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Tesis Papa Seca
Tesis Papa Seca
Facultad de Ingeniera
Escuela de Ingeniera Agroindustrial
ESTUDIO DE PRE FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACIN DE UNA PLANTA
PROCESADORA DE PAPA (Solanum tuberosum) PARA LA PRODUCCIN DE
PAPA SECA EN LA PROVINCIA DE SANTIAGO DE CHUCO - LA LIBERTAD
Trujillo, Per
2012
Autor
Presidente
DEL CARMEN
Vocal
Secretario
TRUJILLO PER
2012
DEDICATORIA
A Dios:
Por haberme permitido llegar a este momento tan especial en
mi vida y por darme salud para lograr mis objetivos. Por
fortalecer mi corazn e iluminar mi mente adems de su infinita
bondad y amor.
A mi mam Nidia:
Por el amor que siempre me ha brindado, por cultivar e inculcar
el don de la responsabilidad y por los ejemplos de
perseverancia y empeo que me ha enseado siempre.
Gracias por darme la vida!
A mis amigos:
Que nos apoyamos mutuamente en nuestra formacin
profesional, por compartir mis alegras y ser parte de ellas y
sobre todo por su cario sincero e incondicional.
A mi asesor:
M.Sc.
Jos
Luis
Soriano
Colchado
por
brindarme
iii
AGRADECIMIENTO
Principalmente quisiera agradecer a Dios por su amor, su proteccin, por darme
sabidura y ganas de salir adelante, por el milagro de la vida y por tantas
maravillas que me rodean; por haber puesto en m camino a personas que han
sido mi soporte y compaa durante mi vida universitaria.
Quiero agradecer de manera especial a mi mam Nidia y a mis abuelitos Erasmo
y Asuncin que son el motor de mi vida, por brindarme su apoyo moral y
econmico, por dejarme la herencia ms grande que es la educacin.
A mis queridos tos y primos: Por su amor, apoyo moral, econmico y cario
incondicional en el transcurso de mi vida.
A mis docentes de Ingeniera Agroindustrial, por sus enseanzas y consejo, en
especial al M.Sc. Jos Luis Soriano Colchado por haber guiado el desarrollo de
este trabajo.
A todas las personas que han formado parte de mi vida universitaria por su
amistad, apoyo consejos y compaa en los momentos difciles de mi vida,
siempre estarn en mis recuerdos y en mi corazn.
EL AUTOR
iv
PRESENTACIN.
PROCESADORA
DE
PAPA
(Solanum
tuberosum)
PARA
LA
INDICE
DEDICATORIA ................................................................................................................................iii
AGRADECIMIENTO ....................................................................................................................... iv
PRESENTACIN. ............................................................................................................................v
INDICE .............................................................................................................................................. vi
NDICE DE FIGURAS ..................................................................................................................... ix
NDICE DE CUADROS....................................................................................................................x
RESUMEN ....................................................................................................................................... xii
ABSTRACT .................................................................................................................................... xiii
I. INTRODUCCION...................................................................................................................... 14
1.1. PROBLEMA DE INVESTIGACION ................................................................................ 14
1.1.1. Realidad problemtica.............................................................................................. 14
1.1.2. Formulacin del problema ...................................................................................... 14
1.1.3. Justificacin ............................................................................................................... 15
1.1.4. Antecedentes: ............................................................................................................ 16
1.1.5. Objetivos..................................................................................................................... 18
1.1.5.1. Objetivo general ................................................................................................ 18
1.1.5.2. Objetivos especficos ........................................................................................ 18
1.2. MARCO TERICO ........................................................................................................... 19
1.2.1. Descripcin de la Materia Prima ............................................................................. 19
1.2.2. La estructura de la cadena de la papa .................................................................. 19
1.2.3. Estacionalidad de la produccin ............................................................................. 20
1.2.4. Produccin de papa en el Per: ............................................................................. 20
1.2.5. Principales zonas productoras de papa ................................................................ 21
1.2.6. Produccin de papa en La Libertad ....................................................................... 22
1.2.7. Produccin de papa en la Provincia de Santiago de Chuco .............................. 23
1.2.8. Industrializacin de la papa en el Per.................................................................. 24
1.2.9. Marco conceptual ...................................................................................................... 26
1.2.9.1. Estudio de pre factibilidad ................................................................................ 26
II. METODOLOGA ....................................................................................................................... 27
2.1. ESTUDIO DE MERCADO ............................................................................................... 27
2.1.1. Aspectos generales .................................................................................................. 27
2.1.1.1. Papa seca........................................................................................................... 27
vi
vii
viii
NDICE DE FIGURAS
Figura 1. Tendencia de la produccin de papa a nivel Nacional
21
22
22
24
40
44
45
56
ix
NDICE DE CUADROS
Cuadro 1. Produccin de papa en la provincia de Santiago de Chuco
23
23
25
27
30
31
32
32
34
37
37
38
48
51
51
53
54
57
58
58
58
59
60
60
61
61
61
62
62
64
64
65
65
66
66
67
67
68
68
70
71
72
72
xi
RESUMEN
El
presente
trabajo
de
investigacin
denominado
ESTUDIO
DE
PRE
xii
ABSTRACT
The present investigations work named PRE FEASIBILITY STUDY FOR THE
INSTALLATION OF A POTATO PROCESSING PLANT (Solanum tuberosum)
FOR DRY POTATO PRODUCTION IN THE PROVINCE OF SANTIAGO DE
CHUCO LA LIBERTAD, dealing with the transformation of the potato in dry
potato, generating added value and maximizing their shelf.
