Segunda Entrega Contabilidad Bancaria

ENTREGA FINAL CONTABILIDAD BANCARIA
PRESENTADO A:
MIGUEL LARA MARTINEZ
ENTREGADO POR:
JULIAN ANDRES CABRERA DIAZ
UNIVERSIDAD POLITECNICO GRANCOLOMBIANO EDUCACION VIRTUAL

BOGOTA
2012
Misin
Ofrecer una nueva experiencia financiera, eficiente y simple, que haga las cosas
descompilcadas para nuestros clientes y usuarios.
Visin
Reinventar la banca para hacerla simple.
RESEA HISTORICA
El banco se consolido desde el ao 1985, ha participado activamente prestando

los servicios de corretaje de seguros, inicialmente bajo el nombre de Segurcol
Ltda. Asesores de Seguros.
En razn al incremento del volumen de negocios y para dar cumplimiento a
requisitos legales, en el ao 1992, se transformo en Corredor de Seguros y ocho
aos despus, se convirti en Sociedad Annima.
En busca del fortalecimiento ante el mercado asegurador y para ser reconocidos
como una compaa lder en el corretaje de seguros, adelanto un proceso de
restructuracin que les permiti iniciar el ao 2003 con una nueva imagen
corporativa bajo el nombre de Helm Corredor de Seguros S.A.
Durante los primeros quince aos, enfoco su actividad en el segmento corporativo,
aunque ltimamente esta creciendo en otros segmentos.
En los aos 1999 y 2000, adquiri la cartera de dos prestigiosos intermediarios de
seguros y en el ao 2001 abri la sucursal en la ciudad de Medelln.
Helm Bank hace parte de un Grupo Financiero con un importante reconocimiento
en el mercado colombiano e internacional por su oferta de soluciones financieras
integrales.
Es un Banco con ms de 45 aos de trayectoria, con presencia en las principales
ciudades de Colombia y a travs de sus filiales, en Islas Cayman y Panam.
PORTAFOLIO DE PRODUCTOS
INVERSIONES
CDT
Es la modalidad de inversin a trmino fijo ms utilizada en Colombia, en la cual el
cliente entrega unos fondos al Banco por un plazo determinado asegurando una
tasa de remuneracin.
Helm Bank ha decidido hacer las cosas ms sencillas para todos sus clientes y por
eso emite sus CDTs para que sean custodiados en forma electrnica por
DECEVAL* (Depsito Centralizado de Valores de Colombia), brindando un alto
estndar de seguridad y servicio. Adicionalmente los CDTs Helm Bank cuentan
con la mejor calificacin de inversin a corto plazo de acuerdo a la calificadora
Fitch Ratings F1+
Cuenta Ahorro Programado

Es una cuenta de ahorro con un compromiso de ahorro mensual mnimo, cuyos
fondos no se encuentran disponibles hasta cumplir con el periodo y monto
previamente acordados.
Acciones Helm Comisionista de Bolsa

Helm Comisionista de Bolsa S.A., ofrece la compra y venta de acciones, a travs
del acceso directo al Mercado Accionario Local, y al Mercado Global Colombiano.
Pronto se tendr acceso directo al Mercado Integrado latinoamericano (MILA) el
cual se encuentra en la primera fase de pruebas
Administracin de Portafolios de Terceros

Helm Comisionista de Bolsa S.A., administra su portafolio de inversiones y/o
ttulos valores para obtener una rentabilidad atractiva, la cual depende de la
aversin al riesgo del cliente
Cartera colectiva abierta Credifondo

Es una opcin de inversin ofrecida por Helm Fiduciaria S.A., dirigida a
inversionistas que requieren agilidad, disponibilidad inmediata y rentabilidad para
sus recursos.
Duff & Phelps de Colombia S.A otorgo la mxima Calificacin en riesgo Crediticio
AAA, la cual significa que, el nivel de seguridad de la Cartera Colectiva, que se
desprende de la evaluacin de factores, que incluyen principalmente la calidad
Crediticia de los instrumentos que componen el portafolio es SOBRESALIENTE.
Inversiones de Renta Fija

Son ttulos denominados en pesos, que ofrecen retornos y plazos conocidos
desde el principio de la inversin. Existen mltiples alternativas que se adecuen a
las diferentes necesidades de liquidez y al nivel de Tolerancia al riesgo.
De acuerdo con la naturaleza del emisor de los ttulos, dentro de las inversiones
de Renta Fija, existen ttulos de deuda pblica, y ttulos de deuda privada.
Ttulos de Deuda Pblica

Los ttulos de deuda pblica son aquellos emitidos por la nacin y las entidades
descentralizadas. Algunos de los ttulos de deuda pblica son los siguientes:
Bonos del Gobierno Nacional (TES): Son ttulos de deuda del Gobierno Nacional.
Las condiciones de Tasa de Inters y Plazo, se conocen desde el principio.
Bonos de Paz y Seguridad: La negociacin de este tipo de ttulos se realiza en el
Mercado Secundario.
Ttulos de Devolucin de Impuestos (TIDI): Se puede vender o comprar TIDIS al
descuento.
Ttulos de Deuda Privada

Bonos de Deuda Privada: Ofrecen rentabilidades mayores a las ofrecidas por los
TES, y ttulos de emisores con excelente calidad crediticia.
Certificado de Depsito a Trmino: Ofrecen la posibilidad de adquirir CDTS de
diferentes emisores con tasas muy atractivas.
CONTRATO MARCO Y CARTAS DE CONFIRMACION

OPERACIONES DERIVADOS
Derivados
Son operaciones de tesorera que se negocian hoy (acuerdo de condiciones
financieras: Tasa, Monto, Moneda) y se cumplen (procesan) en una fecha futura.
Un derivado tiene un cumplimiento de T + 3.

