Fraude en las Microfinanzas

Es posible mitigarlo?
Liliana Botero Londoo Consultora
Riesgo Crdito - Microfinanzas

lilianabotero.consultora@gmail.com
Junio 10 de 2014

Apoyo y Orientacin

Definicin Fraude
Es una accin contraria a la verdad y a la rectitud. Se comete
contra otra persona u organizacin
Falta de verdad en lo que se dice, hace, cree, o se piensa.
Es un engao Es un delito

Quien manipula o falsifica un registro o documento, comete

fraude.
El que recibe lo que no puede pagar, engaa. - Seneca

Responsabilidad
Responsabilidad de considerar la existencia del Fraude.
NO OCULTEMOS IGNOREMOS ESTE PROBLEMA

Responsabilidad de la gerencia por la

prevencin, deteccin y sancin del Fraude.
NO SEAMOS PERMISIVOS

Repaso
EL FRAUDE ES UN RIESGO OPERACIONAL
Recurso Humano

Fraude interno
Fraude externo

Infraestructura
Internos

Externos

Procesos

Relaciones laborales

Tecnologa

Ejecucin y admn. de
procesos

Desastres naturales

Fallas tecnolgicas

Ocasionado por
terceros

Clientes
Daos a activos fsicos

Vulnerabilidad al fraude
Cualquier organizacin que maneje grandes
volmenes de dinero es vulnerable al fraude.
ES MAS VULNERABLE LA IMF QUE
LA BANCA TRADICIONAL AL RIESGO
OPERATIVO?

si
La vulnerabilidad aumenta en ambientes de pobreza econmica
La metodologa utilizada generalmente es dbil en controles implcitos

Vulnerabilidad al fraude - Metodologa

Diferencia Metodolgicas
Banca Comercial
Segmentacin
de
Funciones
Conocimiento
cliente

Vinculacin comercial
Anlisis de Crdito
Desembolso
Cobranza

Control
Implcito

IMF
Asesor Integral

Desarrollar
Estructuras de
Control

Administracin del Riesgo

P
E
R
M
A
N
E
N
T
E

Identificar puntos de
vulnerabilidad
Los puntos de vulnerabilidad
cambian con el tiempo
Implementar controles

Monitorear eficacia de
los controles

Fluctan en funcin del tamao y

de la etapa de evolucin de la
institucin

Tipos de Fraude en Microfinanzas

ASESOR
NIVEL DIRECTIVO
Desviacin de Recursos

Prestamos Ficticios
Prestamos sin control de riesgo crediticio,
aunado a amplia rotacin de asesores

Uso del poder para Beneficio Propio

Acuerdos entre el Asesor y el cliente

Comparten bonificaciones
Comparten recursos del prstamo

Prstamos a Vinculados

Prestamos a familiares del asesor

Re prstamos recurrentes para incrementar
# de crditos colocados
Prstamos con informacin falsa

FALTA DE
CONTROL

Referencias Falsas
Falsificacin de firmas

Suplantacin propiedad del negocio

Vulnerabilidad institucional al fraude

Capacitacin Dbil

Excesiva confianza en
el asesor

Principios y Valores
Actividad

Poder vs. Experiencia

Informacin
Deficiente

Gobernabilidad dbil,
sin compromiso y/o
conocimientos
Control Interno
Dbil
Falta informacin
transparente frente
al cliente

Tasas de crecimiento
irresponsables y esquemas de
remuneracin inadecuados

GRAN
PERMISIVIDAD

Alta rotacin
personal

Principales Frentes de control Fraude

Informacin
gerencial
peridica y
oportuna

Monitoreo y
seguimiento de
operaciones

Control del
Crecimiento
Revisin
Esquemas de
remuneracin

CONTROL

Auditoras internas
y externas
peridicas

Ajustar procesos
seleccin
personal

Revisin
Metodologa
Otorgamiento de
crdito
Verificacin
Inteligente antes
del desembolso

Revisin Esquemas de remuneracin

Que pasara si se incrementa el salario bsico y se suspende el salario variable?
De pronto la respuesta es que se disminuye el fraude, se vuelve ms responsable la colocacin y se crece a
una tasa un poco menor pero con mejor calidad de cartera.
An mejor y si se establecen rangos de salarios unificados a nivel de industria para asesores Junior, Senior
y Master?
Tal vez, se minimiza el Fraude y la rotacin. La competencia en ocasiones es sana, pero en este caso est
afectando a la industria.
Que pasara si en lugar del salario variable se establecen bonificaciones para premiar un buen
comportamiento integral y recurrente durante un periodo de tiempo determinado (por ejemplo 9 o 12
meses).
Tal vez se minimiza el Fraude y la Rotacin.
Que pasara si, la empresa crea un Fondo de estabilidad a travs de un fondo de Empleados, segn el cual
el empleado ahorra un % de su sueldo y la empresa deposita por cada empleado por ejemplo el 70% del
ahorro del mismo. La materializacin de este depsito de la empresa sera efectiva en el primer ao al 30%,
en el segundo al 60% y a partir del tercero al 100% y se perdera por un despido con justa causa.
Tal vez habra un incentivo a la estabilidad y la creacin de una sana prctica de ahorro en los empleados.

