor de olores
Mesa de apoyo de acero inoxidable de
3*1
1 $
500,00
1 $
250,00
Tren de lavado
1 $
150,00
Cafetera
1 $
500,00
Licuadoras
2 $
108,00
350,00
Costo
Total
$
5.200,00
$
350,00
$
1.197,00
$
300,00
$
420,00
$
250,00
$
150,00
$
320,00
$
300,00
$
500,00
$
250,00
$
150,00
$
500,00
$
216,00
Vida til
(Aos)
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
Depreciaci Depreciaci
n Anual n Mensual
$
520,00
$
35,00
$
119,70
$
30,00
$
42,00
$
25,00
$
15,00
$
32,00
$
30,00
$
50,00
$
25,00
$
15,00
$
50,00
$
21,60
$
43,33
$
2,92
$
9,98
$
2,50
$
3,50
$
2,08
$
1,25
$
2,67
$
2,50
$
4,17
$
2,08
$
1,25
$
4,17
$
1,80
Microondas
1 $
120,00
5 $
115,00
1 $ 3.500,00
Extractor de Humo
1 $ 1.200,00
Subtotal
$
120,00
$
575,00
$
3.500,00
$
1.200,00
$
15.498,00
10
10
10
10
$
12,00
$
57,50
$
350,00
$
120,00
$
1.549,80
$
1,00
$
4,79
$
29,17
$
10,00
$
129,15
Depreciaci
n Anual
$
50,00
$
60,00
$
200,00
$
55,00
$
600,00
$
170,00
$
40,00
$
23,20
$
Depreciaci
n Mensual
$
4,17
$
5,00
$
16,67
$
4,58
$
50,00
$
14,17
$
3,33
$
1,93
$
Mobiliario y Equipo
Detalle
Cantida
d
Costo
Unitario
Ipads (Meseros)
5 $
2 $
8 $
Mostrador
1 $
Televisor 50 pulgadas
2 $
Sistema de audio
1 $
Barra de Servicio
1 $
Silla Mostrador
Computadora
2 $
1 $
Costo
Total
$
50,00 250,00
$
150,00 300,00
$
250,00 2.000,00
$
550,00 550,00
$
1.500,00 3.000,00
$
850,00 850,00
$
400,00 400,00
$
58,00 116,00
850,00 $
Vida til
(Aos)
5
5
10
10
5
5
10
5
5
Mquina registradora
1 $
450,00
Impresora
1 $
120,00
Escritorio
3 $
150,00
Batera Sanitaria
4 $
85,00
Lavaderos
4 $
45,00
Dispensador de Agua
1 $
35,00
Decoraciones
1 $
Telfono
1 $
1 $ 3.500,00
Subtotal
200,00
50,00
850,00
$
450,00
$
120,00
$
450,00
$
340,00
$
180,00
$
35,00
$
200,00
$
50,00
$
3.500,00
$
13.641,00
5
5
5
5
5
5
5
5
5
170,00
$
90,00
$
24,00
$
90,00
$
68,00
$
36,00
$
7,00
$
40,00
$
10,00
$
700,00
$
2.433,20
14,17
$
7,50
$
2,00
$
7,50
$
5,67
$
3,00
$
0,58
$
3,33
$
0,83
$
58,33
$
202,77
Gastos Pre-Operativos
Detalle
Garantia del Local
Legalizacin
Cantidad
1 $
1
Costo Unitario
5.000,00
$
500,00
Costo Total
$
5.000,00
$
500,00
1
2
3
4
5
1
1
1
1
$
$
$
$
120,00
4.200,00
800,00
450,00
$
$
$
$
$
Anual
2.214,00
2.214,00
2.214,00
2.214,00
2.214,00
Amortizacin
2.214,00
4.428,00
6.642,00
8.856,00
11.070,00
120,00
4.200,00
800,00
450,00
11.070,00
Acumulada
2.214,00
4.428,00
6.642,00
8.856,00
11.070,00
