Repblica Bolivariana de Venezuela

Ministerio del Poder Popular para la Educacin Universitaria

Universidad Nacional Experimental Politcnica Antonio Jos de Sucre
Vice rectorado Luis Caballero Mejas
Sede Caracas
Normalizacin y Certificacin de la Calidad

NORMA ISO-10011
NORMA ISO-19011

Profesor:
Ing. Miguel Iglesias

Bachilleres:
Carmona Maury. Expediente: 2008103356
Lpez Heyonil. Expediente: 2009203000

Caracas; Abril de 2016

NDICE
Introduccin.p. 3
NORMA ISO-10011.p. 4
1. Tareas y responsabilidades de los inspectores de calidad.p.
5
2. Ejecucin de la inspeccin de la calidad.p.
7
3. Ejecucin de la inspeccin...p.
7
4. Documentacin de la inspeccin..p.
8
TRANSFORMACIN DE LA NORMA ISO-10011 A LA NORMA
ISO-19011.p. 8
1. Alcance....p. 10
2. Principios de auditora.......p.
10
3. Gestin de un programa de auditora...p.
11
4. Realizacin de la auditorap.
16
5. Competencia y evaluacin de los auditores..p.
22
CONCLUSIN..p. 26
REFERENCIAS
27

BIBLIOGRFICAS.........p.

INTRODUCCIN
La Organizacin Internacional para la Estandarizacin, ISO por sus siglas en
ingls (International Organization for Standardization), es una federacin mundial
que agrupa a representantes de cada uno de los organismos nacionales de
estandarizacin y que tiene como objeto desarrollar estndares internacionales que
faciliten el comercio internacional.
Cuando las organizaciones tienen una forma objetiva de evaluar la calidad de
los procesos de un proveedor, el riesgo de hacer negocios con dicho proveedor se
reduce en gran medida, y si los estndares de calidad son los mismos para todo el
mundo, el comercio entre empresas de diferentes pases puede potenciarse en forma
significativa, que de hecho, as ha ocurrido.
Durante las ltimas dcadas, organizaciones de todos los lugares del mundo se
han estado preocupando cada vez ms en satisfacer eficazmente las necesidades de
sus clientes, pero las empresas no contaban, en general, con literatura sobre calidad
que les indicara de qu forma, exactamente, podan alcanzar y mantener la calidad de
sus productos y servicios.
Las series de normas ISO relacionadas con la calidad constituyen lo que se
denomina familia de normas, las que abarcan distintos aspectos relacionados con la
calidad y la categora correspondiente a las ISO-10000, constituyen guas para
implementar Sistemas de Gestin de Calidad (SGC), reportes tcnicos, gua para
planes de calidad y para la gestin de proyectos, para la documentacin de los SGC,
entre otros y representa un requisito de aseguramiento de la calidad para

equipamiento de medicin, aseguramiento de la medicin. Sin embargo, al pasar del

tiempo y de las mejoras en la calidad, la norma ISO-10011 pas a ser sustituida por la
norma ISO-19011 desde el 2002.

NORMA ISO-10011
La familia de las ISO-10000 son aquellas que proporcionan guas para
implementar Sistemas de Gestin de Calidad, para planes de calidad, gestin de
proyectos, documentacin de los Sistemas de Gestin de Calidad, para la gestin de
efectos econmicos de la calidad, para aplicacin de tcnicas estadsticas en las
Normas ISO 9000, representando un requisito de aseguramiento de la calidad para
equipamiento

de

medicin,

aseguramiento

de

la

medicin

[http://www.unlu.edu.ar/~ope20156/normasiso.htm. Consulta: 08/04/2016. Hora:

10:40am].
La Norma ISO-10011 [] se refiere especficamente a las reglas generales
para

las

auditoras,

auditores

gestin

de

programas

de

auditoras

[http://www.mgar.net/soc/isoaud.htm. Consulta: 08/04/2016. Hora: 10:33am].

Proporciona una gua para llevar a cabo auditoras al sistema de calidad de
una organizacin y permite a los usuarios ajustar las directrices descritas a sus
necesidades

[http://www.mailxmail.com/curso-auditoria-auditor/norma-iso-10011-

proceso-planeacion-auditoria. Consulta: 08/04/2016. Hora: 11:02am].

Es importante mencionar que la norma ISO-10011 en Venezuela es llamada
COVENIN ISO-10011 y est segmentada en tres partes:
COVENIN ISO-10011-1:1992: Lineamientos para auditar sistemas de calidad.
Auditoras.