The main objective of the study was to determine the pre feasibility of installing a
potato processing plant for dry potato production in the province of Santiago de
Chuco, La Libertad region.
The determination of the demand for the product was conducted by market
research based on surveys with our target audience. In the engineerings project, it
was determined that the location of the plant, it would be in the district and
province of Santiago de Chuco, La Libertad region, also describes the production
process, the material balance, description of the main and auxiliary equipment and
shows the ground and the floor area required in 2500 m 2.
The study requires a total investment of S/. 3354,567 corresponding S /.1'520,950
in fixed assets and S/.1833,671 in working capital. The funding source is the
Banco de Creditodel Peru, in the amount of S / 3'000, 000.
The economic net present value (ENPV) resulted in S/ 1701,639 and financial net
present value (FNPV) resulted in S/ 2210,167; both positive, indicating that the
current flow value is greater benefits than the current value of the cost flow. The
value obtained for the economic internal rate of return (EIRR) resulted in 23%,
value that exceeds the opportunity cost of equity and the financial internal rate of
return (FIRR) resulted in 95%, outperforming the weighted average cost of capital.
xiii
I. INTRODUCCION
1.1. PROBLEMA DE INVESTIGACION
1.1.1. Realidad problemtica
1.1.3. Justificacin
es promover
la
actividad
15
1.1.4. Antecedentes:
ciudades
de
Chimbote,
Chiclayo,
Lambayeque,
Cajamarca
17
El estudio de
18
4500000
4000000
PRODUCCION TN
3500000
3000000
2500000
2000000
1500000
1000000
500000
0
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011
AOS
21
PASCO
2.53%
MOQUEGUA
0.23%
LIMA
6.54%
AMAZONAS
1.73%
PIURA
0.48%
ANCASH APURIMAC
2.83%
6.38%
AREQUIPA
7.28%
PUNO
15.09%
AYACUCHO
5.03%
CAJAMARCA
7.72%
LA LIBERTAD
9.51%
JUNIN
9.33%
CUZCO
7.59%
HUANUCO
11.19%
LAMBAYEQUE
0.14%
HUANCAVELICA
4.47%
ICA
1.67%
370000
PRODUCCION TN
350000
330000
310000
290000
270000
250000
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011
AOS
22
PRODUCCION (TN)
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
46,565
56,116
54,895
49,417
48,355
73,919
81,650
89,945
91,575
99,869
PRODUCCIN (TN)
2012
101,780
2013
2014
107,773
113,765
2015
2016
119,757
125,750
2017
2018
131,742
137,734
2019
2020
143,727
149,719
2021
155,711
23
180,000
160,000
PRODUCCION TN
140,000
120,000
100,000
80,000
60,000
40,000
20,000
2002
2004
2006
2008
2010
2012
2014
2016
2018
2020
AOS
24
PRODUCTO
USO
Papas frescas
Consumo directo
embolsadas
(supermercados)
Bocaditos
(chips)
(snacks)
Polleras
Pur
Almidn de
Papa (chuo
ingls)
Precocidoscongelados
Cocina
Cocina e
Industria
ms de 25%
Fastfood
25
26
II. METODOLOGA
2.1. ESTUDIO DE MERCADO
322
Calcio(mg)
47
Agua (%)
14.8
Fsforo(mg)
200
Protenas(g)
8.2
Hierro(mg)
4.50
Grasas(g)
0.7
Tiamina(mg)
0.19
Carbohidratos(g)
72.8
Riboflavina(mg)
0.09
Fibra(g)
1.8
Niacina(mg)
5.00
Ceniza(g)
3.5
Vit. C(mg)
3.20
27
2.1.1.2. Definicin
del
producto
desde
el
punto
de
vista
de
su
comercializacin
El proyecto precisa la elaboracin de papa seca y est destinado a
satisfacer la progresiva demanda del pblico por un producto de calidad
por la disminucin del tiempo de secado y por la no exposicin al aire libre
como se ocurre en una produccin artesanal.
Para determinar la presentacin de la papa seca (cantidad) se determin
en funcin a la encuesta que se realiz oportunamente (Anexo 3)
Presentacin de productos de la competencia:
-
Nombre
razn
social
de
la
empresa:
Corporacin
28
zona
29
DISTRITO
POBLACIN
HOGARES
Chorrillos
311,200
78,400
Independencia
216,300
59,500
71,300
20,300
153,100
40,700
Lince
53,900
15,800
Miraflores
85,300
25,100
Santiago de surco
321,200
89,000
Santa Anita
208,700
54,300
San miguel
134,900
37,700
San Borja
111,400
31,500
Surquillo
92,600
28,100
San isidro
57,300
16,900
646,300
140,600
77,300
21,400
2540,800
659,300
Jess Mara
La molina
30
Donde:
n: tamao de la muestra = ?