Costeo de Producto
Costo Total
$
3,25
$
4,10
$
4,50
$
3,75
$
4,50
$
4,00
$
4,80
$
3,78
$
4,80
$
4,00
$
3,75
$
3,50
$
3,80
$
8,90
$
7,80
$
4,75
$
4,92
$
4,95
$
3,50
$
3,00
$
3,97
$
3,40
$
2,50
Precio
Sugerido
$
9,25
$
10,50
$
10,50
$
9,25
$
8,50
$
8,50
$
10,50
$
8,50
$
10,75
$
10,75
$
9,51
$
11,25
$
8,50
$
16,50
$
13,50
$
11,75
$
11,75
$
12,25
$
5,95
$
5,75
$
7,00
$
6,25
$
4,15
Margen de
Contribucin
6,00
6,40
6,00
5,50
4,00
4,50
5,70
4,72
5,95
6,75
5,76
7,75
4,70
7,60
5,70
7,00
6,83
7,30
2,45
2,75
3,03
2,85
1,65
%
35,1
4%
39,0
5%
42,8
6%
40,5
4%
52,9
4%
47,0
6%
45,7
1%
44,4
7%
44,6
5%
37,2
1%
39,4
3%
31,1
1%
44,7
1%
53,9
4%
57,7
8%
40,4
3%
41,8
7%
40,4
1%
58,8
2%
52,1
7%
56,7
1%
54,4
0%
60,2
4%
SUBMARINO CSAR
GASEOSAS Vaso
AGUA
AGUA MINERAL
JUGO NATURAL
JIRAFA CERVEZA
CLUB VERDE
BATIDO DE FRUTA
COSTO Y PRECIOS
PROMEDIOS
$
2,89
$
0,42
$
0,35
$
0,50
$
0,40
$
4,80
$
0,80
$
1,00
$
4,50
$
5,80
$
1,35
$
1,00
$
1,00
$
1,24
$
13,60
$
1,68
$
1,75
$
10,02
2,91
0,93
0,65
0,50
0,84
8,80
0,88
0,75
MARGEN DE
GANANANCIA
49,8
3%
31,1
1%
35,0
0%
50,0
0%
32,2
6%
35,2
9%
47,6
2%
57,1
4%
46,6
6%
Rol de Pagos
ROL DE
PAGOS
Cargo
Administrador
Jefe de Cocina
Ayudante de
Cocina
Meseros
Barman/
Hostess
Total
Mensual
Total Anual
Ao 1
Canti
dad
Sueldo
Bsico
$
1 1.500,00
$
2 1.200,00
$
2 800,00
$
6 400,00
$
4 400,00
$
15 4.300,00
Total
$
1.500,00
$
2.400,00
$
1.600,00
$
2.400,00
$
1.600,00
$
9.500,00
Aporte
Patronal
Total a
recibir
$
140,25
$
224,40
$
149,60
$
224,40
$
149,60
$
888,25
$
10.659,0
0
$
1.577,75
$
2.506,12
$
1.680,91
$
2.506,12
$
1.680,91
$
9.951,80
13er.
Sueldo
$
125,00
$
200,02
$
133,34
$
200,02
$
133,34
$
791,72
14to
Sueldo
$
30,50
$
30,50
$
30,50
$
30,50
$
30,50
$
152,50
Vacacio
nes
$
62,50
$
100,00
$
66,67
$
100,00
$
66,67
$
395,83
Fondo
de
Reserva
$
$
$
$
$
$
-
Costo
Anual
$
18.933,00
$
30.073,39
$
20.170,93
$
30.073,39
$
20.170,93
119.421,
64
ROL DE
PAGOS
Cargo
Ao 2
Canti
dad
Administrador
Jefe de Cocina
Ayudante de
Cocina
Meseros
Barman/
Hostess
Total
Mensual
Total Anual
4
15
Sueldo
Bsico
$
1.550,85
$
1.240,68
$
827,12
$
413,56
$
413,56
$
4.515,00
Total
$
1.550,85
$
2.481,36
$
1.654,24
$
2.481,36
$
1.654,24
$
9.822,05
Aporte
Personal
9,35 %
$
145,00
$
232,01
$
154,67
$
232,01
$
154,67
$
918,36
$
11.020,3
4
Total a
recibir
$
1.630,04
$
2.589,87
$
1.736,69
$
2.589,87
$
1.736,69
$
10.283,16
13er.