Importante aclarar algunos conceptos

ADECUADO CONOCIMIENTO DEL CLIENTE

Fundamental

RESCATAR EL ROL DEL ASESOR

Igualmente importantes
VIABILIDAD COMERCIAL DEL NEGOCIO

Anlisis Riesgo de Demanda

EVALUACION FINANCIERA
Y
ANLISIS DE CAPACIDAD DE PAGO

Asociado a productos, clientes, competencia.

Anlisis Riesgo de Oferta

Proveedores, materias primas, etc

Anlisis Riesgo de Cobro

Dispersin geogrfica clientes, tipo de clientes,

poltica de crdito.

Anlisis Riesgo Comercial

Referenciacin Zonal, Seguridad zona, etc.

Anlisis riesgo de Produccin

Empleados, calidad activos fijos productivos,

administracin del negocio.

SE HA MINIMIZADO LA
IMPORTANCIA

Importante aclarar algunos conceptos

No necesariamente el Modelo Relacional debe estar centralizado en una sola persona. La intervencin de
ms personas genera controles implcitos.
Comnmente se argumenta que hay entidades que
evalan capacidad de pago con Scoring.

Los Modelos de Scoring

tiles para predecir Probabilidad de

Incumplimiento de un cliente de acuerdo
con las caractersticas de su perfil o su
comportamiento

Necesariamente
deben ser
complementados
con

FALSO
EVALUACION FINANCIERA
Y
ANLISIS DE CAPACIDAD DE PAGO

Identificacin de sujetos de crdito

Definicin de monto de crdito viable

Verificacin Inteligente
Promocin

Verificacin En
campo. Ideal que
sea realizada por
una persona
diferente del
asesor y mediante
asignacin
aleatoria.
Importante Foto
del cliente y del
negocio y firma
del asesor en esta
etapa.

Evaluacin

Aprobacin
y
Desembolso

Preguntas al cliente
relacionadas con
Informacin de las
centrales de riesgo
para evitar
suplantacin.

Doble control de
la firma y la Foto

Preguntas a las
referencias sobre la
persona,
caractersticas,
entorno familiar.

Control post
desembolso por
muestreo.
ejemplo 10%

Solicitar original
Documento de
identidad

Cobranza

Control por
muestreo pagos
efectuados.
Relacin Foto.
Revisin pagos
realizados en una
misma hora o da

Muy
costoso?
Menos que
perder el dinero
prestado

Rentabilidad Vs. Cobertura prdida

Cuantos crditos necesito para cubrir un crdito no recuperado?
Rentabilidad
Neta /cartera
5%
8%
10%

Creditos
Creditos
necesarios para necasarios ajuste
subsanar prdida
al 85%
20
17,0
12,5
10,6
10
8,5

Puede ser necesaria toda

la produccin de un
asesor al mes para cubrir
un crdito mal colocado

No ahorremos en incorporar controles, siempre ser menos costoso

Reportes informacin Gerencial Peridica y oportuna

Anlisis de Tendencias
Anlisis Cascadas
Anlisis Cosechas
Composicin cartera

Por ASESOR
Por OFICINA
Por REGIONAL
Por ZONA

Siempre ser til para detectar FRAUDE

Otros controles desde base de datos:

No. de telfonos o personas repetidos significativamente en las referencias y/o clientes
Coincidencias fechas y horas de pago de numerosas obligaciones

Resumen
Presin
Cumplimiento de Metas
El Fraude tiene xito donde la presin, la oportunidad y
ausencia de principios y valores aplicados prevalecen
Oportunidad
Falta de Control

Ausencia
Principios y Valores
aplicados

La actitud de la Gerencia frente al Fraude usualmente es reactiva

Fraude en las Microfinanzas

Es posible mitigarlo?
Liliana Botero Londoo Consultora
Riesgo Crdito - Microfinanzas

lilianabotero.consultora@gmail.com
Junio 10 de 2014

Muchas Gracias

Apoyo y Orientacin