Los derivados que negocia Helm Bank son:
Forwards
Swaps
Opciones
Forwards
Son un acuerdo mediante el cual las partes involucradas se comprometen a
vender o comprar un monto de un activo financiero a una fecha y a un precio
determinado
Existen 2 tipos de forwards
Delivery (DF) : Entrega de divisas al precio pactado en la fecha pactada.
Non Delivery (NDF) : Sin entrega del activo. Se realiza una compensacin
financiera con la tasa de referencia. Para los forwards Peso-Dlar se utiliza
la TRM (Tasa Representativa del Mercado)
Swaps
Son un contrato financiero donde dos contrapartes acuerdan intercambiar dos
flujos de caja, durante un periodo de tiempo fijo.
En cada uno de los contratos debe ser pactado :
Moneda de cada flujo
Tipo de inters de cada uno de los flujos
Periodicidad
Modalidad
Existen dos tipos de Swaps:

Swaps de Tipos de inters Locales (IRS)
Swaps con tasas de diferentes monedas (CCS)
Opciones
Las opciones son un contrato financiero, donde el comprador tiene el

derecho mas no la obligacin de de comprar o vender el activo subyacente
a un precio determinado en un momento dado
El titular escoge si quiere o no ejercerla mientras que el vendedor esta
obligado a hacer lo que escoja el tenedor.
Es un instrumento derivado, debido a que su valor se deriva del valor de
otro activo. Existen 2 tipos de Opciones:
Opciones Call: Derecho de Comprar
Opciones Put: Derecho de vender
PORTAFOLIOS DE PRODUCTOS
PERSONA NATURAL
Helm Libranza
Helm libranzas es una lnea de Crdito de libre inversin, dirigida a personas
naturales vinculadas laboralmente, con contrato a trmino fijo o indefinido, que
buscan satisfacer sus necesidades de crdito, a travs de un plan de pagos de
cuotas fijas y cancelacin por descuento de nmina
Cartera Ordinaria
Es una Lnea de Crdito, que provee al cliente de fondos para satisfacer sus
necesidades de liquidez durante un plazo a un inters pactado.
Se considera de Libre Inversin, posee seguros de vida deudores y Desempleo,
los plazos estn pactados desde 1 ao hasta 5 aos y las cuotas segn
negociacin pueden ser fijas o variables.
Global Education
Es una Lnea de Crdito de Cartera Ordinaria destinada a la Financiacin de
Plizas de Universidad Garantizada ofrecida por la compaa de seguros Global
Seguros, El desembolso se realizara Directamente a la cuenta que posee la

compaa de Seguros con Helm Bank.
Crdito de Vehculos (Autoflex)

Helm Bank y su Filial Helm Leasing definieron integrar sus procesos para el
proyecto de financiacin de vehculos, con el fin de aumentar el volumen de
colocaciones y poder atender eficientemente la demanda de operaciones tanto de
cartera (Credivehiculo) como en Operaciones de Leasing.
La unificacin de gestin comercial de Helm Leasing unida a la gestin de crdito
y gestin operativa de Helm Bank dar como resultado los estndares de agilidad,
calidad y prontitud que el mercado exige
Credicash
Es una lnea de Crdito de libre destinacin que financia de forma automtica e
independiente cada utilizacin a sesenta (60) meses.
Tarjetas de Crdito
Es un medio de pago por el cual se tiene acceso a un cupo de crdito rotativo
previamente aprobado por el Banco. Este producto est dirigido a personas
naturales y jurdicas bajo diferentes modalidades de acuerdo con las necesidades
exigidas por cada segmento de mercado
PERSONA JURIDICA
Cartera de Fomento Bancoldex- Finagro o Findeter
Se entiende por redescuento toda operacin en virtud de la cual un banco de
segundo piso (Bancldex, Finagro o Findeter) entrega recursos a una entidad
financiera para intermediar.
El crdito de fomento es uno de los productos de colocacin con mayores
beneficios que tiene el banco para ofrecer a sus clientes, debido a que a travs de
ellos se puede acceder a recursos en condiciones favorables o con incentivos
especiales que dispone el gobierno con el fin de promover el desarrollo de algunos
sectores econmicos.
La colocacin de crditos bajo esta lnea permite al Banco utilizar sus recursos
financieros para otros productos teniendo en cuenta que son los bancos de
segundo piso quienes aportan los recursos
Crdito Rotativo Empresarial

El producto Crdito Rotativo Empresarial est orientado a personas jurdicas que
buscan atender necesidades de liquidez en el corto plazo.
Al cliente se le aprueba un cupo de crdito rotativo, sobre el cual puede realizar
utilizaciones cuando lo considere necesario en la medida que efecte pagos al
crdito, se libera cupo para nuevas utilizaciones.
La manera de disponer de los recursos es a travs del aplicativo de Pago a
Terceros, cheques de gerencia o instrucciones mediante carta para el pago de
convenios que no pueden ser cancelados electrnicamente lo que permitir
optimizar el proceso de sus pagos, siendo de manera automtica el registro de las
utilizaciones. Al aceptar la oferta comercial el cliente se compromete a que todas
las utilizaciones del crdito son para pagar a sus terceros.
Los pagos al crdito rotativo podrn realizarse mediante efectivo, cheque local, a
travs de consignaciones de recaudo nacional, productos de adquirencia y venta
de divisas.
Crdito Capital de Trabajo

Es una lnea de crdito que provee al cliente de fondos para capital de trabajo, a
un inters pactado y con una opcin de sancin por prepago. Este crdito es
desembolsado con una contragaranta, debido a que el pagar en blanco no
genera impuesto de timbre sino hasta el momento en el que el Banco los diligencia
para hacer efectivo el pago de los crditos que se incorporan.
Credicash Pyme
Es una lnea de crdito rotativo de libre inversin, dirigido a clientes del segmento
pyme, que financia las utilizaciones automticamente a 12 meses, las cuales
pueden ser realizadas mediante transferencias o pagos a travs de canales
electrnicos con destino a otras cuentas del mismo titular o convenios en el mismo
Banco y mediante el giro de cheques pagaderos a nivel nacional
Helm Facturas
Es una nueva modalidad de Crdito que le permite a nuestros clientes personas
naturales con establecimiento de comercio y jurdicas de los segmentos, PYME,
EMPRESARIAL, CORPORATIVO y GLOBAL BUSINESS, obtener liquidez,
recibiendo sus ventas de contado o volviendo liquida su cartera a travs de
financiacin contra facturas, lo que les permite una mayor capacidad de
negociacin con clientes y proveedores
PORTAFOLIO DE OPERCIONES PASIVAS