Sueldo
$
129,25
$
206,80
$
137,86
$
206,80
$
137,86
$
818,57
14to
Sueldo
$
30,33
$
30,33
$
30,33
$
30,33
$
30,33
$
151,65
Vacacio
nes
$
64,62
$
103,39
$
68,93
$
103,39
$
68,93
$
409,25
Fondo
de
Reserva
$
129,25
$
206,80
$
137,86
$
206,80
$
137,86
$
818,57
Costo
$
19.560,51
$
31.078,43
$
20.840,28
$
31.078,43
$
20.840,28
123.397,
92
ROL DE
PAGOS
Cargo
Administrador
Jefe de Cocina
Ayudante de
Cocina
Meseros
Barman/
Hostess
Total
Mensual
Total Anual
Ao 3
Canti
dad
Sueldo
Bsico
$
1 1.603,42
$
2 1.282,74
$
2 855,16
$
6 427,58
$
4 427,58
$
15 4.740,75
Total
$
1.603,42
$
2.565,48
$
1.710,32
$
2.565,48
$
1.710,32
$
10.155,02
Aporte
Personal
9,35 %
$
149,92
$
239,87
$
159,91
$
239,87
$
159,91
$
949,49
$
11.393,9
3
Total a
recibir
$
1.684,27
$
2.676,64
$
1.794,54
$
2.676,64
$
1.794,54
$
10.626,62
13er.
Sueldo
$
133,63
$
213,81
$
142,54
$
213,81
$
142,54
$
846,32
14to
Sueldo
$
30,33
$
30,33
$
30,33
$
30,33
$
30,33
$
151,65
Vacacio
nes
$
66,81
$
106,89
$
71,26
$
106,89
$
71,26
$
423,13
Fondo
de
Reserva
$
133,63
$
213,81
$
142,54
$
213,81
$
142,54
$
846,32
Costo
$
20.211,27
$
32.119,65
$
21.534,42
$
32.119,65
$
21.534,42
127.519,
42
ROL DE
PAGOS
Cargo
Administrador
Jefe de Cocina
Ayudante de
Cocina
Meseros
Barman/
Hostess
Total
Mensual
Total Anual
Ao 4
Canti
dad
Sueldo
Bsico
$
1 1.657,78
$
2 1.326,22
$
2 884,15
$
6 442,07
$
4 442,07
$
15 4.977,79
Total
$
1.657,78
$
2.652,45
$
1.768,30
$
2.652,45
$
1.768,30
$
10.499,27
Aporte
Personal
9,35 %
$
155,00
$
248,00
$
165,34
$
248,00
$
165,34
$
981,68
$
11.780,1
8
Total a
recibir
$
1.740,34
$
2.766,35
$
1.854,34
$
2.766,35
$
1.854,34
$
10.981,72
13er.
Sueldo
$
138,16
$
221,06
$
147,37
$
221,06
$
147,37
$
875,01
14to
Sueldo
$
30,33
$
30,33
$
30,33
$
30,33
$
30,33
$
151,65
Vacacio
nes
$
69,07
$
110,52
$
73,68
$
110,52
$
73,68
$
437,47
Fondo
de
Reserva
$
138,16
$
221,06
$
147,37
$
221,06
$
147,37
$
875,01
Costo
$
20.884,09
$
33.196,17
$
22.252,10
$
33.196,17
$
22.252,10
131.780,
64
ROL DE
PAGOS
Cargo
Administrador
Jefe de Cocina
Ayudante de
Cocina
Meseros
Barman/
Hostess
Total
Mensual
Total Anual
Ao 5
Canti
dad
Sueldo
Bsico
$
1 1.713,98
$
2 1.371,18
$
2 914,12
$
6 457,06
$
4 457,06
$
15 5.226,68
Total
$
1.713,98
$
2.742,37
$
1.828,24
$
2.742,37
$
1.828,24
$
10.855,20
Aporte
Personal
9,35 %
$
160,26
$
256,41
$
170,94
$
256,41
$
170,94
$
1.014,96
$
12.179,5
3
Total a
recibir
$
1.798,31
$
2.859,10
$
1.916,18
$
2.859,10
$
1.916,18
$
11.348,86
13er.