Z: Nivel de confianza = 95% =1.96
N: Tamao de la poblacin =659300
P: probabilidad de xito = 0.5
Q: probabilidad de fracaso = 0.5
E2: Margen de Error = 0.05
APLICACIN DE LA FRMULA
No consumen
papas seca
18%
Consume
papa seca
82%
Aceptacin
nuestra papa
Seca
73%
31
de Consumo promedio
mensual por hogar
(kg)
0.5
POBLACION
2592,460
2633,280
2674,100
2714,920
2755,740
2796,560
2837,380
2878,200
2919,020
2959,840
HOGARES
679,990
701,910
723,830
745,750
767,670
789,590
811,510
833,430
855,350
877,270
TN/MES
2012
279
2013
2014
288
297
2015
306
2016
315
2017
324
2018
2019
333
342
2020
351
2021
360
32
2.1.3.2. Precios
S/. 3.65
$/. 3.04
$/. 7.50
2.1.4. Segmentacin
(Herrero, 2007)
33
AOS
PRODUCCIN
NACIONAL (TN)
2012
2,047
2013
2,176
2014
2,305
2015
2,434
2016
2,564
2017
2,693
2018
2,822
2019
2,951
2020
3,081
2021
3,210
34
es el segundo
(citado
por
Paz,
2005)
seala
que
para
determinar
la
TOTAL
Ponderacin
12.5
12.5
12.5
25.0
12.5
25.0
100.0
0
0
Evaluacin
En el Cuadro 11 se muestra la escala de calificacin para poder estimar los
puntajes de los factores mencionados
Cuadro 11. Escala de puntuacin
Excelente
10
Muy bueno
Bueno
Regular
Deficiente
37
Chuco
Cachicadn
Quiruvilca
Pond.
12.5
10
125
100
75
12.5
100
75
50
Servicios
12.5
75
50
75
25
150
100
150
12.5
75
75
25
25
200
150
100
Vas de acceso
Disponibilidad y costo de mano
de obra
Disponibilidad y costo de
terreno
TOTAL
100
725
550
475
Decisin
De acuerdo al anlisis de factores considerados para la microlocalizacin,
se concluye que la alternativa ms adecuada para la instalacin de la
planta es el distrito de Santiago de Chuco ya que presenta mejores
condiciones como:
Vas de acceso
38
Donde:
P.E.
: Punto de Equilibro
: Ingresos
CF
: Costo Fijo
CV
: Costo Variable
39
COCINADO
SECADO
MOLIENDA
TAMIZADO
ENVASADO
ALMACENADO
40
Cortado: las papas son cortadas en cubos tiene por finalidad facilitar la
coccin con ayuda de una cortadora de disco vertical.
41
Molienda: despus que las tiras de papa han sido secadas se enfran
hasta temperatura ambiente y se llevan a un molino de martillos en el
que van a ser trituradas en partculas que no sean menores de 5 mm de
dimetro.
42
A.
B.
C.
D.
E.
F.
G.
H.
I.
J.
K.
L.
M.
N.
RECEPCION
PESADO
SELECCIN
LAVADO
PELADO
RECTIFICADO
CORTADO
SULFITADO
COCINADO
SECADO
MOLIENDA
TAMIZADO
ENVASADO
ALMACENADO
B
C
A la lavadora
D
Residuos
A la peladora
E
A la mesa de rectificado
F
A la cortadora
G
A la tina de sulfitado
H
Espera
A las bandejas
Espera
Al autoclave
43
I
Al secador
J
Espera
Al molino
K
Al tamizador
L
Al rea de envasado
M
A la selladora
N
Al almacn de producto
terminado
Almacn de P.T
Figura 6. Flujo de operaciones para la elaboracin de papa seca
2.2.5. Balance de masa en la elaboracin de papa seca
En la Figura 7 se muestra el balance de masa para la produccin de papa
seca, en el que se puede observar los rendimientos y prdidas en cada
etapa del proceso. Siendo el rendimiento (materia prima: producto
terminado) igual al 21%
44
% de
rendimiento
100
% de prdida
1000 kg de papa
RECEPCION
1000 kg de papa
PESADO
97
30 kg de papa malograda
SELECCIN
(3)
970 kg de papa
LAVADO
91
PELADO
60 kg de cascara
(6)
RECTIFICADO
2 kg de cascara
(0.2)
CORTADO
8 kg de papa pelada
(0.8)
93.4
34 kg ms de papa cocida
COCINADO
(3.4)
SECADO
720 kg de agua
(72)
2 kg de papa seca
MOLIENDA
(0.2)
2 kg de papa seca
TAMIZADO
45
(0.2)
(0.5)
Lavadora:
Capacidad: 500 kg/h
Dimensiones: 1.4 x 1.2 x 1.5 m
Peladora:
Capacidad: 500 kg/h
Dimensiones: 1 x 0.6 x 0.9 m
Caractersticas: de forma cilndrica, alimentacin con agua y sistema de
abrasivos, de acero inoxidable y motor de 2.2 HP.
Cortadora:
Capacidad: 500 kg/h
Dimensiones: 1.5 x 1.2 x 1.3 m
Caractersticas: provista de cuchillas, de acero inoxidable y motor de 2. 5
Autoclave:
Capacidad: 500 kg/h
Dimensiones: 3 x 1.6 x 1.3 m
Caractersticas: seccin rectangular, con rieles.
Secador:
Capacidad: 1500 kg/carga
Dimensiones: 10.5 x 2.6 x 1.5
Caractersticas: por aire caliente recircularte, conformado por cmara, sistema
de calefaccin con quemador automtico que funciona a petrleo 3 gal/h,
ventilador 5 HP. Temperatura regulable entre 30 a 85 C.
Molino de martillo:
Capacidad: 500 kg/h
Dimensiones: 1.7 x 1.4 x 1.5 m
46
Tamizador:
Capacidad: 500 kg/h
Dimensiones: 4 x 1.8 x 1. 3 m
Caractersticas: de acero inoxidable, con zaranda vibratoria, de forma
horizontal y motor de 1.1HP
Llenadora Selladora:
Capacidad: 350 kg/h
Dimensiones: 1.8 x 1 x 2.2 m
Caractersticas: de fierro acerado y acero inoxidable, de forma horizontal.
