Unidad 1.

Generalidades de la Auditora de Calidad JAMEL DIAZ ZABALA

Actividad: Principios y tipos de auditoras

Ha llegado a una de las etapas esenciales de la implementacin del Sistema de
Gestin de la Calidad.Es el momento de corroborar el estado de cmo se
encuentra la organizacin con respecto al cumplimiento de los requisitos de la
norma ISO 9001:2008 y/o requisitos propios de la empresa o de los clientes.

Para esto, recuerde estudiar el material del programa y el documento Foro
"Actualizacin ISO 19011: 2011pginas 9 y 10,disponible en el botn
Documentos de apoyo/ Documentos complementarios / Documentos
complementarios unidad 1, del men del programa de formacin ydesarrollar los
siguientes puntos:

1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo Cmo
evidenciara el cumplimiento de los 6 principios de auditora en la empresa
donde labora o en otra empresa? Escriba su respuesta en la siguiente tabla.
Empresa:
Principio de auditoria
Cmo se evidenciara la aplicacin de ste
principio en una auditoria liderada por usted?
1. Integridad
Actuando en base a rectitud// sinceridad en cualquier
circunstancia y otros principios como veracidad
2. Presentacin
ecunime
Informando de los obstculos significativos
encontrados durante la auditoria interna y de las
opiniones divergentes sin resolver entre el equipo
auditor y el auditado. Expresando la comunicacin de
forma sincera, exacta, objetiva, clara y completa.
3. Debido cuidado
profesional
Ejecutando los trabajos y la emisin de los informes
con el debido cuidado profesional.
4. Confidencialidad
Garantizando la confidencialidad sobre la informacin
obtenida en el curso de sus actuaciones.
5. Independencia
Manteniendo una actitud independiente y una posicin
de objetividad total, especialmente frente a la propia
estructura administrativa.



6. Enfoque basado
en la evidencia
Obteniendo una mezcla apropiada de pruebas de control y
de procedimientos sustantivos.
Empresa:
Tipo de
auditora a
ejecutar
Aspectos
Objetivo de la
auditora
Alcance de la
auditora
Criterios de
auditora
Equipo
auditor
Cliente de
la
auditora
1. Auditoria
de
cumplime
nto
Determinar si
los
procedimientos
utilizados y las
medidas de
control interno
estn de
acuerdo con las
normas que le
son aplicables
y si dichos
procedimientos
estn operando
de manera
efectiva y son
adecuados para
el logro de los
objetivos de la
entidad.
Revisin de
documentos que
soportan legal,
tcnica,
financiera y
contablemente
las operaciones.
La evaluacin
del control
interno tiene
como objetivo
primordial
evaluar el
sistema de
control interno,
su aplicabilidad
y su
funcionalidad.
Estas
auditoras
legales
debern ser
realizadas por
entidades
especializadas
que cuenten
con la
autorizacin
de la
Autoridad
Laboral
competente
del lugar
donde
radiquen sus
instalaciones
principales,
segn est
previsto en el
artculo 23
del
Reglamento
de los
Servicios de
Prevencin.
Todas las
empresas.


2. Auditoria
legal
Planificacin
de las
actividades
preventivas y la
organizacin
de los recursos
necesarios para
realizar estas
actividades.
En la que se
audita
el cumplimiento
de las
obligaciones
impuestas por la
Ley de
Prevencin de
Riesgos
Laborales.
En la que se
audita
el cumplimiento
de las
obligaciones
impuestas por
la Ley de
Prevencin de
Riesgos
Laborales.
Estas
auditoras
legales
debern ser
realizadas por
entidades
especializadas
que cuenten
con la
autorizacin
de la
Autoridad
Laboral
competente
del lugar
donde
radiquen sus
instalaciones
principales,
segn est
previsto en el
artculo 23
del
Reglamento
de los
Servicios de
Prevencin.
Todas las
empresas.
3. Auditoria
de
Certificaci
n
Debe
considerarse la
posibilidad de
que una
empresa quiera
ir ms all del
mero
cumplimiento
de los
requisitos
Deben distinguir
claramente entre
el cumplimiento
o
incumplimiento
de los requisitos
legales y el de
aquellos otros
requisitos que la
empresa,
a conformidad
del sistema a
dicha norma o
especificacin
tcnica
Estas
auditoras
legales
debern ser
realizadas por
entidades
especializadas
que cuenten
con la
autorizacin
Todas las
empresas.


2. Defina mnimo 3 tipos de auditora a ejecutar en la empresa en la cual labora(u
otra empresasi es el caso) y establezca los siguientes aspectos:

3. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.



legales y decida
implantar un
sistema de
prevencin que
se ajuste a los
requisitos
establecidos en
una
determinada
norma u otra
especificacin
tcnica de
referencia
voluntariamente,
s "auto impone"
(ya que estn
incluidos en la
norma o
especificacin
tcnica elegida,
pero no tienen
por qu estar
contemplados en
la normativa
legal aplicable).
de la
Autoridad
Laboral
competente
del lugar
donde
radiquen sus
instalaciones
principales,
segn est
previsto en el
artculo 23
del
Reglamento
de los Servicios
de Prevencin.
Criterios de evaluacin
Define con sus propias palabras la aplicacin de los principios de auditora en una
empresa.





La auditoria proporciona evidencia objetiva de la necesidad de reducir, eliminar y
especialmente de prevenir no conformidades.
La aplicacin de la Auditoria es de mucha importancia debido a que sta nos permite
comprobar que los procesos implicados en la empresa se lleven a cabo de manera
efectiva. Adems es necesario implementar Auditoria interna y externa para detectar
las fallas y falencias que existen en el cumplimiento de los procesos y las normas
correspondientes, para as tomar las medidas necesarias y corregir los errores con el
fin de no volver a cometerlos.




Identifica los diferentes tipos de auditora y las orientaciones generales ejecutables
en una empresa.
Reflexiona sobre la actividad realizada exponiendo su punto de vista con respecto
al aprendizaje adquirido.
Entrega a tiempo: enva la actividad en la fecha indicada por el instructor.