Sueldo
$
142,84
$
228,55
$
152,37
$
228,55
$
152,37
$
904,67
14to
Sueldo
$
30,33
$
30,33
$
30,33
$
30,33
$
30,33
$
151,65
Vacacio
nes
$
71,42
$
114,27
$
76,18
$
114,27
$
76,18
$
452,30
Fondo
de
Reserva
$
142,84
$
228,55
$
152,37
$
228,55
$
152,37
$
904,67
Costo
$
21.579,72
$
34.309,18
$
22.994,11
$
34.309,18
$
22.994,11
136.186,
31
Capital de Trabajo
Flujo Ao 1
458994,
2
Concepto
INGRESOS
Ventas
Costo de Ventas
Ventas Netas
Enero
Febrer
o
3,0%
4,5%
$
$
13.769,8 20.654,
3
74
$
$
9.501,1
6.334,12 8
$
$
11.153,
7.435,71 56
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiem
bre
Octubre
Noviem
bre
Diciemb
re
5,0%
$
22.949,
71
$
10.556,
87
$
12.392,
84
6,0%
$
27.539,6
5
$
12.668,2
4
$
14.871,4
1
7,5%
$
34.424,5
7
$
15.835,3
0
$
18.589,2
7
7,0%
$
32.129,
59
$
14.779,
61
$
17.349,
98
5,6%
$
25.703,6
8
$
11.823,6
9
$
13.879,9
8
6,5%
$
29.834,6
2
$
13.723,9
3
$
16.110,7
0
7,0%
$
32.129,5
9
$
14.779,6
1
$
17.349,9
8
12,5%
$
57.374,2
8
$
26.392,1
7
$
30.982,1
1
17,2%
$
78.947,0
0
$
36.315,6
2
$
42.631,3
8
18,2%
$
83.536,9
4
$
38.426,9
9
$
45.109,9
5
$
3.000,0
0
$
9.951,8
0
$
2.800,0
0
$
68,85
$
50,00
$
50,40
$
$
$
3.000,0
3.000,00 3.000,00 0
$
$
$
9.951,8
9.951,80 9.951,80 0
$
$
$
1.000,0
2.500,00 2.500,00 0
$
$
$
82,62
103,27
96,39
$
$
$
50,00
50,00
50,00
$
$
$
52,92
55,57
58,34
$
$
$
3.000,00 3.000,00 3.000,00
$
3.000,00
$
3.000,00
$
3.000,00
$
$
$
9.951,80 9.951,80 9.951,80
$
9.951,80
$
9.951,80
$
9.951,80
$
800,00
$
77,11
$
50,00
$
61,26
$
1.800,00
$
172,12
$
50,00
$
70,92
$
2.500,00
$
236,84
$
50,00
$
74,46
$
2.800,00
$
250,61
$
50,00
$
78,19
GASTOS
Gasto por Alquiler de
Local
$
3.000,00
Gastos de Sueldos y
Salarios
$
9.951,80
Gastos de Marketing
Gasto por material de
empaque
Gasto de Primas y
Seguros
Gasto de Agua, Gas
$
3.500,00
$
41,31
$
50,00
$
45,00
$
3.000,0
0
$
9.951,8
0
$
3.000,0
0
$
61,96
$
50,00
$
48,00
$
800,00
$
89,50
$
50,00
$
64,32
$
3.000,00
$
96,39
$
50,00
$
67,54
Gasto de Electricidad
Gasto de Internet y Tv
Pagada
Gasto en Materiales de
Limpieza
Gastos de tiles de
Oficina
Gastos por reposicines
Gasto por Transporte de
Personal
Gasto por servicio de
seguridad (6 horas)
Gastos de Lavandera
Gasto por
Mantenimiento y
Reparaciones
Gastos por
Capacitaciones al
personal
Total Gastos
Saldo
Saldo Acumulado
$
85,00
$
55,00
$
43,10
$
25,00
$
20,00
$
350,00
$
410,00
$
45,00
$
92,00
$
55,00
$
43,10
$
25,00
$
20,00
$
350,00
$
410,00
$
45,00
$
97,52
$
55,00
$
43,10
$
25,00
$
20,00
$
350,00
$
410,00
$
45,00
$
103,37
$
55,00
$