Tina de sulfitado:
Capacidad: 0.2 m3
Dimensiones: 1 x 0.4 x 0.5 m
Caractersticas: de concreto
Tina de agua:
Capacidad: 0.2 m3
Dimensiones: 1 x 0.4 x 0.5 m
Caractersticas: de concreto
Caldero:
Capacidad: 300 kg/h
Dimensiones: 1.5 () x 2 m
Caractersticas: cilndrico vertical, consumo de petrleo 3.5 gal/h,
Carretilla:
Caractersticas: de fierro galvanizado
Canastillas:
Capacidad: 25 kg
Dimensiones: 0.5 x 0.4 x 0.25 m
Caractersticas: de polietileno de alta densidad
Carros:
Capacidad: 100 kg
Dimensiones: 1 x 1x 1.2 m
47
48
NMERO
2
2
2
15
1
1
1
1
1
1
1
7
1
1
1
1
1
1
6
1
1
1
2
1
4
33
Donde:
ST = superficie total
Ss = superficie esttica
Sg = superficie de gravitacin
Se = superficie de evaluacin
Superficie esttica (Ss)
49
Donde:
N = Nmero de lados
Ss = Superficie Esttica
Siendo k:
50
Donde:
hEM : altura promedio de elementos mviles
hEE
Para hEM est dado por la estatura del trabajador, se considera una altura
promedio de 1.67 m y para hEE se considera la altura promedio de
mquina.
En el Cuadro 14 y 15 podemos apreciar con mayor precisin el clculo para
obtener el rea total de produccin para este proyecto.
Cuadro 14. Dimensiones de maquinaria
Equipos
Lavadora
Peladora
Cortadora
Tina de sulfitado
Tina de agua
Autoclave
Secador
Molino de martillo
Tamizador
Llenadora Selladora
Canastillas
carros
Dimensiones
Largo (m) Ancho (m) Altura (m)
1.4
1.2
1.5
1
0.6
0.9
1.5
1.2
1.3
1
0.4
0.5
1
0.4
0.5
3
1.6
1.3
10.5
2.6
1.5
1.7
1.4
1.5
4
1.8
1.3
1.8
1
2.2
0.5
0.4
0.25
1
1
1.2
N de
lados
hEM
4
2
2
4
4
2
3
2
4
3
4
4
1.67
1.67
1.67
1.67
1.67
1.67
1.67
1.67
1.67
1.67
1.67
1.67
1.44
1.44
1.44
1.44
1.44
1.44
1.44
1.44
1.44
1.44
1.44
1.44
Se
12.07
2.59
7.76
2.87
2.87
20.69
156.87
10.26
51.72
10.34
1.44
7.18
St
20.47
4.39
13.16
4.87
4.87
35.09
266.07
17.40
87.72
17.54
2.44
12.18
486.19
del
otro
como
mximo.
Considerando
espacios
para
la
rea
52
Planta de procesamiento
Se considera el rea obtenida por el mtodo de Guerchet, el cual solo
especifica el rea de la zona de produccin. Esto incluye el rea para lnea
de proceso, el rea para equipos auxiliares, rea de trnsito y manipuleo.
En el Cuadro 16 se muestra el requerimiento total de la planta.
Cuadro 16. Requerimiento de rea total
Largo
(m)
Ancho
(m)
Altura
(m)
rea (m2)
Nave de proceso
25
19.45
486.2
10
10
100
35
20
2.5
12
54
Sala de reuniones
32
rea administrativa
10
2.5
80
Departamento de ventas
2.5
20
Secretaria y recepcin
2.5
12
1.2
2.5
2.4
Almacn de limpieza
2.5
12
2.5
12
2.5
12
Enfermera
2.5
12
Vigilancia
2.5
30
15
450
Ambiente
Parqueo
2
REA TOTAL (m )
1,366.59
Valor de proximidad
necesario
Importante
Normal u originario
Sin importancia
No recomendable
54
Inspeccin o control
Condiciones ambientales
Distracciones, interrupciones
Continuidad
2.
Abastecimiento de materiales
3.
Sin relacin
4.
Requerimiento de despacho
5.
Ruidos molestos
6.
Control
7.
Seguridad
55
2. Sala de procesos
3. Almacn de materia prima
4. Almacn envases e insumos
5. Almacn producto terminado
6. Laboratorio de control de
calidad
7. Taller de mantenimiento
8. Oficinas administrativas
9. Vestidores Servicios
Higinicos
10. Sala de energa
A
1
A
1
A
2
A
2
A
1
I
1
I
1
O
3
E
6
O
3
O
3
U
5
O
3
O
3
O
3
U
5
I
3
O
3
U
7
11. Guardiana
56
O
3
A
1
E
6
O
3
O
3
U
7
I
6
U
7
O
3
E
6
O
3
O
3
U
7
O
3
U
7
E
O
3
U
7
O
3
O
3
I
3
U
3
3
U
U
7
O
3
C
3
O
3
O
3
O
3
U
5
I
6
Unidad de Medida
cantidad
Costo Unitario
Kg
0.70
Kg
Unidad
0.22
unidad
57
Ao
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
1114,523.8
1152,000.0
1186,428.6
1232,160.0
1258,333.3
3,821.2
3,949.7
4,067.8
4,224.5
4,314.3
147,117
152,064
156,609
162,645
166,100
13,374
13,824
14,237
14,786
15,100
Total
1278,836.5
1321,837.7
1361,342.0
1413,815.6
1443,847.6
Cantidad
Costo
Total (S/.)
