Formato de Informe del Plan de Trabajo

INFORME N -2016-CCI/MDG
PARA

Ricardo Orlando Guanilo Ayala

Presidente del Comit de Control Interno

DE

Carmen Cortegana Mego

Sub Gerente de Abastecimiento

ASUNTO:
Plan de Trabajo para la implementacin del Control Interno en
el proceso de contratacin pblica
FECHA :

Guadalupe, 25 de Octubre de 2016

1. ANTECEDENTES
1.1. El artculo 16 de la Ley 27785, Ley Orgnica del Sistema Nacional de
Control y de la Contralora General de la Repblica, establece que la
Contralora General es el ente tcnico rector del Sistema Nacional de Control
dotado de autonoma administrativa, funcional, econmica y financiera;
asimismo, su artculo 6 precisa que el control gubernamental es interno y
externo y su desarrollo constituye un proceso integral y permanente.
1.2. Con fecha 18 de abril de 2006, se publica la Ley 28716, Ley de Control
Interno de las entidades del Estado, mediante la cual se establece que la
Contralora General de la Repblica, en adelante CGR, tiene entre sus
funciones orientar y evaluar el efectivo funcionamiento del Control Interno en
todas las entidades a que se refiere el artculo 3 de la Ley 27785; adems, en
su artculo 5 seala que el funcionamiento del control interno es continuo,
dinmico y alcanza a la totalidad de la organizacin y actividades
institucionales ()Sus mecanismos y resultados son objeto de revisin y
anlisis permanente por la administracin institucional con la finalidad de
garantizar la agilidad, confiabilidad, actualizacin y perfeccionamiento del
control interno, correspondiendo al Titular de la entidad la supervisin de su
funcionamiento, bajo responsabilidad.
1.3. Con fecha 6 de diciembre de 2015, se aprob la Ley 30372, Ley de
Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2016, mediante la cual se
dispuso la obligacin de todas las entidades del Estado de los tres niveles
de gobierno, en el marco de la Ley 29716, implementar el Sistema de Control
Interno (SCI) en un plazo mximo de treinta y seis (36) meses, contados a
partir de la vigencia de dicha Ley, en su quincuagsima tercera disposicin
complementaria final.

1.4. Con fecha 25 de diciembre de 2015, mediante Decreto Supremo N

400-2015-EF, se aprueban los procedimientos para el cumplimiento de metas
y la asignacin de los recursos del Programa de Incentivos a la Mejora de la
Gestin Municipal del ao 2016, entre las cuales se aprob la Meta 28 referida
a la Implementacin del Control Interno (fase de planificacin) en el proceso
de contratacin pblica con cobertura de las municipalidades de ciudades
principales Tipo B.
1.5. Con fecha 25 de Agosto del 2016, se remiti el Oficio N 002-2016PCCI/MDG, el mismo que contiene los resultados del autodiagnstico de
Control Interno en el proceso de contratacin pblica de la Municipalidad
Distrital de Guadalupe
1.6. La gua para el cumplimiento de la Meta 28 seala en su Actividad N 3
que, para su cumplimiento, se debe remitir a la CGR el Plan de Trabajo para
la implementacin del Control Interno en el proceso de contratacin pblica,
mediante un informe.
1.7. En ese sentido, con fecha [da] de [mes] de 2016, [el/la] [Cargo del Jefe
del OEC] de [nombre de la municipalidad] utiliz el formato de plan de trabajo,
proporcionado por la CGR, para trasladar las propuestas de control formuladas
en la Actividad N 2 de la Meta 28, determin plazos, acciones y responsables
de la implementacin de dichas propuestas y determin un orden secuencial
de implementacin.
2. BASE LEGAL
Artculo 82 de la Constitucin Poltica del Per, la Contralora General de la
Repblica es el rgano superior del Sistema Nacional de Control.
Ley 27785, Ley del Sistema Nacional de Control y de la Contralora
General de la Repblica.
Ley 28716, Ley de Control Interno de las entidades del Estado.
Resolucin de Contralora N 320-2006-CG, que aprueba las Normas de
ControlInterno.
Resolucin de Contralora General N 458-2008-CG que aprueba la Gua
para la
Implementacin del Sistema de Control Interno de las entidades del Estado.
Ley 29743, Ley que modifica el artculo 10 de la Ley 28716.
Ley 30225, Ley de Contrataciones del Estado.
Decreto Supremo N
Contrataciones del Estado.