43,10
$
25,00
$
20,00
$
350,00
$
410,00
$
45,00
$
109,57
$
55,00
$
43,10
$
25,00
$
20,00
$
350,00
$
410,00
$
45,00
$
116,15
$
55,00
$
43,10
$
25,00
$
20,00
$
350,00
$
410,00
$
45,00
$
123,12
$
55,00
$
43,10
$
25,00
$
20,00
$
350,00
$
410,00
$
45,00
$
130,50
$
55,00
$
43,10
$
25,00
$
20,00
$
350,00
$
410,00
$
45,00
$
138,33
$
55,00
$
43,10
$
25,00
$
20,00
$
350,00
$
410,00
$
45,00
$
146,63
$
55,00
$
43,10
$
25,00
$
20,00
$
350,00
$
410,00
$
45,00
$
155,43
$
55,00
$
43,10
$
25,00
$
20,00
$
350,00
$
410,00
$
45,00
$
164,76
$
55,00
$
43,10
$
25,00
$
20,00
$
350,00
$
410,00
$
45,00
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
50,00
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
50,00
$
220,00
$
17.841,2
1
$
-10.405,5
1
$
-10.405,5
1
$
$
17.151,
87
$
-5.998,3
1
$
-16.403,
82
$
$
16.966,
67
$
-4.573,8
3
$
-20.977,
64
$
$
16.688,8
1
$
-1.817,4
0
$
-22.795
,05
$
$
$
$
16.718,3 15.270,
2
78
$
$
2.079,2
1.870,95 0
$
$
-20.924, -18.844,
10
90
$
$
15.011,3
9
$
-1.131,4
1
$
-19.976,
31
$
$
$
$
15.034,2 17.252,1
4
7
$
$
16.139,5
8
$
14.842,
53
$
$
16.916,6
4
$
$
$
25.714,
1.076,46 97,81
74
$
$
$
-18.899, -18.802,0 $
21.755,
85
3
-3.959,50 24
$
$
17.293,4
6
$
27.816,
49
$
49.571,
73
40.912,28
8,97% Inters
60 Meses
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
$ 704,51
$ 709,77
$ 715,08
$ 720,42
$ 725,81
$ 731,23
$ 736,70
$ 742,21
$ 747,75
$ 753,34
$ 758,98
$ 764,65
$ 770,36
$ 776,12
$ 781,92
$ 787,77
$ 793,66
$ 799,59
$ 805,57
$ 811,59
$ 817,66
$ 823,77
$ 829,93
$ 836,13
$ 842,38
$ 144,17
$ 138,90
$ 133,60
$ 128,25
$ 122,87
$ 117,44
$ 111,98
$ 106,47
$ 100,92
$ 95,33
$ 89,70
$ 84,03
$ 78,31
$ 72,55
$ 66,75
$ 60,91
$ 55,02
$ 49,09
$ 43,11
$ 37,09
$ 31,02
$ 24,91
$ 18,75
$ 12,55
$ 6,30
$ 848,68
$ 848,68
$ 848,68
$ 848,68
$ 848,68
$ 848,68
$ 848,68
$ 848,68
$ 848,68
$ 848,68
$ 848,68
$ 848,68
$ 848,68
$ 848,68
$ 848,68
$ 848,68
$ 848,68
$ 848,68
$ 848,68
$ 848,68
$ 848,68
$ 848,68
$ 848,68
$ 848,68
$ 848,68
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
18.582,39
17.872,62
17.157,54
16.437,12
15.711,31
14.980,07
14.243,37
13.501,17
12.753,41
12.000,07
11.241,09
10.476,44
9.706,08
8.929,96
8.148,03
7.360,26
6.566,60
5.767,01
4.961,45
4.149,86
3.332,20
2.508,43
1.678,51
842,38
(0,00)
INTERES
AO 1
$ 3.395
AO 2
$ 2.761
AO 3
$ 2.067
AO 4
$ 1.308
CAPITAL
$ 6.789
$ 7.424
$ 8.117
$ 8.876
AO 5
$ 478
$
9.706
$
10.18
4
$
$
TOTAL
10.184 10.184 $ 10.184
$ 10.184
COSTOS OPERATIVOS
COSTOS Y GASTOS
AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