 COVENIN ISO-10011-2:1992: Lineamientos para auditar sistemas de calidad.

Criterios para la calificacin de auditores de sistemas de calidad.
COVENIN ISO-10011-3:1992: Lineamientos para auditar sistemas de calidad.
Gestin de programas de auditoras.
[http://www.bcv.org.ve/biblioteca/biblioep.htm.

Consulta:

08/04/2016.

Hora:

11:05pm]
La norma cuya primera edicin fue en el ao 1990, tiene por composicin
bsicamente los siguientes aspectos:

1. Tareas y responsabilidades de los inspectores de la calidad

De llevarse a cabo una inspeccin de calidad por medio de un equipo o de una
sola persona, deber asignrsele al jefe de la inspeccin la responsabilidad total de la
intervencin y estos debern contar con la aprobacin tanto del mandante como
tambin de la organizacin inspeccionada y la del jefe de la inspeccin.

Responsabilidades
Los inspectores de la calidad sern responsables por:

Cumplimiento de los requerimientos de la inspeccin.

Comunicacin y esclarecimiento de los requerimientos.
Planificacin eficaz y racional.
Registro de los resultados obtenidos de las inspecciones.
Informe de los resultados de las inspecciones.
Conservacin y seguridad de los documentos relativos a la inspeccin.
Presentar estos documentos siempre que sea necesario.
El tratamiento confidencial.

El jefe de inspeccin tiene la mxima responsabilidad en todas las fases de la

inspeccin, responsabilidades como direccin y representacin. Todos los inspectores
deben ser imparciales y libres de influencias que puedan afectar su objetividad.

Tareas
Del jefe:

Determinar los requerimientos.

Observar las normas a aplicar.
Planificar la inspeccin.
Revisar la documentacin de las actividades del sistema de aseguramiento de

la calidad.
Comunicar a la organizacin los errores detectados durante la inspeccin.
Comunicar a la organizacin los obstculos significativos encontrados.
Informar de forma clara y concluyente los resultados de la inspeccin.
Del inspector:

No sobrepasar el marco asignado para la inspeccin.

Mantener la objetividad.
Observar continuamente si se requiere de una ampliacin de la inspeccin.
Calificar si los procedimientos y documentacin son conocidos y necesarios
para el aseguramiento de la calidad. Adems de calificar si son suficientes los

ya mencionados.
Obrar siempre bajo su principio tico.
El mandante o solicitador de la inspeccin determina la organizacin,
necesidad y objetivo de dicha inspeccin, as como tambin el marco general en el
que se realizar. Recibe el informe y notifica a la organizacin sobre los resultados
obtenidos de la inspeccin. La organizacin debe mostrar total disposicin e informar

a su personal de la actividad a realizar. De igual manera, la organizacin debe asignar

una comisin por parte de su personal como parte de acompaamiento de la
inspeccin.

2. Ejecucin de la inspeccin de la calidad

Alcance de la inspeccin
El alcance y la profundidad de la inspeccin se debern ajustar a los
requerimientos especficos informativos y documentados del mandante o solicitante.

Preparacin y coordinacin de la inspeccin

Se debe informar a los inspectores y a la organizacin previamente. El
solicitante deber autorizar el programa de inspeccin y dicho programa debe
contener toda la informacin de propsito, motivo y objetivos de la inspeccin, as
como tambin informacin referente a la organizacin auditada, los miembros que la
llevarn a cabo, fecha y lugar, cronograma, el carcter de confidencialidad, la lista de
distribucin del informe de la inspeccin cuando haya finalizado la auditora y la
fecha probable de su publicacin.
Como documentos de trabajo, se debe contar con listas de verificacin y
formularios de informes.

3. Ejecucin de la inspeccin

 Se debe hacer una presentacin del miembro del equipo, organizar y verificar
los medios y recursos necesarios para llevar a cabo la inspeccin, confirmar la
hora, fecha y lugar, y aclarar detalles confusos del programa de inspeccin.
La recopilacin de informacin se debe realizar por medio de encuestas,
examen de documentos y observacin de actividades.
Los resultados de la inspeccin deben ser registrados y el inspector
finalmente, dir cules fueron los errores e inconformidades.
La presentacin final de los resultados obtenidos deber presentarse a la
organizacin en funcin de su importancia segn lo recopilado.
Las minutas de esa reunin final debern ser registradas adecuadamente.