40
40
304
109
70
1,099.2
76
1,200
2,938.2
837.2
280
Materiales
Indirectos
2,938.2
2,938.2
2,938.2
2,938.2
2,938.2
Energa
Elctrica
10,046.40
10,384.21
10,694.55
11,106.78
11,342.71
58
Comunicaciones
Total
3,360
3,360
3,360
3,360
3,360
16,344.60
16,682.41
16,992.76
17,404.98
17,640.91
800
Remuneraciones
N
de Rem. Bruta anual
personal
(S/. x pers.)
14
TOTAL DE M.O.D
800
750
750
1,200
1,200
1,800
1,800
14
14
14
14
14
14
14
15
168,000
Aportaciones
Es salud (9%)
15,552
3,500
1,800
1,800
1,800
900
1,200
14
14
14
14
14
14
1
1
1
1
1
1
1
11,200
10,500
10,500
16,800
16,800
25,200
25,200
864
810
810
1,296
1,296
1,944
1,944
OTROS
Enfermera
Vigilancia
Limpieza
1,800
700
650
600
14
TOTAL DE VENTAS
14
14
14
TOLAL OTROS
TOTAL GENERAL
59
12,064
11,310
11,310
18,096
18,096
27,144
27,144
125,164
308,706
1
1
1
1
1
1
49,000
25,200
25,200
25,200
12,600
16,800
3,780
1,944
1,944
1,944
972
1,296
52,780
27,144
27,144
27,144
13,572
18,096
165,880
TOTAL DE ADMINISTRATIVOS
VENTAS
Jefe de ventas
183,552
183,552
TOTAL DE M.O.I
TOTAL DE M.O. DE FABRICACIN
ADMINISTRATIVOS
Gerente
Jefe de Adm. y Finanzas
Jefe de Logstica
Jefe de Marketing
Secretaria de gerencia
Contador
Total anual
(S/.)
1
2
1
23,400
1,944
25,344
25,344
9,800
756
702
648
10,556
18,902
9,048
18,200
8,400
38,506
538,446
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
183,552
183,552
183,552
183,552
183,552
Mano de obra
indirecta
125,164
125,164
125,164
125,164
125,164
Total (S/.)
308,716
308,716
308,716
308,716
308,716
1 da
1107
COSTO S/.
3,690
3,690
13
487
44
544
4,235
608
608
40
37
37
60
60
90
90
414
1,022
5,257
Ao
Costo de Materiales
Directos
Costo de Materiales
Indirectos y servicios
Costo de
Mano de Obra
Total
Ao 1
1278,836
16,345
308,716
1603,897
Ao 2
1321,838
16,682
308,716
1647,236
Ao 3
1361,342
16,993
308,716
1687,051
Ao 4
1413,816
17,405
308,716
1739,937
Ao 5
1443,848
17,641
308,716
1770,205
Administrativos
Otros
Total
Ao 1
165,880
38,506
204,386
Ao 2
165,880
38,506
204,386
Ao 3
165,880
38,506
204,386
Ao 4
165,880
38,506
204,386
Ao 5
165,880
38,506
204,386
Publicidad
Transporte
Total
Ao 1
5,000
26,000
56,344
Ao 2
25,344
25,344
5,000
28,000
58,344
Ao 3
25,344
5,000
30,000
60,344
Ao 4
25,344
5,000
32,000
62,344
Ao 5
25,344
5,000
34,000
64,344
Valor
inicial
Tasa de
depreciacin
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
valor
residual
1100,000
3%
33,000
33,000
33,000
33,000
33,000
935,000
249,500
20%
49,900
49,900
49,900
49,900
49,900
22,150
10%
2,215
2215
2215
2,215
2,215
11,075
85,115
85115
85115
85,115
85,115
946,075
4,860
4860
4860
4,860
4,860
89,975
89975
89975
89,975
89,975
946,075
Tangibles
edificaciones
Maquinaria y
equipos
Muebles y
enseres
Tota tangibles
Intangibles
Total
1371,650
24,300
20%
1395,950
S/.
125,000
1100,000
20,000
17,000
15,000
14,500
36,000
23,000
9,800
30,000
5,100
15,000
12,000
13,500
5,000
2,500
2,300
3,800
25,000
299,500
62
MUEBLES Y ENSERES
7 muebles de computadora
7 Escritorios
7 Silln para escritorio
7 computadoras PENTIUN IV
3 sillones para recepcin de clientes
7 archiveros
3 impresoras tinta laser a color
tiles de escritorio
Estante de almacn
10 parihuelas
2 Stoka
4 carretas
20 Canastillas
Total de muebles y enseres
Total inversin fija tangible
INVERSION FIJA INTANGIBLE
Registro de marca
Constitucin de la sociedad
Montaje de las mquinas y equipos
Prueba y puesta en marcha
Uniformes del personal de produccin
Capacitacin al personal
Seguridad y salud ocupacional
Total inversin fija intangible
TOTAL DE INVERSION FIJA
Capital de trabajo
Materia prima
Materiales de produccin
Servicios
Materiales indirectos
Mano de obra (directa e indirecta)
Gastos de administracin y ventas
Otros
1,610
1,750
630
10,500
450
1,400
750
1,200
700
500
1,600
760
300
249,500
1496,650
1,200
1,300
9,000
1,500
1,800
1,500
8,000
24,300
1520,950
1114,524
164,313
13,406
2,938
308,706
191,224
38,506
1833,671
INVERSION TOTAL
3354,567
63
Costo total
1278,836
16,345
308,716
204,386
Gasto en ventas
56,344
Depreciaciones
Costo total
89,975
1954,602
Produccin
334,357
5.84
2.92
Envase (500 g)
Costo unitario
2.92
1.17
Precio de venta
4.09
64
Donde:
I
: Ingresos
VP
: Volumen de Produccin
PV
: Precio de Venta
Programa de
ventas
Precio de
venta
Ingreso
Ao 1
668,714
4.09
2736,443
Ao 2
691,200
4.09
2828,457
Ao 3
711,857
4.09
2912,988
Ao 4
Ao 5
739,296
755,000
4.09
4.09
3025,270
3089,532
Ao 1
Costos variables
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
26,000
28,000
30,000
32,000
34,000
Costos fijos
234,730
234,730
234,730
234,730
234,730
204,386
204,386
204,386
204,386
204,386
30,344
30,344
30,344
30,344
30,344
Costo
de
administrativos
Gasto en ventas
Costo total
sueldos
PE= 566,289
65
2.3.3. Inversiones
Los costos de inversin son aquellos costos de egresos o prdidas que
puedan generarse para la implementacin o realizacin del proyecto. Las
inversiones iniciales del proyecto ascienden a un monto total de S/.