$
$
NOMINA INDIRECTA
18.933 $ 19.561 $ 20.211 20.884 $ 21.580
$
$
100.48
$
$ 110.89
$
NOMINA DIRECTA
9 103.837 107.308
7 114.607
$
$
211.13
$
$ 247.35
$
MATERIA PRIMA
7 223.037 233.324
9 263.739
SERVICIOS BASICOS
$ 2.189 $ 2.343 $ 2.490 $ 2.708 $ 2.189
INTERNET
$ 660
$ 660
$ 660 $ 780
$ 780
SUMINISTROS
TOTAL GASTOS
$ 300
$
27.000
$ 100
$ 600
$
36.000
$
12.014
$
409.42
2
DEPRECIACIN
AMORTIZACIN
GASTOS FINANCIEROS
TOTAL OTROS GASTOS
$ 3.983
$ 2.214
$ 3.395
$ 9.592
TOTAL GASTOS
$
$
419.01
$
$ 464.91
$
5 424.147 439.427
9 485.791
PUBLICIDAD
MANTENIMIENTO
SEGUROS
ALQUILER
OTROS GASTOS
$ 300
$ 300
$
$
415.189 431.163
$ 360
$
31.256
$ 170
$ 1.002
$
42.000
$
12.551
$
457.41
5
$ 3.983
$ 2.214
$ 2.761
$ 8.958
$ 3.983 $ 3.983
$ 2.214 $ 2.214
$ 1.308
$ 478
$ 7.505 $ 6.675
$ 28.350 $ 29.768
$ 100
$ 100
$ 1.002 $ 1.002
$ 36.000 $ 36.000
$ 12.196 $ 12.261
$ 3.983
$ 2.214
$ 2.067
$ 8.264
$ 300
$ 32.819
$ 100
$ 1.002
$ 42.000
$ 12.423
$
479.116
PUNTO DE EQUILIBRIO
TOTAL
$
$
311.62
$
$ 358.25
$
6 326.874 340.632
5 378.346
$
$
107.38
106.66
$
9 $ 97.273 $ 98.795
4 107.445
$
$
419.01
$
$ 464.91
$
5 424.147 439.427
9 485.791
PRECIO UNITARIO
COSTO UNITARIO
$ 10,02
$ 4,50
PUNTO DE EQUILIBRIO
19.437
$
194.78
2
COSTOS DIRECTOS
COSTOS INDIRECTOS
PUNTO DE EQUILIBRIO $
Estados Financieros
ESTADO DE RESULTADOS
DETALLLE
AO 1
AO 2
AO 3 AO 4
AO 5
VENTAS TOTALES
COSTOS DIRECTOS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS INDIRECTOS
UTILIDAD OPERATIVA
DEPRECIACION&AMORTIZA
CION
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS
PART TRABAJADORES
IMPUESTO RENTA
UTILIDAD NETA
PART TRABAJADORES
IMPUESTO RENTA
TASA IMPOSITIVA
CONJUNTA
FLUJO DE CAJA
DETALLE
$
458.99
4
$
311.62
6
$
147.36
8
$
97.796
$
49.572
$
6.197
$
3.395
$
39.980
$
5.997
$
7.476
$
26.506
$
$
501.23
479.649
3
$
$
340.63
326.874
2
$
$
160.60
152.775
1
$
$
88.315 90.531
$
$
64.460 70.070
$ 6.197 $ 6.197
$ 2.761 $ 2.067
$
$
55.502 61.806
$ 8.325 $ 9.271
$
$
10.379 11.558
$
$
36.798 40.978
15%
15%
22%
22%
33,70
% 33,70%
15%
22%
33,70
%
$
526.29
5
$
358.25
5
$
168.04
0
$
99.160
$
68.880
$
6.197
$
1.308
$
61.375
$
9.206
$
11.477
$
40.692
15%
22%
33,70
%
AO 1 AO 2 AO 3 AO 4
$
$
$
$
VENTAS TOTALES
458.99
501.23 526.29
479.649
4
3
5
$
$
$
$
COSTOS DIRECTOS
311.62
340.63 358.25
326.874
6
2
5
$
$
$
$
COSTOS INDIRECTOS
97.796 88.315 90.531 99.160
$
$
$
$
FLUJO OPERATIVO
49.572 64.460 70.070 68.880
$
INGRESOS NO OPERATIVOS
$0
$0
$0
68.187
$
CREDITO BANCARIO
40.912
$