Productos de captacin
Entre los productos de Captacin encontramos en su portafolio los siguientes:
Depsitos y exigibilidades
Los productos de captacin del Banco estn diseados para ofrecer a los agentes
(personas naturales o jurdicas) que manejan algn tipo de exceso de liquidez, una
alternativa de inversin que les represente seguridad y que les permita obtener
rentabilidades acordes con el riesgo que estn dispuestos a asumir. Dentro de
estos productos el BANK HELM nos ofrece los siguientes:
Cuenta corriente: Es un sistema de captacin mediante el cual una

persona natural, empresa o negocio, adquiere el poder de consignar sumas
de dinero en el Banco y de disponer de su saldo total o parcialmente, por
medio de giro de cheques, transferencias u otras formas de pago
convenidas previamente entre las partes.
Cuenta de ahorros (Cuenta Renta): Inversin a la vista para personas

naturales o jurdicas, que permite disponer de los recursos en cualquier
momento, mientras obtiene una rentabilidad definida.
CDT (Certificados de Depsito a Trmino): Es un ttulo valor nominativo

por medio del cual el Banco recibe un capital acordando ciertas
caractersticas referentes a la tasa de inters, el plazo, la frecuencia y la
forma de pago de los rendimientos a reconocer sobre el depsito efectuado
por el cliente.
DAT (Depsito a Trmino): Es una alternativa de inversin a trmino

segura y rentable para el manejo de excedentes transitorios de liquidez,
definido para personas naturales o jurdicas, por medio del cual el Banco
recibe un capital a una tasa de inters fija y a un plazo acordado.
Helm Deposit: Modalidad de inversin que resulta de la integracin de dos

productos del Banco, el Depsito a Trmino y el FX FORWARD bajo la
modalidad non-delivery. Por esta razn se obtiene el reconocimiento fijo de
inters sobre un capital pactado inicialmente y un rendimiento en pesos al
fijar su capital en dlares, el cual es positivo en caso de devaluacin y

negativo en caso de revaluacin
Cuenta Helm AFC: Es una cuenta de ahorros dirigida nicamente a

clientes persona natural, que otorga beneficios tributarios a sus titulares,
siempre y cuando se destinen para la adquisicin de vivienda, o se
mantengan en la cuenta por cinco (5) aos contados a partir de su
consignacin.
Cuenta de Ahorro Programado: Es una cuenta de ahorros cuyos fondos

no se encontrarn disponibles para el cliente, hasta cumplir con el periodo y
monto previamente acordado dentro de un contrato firmado en el momento
de la apertura de la cuenta. En este contrato se establece un compromiso
de ahorro mensual mnimo. Cubre necesidades de educacin, viajes y
vacaciones, vivienda, y adquisicin de bienes inmuebles y vehculo.
TASAS DE NEGOCIACION DEL BANCO
DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES
HELM BANK
Deposito en cuenta
corriente
$86,327.7
$662,664.4
Menores a 6 meses
623,579.3
694,958.4
Igual a 6 meses y
menor a 12 meses
1,076,959.6
465,532.3
Igual o superior a 12 meses y

menor a 18 meses
166,412.5
108,771.8
Igual o superior a
18 meses
810,863.3
832,630.1
2,677,814
2,101,892.
6
Certificado de
deposito a termino
BALANCE Y ESTADO DE RESULTADOS ULTIMOS 2 AOS

Consolidado balance 31-12-2011
100000
110000
110500
110505
111000
111005
111500
111510
111595
112000
113000
113005
113010
119500
120500
ACTIVO
130000
130400
130401
130402
130403
130406
130411
130600
130605
130800
130803
130809
130811
INVERSIONES
DISPONIBLE
CAJA
EFECTIVO
BANCO DE LA REPUBLICA
CUENTA CORRIENTE BANCARIA
BANCOS Y OTRAS ENTIDADES FINANCIERA
CORRESPONSALES
OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS
CANJE
REMESAS EN TRANSITO
CHEQUES PAIS
CHEQUES SOBRE EL EXTERIOR
PROVISION SOBRE EL DISPONIBLE
FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS ORDINARIO
INV NEGOCIABLES EN TIT DE DEDUA

TIT DEUDA PUB INT EMIT O GAR X NACION
TIT DEUDA PUB EXT EMIT O GAR X NACION
OTROS TIT DE DEUDA PUBLICA
TIT EMIT POR BANCO REPUBLICA
TIT EMIT AVAL O GAR X VIGIL SUPERBANC
INV NEGOCIABLES TIT PARTICIPATIVOS
PARTICIP FDOS COMUNES ORDINARIOS
INV XA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO
OTROS TIT DEUDA PUBLICA
TIT CONT CRED PROC TITUL CART HIPOT
TIT EMIT AVAL O GAR X ENT VIGIL SUPERB
14- HELM
BANK S.A.
9.822.622.419,7
4
575.634.153,32
69.400.792,51
69.400.792,51
477.467.645,25
477.467.645,25
25.691.319,47
21.079.923,59
4.611.395,88
966.070,80
2.260.639,61
134.312,55
2.126.327,07
152.314,32
40.011.285,70
1.421.149.265,2
4
538.393.657,19
402.851.410,45
15.387.715,33
16.113.220,97
1.458,19
104.039.852,26
1.424.252,35
1.424.252,35
291.208.637,05
46.933.768,74
23.011.380,15
221.263.488,16
131300
131301
131309
131600
131601
131604
133100
133101
139100
139155
INV DISPON XA VTA TITULOS DE DEUDA
140000
141100
141105
141110
141115
141130
141183
141184
141900
141915
141984
143200
143215
143225
143284
143300
143315
143383
143384
143600
143615
143684
144100
144105
144110
144115
144125
144130
144200
144205
144210
144215
CARTERA CREDITOS Y OPERAC LEASING FINANC

TIT CONT CRED PROC TITUL CARTERA HIPO
INV DISP XA VTA TITULOS PARTICIPATIVOS
ACCIONES ALTA LIQUIDEZ BURSATIL
ACCIONES BAJA Y MIN LIQUIDEZ BURSATIL
DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES
PROV INV DISP XA VTA TIT PARTICIPATIVOS
CATEG E INCOBRABLE
CAT A RIES NORM,GTIA IDON OPER LEAS CON

DESCUBIERTOS CTA CTE BANCARIA
TARJETAS DE CREDITO
PRESTAMOS ORDINARIOS
PRESTAMOS RECURSOS OTRAS ENTIDADES
MAQUINARIA Y EQUIPO DADOS EN LEASING
VEHICULOS DADOS EN LEASING
CAT B RIES ACEP GTIA IDON OPER LEAS CONS
CAT C RIES APREC GTIA IDON OPER LEAS CON
PRESTAMOS CON RECURSOS BANCO REPUBLICA
CAT D RIES SIGN GTIA IDON Y OPER LEAS CO
CAT E RIES INCOB GTIA IDON OPER LEAS CO
CAT A RIES NOR OTR GTIAS Y OPER LEAS CON
TARJETAS DE CREDITO
PRESTAMOS RECURSOS BANCO REPUBLICA
CAT B RIES ACEP OTR GTIAS Y OPER LEAS CO
DESCUBIERTOS EN CTA CTE BANCARIA
TARJETAS DE CREDITO
212.144.509,19
189.209.660,00
22.934.849,19
123.814.394,53
2.306.566,75
121.507.827,78
254.223.025,54
254.223.025,54
59.210,62
59.210,62
7.063.046.470,1
7
82.875.025,39
23,85
44.978,96
33.969.925,50
13.333,33
16.542,68
48.830.221,08
3.252.611,20
2.526.153,03
726.458,16
3.496.901,08
2.322.930,70
105.000,00
1.068.970,38
5.741.292,99
3.387.807,89
3.269,37
2.350.215,73
1.926.833,91
1.394.525,48
532.308,44
828.313.887,80
7.744.006,04
120.476.285,63
699.139.779,54
729.791,40
224.025,19
18.697.282,10
386.622,46
2.607.857,79
15.702.801,85
144400
144405
144410
144415
144500
144505
144510
144515
144530
145000
145005
145010
145015
CAT C RIES APREC OTR GTIAS Y OPER LEA CO
145900
145905
145915
145925
145930
145960
145965
145983
145984
145985
145987
145988
145989
145998
146000
146015
146030
146065
146083
146084
146085
146087
146088
146089
146200
146215
146230
146283
146284
CAT A RIES NORM GTIA IDON Y OPER LEAS CO