3388,400 (Ver Cuadro 34 y 35) el capital de trabajo para el proyecto ha
sido estimado mediante el mtodo de desfase para un periodo de 12
meses de actividad que se requiera en una planta durante el primer ao
de operacin, para aos posteriores el capital es calculado para todos los
das del ao.
Para inversiones iniciales F = meses de actividad/ ao = 0.500
Para aos posteriores F = das/ao = 0.083
Cuadro 34. Inversiones y reinversiones en capital de trabajo (S/.)
Rubros
Ao 0
Costos de
produccin
Gastos de
administracin
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
1603,897
1647,236
1687,051
1739,937
1770,205
204,386
204,386
204,386
204,386
204,386
56,344
58,344
60,344
62,344
64,344
1864,627
1909,966
1951,781
2006,667
2038,935
-1864,627
-45,339
-41,815
-54,886
-32,268
2038,935
0.500
0.083
0.083
0.083
0.083
0.083
-932,314
-3,763
-3,471
-4,556
-2,678
-946,781
Gastos de ventas
Costo total
Variaciones
Ao 1
Factor de
desfase
Capital de
trabajo
Monto
Inversiones fijas
1520,950
Tangible
1496,650
Intangible
24,300
Capital de trabajo
1833,617
Total inversin
3354,567
66
2.3.4. Financiamiento
Segn Andrade (1995) el financiamiento es el proceso de capacitacin de
los recursos financieros necesarios para ejecutar un proyecto de inversin
o facilitar un adecuado funcionamiento del proyecto.
Cuadro 36. Estructura de financiamiento
Detalle
Aporte propio
Prstamo
Total
Monto (S/.)
354,567
3000,000
3354,567
Porcentaje (%)
11%
89%
100%
PLAN DE FINANCIERO
Institucin: Banco de Crdito del Per
Lnea de crdito: Crdito Pyme
Monto: 3000,000
Tasa de inters anual: 11.25%
Plazo: 60 meses
Cuotas: Fijas mensuales
A continuacin en el Cuadro 37 se muestra el resumen de plan de pago de
financiamiento
Cuadro 37. Resumen de plan de pago de financiamiento (S/.)
Ao
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Amortizacin
479,321.91
533,245.62
593,235.75
659,974.78
734,221.94
Intereses
98,181.52
244,257.81
184,267.68
117,528.65
43,281.49
cuota
777,503.43
777,503.43
777,503.43
777,503.43
777,503.43
Ao 1
Ao 2
Ingresos
2783,795
2877,401
2963,395
3077,620
3142,994
(-)costo de produccin
1603,897
1647,236
1687,051
1739,937
1770,205
Utilidad bruta
1179,898
1230,165
1276,344
1337,683
1372,789
294,361
294,361
294,361
294,361
294,361
Gastos de venta
56,344
829,193
58,344
877,460
60,344
921,639
62,344
980,978
64,344
1014,084
298,182
531,012
244,258
633,202
184,268
737,371
117,529
863,450
43,281
970,803
159,303
189,961
221,211
259,035
291,241
Utilidad neta
371,708
443,242
516,160
604,415
679,562
Porcentaje de utilidades
13%
15%
17%
20%
22%
Utilidad de operaciones
(-)Gastos financieros
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 0
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ingresos
3077620 5052,763
3077620 3142,995
Valor residual
Recuperacin del capital de
trabajo
Egresos
946,075
Inversin fija
1520,950
Capital de trabajo
Reinversin en capital de
trabajo
Costos operativos
1833,617
963,693
-3,763
Prstamo
-4,556
-2,678
Impuesto a la renta
Flujo de caja econmico
-3,471
-3354,567
159,303
189,961
221,211
259,035
291,241
914,168
3000,000
89,454
73,277
55,280
35,259
12,984
Amortizacin de la deuda
479,322
533,246
593,236
659,975
734,222
-354,567
345,392
355,912
358,098
370,720 2261,622
68
Donde:
Ko costo de oportunidad (15%)
r: riesgo del sector (5%)
Entonces:
kd =20.75%
Donde:
FCi
: Flujo
:Tasa de descuento
69
AOS
Ao 0
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
VAN (S/.)