4. Documentacin de la inspeccin
El documento de la inspeccin ha de ser un informe y ste debe contener el
alcance, datos del programa, datos obtenidos de la inspeccin, los documentos de
referencia, los errores e inconformidades detectados, las conclusiones del equipo de
inspeccin, la capacidad de sistema para el aseguramiento de la calidad para alcanzar
con los objetivos de calidad previstos y lista de distribucin del informe de
inspeccin.
[http://www.bvsde.paho.org/bvsacd/scan2/030039/030039-11.pdf.

Consulta:

08/04/2016. Hora: 11:10am]

Aunque la norma ISO-10011 presenta todas las caractersticas respecto a las
auditoras y su relacin con los Sistemas de Gestin de la Calidad, sta norma fue
anulada y sustituida por la norma ISO-19011 a partir del ao 2002. Es por ello que en
el presente trabajo de investigacin har desarrollo de la norma ISO-19011, al igual
como hizo con la norma ISO-10011.

TRANSFORMACIN DE LA NORMA ISO-10011 A LA NORMA ISO-19011

La nueva norma ISO 19011 proporciona una gua para que las organizaciones
y los auditores entiendan el enfoque de las auditorias de sistemas de gestin, elaboren
y gestionen el programa de auditoras, y busquen la mejora en el desempeo de los
auditores a travs del desarrollo de su competencia. Esto implica nuevos desafos y
cambiar enfoques y criterios con objeto de obtener el mximo valor agregado de una
auditora para la organizacin.
La norma ISO 19011 surgi de la necesidad de evitar la proliferacin de
normas internacionales sobre el mismo tema y es por ello que los comits de ISO
encargados de la elaboracin de las normas de sistemas de gestin de calidad y de los
sistemas de gestin de medio ambiente combinaron sus esfuerzos en grupo de trabajo
conjunto denominado "JWG" para crear por primera vez una norma comn a dos
reas de especialidad.
El objetivo al crear el JWG fue elaborar una norma integrada que fuera comn
para ambas disciplinas, una sola norma para orientar las auditorias de sistemas de
gestin de calidad y de medio ambiente. De esta manera la norma ISO-19011
reemplazar a las normas ISO-10011 partes 1, 2 y 3, as como a las ISO-14010,
14011 y 14012, facilitando a los usuarios la consulta y uso de estas normas en una
perspectiva ms amplia, dndole el ttulo a la norma de Directrices para la auditora
de los sistemas de gestin de la calidad y/o ambiental.
[http://148.204.211.134/polilibros/portal/polilibros/P_Terminados/SisGestCalidEvaristoTRuGasp/iso%2019000.htm. Consulta: 08/04/2016. Hora: 04:34pm]
Lo que se busca con la norma ISO-19011:2001 es partir de la unificacin de
conceptos, trminos y definiciones que hagan ms universal y comn el trabajo de
auditoria. Los auditores de sistemas de gestin de calidad y gestin ambiental tienen
que hablar y entender el mismo idioma.
[http://148.204.211.134/polilibros/portal/polilibros/P_Terminados/SisGestCalidEvaristoTRuGasp/iso%2019000.htm. Consulta: 08/04/2016. Hora: 04:42pm]

La norma cuya primera edicin fue en el ao 2001 y aprobada en Venezuela

por FONDONORMA en la reunin del Consejo Superior llevada a cabo el 30 de
octubre de 2002, luego fue revisada y modificada, obteniendo una segunda edicin en
el ao 2011, edicin que anula y remplaza la versin anterior, dndole el ttulo a la
nueva versin de Directrices para la auditora de Sistemas de Gestin.
Esta Norma Internacional no establece requisitos, sino que provee una gua
sobre el manejo de un programa de auditora, sobre la planeacin y realizacin de una
auditora a un sistema de gestin, as como sobre la competencia y evaluacin de un
auditor que pertenezca al equipo auditor.
[http://www.umc.edu.ve/pdf/calidad/normasISO/Norma_ISO_190112011_Espanol.pdf. Consulta: 08/04/2016. Hora: 04:59pm]
La norma tiene por composicin bsicamente y a groso modo los siguientes
aspectos:

1. Alcance
Esta es aplicable a todas las organizaciones que requieren llevar a cabo
auditoras internas o externas a sistemas de gestin o manejar un programa de
auditora.
La aplicacin de esta Norma Internacional a otros tipos de auditora es
posible, en tanto se de consideracin especial a la competencia especfica requerida.

2. Principios de auditora
Los lineamientos estn basados en los siguientes principios:
Integridad: El fundamento del profesionalismo.
Presentacin ecunime: obligacin de reportar con veracidad y exactitud.