TARJETAS CREDITO
CAT D RIES SIGN OTR GTIAS CR Y OPER LEAS
TARJETA DE CREDITO
CAT E RIES INCOB OTR GTIAS Y OP LEAS CON
TARJETAS DE CREDITO

REINTEGROS ANTICIPADOS
CARTAS DE CREDITO CUBIERTAS
MUEBLES Y ENSERES DADOS EN LEASING
EQUIPO DE COMPUTACION DADOS EN LEASING
BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASING
BIENES INMUEBLES DADOS LEASING HABITACIO
OTROS BIENES DADOS EN LEASING
CAT B RIESG ACEP GTIA IDON OPER LEAS COM
CAT C RIES APREC GTIA IDON OPER LEAS COM
11.005.828,42
91.833,76
1.199.821,36
9.714.173,30
34.988.143,84
257.662,67
2.466.662,89
32.260.987,72
2.830,56
4.390.347,87
59.296,00
601.179,36
3.729.872,51
1.444.719.180,1
1
5.146,88
44.029.203,75
1.861.366,61
11.978.992,24
7.231.016,44
423.504,50
234.676.706,47
166.118.251,82
2.414.962,94
709.998,27
487.790.413,86
487.449.808,02
29.808,33
47.595.591,89
1.285.984,86
2.500,00
616.496,29
6.492.336,41
6.666.965,10
266.264,74
5.958,84
13.341.162,87
18.917.922,78
18.983.102,91
88.135,69
19.603,93
3.918.279,54
4.831.768,99
146287
146288
146289
146300
146315
146325
146330
146383
146384
146385
146387
146388
146389
146500
146515
146530
146583
146584
146585
146587
146588
146589
146598
146600
146605
146610
CAT A RIES NORM OTR GTIAS Y OP LEAS COME
146615
146625
146630
146660
146665
146680
146700
146705
146710
146715
146725
146730
146743
146760
146765

CAT D RIES SIGN GTIA IDON Y OP LEAS COME
EQUIPO DE COMPUTACION DADOS LEASING
CAT E RIES INCOB GTIA IDON Y OP LEAS COM
MAQUINARIA Y EQUIPO DADOS LEASING

TARJETAS DE CREDITO

ACEPTACIONES BANCARIAS CUBIERTAS
CAT B RIES ACEP OTR GTIAS Y OP LEAS COME
TARJETAS DE CREDITO
FACTORING SIN RECURSO
1.107,98
3.789.692,02
6.334.514,76
76.454.585,57
11.498.733,48
1.850.812,20
53.355,81
12.083.143,58
11.475.470,28
4.840,17
162.697,39
10.381.983,80
28.943.548,87
9.320.933,76
2.822.430,94
32.710,42
1.690.941,83
4.400.753,71
21.670,44
93.864,14
140.160,46
110.288,08
8.113,74
4.555.144.803,0
8
10.860.823,79
33.686.283,67
4.306.034.694,6
8
22.319.235,02
107.106.720,02
42.047.269,63
31.364.344,82
1.725.431,44
82.882.612,84
902.937,47
1.647.713,91
65.726.846,53
3.343.323,87
397.451,51
8.988.891,80
1.244.087,00
631.360,75
146800
146805
146810
146815
146900
146905
146910
146915
146925
146930
147000
147005
147010
147015
147030
147065
148700
148705
148715
148725
149100
149105
149107
149109
149110
149112
149114
149115
149117
149119
149120
149122
149124
149125
149127
149129
149500
149505
149507
149508
149509
149510
149512
CAT C RIES APREC OTR GTIAS Y OP LEAS COM

TARJETAS DE CREDITO
CAT D RIES SIGNIF OTR GTIAS Y OP LEAS CO
TARJETAS DE CREDITO
CAT E RIES INCOB OTR GTIAS Y OP LEAS COM
TARJETAS DE CREDITO
COMP CONTRACICLICO PROV INDIV
CRIDITOS Y OPER DE LEASING DE CONSUMO
CRIDITOS Y OPERDE LEASING COMERCIALES
OPERACIONES DE LEASING HABITACIONAL
PROV CREDITOS Y OPER LEASING DE CONSUMO
CATEGORIA A-CREDITO NORMAL GTIA IDONEA
CATEGORIA A-CREDITO NORMAL OTRAS GTIAS
CAT A CRED NORMAL BIENES DADOS LEASING
CATEGORIA B-CREDITO ACEPT GTIA IDONEA
CATEGORIA B-CREDITO ACEPT OTRAS GTIAS
CAT B CRED ACEPTABLE BIENES DADOS LEASIN
CATEGORIA C-CREDITO APREC GTIA IDONEA
CATEGORIA C-CREDITO APREC OTRAS GTIAS
CAT C CREDITO APREC BIENES DADOS LEASING
CATEGORIA D-CREDITO SIGNIF GTIA IDONEA
CATEGORIA D-CREDITO SIGNIF OTRAS GTIAS
CAT D CRED SIGNIFIC BIENES DADOS LEASING
CATEGORIA E-CREDITO IRREC GTIA IDONEA
CATEGORIA E-CREDITO IRREC OTRAS GTIAS
CAT E CRED IRRECUPER BIENES DADOS LEASIN
PROV CREDITOS Y OPERAC DE LEAS COMERCIAL
CATEGORIA A-CREDITO NORMAL GTIA IDONEA
CAT A CRED NORMAL BIENES DADOS LEASING
CAT A CRED NORMAL INMUEBLES LEAS HABITAC
29.067.612,34
19.175,51
191.117,87
28.857.318,95
60.479.202,39
583.425,81
353.761,62
58.411.240,70
318.274,26
812.500,00
37.481.955,79
220.628,50
327.449,78
36.205.576,22
672.643,57
55.657,73
51.633.321,90
13.885.708,61
32.142.600,12
5.605.013,17
48.368.819,03
252.328,35
11.495.870,44
252.854,08
87.124,53
1.098.237,31
17.075,30
245.848,81
1.135.992,92
105.422,15
2.113.977,56
23.932.259,10
1.314.646,70
1.394.525,48
4.390.347,87
532.308,44
193.680.136,86
653.784,76
40.237.995,48
7.808.238,88
9.016.047,35
37.554,42
3.388.468,97
149513
149514
149515
149517
149518
149519
149520
149522
149523
149524
149525
149527
149528
149529
149800
149805
150000
150500
151200
151205
151206
151225
151226
151500
151505
151506
151507
151508
151525
151526
151527
151528
151700
151705
151710
151720
151725
151800
151805
151825
160000
160500