VAN > 0, el proyecto es aceptable
VAN = 0 es indiferente invertir o no en el
proyecto
VAN < 0, el proyecto es rechazable
TIR
TIR > Tasa de descuento, el proyecto es
aceptable
TIR= Tasa de descuento, es indiferente
invertir o no en el proyecto
TIR< Tasa de descuento, el proyecto es
rechazable
70
-3354567
-354567
914,168
345,392
962,435
355,912
1,006,614
358,098
1,065,954
370,720
3,008,828
2,261,622
1,735,472
2,244,000
PROYECTO PROYECTO
ACEPTABLE ACEPTABLE
24%
111%
PROYECTO PROYECTO
ACEPTABLE ACEPTABLE
AO
Ingresos
Costos
Flujo de
efectivo
Factor de
descuento
Flujo de caja
actualizado
Ingresos
Costos
Ao 1 2783,795
1869,627
914,168
0.929
2586,146 1736,884
Ao 2 2877,401
1914,966
962,435
0.915
2632,783 1752,168
Ao 3 2963,395
1956,781
1006,614
0.837
2480,954 1638,217
Ao 4 3077,620
2011,667
1065,954
0.766
2357,539 1540,990
Ao 5 5052,763
2043,935
3008,828
0.701
3541,501 1432,602
13598,922 8100,860
total
71
Costos
AO
Ingresos
Ao 1
2783,795 2438,403
0.915
2547,134
2231,106
Ao 2
2877,401 2521,489
0.837
2408,960
2110,991
Ao 3
2963,395 2605,297
0.766
2270,039
1995,727
Ao 4
3077,620 2706,900
0.701
2157,116
1897,277
Ao 5
5052,762 2791,141
0.641
3240,425
1790,007
12623,674
10025,107
TOTAL
B/C-F (S/.) = 1.26
Factor de
descuento
Flujo de caja
actualizado
Ao 0
-3354,567
-354,567
1.000
-3354,567
-354,567
-3354,567
-354,567
Ao 1
914,168
345,392
0.915
836,451
316,029
-2518,116
-38,538
Ao 2
962,435
355,912
0.837
805,750
297,969
-1712,365
259,431
Ao 3
1006,614
358,098
0.766
771,093
274,313
-941,272
533,744
Ao 4
1065,954
370,720
0.701
747,131
259,839
-194,141
793,583
Ao 5
3008,828 2261,622
0.641
1929,614 1450,417
1735,472
2244,000
72
III. CONCLUSIONES:
de S/ 2244,000; la tasa
73
74
17
de
junio
2012].
Disponible
en:
http://books.google.com.pe/books?id=JrN0qNXu_w8C&pg=PA19&lpg=PA19&dq=
GU%C3%8DA+DE+EVALUACI%C3%93N+Y+FORMULACI%C3%93N+DE+PRO
YECTOS&source=bl&ots=L0zteDugaa&sig=uL6W6gBqoyUhFqN8VEWhiVYjzZk&
hl=es&sa=X&ei=gm4JUPKJGMrt0gGrrD2Aw&ved=0CCsQ6AEwAA#v=onepage&q=GU%C3%8DA%20DE%20EVALUA
CI%C3%93N%20Y%20FORMULACI%C3%93N%20DE%20PROYECTOS&f=fals
e
MARACAY; MATURIN y CARIPE. Procesamiento de Productos Perecedero con
nfasis en Papa y Yuca. Ecuador. Editorial PROCIANDINO.1990. [en lnea].
[fecha de consulta: 23 de junio 2012]. Disponible en:
http://books.google.com.pe/books?id=0IwgAQAAIAAJ&printsec=frontcover&hl=es
#v=onepage&q&f=false
MINAG. La papa nuestra de cada da. 2011. [en lnea]. [fecha de consulta: 23 de
junio 2012]. Disponible en: http://siea.minag.gob.pe/siea/sites/default/files/LAPAPA-NUESTRA-DE-CADA-DIA.pdf
76
77
V. ANEXOS:
XY
Y2
2002
46,565
46,565
2,168,299,225
2003
56,116
112,232
3,149,005,456
2004
54,895
164,685
3,013,461,025
2005
49,417
197,668
16
2,442,039,889
2006
48,355
241,775
25
2,338,206,025
2007
73,919
443,514
36
5,464,018,561
2008
81,650
571,550
49
6,666,722,500
2009
89,945
719,562
64
8,090,139,003
2010
91,575
824,178
81
8,386,035,570
2011
10
95788
957,880
100
9,175,340,944
55
Donde:
TN (Y)
X2
AO
688,226 4279,608
385 50,893,268,198
x: tiempo (N aos)
Y: produccin de papa (TN/Ao)
Ecuaciones:
Entonces:
b=
5,992.34
a=
35,864.68
78
Donde:
TN (Y)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
55
758.9
828.1
1,068.4
1,010.5
1,280.5
1,538.5
1,659.8
1,607.1
1,705.6
1,501.3
12,958.7
XY
758.9
1,656.2
3,205.2
4,042.0
6,402.5
9,231.0
11,618.6
12,856.8
15,350.4
15,013.0
80,134.6
x: tiempo (N aos)
Y: produccin de papa (TN/Ao)
Ecuaciones:
Entonces:
b=
107.42
a=
705.09
y2012 = 1,886.65
79
X2
1
4
9
16
25
36
49
64
81
100
385
Y2
575,929
685,750
1,141,479
1,021,110
1,639,680
2,366,982
2,754,936
2,582,770
2,909,071
2,253,902
17,931,610
Anexo 3. Encuesta
Compra Ud. papa seca?
a. Si
b. No
1. Cuantas veces al mes compran papa seca en su hogar?
a. Una vez por mes
b. Dos veces por mes
c. 2 veces por mes
d. Otros.