APORTE PROPIO
27.275
$
555.241
$
378.346
$
176.895
$
100.770
$ 76.125
$ 6.197
$ 478
$ 69.450
$ 10.418
$ 12.987
$ 46.045
15%
22%
33,70%
AO 5
$
555.241
$
378.346
$
100.770
$ 76.125
$0
EGRESOS NO OPERATIVOS
INVERSIONES
PAGO DE DIVIDENDOS
IMPUESTOS
FLUJO NO OPERATIVO
FLUJO NETO
FLUJO NETO ACUMULADO
BALANCE GENERAL
DETALLE
ACTIVOS CORRIENTES
ACTIVOS FIJOS
(-) DEP. ACUMULADA
ACTIVOS FIJOS NETOS
ACTIVOS DIFERIDOS O
PREOPERATIVOS
(-) AMORTI. ACUMULADA
ACTIVOS DIFERIDOS NETOS
$
$
81.622 21.465
$
$0
64.754
$
$ 2.761
3.395
$
$
13.473 18.704
-$
-$
13.435 21.465
$
$
36.136 42.995
$
36.136
AO 1
$
36.136
$
$
22.895 21.991
$0
$ 2.067
$
20.829
-$
22.895
$
47.175
$
$
126.30
79.131
6
AO 2
$
79.131
$
$
29.139 29.139
-$
-$ 3.983
3.983
$
$
25.156 25.156
AO 3
$
126.30
6
$
29.139
-$
3.983
$
25.156
$0
$ 23.883
$0
$
$ 478
1.308
$
$ 23.405
20.683
-$
-$ 23.883
21.991
$
$ 52.242
46.889
$
$
173.19
225.437
5
AO 4
$
173.19
5
$
29.139
-$
3.983
$
25.156
AO 5
$
225.437
$ 29.139
-$ 3.983
$ 25.156
$
$
$
$
$ 11.070
11.070 11.070 11.070 11.070
-$
-$
-$
-$ 4.428
-$ 11.070
2.214
6.642 8.856
$
$
$ 6.642 $ 4.428
$0
8.856
2.214
TOTAL ACTIVOS
$
$
$
$
155.89 200.56
70.148 110.929
0
5
TOTAL PASIVOS
$
34.123
$
$
26.700 18.582
$
9.706
$
250.593
$0
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
UTILIDAD RETENIDA
$
27.275
$0
$
26.506
TOTAL PATRIMONIO
$
36.025
TOTAL PASIVO +
PATRIMONIO
$
70.149
Prueba
$0
$
$
$
27.275 27.275 27.275
$
$
$
104.28
26.506 63.304
2
$
$
$
36.798 40.978 40.692
$
$
$
137.30 190.85
84.229
8
9
$
$
$
155.89 200.56
110.929
0
5
$0
$0
$0
ANALISIS FINANCIERO
AO 0 AO 1 AO 2 AO 3
-$
$
$
$
FLUJO
64.754 36.136 42.995 47.175
-$
-$
$
$
FLUJO ACUMULADO
64.754 28.618 14.377 61.552
$
160.27
VALOR ACTUAL FLUJO
5
($
64.754
INVERSION DE CAPITAL
)
$
VALOR ACTUAL NETO (VAN) 95.521
TASA INTERNA DE
RETORNO (TIR)
58%
PERIODO DE
RECUPERACION
AO 2
11,83
TASA DE DESCUENTO
%
IR (ndice de Rentabilidad)
$ 27.275
$
144.974
$ 46.045
$
250.593
$
250.593
$0
AO 4
$ 46.889
$
108.441
2,48
INDICADORES
FINANCIEROS
AO 1
Ratios Financieros
AO 2
AO 3 AO 4
AO 5
Capital de Trabajo
Indice de liquidez
Valor agregado sobre ventas
Indice de empleo
$
2.013
1,06
27%
475%
$
52.432
2,96
26%
491%
$
$
107.72 163.48
4
9
6,80
17,84
26%
25%
507% 524%
$
225.437
N/A
25%
541%
Riesgo
Indice de insolvencia
Rendimiento corriente
48%
38%
29%
33%
19%
26%
14%
20%
10%
18%
Razones:
Cobertura financiera
Inversion Total
Monto Credito
14,6
0,77
0,65
23,3
1,00
0,90
33,9
1,08
1,00
52,7
1,06
0,99
159,2
1,18
1,13
1%
1,83
2%