CAT B CRED ACEPTABLE INMUEB LEAS HABITAC
CATEGORIA C-CREDITO APREC OTRAS GTIAS
CAT C CRED APREC BIENES DADOS LEASING
CAT C CRED APREC INMUEB LEASING HABITACI
CAT D CRED SIGNIF BIENES DADOS LEASING
CAT D CRED SIGNIF INMUEB LEASING HABITAC
CATEGORIA E-CREDITO IRREC OTRAS GTIAS
CAT E CRED IRRECUP BIENES DADOS LEASING
CAT E CRED IRRECUP INMUEB LEAS HABITACIO
PROVISION GENERAL
CARTERA DE CREDITOS
ACEPTACIONES, OPERACIONES DE CONTADO Y C
ACEPTACIONES (BANCARIAS) EN PLAZO
OPERACIONES DE CONTADO
DCHOS COMPRA SOBRE DIVISAS
DCHOS VENTA SOBRE DIVISAS
OBLIGAC COMPRA SOBRE DIVISAS
OBLIGAC VENTA SOBRE DIVISAS
CONTRATOS FORWARD - DE ESPECULACIN
DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS
(PESODLA
DERECHOS DE VENTA DE MONEDAS (PESODLAR
(DIFERENTE
DERECHOS DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES
OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS (PESO
OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS (PESOD
OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS (DIFER
OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS (DIFERE
SWAPS DE ESPECULACIN
DERECHOS DE MONEDAS
DERECHOS DE TASAS DE INTERS
OBLIGACIONES DE MONEDAS
OBLIGACIONES DE TASAS DE INTERS
OPCIONES DE ESPECULACIN
COMPRAS DE CALLS DE MONEDAS
COMPRAS DE PUTS DE MONEDAS
CUENTAS POR COBRAR
INTERESES
1.002.025,39
603.933,79
8.799,89
2.839.969,53
1.225.262,68
612.459,65
7.096.954,74
39.538.000,13
19.811.088,75
12.996.662,89
2.855.141,36
37.481.955,79
6.355.504,32
110.288,08
88.987,32
88.987,32
59.285.534,29
4.519.478,96
-671.512,34
21.436.576,00
170.330,52
22.107.644,00
170.774,87
30.107.507,07
723.476.419,69
378.130.912,08
30.722.583,71
29.440.941,89
704.504.081,47
369.767.148,73
29.402.622,97
27.989.497,13
24.323.228,70
129.676.284,76
250.050.390,80
109.505.867,36
245.897.579,51
1.006.831,90
906.103,27
100.728,63
127.355.880,52
48.055.664,02
160505
160518
160522
160524
160526
160528
160542
160544
160546
160548
160549
160800
160802
160804
160806
160808
160810
160812
160814
160816
160818
160820
160832
160834
160836
160838
160840
161000
161010
161025
162700
162768
162770
162772
162774
162776
163500
163595
163700
163705
163710
163715
163720
FDOS INTERBANC.VENDIDOS Y PACTOS DE REV.

CATEGORIA A RIESGO NORMAL,CONSUMO
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, CONSUMO
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE,CONSUMO
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO,CONSUMO
CATEGORIA E RIESGO INCOBRABILIDAD,CONSUM
CATEGORIA A RIESGO NORMAL,COMERCIAL
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE,COMERCIAL
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE,COMERCIAL
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO,COMERCI
CATEGORIA E RIESGO INCOBRABILIDAD,COMERC
COMPONENTE FINANC OPERAC LEASING FINANCI
CAT A RIESG NORMAL LEASING HABITACIONAL
CAT B RIESG ACEPTABLE LEASING HABITACION
CAT C RIESG APREC LEASING HABITACIONAL
CAT D RIESG SIGNIF LEASING HABITACIONAL
CAT E RIESG INCOB LEASING HABITACIONAL
CAT A RIESGO NORMAL CONSUMO
CAT B RIESGO ACEPTABLE CONSUMO
CAT C RIESGO APRECIABLE CONSUMO
CAT D RIESGO SIGNIFICATIVO CONSUMO
CAT E RIESGO INCOBRABILIDAD CONSUMO
CAT A RIESGO NORMAL COMERCIAL
CAT B RIESGO ACEPTABLE COMERCIAL
CAT C RIESGO APRECIABLE COMERCIAL
CAT D RIESGO SIGNIFICATIVO COMERCIAL
CAT E RIESGO INCOBRABILIDAD COMERCIAL
COMISIONES
CARTAS DE CREDITO
SERVICIOS BANCARIOS
CANONES BIENES DADOS LEASING OPERACIONAL
CATEGORIA A CREDITO NORMAL, COMERCIAL
CATEGORIA B CREDITO ACEPTABLE,CIAL
CATEGORIA C CREDITO APRECIABLE,CIAL
CATEGORIA D CREDITO SIGNIFICATIVO,CIAL
CATEGORIA E CREDITO IRRECUPERABLE,CIAL
PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES
OTROS
PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES,CONSUMO
CATEGORIA A RIESGO NORMAL
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO
26.829,00
8.572.048,48
455.466,65
238.684,41
911.701,23
155.138,63
32.749.807,76
1.473.236,12
345.921,05
1.566.121,65
1.560.709,03
8.113.622,17
2.182.464,07
185.161,58
77.223,01
397.025,34
2.556,56
398.558,28
21.025,74
12.665,82
56.896,46
10.150,52
3.681.326,08
266.019,20
125.287,38
616.011,15
81.250,98
800.358,90
82.472,33
717.886,58
4.985.241,71
4.055.635,90
733.355,67
11.187,22
162.810,58
22.252,34
10.254.559,52
10.254.559,52
625.240,03
454.969,91
8.392,71
31.673,82
90.501,39
163725
163900
163905
163910
163915
163920
163925
164500
164505
164510
168700
168710
168715
168720
168795
169400
169410
169452
169453
169456
169462
169464
169467
169470
169471
169472
169473
169476
169478
169480
169482
169484
169486
169488
169490
169492
169494
169600
169610
169652
169653
169654
169656
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD

PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES,COMERCIAL
ANTICIPOS DE CONTRATOS Y PROVEEDORE
ANTICIPOS DE CONTRATOS
PROVEEDORES
DIVERSAS
FALTANTES EN CAJA
FALTANTES EN CANJE
RECLAMOS A CIAS ASEGURADORAS
OTRAS
PROVISION CTAS POR COBRAR COMERCIAL
COMISIONES
CATEGORIA A CREDITO NORMAL INTERESES
CATEGORIA B CREDITO ACEPTABLE INTERESES
CATEGORIA D CREDITO SIGNIFICATIVO INTERE
CATEG A CREDITO NORMAL POR CUENTA CLIENT
CATEG C CREDITO APREC POR CUENTA CLIENTE
CATEG E CREDITO IRRECUP POR CTA CLIENTE
CATEGORIA B-CANONES BIENES DADOS EN LEAS
CATEGORIA C-CANONES BIENES DADOS EN LEAS
CATEGORIA D-CANONES BIENES DADOS EN LEAS
CATEGORIA E-CANONES BIENES DADOS EN LEAS
CATEG A RIESG NORMAL COMPONENTE FINANCIE
CATEG B RIESG ACEPT COMPONENTE FINANCIER
CATEG C RIESG APREC COMPONENTE FINANCIER
CATEG D RIESG SIGNIF COMPONENTE FINANCIE
CATEG E RIESG INCOB COMPONENTE FINANCIER
CATEG A RIESG NORM COMP FINANC LEAS HABI
CATEG B RIESG ACEPT COMP FINANC LEAS HAB
CATEG C RIESG APREC COMP FINANC LEAS HAB
CATEG D RIESG SIGNIF COMP FINANC LEAS HA
CATEG E RIESG INCOB COMP FINANC LEAS HAB
PROVISION CTAS POR COBRAR DE CONSUMO
COMISIONES
CATEGORIA C CREDITO APRECIABLE INTERESES
39.702,20
4.282.730,67
2.285.543,59
266.318,59
52.771,88
1.482.256,31
195.840,31
53.483.462,78
51.445.113,16
2.038.349,62
10.745.947,48
6.795,23
5.876,78
494.304,81
10.238.970,66
7.320.289,53
17.352,89
291.605,25
90.541,31
1.566.121,65
40.322,12
51.104,87
238.074,55
8.662,72
11.187,22
162.810,58
22.252,34
34.899,99
10.109,56
125.287,38
616.011,15
81.250,98
40.441,08
6.149,86
77.223,01
397.025,34
2.556,56
1.968.050,00
72.237,20
119.568,86
23.759,68
238.684,41
911.701,23
169657
169662
169663
169664
169666
169667
169676
169678
169680
169682
169684
169800
169895
169900
169905
169915
169920
169925
170000
171000
171010
171020
171025
172000
172005
172010
172025
172030
172033
179900
179920
179925
179930
180000
180500
181500
182000
182500
183000
185000
186100
186105
186110
CATEGORIA E CREDITO IRRECUPERA INTERESES