 Debido cuidado profesional: la aplicacin de diligencia y juicio al auditar.

Confidencialidad: seguridad de la informacin.
Independencia: la base para la imparcialidad de la auditora y la objetividad de
las conclusiones de la auditora.
Enfoque basado en la evidencia: el mtodo racional para alcanzar
conclusiones de auditora fiables y reproducibles en un proceso de auditora
sistemtico.
3. Gestin de un programa de auditora

Generalidades
Una organizacin que necesita llevar a cabo una auditora debera establecer
un programa de auditora que contribuya a la determinacin de la efectividad del
sistema de gestin del auditado.
La alta gerencia debera asegurar que los objetivos del programa de auditora
se hayan establecido y asignar una o ms personas competentes para gestionar el
programa de auditora. De igual manera, el alcance de un programa de auditora
debera estar basado en el tamao y naturaleza de la organizacin a ser auditada, as
como en la naturaleza, funcionalidad y complejidad y el nivel de madurez del sistema
de gestin que se va a auditar, dndoseles prioridad a aquellos temas de mayor
significancia dentro del sistema de gestin.
El programa de auditora debera incluir la informacin y recursos necesarios
para organizar y conducir las auditoras de manera eficiente dentro de los tiempos
especificados.

Establecer los objetivos del programa de auditora

Los objetivos del programa de auditora deberan ser consistentes con el

propsito y deberan soportar la poltica y objetivos del sistema. Estos objetivos
pueden estar basados en consideracin a lo siguiente:
Prioridades de la gerencia.
Intenciones comerciales y de otros negocios.
Caractersticas de procesos, productos y proyectos y cualquier cambio en
estos.
Requisitos del sistema de gestin.
Requisitos legales y contractuales y otros requisitos a los que la organizacin
est comprometida.
Necesidad de evaluacin de proveedor.
Necesidades y expectativas de las partes interesadas, incluyendo clientes.
Nivel de desempeo del auditado, reflejado en la ocurrencia de fallas o
incidentes o quejas de clientes.
Riesgos para el auditado.
Resultados de auditoras previas.
Nivel de madurez del sistema de gestin a ser auditado.

Establecer el programa de auditora

Roles y responsabilidades de la persona que gestiona el programa de auditora
La persona que gestiona el programa de auditora debera:
Establecer el alcance del programa de auditora.
Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditora.
Establecer responsabilidades de auditora.
Establecer procedimientos para programas de auditora.
Determinar los recursos necesarios.
Asegurar la implementacin del programa de auditora, incluyendo el
establecimiento de objetivos, alcance y criterios de auditora de las auditoras
individuales, determinando los mtodos de auditora y seleccionando el
equipo auditor y evaluando los auditores.

 Asegurar el manejo y mantenimiento adecuado de los registros del programa

de auditora.
Monitorear, revisar y mejorar el programa de auditora.
La persona que gestiona un programa de auditora debera informar a la alta
gerencia acerca del contenido del mismo y de ser necesario, debera solicitar
su aprobacin.
Competencia de la persona que gestiona el programa de auditora
La persona que gestiona el programa de auditora debera tener la competencia
necesaria para gestionar dicho programa. Competencias, conocimientos y habilidades
como lo pueden ser:
Principios, procedimientos y mtodos de auditora.
Normas de sistemas de gestin y documentos de referencia.
Actividades, productos y procesos del auditado.
Requisitos legales y de otra ndole aplicable, relevante a las actividades y
productos del auditado.
Clientes, proveedores y otras partes interesadas del auditado, cuando sea
aplicable.
La persona que gestiona el programa de auditora debera involucrarse en
actividades continuas de desarrollo profesional para mantener el conocimiento
y habilidades necesarias para gestionar el programa de auditora.
Establecer el alcance del programa de auditora
El encargado que gestiona el programa de auditora deber determinar el
alcance de dicho programa, el cual puede variar dependiendo el tamao y naturaleza
del auditado, as como de la naturaleza, funcionalidad, complejidad, nivel de madurez
y temas significativos para el sistema de gestin a ser auditado.

 Identificacin y evaluacin de los riesgos del programa de auditora

Existen muchos riesgos que pueden afectar el logro del objetivo del programa de
auditora y el encargado de gestionar el programa debera considerar estos riesgos
para su desarrollo. Estos riesgos pueden estar asociados con lo siguiente:
Planeacin
Recursos
Seleccin del equipo auditor
Implementacin
Registros y su control
Monitoreo, revisin y mejora del programa de auditora

Establecer procedimientos para el programa de auditora

La persona que gestiona el programa de auditora debera establecer uno o
ms procedimientos que den tratamiento a planeacin y programacin, seguridad y
confidencialidad de la informacin, competencia de los auditores, seleccin de equipo
de auditora apropiado, llevar a cabo las auditoras, conducir auditoras de
seguimiento, reportar a la alta los resultados obtenidos, mantener registros del
programa de auditora y monitorear y revisar el desempeo.