2. Que cantidad compra por cada vez?
a. 250 g
b. 500 g
c. 1 kg
d. Otros
3. Donde compra la papa seca para su hogar?
a. Tiendas / Bodegas
b. Mercado
c. Supermercado
d. Otros
4. Sabiendo Ud. Que la papa seca que vamos a ofrecer es de mejor calidad
que las dems, mejor apariencia y de encontrarse a la venta al precio del
mercado Qu tan probable es que Ud. Lo compre?
a. De ninguna manera
b. Creo que no
c. No lo se
d. Creo que si
e. Con toda seguridad
5. En qu presentacin le gustara adquirir la papa seca :
a. Bolsas de 250 g
b. Bolsas de 500 g
c. Bolsas de 1 kg
d. Otros
80
81
SI
NO
82%
15%
40%
3%
18%
250 g
Kg
1 Kg
Otra
71%
82
14%
23%
Tiendas / Bodegas
Mercado
Supermercado
Otros
58%
No lo se
Creo que si
Con toda
seguridad
73%
27%
Bolsas de 1/4 kg
Bolsas de 1/2 kg
Bolsas de 1 kg
Otras
51%
83
Menos de S/ 3.00
Ente S/3.00 - S/5.00
79%
9%
Una ves por semana
Una ves por mes
36%
43%
84
CAPITAL
3,000,000.00
-38,020.78
-38,360.06
-38,702.38
-39,047.75
-39,396.20
-39,747.76
-40,102.46
-40,460.32
-40,821.38
-41,185.66
-41,553.19
-41,923.99
-42,298.11
-42,675.57
-43,056.39
-43,440.62
-43,828.27
-44,219.38
-44,613.98
-45,012.11
-45,413.78
-45,819.04
-46,227.92
-46,640.44
-47,056.65
-47,476.57
-47,900.24
-48,327.69
-48,758.95
-49,194.06
-49,633.06
-50,075.97
-50,522.83
-50,973.68
-51,428.56
-51,887.49
-52,350.52
-52,817.69
-53,289.02
-53,764.55
INTERESES
-26,771.18
-26,431.89
-26,089.58
-25,744.21
-25,395.75
-25,044.19
-24,689.50
-24,331.63
-23,970.58
-23,606.30
-23,238.77
-22,867.96
-22,493.84
-22,116.38
-21,735.56
-21,351.33
-20,963.68
-20,572.57
-20,177.97
-19,779.85
-19,378.17
-18,972.91
-18,564.03
-18,151.51
-17,735.30
-17,315.38
-16,891.71
-16,464.27
-16,033.00
-15,597.89
-15,158.90
-14,715.98
-14,269.12
-13,818.27
-13,363.39
-12,904.46
-12,441.43
-11,974.27
-11,502.94
-11,027.40
CUOTA
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
85
SALDO
3,000,000.00
2,961,979.22
2,923,619.16
2,884,916.79
2,845,869.04
2,806,472.84
2,766,725.08
2,726,622.63
2,686,162.30
2,645,340.93
2,604,155.27
2,562,602.09
2,520,678.09
2,478,379.98
2,435,704.41
2,392,648.02
2,349,207.40
2,305,379.13
2,261,159.75
2,216,545.76
2,171,533.66
2,126,119.87
2,080,300.83
2,034,072.91
1,987,432.47
1,940,375.82
1,892,899.25
1,844,999.01
1,796,671.32
1,747,912.37
1,698,718.31
1,649,085.25
1,599,009.29
1,548,486.45
1,497,512.77
1,446,084.21
1,394,196.72
1,341,846.19
1,289,028.51
1,235,739.49
1,181,974.94
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
-54,244.33
-54,728.39
-55,216.78
-55,709.51
-56,206.65
-56,708.22
-57,214.27
-57,724.84
-58,239.96
-58,759.67
-59,284.03
-59,813.06
-60,346.82
-60,885.34
-61,428.66
-61,976.83
-62,529.90
-63,087.90
-63,650.88
-64,218.88
-10,547.62
-10,063.56
-9,575.18
-9,082.44
-8,585.30
-8,083.73
-7,577.68
-7,067.12
-6,552.00
-6,032.28
-5,507.92
-4,978.89
-4,445.13
-3,906.61
-3,363.29
-2,815.12
-2,262.05
-1,704.05
-1,141.07
-573.07
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
S/.-64,791.95
86
1,127,730.61
1,073,002.21
1,017,785.44
962,075.92
905,869.27
849,161.05
791,946.78
734,221.94
675,981.98
617,222.31
557,938.28
498,125.21
437,778.39
376,893.05
315,464.39
253,487.56
190,957.66
127,869.76
64,218.88
-
Laboratorio Qumico
S.A.C.
Insumos para la Industria
Jirn Ollantay, 485 Santa Mara Trujillo La Libertad.
Proveedores de envases y embalaje
-
Prosepack S.A.C.
Bolsas industriales comerciales publicitarias polietileno baja y alta
densidad, variedad de asas, modelos y grosores.
Direcciones y Telfonos:
Fbrica: Avenida Las Lomas, 780 - Lt. 1-0 Urb. Zarate. - San Juan De
Lurigancho Lima Telf.(01)652-5148 Telf.(01)652-5149
Sucursal de El Cercado: Jirn Huallaga, 650 - Int.869 Pto.908-909 - El
Cercado LimaTelf.(01)727-6163 Cel.994-211146 Nextel.421*1146
87
88