CATEGORIA A CREDITO NORMAL X CTA CLIENTE
CATEGORIA B CREDITO ACEPTAB X CTA CLIENT
CATEGORIA C CREDITO APRECIA X CTA CLIENT
CATEGORIA D CREDITO SIGNIFIC X CTA CLIEN
CATEGORIA E CREDITO IRRECUP X CTA CLIENT
CATEG E RIESG INCOBR COMPONENTE FINANCIE
OTRAS PROVISIONES CUENTAS POR COBRAR
OTRAS
PROV CTAS X COBRAR COMPO CONTRACLICO
OPER DE LEASING OPERACIONAL COMERCIAL
BIENES REALIZ RECIB PAGO Y BIENES RESTIT
BIENES RECIBIDOS EN PAGO
BIENES MUEBLES
BIENES INMUEBLES DESTINADOS A VIVIENDA
BIENES INMUEBLES DIFERENTES A VIVIENDA
BIENES RESTITUIDOS CONTRATOS LEASING
MAQUINARIA Y EQUIPO
VEHICULOS
EQUIPO DE COMPUTACION
BIENES INMUEBLES
BIENES INMUEBLES LEASING HABITACIONAL
PROV B REALIZ REC PAGO B RESTIT Y DEJ UT
BIENES RECIB EN PAGO DESTIN A VIVIENDA
BIENES RECIB EN PAGO DIFERENT A VIVIENDA
BIENES RESTITUIDOS
PROPIEDADES Y EQUIPOS
TERRENOS
EDIFICIOS
EQUIPO, MUEBLES Y ENSERES DE OFICIN
VEHICULOS
IMPORTACIONES EN CURSO
BIENES DADOS EN LEASING OPERATIVO
MAQUINARIA Y EQUIPO
VEHICULOS
155.138,63
106.265,44
4.078,83
39.183,14
143.578,06
71.646,83
2.069,89
424,99
12.665,82
56.896,46
10.150,52
4.191.214,14
4.191.214,14
511.393,11
231.909,02
228.366,45
21.309,54
29.808,09
12.612.228,69
24.457.252,00
7.930.749,54
624.000,00
15.902.502,46
12.291.828,83
725.402,81
1.158.088,68
44.595,68
4.929.164,49
5.434.577,17
24.136.852,14
124.800,00
17.273.821,11
6.738.231,03
231.450.252,60
10.560.509,82
62.864.280,69
28.677.074,36
50.293.348,25
2.677.938,29
14.840.053,48
192.558.719,53
58.931.903,35
132.482.217,81
186115
186125
186140
189500
189505
189510
189515
189520
189548
189550
189552
189556
189900
189905
189910
190000
191200
191210
191500
191510
191515
191535
191595
192000
192010
192015
192020
192025
192030
192038
192040
192045
192095
195000
195020
195030
196300
196305
196310
196325
196330
196345
196500
MUEBLES Y ENSERES
PROGRAMAS PARA COMPUTADOR -SOFTWARE
DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA
EDIFICIOS
VEHICULOS
MAQUINARIA Y EQUIPO EN LEASING OPERATIVO
VEHICULOS EN LEASING OPERATIVO
MUEBLES Y ENSERES EN LEASING OPERATIVO
EQUIPO DE COMPUTACION LEASING OPERATIVO
PROVISION PROPIEDADES Y EQUIPO
PROPIEDADES Y EQUIPO
OTROS ACTIVOS
APORTES PERMANENTES
CLUBES SOCIALES
GASTOS ANTICIPADOS
SEGUROS
ARRENDAMIENTOS
MANTENIMIENTO EQUIPOS
OTROS
CARGOS DIFERIDOS
REMODELACION
ESTUDIOS Y PROYECTOS
PROGRAMAS PARA COMPUTADOR(SOFTWARE)
UTILES Y PAPELERIA
MEJORAS A PROPIEDADES TOMADAS EN AR
COMISION COLOCACION TITULOS INV.
IMP. DE RENTA DIFERIDO DEBITOxDIF.T
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA
OTROS
CREDITOS A EMPLEADOS
CATEGORIA A RIESGO NORMAL VIVIENDA
CATEGORIA A RIESGO NORMAL CONSUMO
BIENES POR COLOCAR EN CONTRATOS LEA
MAQUINARIA Y EQUIPO (NUEVOS)
VEHICULOS (NUEVOS)
BIENES INMUEBLES
VEHICULOS (RESTITUIDOS)
BIENES DE ARTE Y CULTURA
205.829,35
920.122,95
18.646,07
125.378.378,03
21.675.603,76
14.324.945,19
25.422.951,11
762.472,19
29.936.312,38
32.391.959,84
200.880,49
663.253,07
5.643.293,79
426.302,18
5.216.991,61
292.077.349,21
306.225,08
306.225,08
3.129.136,02
1.319.568,53
77.916,65
291.294,59
1.440.356,25
38.310.480,13
899.389,08
586.615,18
17.971.698,75
378.727,81
11.283.014,65
2.488.468,25
697.886,00
3.220.796,07
783.884,34
6.674.770,68
1.574.923,12
5.099.847,55
106.950.807,48
15.397.519,48
33.635.365,40
59.555,03
56.200.221,10
1.658.146,48
1.011.320,30
196505
199000
199010
199012
199020
199030
199035
199095
199500
199507
199510
199550
199580
199600
199650
199900
199904
199923
199934
199965
199995
OBRAS DE ARTE
DIVERSOS
RETENCION EN LA FUENTE
SOBRANTES DE ANTICIPOS Y RETENCIONE
REMESAS EN TRANSITO NO CONFIRMADAS
CAJA MENOR
ANTICIPO IMPUESTO DE INDUSTRIA Y CO
OTROS
VALORIZACIONES
APORTES PERMANENTES
INV DISP XA VTA TIT PARTI BAJA O MIN BUR
DESVALORIZACIONES (CR)
INV DISP XA VTA TIT PARTIC BAJA O MIN BU
PROVISION OTROS ACTIVOS
APORTES PERMANENTES
CATEGORIA A CREDITO NORMAL VIVIENDA EMPL
CATEG A CREDITO NORMAL CONSUMO
EMPLEADOS
OTRAS PROVISIONES
200000
PASIVO
210000
210500
210515
210520
210525
210530
211500
211505
CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO
211515
211525
211530
EMITIDOS IGUAL A 6M.Y MENOR DE 12 MESES
212000
DEPOSITOS DE AHORRO
212005
212008
215500
215510
ORDINARIOS ACTIVOS
DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE BANCA

CTAS CORRIENTES PRIVADAS ACTIVAS
CTAS CORRIENTES PRIVADAS INACTIVAS
CTAS CORRIENTES OFICIALES ACTIVAS
CTAS CORRIENTES OFICIALES INACTIVAS
EMITIDOS MENOS DE 6 MESES
EMITIDOS IGUAL A 12M. Y MENOR DE 18M.