Identificar los recursos del programa de auditora

Recursos necesarios para el programa de auditora:

 Financieros
Mtodos de aplicacin del programa
Disponibilidad de los auditores
Alcance del programa de auditora
Gastos varios, propios de las necesidades de auditora (viajes, hospedaje,
comidas, etc.)
Disponibilidad de la informacin y tecnologas de comunicacin

Implementacin del programa de auditora

Se debe conocer que el encargado de gestionar el programa de auditora debe
ser informativo con ambas partes de la auditora (auditor y auditado) respecto al
progreso de la inspeccin. De igual manera, debe definir el objetivo y el alcance que
tendr la auditora, asegurar la seleccin del equipo, proveer los recursos necesarios,
asegurarse de que la auditora sea llevada a cabo y cerciorarse de que las actividades
realizadas en la inspeccin sean registradas.
Ser la persona encargada de gestionar el programa quien defina el mtodo
para llevar a cabo una auditora de manera efectiva, dependiendo de los objetivos,
alcance y criterios de auditora definidos. As mismo, deber nombrar los miembros
del equipo auditor, incluyendo el lder del equipo y cualquier experto tcnico
necesario para la auditora especfica. Se le debe entregar al lder del equipo toda la
informacin necesaria para que pueda tomar las riendas de la inspeccin.

 Gestin del resultado del programa de auditora

La persona que gestiona el programa de auditora debera asegurar que se
lleven a cabo las siguientes actividades:
Revisar y aprobar los reportes de auditora, incluyendo la evaluacin de
idoneidad y conveniencia de los hallazgos de auditora.
Revisar el anlisis de causa raz y la efectividad de las acciones correctivas o
Preventivas.
Distribucin de los reportes de auditora a la alta gerencia y otras partes
relevantes.
Determinar la necesidad de una auditora de seguimiento.

Gestin y mantenimiento de registros de programa de auditora

El encargado de llevar a cabo el programa de auditora deber asegurar que se
creen, gestionen y mantengan los registros de auditora para demostrar la
implementacin del programa. Se deber establecer procesos para asegurar que
cualquier necesidad de confidencialidad asociada con los registros de auditora sea
cubierta. La forma y nivel de detalle de los registros debera demostrar que los
objetivos del programa de auditora han sido alcanzados.

Monitoreo, revisin y mejoras del programa de auditora

Se deber monitorear el programa de acuerdo a la conformidad con el
programa implementado, el desempeo y habilidad del equipo auditor y la
retroalimentacin por parte del auditor y el auditado.

La revisin y mejora depender de los resultados obtenidos y tomando en

consideracin los aspectos ya mencionados en el prrafo anterior.

4. Realizacin de la auditora

Inicio de la auditora
La responsabilidad del inicio de la auditora, as como la finalizacin de la
misma ser total responsabilidad del lder del equipo auditor y se debe hacer un
primer contacto con el auditado confirmando la autoridad para la realizacin de la
auditora, proveerle informacin sobre el motivo, objetivo, alcance y mtodos de la
inspeccin. As como tambin determinar los requisitos legales, fecha y
confidencialidad de la auditora.
La viabilidad de la auditora deber ser determinada a fin de proveer una
confianza razonable de que los objetivos de auditora pueden ser alcanzados. Para
ello, se deber tener en cuenta factores tales como la disponibilidad de lo siguiente:
Informacin suficiente y apropiada para la planeacin y realizacin de la
auditora.
Cooperacin adecuada por parte del auditado.
Tiempo y recursos adecuados para la realizacin de la auditora.
Cuando la auditora no resulta viable, se debera proponer una alternativa al
cliente de auditora en acuerdo con el auditado.
Por otra parte, la documentacin relevante del sistema de gestin del auditado
debera ser revisada con el fin de reunir informacin para preparar actividades de