350-2015-EF,

Reglamento

de

la

Ley

de

Ley 30372, Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el Ao

Fiscal 2016 (Quincuagsima Tercera Disposicin Complementaria Final).
[Consignar otra(s) que determine la Entidad].

3. OBJETIVO
Determinar las actividades, responsables, responsabilidades y plazos para la
implementacin de las propuestas de control formuladas para la
implementacin del Control Interno en el proceso de contratacin pblica que
realiza la municipalidad, dentro del marco de la Ley de Contrataciones del
Estado y su Reglamento.
Asimismo, permitir organizar y gestionar el proceso de implementacin de las
propuestas

4. ASPECTOS GENERALES
Las acciones sern ejecutadas de acuerdo al nivel de priorizacin de los
riesgos, considerar los riesgos altos y riesgos medios, identificados en cada
fase del proceso de contratacin pblica.
De la totalidad de preguntas contenidas en la herramienta de autodiagnstico,
se obtuvo [indicar cantidad] riesgos altos y [indicar cantidad] riesgos medios,
segn se muestra en el cuadro siguiente:
Cuadro 1
RESUMEN DE RIESGOS IDENTIFICADOS
(Por Fase de la Contratacin Pblica)
NIVEL DE RIESGO
SUB TEMAS

SECCIONES

GENERALIDADES SUBTOTAL

TOTALES

ALTO
4-6

MEDIO
1-3

BAJO
0

CUADRO DE NECESIDADES

PLAN ANUAL DE CONTRATACIONES

REQUERIMIENTO
PLANIFICACIN Y
ACTUACIONES INDAGACIONES DEL MERCADO
PREPARATORIAS
EXPEDIENTE DE CONTRATACIN

DESIGNACIN Y ACTUACIN DEL RGANO A CARGO

DEL PROCEDIMIENTO DE SELECCION

SUBTOTAL

SELECCIN

SUBTOTAL

CONTRACTUAL

SUBTOTAL

TOTAL

Nota: Trasladar informacin de la Herramienta de Autodiagnstico.

Cabe resaltar la importancia de que el Comit de Control Interno tome
conocimiento respecto al Plan de Trabajo adjunto, siendo ste la instancia
encargada de realizar el seguimiento respecto a la implementacin de las
propuestas de control formuladas en dicho documento, en el marco de la Meta
28.
5. CONCLUSIONES
Se ha elaborado el plan de trabajo, conforme a las pautas establecidas en la

Gua para el cumplimiento de la Meta 28, obteniendo un total de [indicar

cantidad total] de propuestas de control para mitigar o prevenir los [indicar
cantidad] riesgos altos y [indicar cantidad] riesgos medios identificados a
travs de la herramienta de autodiagnstico.

6. RECOMENDACIONES
Que el Presidente del Comit de Control Interno eleve el presente Informe
al [rgano de Control Institucional de la municipalidad / Departamento de
Control Interno de la CGR]3, adjuntando el Plan de Trabajo debidamente
visado.
Que el Comit de Control Interno coordine con las diferentes
dependencias de la municipalidad a fin de facilite la implementacin de las
propuestas de control establecidas en el plan de trabajo.
Que la Oficina de Administracin, o la que haga sus veces, gestione
los recursos materiales y financieros necesarios para implementar las
propuestas de control establecidas en el plan de trabajo.

Firma y Sello del Jefe del OEC

Adjunto:
- Plan de Trabajo