CARTA DE ASIGNACION. AUDITORIA INTERNA. EVALUACION AL DEPARTAMENTO DE RECURSOS HUMANOS. Gerente del rea de Recursos Humanos. Presente.

Realizaremos una evaluacin al departamento de Recursos Humanos para revisar el cumplimiento de las polticas y procedimientos establecidos para contratacin de personal, tambin se examinara la capacitacin que recibe dicho personal para reintegrarse al equipo de trabajo. Con lo anterior realizaremos los siguientes procedimientos:

Revisin de la informacin personal de la empresa. Analizar las tcnicas y el proceso de contratacin. Examinar el control que efectan en cuanto al ausentismo y permisos efectuados por los empleados. Investigar si existen mtodos de socializacin entre los nuevos empleados y los antiguos.

Esperando recibir la colaboracin durante el perodo de evaluacin.

__________________________________________ Atte. Auditor Interno

UNIVERSO DE AUDITORIA.

AREA AUDITABLE

UNIVERSO Polticas y procedimientos para el proceso seleccin de nuevo personal

CLASIFICACION No financiera.

Instruccin al nuevo RECURSOS HUMANOS personal en cuanto a sus deberes dentro de la empresa No financiera.

Descripcin y anlisis de cargos No financiera.

PROGRAMA DE TRABAJO PARA AUDITORIA INTERNA AREA DE RECURSOS HUMANOS. Alcance: Los procedimientos que se llevaran a cabo en el rea de recursos humanos, permitir realizar una evaluacin de cumplimiento sobre los aspectos de contratacin, seleccin y capacitacin del personal nuevo Objetivos: a. b. c. d. e. Evaluar las polticas de contratacin y seleccin de personal. Examinar las evaluaciones realizadas al personal entrevistado. Establecer la eficiencia de los procesos de capacitacin del personal nuevo. Verificar que exista una descripcin breve y concisa del puesto vacante. Identificar si existen mtodos de motivacin al personal.

Numero 1

Procedimiento Verificar si existe personal capacitado para realizar las entrevistas de trabajo. Investigar si existe una hoja descriptiva del cargo donde se manifieste lo que se requiere cumplir para dicho cargo. Evaluar si existen instrumentos de desempeo humano Analizar los distintos medios que utiliza para motivar a sus empleados. Analizar las tcnicas aplicadas para el reclutamiento de personal.

Objetivo a.

Firma

Referencia

d.

c.

e.

5.

b.

Elaborado por: _____________________________ Revisado por: ______________________________

Fecha: ______________________________ Fecha: ______________________________

CARTA DE ASIGNACION. AUDITORIA INTERNA. EVALUACION AL DEPARTAMENTO CAJA GENERAL. Gerente del rea de Caja General. Presente.

Realizaremos una evaluacin al departamento de Caja general para revisar el cumplimiento de las polticas y procedimientos establecidos para el manejo de la caja. Con lo anterior realizaremos los siguientes procedimientos:

Analizar las tcnicas y procesos que se realizan para el control de la caja. Examinar si existe uno o varios delegados especificos para esta rea Investigar si existen mtodos de socializacin entre los nuevos empleados y los antiguos.

Esperando recibir la colaboracin durante el perodo de evaluacin.

__________________________________________ Atte. Auditor Interno

UNIVERSO DE AUDITORIA.

AREA AUDITABLE

UNIVERSO Responsabilidad de la caja general. Controles para el manejo de caja general.

CLASIFICACION No financiera.

No financiera.

CAJA GENERAL El personal que integra este departamento es eficiente y eficaz en el trabajo realizado. No financiera.

PROGRAMA DE TRABAJO PARA AUDITORIA INTERNA AREA DE CAJA GENERAL. Alcance: Los procedimientos que se llevaran a cabo en el rea de caja, permitir realizar una evaluacin de cumplimiento de las polticas y procedimientos establecidos por la gerencia para esta rea. Objetivos: a. Evaluar el cumplimiento de polticas y procedimientos en el rea caja general b. Verificar las funciones que realiza cada empleado dentro de esta rea. c. Identificar cuales son las tcnicas de control. d. Revisar la documentacin que posee el rea.

Numero 1

Procedimiento Verificar si existe personal capacitado desempear dicha funcin. Las responsabilidades dentro de esta rea son segregadas o son realizadas por una misma persona. Evaluar si cumplen con los lineamientos establecidos por la empresa Hacer un recorrido en el rea en que se encuentra trabajando Medir el tiempo en que realiza una operacin

Objetivo b.

Firma

Referencia

b.

c.

4.

a.

5.

b.

Elaborado por: _____________________________ Revisado por: ______________________________

Fecha: ______________________________ Fecha: ______________________________

CARTA DE ASIGNACION. AUDITORIA INTERNA. EVALUACION AL DEPARTAMENTO DE DESPACHO. Gerente del rea de despacho Presente.

Realizaremos una evaluacin al departamento de Despacho para revisar el cumplimiento de las polticas y procedimientos establecidos por la administracin. Con lo anterior realizaremos los siguientes procedimientos:

Revisar la infraestructura donde se almacenan los productos. Determinar si existen tcnicas adecuadas para el despacho de productos Examinar el control que efectan en cuanto al ausentismo y permisos efectuados por los empleados. Investigar si existen mtodos de socializacin entre los nuevos empleados y los antiguos.

Esperando recibir la colaboracin durante el perodo de evaluacin.

__________________________________________ Atte. Auditor Interno

UNIVERSO DE AUDITORIA.

AREA AUDITABLE

UNIVERSO Polticas y procedimientos para el proceso seleccin de nuevo personal

CLASIFICACION No financiera.

Instruccin al nuevo RECURSOS HUMANOS personal en cuanto a sus deberes dentro de la empresa No financiera.

Descripcin y anlisis de cargos No financiera.

PROGRAMA DE TRABAJO PARA AUDITORIA INTERNA AREA DE RECURSOS HUMANOS. Alcance: Los procedimientos que se llevaran a cabo en el rea de recursos humanos, permitir realizar una evaluacin de cumplimiento sobre los aspectos de contratacin, seleccin y capacitacin del personal nuevo Objetivos: e. Evaluar las polticas de contratacin y seleccin de personal. f. Examinar las evaluaciones realizadas al personal entrevistado. g. Establecer la eficiencia de los procesos de capacitacin del personal nuevo. h. Verificar que exista una descripcin breve y concisa del puesto vacante. i. Identificar si existen mtodos de motivacin al personal.

Numero 1

Procedimiento Verificar si existe personal capacitado para realizar las entrevistas de trabajo. Investigar si existe una hoja descriptiva del cargo donde se manifieste lo que se requiere cumplir para dicho cargo. Evaluar si existen instrumentos de desempeo humano Analizar los distintos medios que utiliza para motivar a sus empleados. Analizar las tcnicas aplicadas para el reclutamiento de personal.

Objetivo a.

Firma

Referencia

d.

c.

e.

5.

b.

Elaborado por: _____________________________ Revisado por: ______________________________

Fecha: ______________________________ Fecha: ______________________________