auditoria y documentos de trabajo aplicables y establecer una visin general del grado
de documentacin del sistema de gestin para detectar posibles vacos.
Tiene que darse la preparacin del plan de auditora en donde se deben
considerar el efecto de las actividades de auditora en los procesos del auditado y
proveer la base para el acuerdo entre el cliente de auditora, el equipo auditor y el
auditado referente a la realizacin de la auditora.
De igual manera, el jefe de la auditora debe asignar los trabajos que
realizarn el equipo auditor, as como tambin la preparacin de los documentos de
trabajo (listas de verificacin, planes de muestreo de auditoras, formularios para
registrar informacin, tal como evidencias de apoyo, hallazgos de auditora y
registros de las reuniones). Luego de esto, se realiza una reunin de apertura con el
propsito de confirmar que todas las partes estn de acuerdo con el plan de auditora
(auditado, equipo auditor), presentar al equipo auditor, asegurar que se pueden llevar
a cabo todas las actividades de auditora planeadas, se esclarecern los puntos a
desarrollar en la auditora y luego se debera proceder a realizar una revisin
documental con el fin de determinar la conformidad del sistema (en cuanto a su
documentacin) con los criterios de auditora y recopilar informacin para soportar
las actividades de auditoria.
Debe haber comunicacin en todo momento entre el auditor y el auditado para
evitar conflictos, irregularidades o situaciones engorrosas que puedan enturbiar la
auditora.

Asignacin de roles y responsabilidades de guas y observadores

Bsicamente la tarea de los guas y observadores es prestar el total apoyo a los
auditores en cuanto a la identificacin de individuos, organizacin de logstica y

respeto de las reglas establecidas previamente en la preparacin y comunicacin del

programa de auditora.

Recoleccin y verificacin de la informacin

Este punto hace referencia a que durante la auditora, la informacin relevante
a los objetivos, alcance y criterios de la auditora, incluyendo informacin relacionada
con interfaces entre funciones, actividades y procesos debera ser recolectada por
medio de muestreo apropiado y debera ser verificada.
En sntesis, la siguiente figura muestra de manera sencilla, una visin general
del proceso, dese la recoleccin de informacin hasta llegar a conclusiones de
auditora.

Fuente de
informacin

Recoleccin
por medio
de muestreo
apropiado

Evidencia
de auditora

Evaluacin
contra
criterios de
la auditora

Hallazgos
de auditora

Revisin

Conclusiones
de la
auditora

Figura 1. Visin general del proceso de recolectar y verificar informacin

Los

mtodos

para

recolectar

informacin

pueden

ser

entrevistas,

observaciones y revisiones de documentos y registros. De aqu, surgirn los llamados

hallazgos de las auditoras que no es ms que la conformidad o no conformidad con
los criterios de la auditora.

Preparacin de conclusiones de auditora

Las conclusiones de auditora pueden tratar aspectos tales como los siguientes:
El grado de conformidad con los criterios de la auditora y la robustez del
sistema de gestin, incluyendo la efectividad del sistema de gestin para
cumplir con los objetivos establecidos.
La efectiva implementacin, mantenimiento y mejora del sistema de gestin.
La capacidad del proceso de revisin por la direccin de asegurar la continua
idoneidad, capacidad, efectividad y mejora del sistema de gestin.
Logro de los objetivos de auditoria, cubrimiento del alcance de la auditora y
cumplimiento con los criterios de la auditora.
Causas raz de los hallazgos, si est especificado en el plan de auditora.
Hallazgos similares encontrados en diferentes reas auditadas con el propsito
de identificar tendencias.
Si el plan de auditora as lo especfica, las conclusiones de la auditora
pueden llevar a recomendaciones para la mejora o futuras actividades de
auditora.

Realizacin de la reunin de cierre

sta se debe dar por el lder del equipo auditor, para presentar los hallazgos y
conclusiones de la auditora. Si est definido en el sistema de gestin, o por acuerdo
con el cliente de auditora, los participantes debern llegar a un acuerdo sobre el
intervalo de tiempo para que el auditado presente un plan de accin para dar
tratamiento a los hallazgos de auditora. El grado de detalle debera ser consistente
con la familiaridad del auditado con el proceso de auditora.
En esta reunin, se le debe dar cuenta completa al auditado para que conozca
cules fueron los resultados obtenidos, los inconvenientes, hallazgos y reportes
realizados mediante la realizacin de los mismos, todo con el fin de que el auditado
conozca su situacin actual y si los objetivos de la auditora as lo especifican, se
pueden presentar recomendaciones de mejora. Se debe enfatizar que dichas
recomendaciones no son obligatorias pero son de gran apoyo para el auditado, sobre
todo viniendo del equipo auditor.

Preparacin y distribucin del reporte de auditora

El lder del equipo auditor debera reportar los resultados de acuerdo con los
procedimientos del programa de auditoria.
El reporte de auditora debera proveer un registro complete, exacto, conciso y
claro de la auditora y debera incluir o hacer referencia a aspectos como: los
objetivos de la auditora, el alcance de la auditora, identificacin del cliente de
auditora, identificacin del equipo auditor y los participantes del auditado en la
auditora, las fechas y los lugares donde se realizaron las actividades de auditora, los
criterios de auditora, los hallazgos de la auditora y la evidencia relacionada, las
conclusiones de la auditora y una declaracin sobre el grado en el cual se han
cumplido los criterios de la auditora.
El reporte puede contener informacin adicional como las listas de
verificaciones, el plan, el resumen del proceso, entre otros.

Con respecto a su distribucin, el reporte de auditora deber ser emitido

dentro de un perodo de tiempo acordado. El reporte deber estar fechado, revisado y
aprobado, segn aplique, de acuerdo con los procedimientos del programa de
auditora y es all, finalmente, cuando ser entregado a los receptores designados.

Finalizacin de la auditora
La auditora finalizar cuando todas las actividades de auditora planeadas
hayan sido llevadas a cabo a menos que haya otra manera de finalizar con la auditora
acordada con el cliente.
Los documentos pertenecientes a la auditora deberan conservarse o
destruirse dependiendo del acuerdo al que se lleg entre las partes participantes y de
acuerdo con los procedimientos del programa de auditora y los requisitos aplicables.

Realizacin de seguimiento a la auditora

Este punto hace referencia a que la finalizacin y efectividad de las acciones
preventivas, correctivas o de mejoras debern ser verificadas. Esta verificacin puede
ser parte de una auditora posterior.

5. Competencia y evaluacin de los auditores

Referente a la competencia del auditor, se debe mencionar que su evaluacin
deber ser planeada, implementada y documentada de acuerdo con el programa de
auditora, incluyendo sus procedimientos para entregar un resultado que sea objetivo,

consistente, justo y confiable. Luego de que estos sean evaluados, debern

desarrollar, mantener y mejorar sus competencias a travs del desarrollo profesional
continuo y la participacin regular en auditoras.
Para decidir el conocimiento y habilidades necesarias por el auditor, se debe
tener en cuenta aspectos como: el tamao, naturaleza y complejidad de la
organizacin a ser auditada, las disciplinas de sistema de gestin a ser auditada, los
objetivos y alcance del programa de auditora, la complejidad del sistema de gestin a
ser auditado, la incertidumbre para alcanzar los objetivos de la auditora, entre otros.
Cabe destacar que el comportamiento del personal auditor frente a una
auditora debe ser de total tica, imparcialidad y objetividad al momento de realizar la
inspeccin, al igual que decisivo, tenaz, observador, seguro y abierto a la mejora, esto
por mencionar algunos de los aspectos que todo trabajador (independiente de tratarse
de un auditor o no) debe poseer, sobre todo en la ingeniera industrial. Parte de este
carcter o perfil que cumple el auditor, va de la mano con conocimiento y habilidades
necesarias para alcanzar los resultados esperados de las auditoras que se espera que
realicen. Entre esos conocimientos y habilidades generales y especficas se puede
mencionar:
Especficas:

Principios, procedimientos y mtodos de auditora.

Documentos del sistema de gestin y de referencia.
Contexto organizacional.
Requisitos legales y contractuales aplicables y otros requisitos que apliquen al

auditado.
Fundamentos de la disciplina y aplicacin suficiente de mtodos, tcnicas,
procesos y prcticas tcnicas y de negocio especficas a la disciplina, que
permitan al auditor examinar el sistema de gestin y generar hallazgos y
conclusiones de auditora apropiadas.
Principios de gestin del riesgo, mtodos y tcnicas relevantes a la disciplina
y el sector.

Generales:
Hacer un balance entre las fortalezas y debilidades de los miembros del
equipo auditor.
Desarrollar relaciones de trabajo armoniosas entre los miembros del equipo
auditor.
Gestionar el proceso de auditora.
Representar al equipo auditor en las comunicaciones con la persona que
gestiona el programa de auditora, el cliente de auditora y el auditado.
Conducir al equipo auditor hacia alcanzar las conclusiones de auditora.
Preparar y completar el reporte de auditora.
Los logros que pueden llegar a obtener un auditor pueden ir de la mano de una
preparacin completa en estudios, as como tambin con entrenamiento o experiencia
en una posicin tcnica, general o profesional. Es por ello que el lder del grupo
deber adquirir todos los conocimientos y habilidades anteriormente descritas para
hacerse merecedor del ttulo de lder pero para que l sea evaluado, se deben
establecer criterios cualitativos y cuantitativos que muestren de manera completa su
desempeo.
Para poder llevar a cabo la evaluacin del auditor, se debe escoger un mtodo
y este se ver limitado por la situacin. Los mtodos pueden ser:

Figura 2. Mtodos de evaluacin para el auditor

Cuando una persona que se espera que participe en el programa de auditora
no cumple con los criterios, deber tomar entrenamiento, trabajo o experiencia de
auditora adicional y se le debera llevar a cabo una re-evaluacin posterior.

Mantenimiento y mejora de la competencia del auditor

Los auditores y los lderes de equipo auditor deberan mejorar continuamente
su competencia. Los auditores deberan mantener su competencia de auditoria a
travs de la participacin regular en auditoras a sistemas de gestin y el continuo
desarrollo profesional.

Adems de todos los aspectos desarrollados previamente, la norma ISO-19011

cuenta con un anexo informativo sobre guas y ejemplos pero con relacin al objetivo
del trabajo, no es necesario desarrollar. Sin embargo, no se puede dejar de mencionar
que el anexo informativo est compuesto por:

 Gua y ejemplos ilustrativos de conocimiento y habilidades de auditores

especficas a una disciplina.
Gua adicional para los auditores sobre planeacin y realizacin de auditoras.
[http://www.umc.edu.ve/pdf/calidad/normasISO/Norma_ISO_190112011_Espanol.pdf. Consulta: 08/04/2016. Hora: 04:59pm]

CONCLUSIN

La norma ISO-10011 busca, entre sus principios, dar confianza a la direccin,

dar confianza al cliente, detectar u observar problemas operacionales, proveer
oportunidad de mejora y proveer retroalimentacin para acciones correctivas y
preventivas, siempre con el objetivo de realizar auditoras que determinen la
conformidad y la eficacia, proveer oportunidad de mejora y cumplir requisitos
reglamentarios para certificacin. Es por ello que Para que una organizacin funcione
de manera eficaz, tiene que identificar y gestionar numerosas actividades relacionadas
entre s.
Luego de que la norma ISO-10011 pasara a ser la norma ISO-19011, los
resultados se ven ms esclarecidos pues esta ltima lo que busca es, por medio de los
programas de auditora, tener que hallazgos que vayan con la conformidad del
proceso, del solicitante, del auditor y del auditado. De igual manera busca la
oportunidad de mejora del proceso llevado a cabo como Sistema de Gestin de
Calidad, promover las buenas prcticas y resaltar los puntos fuertes de la
organizacin, eliminar los puntos dbiles y la no conformidad con ayuda del aporte
ofrecido por el auditor y su equipo.
Esencialmente la norma (la actual, iso-19011) busca la mayor operatividad en
cuanto a Sistemas de Gestin dentro de una organizacin, estableciendo una gua para
llevar a cabo una auditora, la cual tendr como principal objetivo certificar o mejorar
las condiciones de calidad, tanto del producto que elabora como del Sistema de
Gestin utilizado, siempre llevando a cabo dicha auditora de manera ntegra,
ecunime, profesionalmente, confidencialmente y enfocada en la evidencia obtenida
de la inspeccin. Todo, con el fin de la mejora continua de la organizacin.

REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS

 http://www.mgar.net/soc/isoaud.htm. Consulta: 08/04/2016. Hora: 10:33am.

http://www.unlu.edu.ar/~ope20156/normasiso.htm. Consulta: 08/04/2016. Hora:
10:40am.
http://www.mailxmail.com/curso-auditoria-auditor/norma-iso-10011-procesoplaneacion-auditoria. Consulta: 08/04/2016. Hora: 11:02am.
http://www.bcv.org.ve/biblioteca/biblioep.htm. Consulta: 08/04/2016. Hora:
11:05pm.
http://www.bvsde.paho.org/bvsacd/scan2/030039/030039-11.pdf. Consulta:
08/04/2016. Hora: 11:10am.
http://148.204.211.134/polilibros/portal/polilibros/P_Terminados/SisGestCalidEvaristoTRuGasp/iso%2019000.htm. Consulta: 08/04/2016. Hora: 04:34pm.
http://www.umc.edu.ve/pdf/calidad/normasISO/Norma_ISO_190112011_Espanol.pdf. Consulta: 08/04/2016. Hora: 04:59pm.