EMITIDOS IGUAL O SUPERIOR A 18M.
ORDINARIOS INACTIVOS
BANCOS Y CORRESPONSALES
CORRESPONSALES
1.011.320,30
4.020.275,16
636.715,46
3.316.637,10
3.010,54
10.300,00
20.565,50
33.046,57
132.335.028,35
22.306,42
76.119.623,00
52.420.723,17
3.772.375,77
95.225,80
95.225,80
565.468,19
89.179,19
15.749,23
50.998,48
59.928,02
349.613,27
8.735.377.251,3
5
6.440.914.067,4
9
867.327.663,40
769.051.333,90
9.070.735,16
89.030.567,43
175.026,90
2.677.814.685,2
7
623.579.278,76
1.076.959.578,0
2
166.412.531,60
810.863.296,88
2.754.636.331,9
2
2.729.413.735,8
2
25.222.596,10
1.633.545,26
1.633.545,26
216000
216015
216025
216500
216505
216515
216520
217000
217095
220000
220500
220505
222200
222230
230000
230500
231500
231505
231506
231507
231508
231525
231526
231527
231528
231700
231705
231710
231715
231720
231725
231730
231800
231805
231806
231826
240000
241000
241010
241300
241400
243000
DEPOSITOS ESPECIALES
DE GARANTIA
PARA PAGOS AL EXTERIOR
EXIGIBILIDADES POR SERVICIOS BANCAR
GIROS POR PAGAR
CHEQUES DE GERENCIA
CHEQUES CERTIFICADOS
SERVICIOS BANCARIOS DE RECAUDO
OTROS
POSICIONES PASIVAS EN OPERACIONES DE MER
FONDOS INTERBANCARIOS COMPRADOS ORD
BANCOS
COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN
OPERACIO
BANCO DE LA REPZBLICA
ACEPTACIONES (BANCARIAS) EN CIRCULACIN
(PESODLA
(DIFERENTE
DERECHOS DE MONEDAS
DERECHOS - OTROS
OBLIGACIONES - OTROS
EMISIN O VENTA DE CALLS DE MONEDAS
EMISIN O VENTA DE PUTS DE MONEDAS
CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIG.FI
BANCO DE COMERCIO EXTERIOR
DESCUENTOS
FINAGRO
FINDETER
OTROS BANCOS Y ENTIDADES FINANC. -
38.346,47
2.459,35
35.887,12
137.577.561,47
42.571.151,53
95.002.793,56
3.616,38
1.885.933,70
1.885.933,70
369.881.314,15
120.830.518,15
120.830.518,15
249.050.796,00
249.050.796,00
52.323.849,53
4.519.478,96
23.366.014,33
187.939.635,09
663.523.408,73
26.885.140,24
29.685.048,43
192.975.217,68
679.224.700,51
28.246.567,15
30.952.761,47
23.470.169,78
140.115.638,75
79.630.143,45
0,00
163.269.048,75
79.946.903,23
0,00
968.186,46
0,00
137.550,59
830.635,87
579.568.263,83
212.615.549,99
212.615.549,99
28.464.879,10
114.276.308,27
1.251.302,69
243005
243500
250000
250500
250505
250510
250515
250520
250595
251000
251005
251500
251510
251520
252000
253000
253005
253010
253095
253500
254000
254005
254500
255500
255505
255510
255535
255540
259500
259510
259515
259520
259570
259595
260000
260500
260545
270000
271000
271005
271010
271015
271095
CREDITOS
BANCOS EXTERIOR
CUENTAS POR PAGAR
INTERESES
OPERACIONES DE MERCADO MONETARIO Y
RELAC
TITULOS DE INVERSION EN CIRCULACION
OTROS
COMISIONES Y HONORARIOS
COMISIONES
IMPUESTOS
INDUSTRIA Y COMERCIO
TIMBRES
DIVIDENDOS Y EXCEDENTES
CONTRIBUCION SOBRE TRANSACCIONES
SOBRE CUENTAS CORRIENTES
SOBRE CUENTAS DE AHORRO
SOBRE OTRAS TRANSACCIONES
IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR
PROMETIENTES COMPRADORES
BIENES INMUEBLES
PROVEEDORES
RETENCIONES Y APORTES LABORALES
RETENCIONES EN LA FUENTE
SEGUROS
INSTITUTO DE SEGUROS SOCIALES
CAJA COMPENSACION FAMILIAR ICBF Y S
DIVERSAS
NOMINA
CHEQUES GIRADOS NO COBRADOS
VALORES REINTEGRAR-DACION EN PAGO
RECUADUOS REALIZADOS
OTRAS
TITULOS DE INVERSION EN CIRCULACIO
BONOS
DE GARANTIA GRAL IGUAL O SUPERIOR A 18M
OTROS PASIVOS
OBLIGACIONES LABORALES CONSOLIDADAS
CESANTIAS CONSOLIDADAS
INTERESES SOBRE CESANTIAS
VACACIONES CONSOLIDADAS
OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
1.251.302,69
222.960.223,79
255.039.433,49
33.419.103,88
21.181.778,69
5.602,00
1.275.588,15
9.304.189,65
1.651.945,39
17.410,82
17.410,82
66.449,89
564,32
65.885,57
82.104,92
2.939.450,67
1.645.447,88
1.276.941,53
17.061,26
2.183.606,63
608.800,03
608.800,03
87.727.680,88
10.791.128,77
8.052.569,71
27.248,99
2.211.824,87
499.485,20
117.203.696,98
7.621,98
2.223.420,53
92.173,05
37.942.461,55
76.938.019,87
951.922.490,00
951.922.490,00
951.922.490,00
54.753.177,68
8.477.571,96
3.015.806,99
348.764,96
4.492.465,80
620.534,21
271500
271505
271510
271515
271595
272000
272035
274000
274005
275500
277000
277005
277020
279500
279505
279510
279515
280000
280500
280510
281000
281035
281040
281095
281500
281510
281595
282000
282030
282035
286500
286535
289500
289595
INGRESOS ANTICIPADOS
300000
310000
310500
310505
310510
320000
320500
320505
PATRIMONIO
INTERESES
COMISIONES
ARRENDAMIENTOS
OTROS
ABONOS DIFERIDOS
INTERESES ORIGIN PROCESOS REESTRUCTUR
PENSIONES DE JUBILACION
CALCULO ACTUARIAL PENSIONES DE JUBIL.(CR
IMPUESTO DE RENTA DIFERIDO
CUENTAS CANCELADAS
CUENTAS DE AHORRO
DIVERSOS
ABONOS PARA APLICAR A OBLIGACI. AL
SOBRANTES EN CAJA
SOBRANTES EN CANJE
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
INTERESES
CUENTAS DE AHORRO DE VALOR CONSTANT
OBLIGACIONES LABORALES
BONIFICACIONES
PRIMA DE ANTIGUEDAD
OTRAS PRESTACIONES
IMPUESTOS
OTROS
CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES
ASCREDIBANCO
RED MULTICOLOR
MULTAS Y SANC,LITIG,INDEMN Y DEMAND
LITIGIOS EN PROCESO EJECUTIVO
DIVERSOS
OTROS
CAPITAL SOCIAL
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
CAPITAL AUTORIZADO
CAPITAL POR SUSCRIBIR (-)
RESERVAS
RESERVA LEGAL
POR APROPIACION DE UTILIDADES LIQUI
25.533.392,77
1.387.870,16
443.618,14
23.406.883,12
295.021,35
1.963.661,87
1.963.661,87
80.881,52
80.881,52
10.488.272,00
122.122,47
95.299,85
26.822,62
8.087.275,07
7.546.222,59
250.904,10
290.148,38
30.974.655,16
512,25
512,25
9.435.083,09
6.263.357,86
831.016,78
2.340.708,45
2.152.297,49
2.114.807,36
37.490,13
2.171.343,11
760.763,04
1.410.580,07
6.150.000,00
6.150.000,00
11.065.419,23
11.065.419,23
1.087.245.168,3
9
208.739.943,80
208.739.943,80
216.500.000,00
7.760.056,20
688.357.700,48
511.205.949,86
134.525.593,32
320510
321500
321510
321525
321595
340000
341300
341305
341310
341500
341507
341510
341525
341550
341600
341650
341700
341707
341710
360000
POR PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES
400000
INGRESOS
410000
410200
410202
410203
410204
410205
410207
410208
410209
410210
410218
410400
410402
410403
OPERACIONALES
410423
410485
410490
410495
410700
410706
RESERVAS OCASIONALES
PARA PROTECCION DE INVERSIONES
POR DISPOSICIONES FISCALES
OTRAS
SUPERAVIT O DEFICIT
GANANC O PERD ACUM NO REAL INV DIS XA VT
TITULOS DE DEUDA
TIT PARTICIP ALTA O MEDIA BURSATIL
VALORIZACIONES
APORTES PERMANENTES
INV DISP XA VTA TIT PART BAJA O MIN BURS
DESVALORIZACIONES (DB)
REVALORIZACION DEL PATRIMONIO
AJUSTES AL PATRIMONIO
RESULTADOS DEL EJERCICIO
INTERESES Y DESCTO AMORTIZ.CART.D.CRED.

CREDITOS COMERCIALES
CREDITOS DE CONSUMO
CARTERA DE TARJETAS DE CREDITO
CARTERA DE DESCUBIERTOS EN CUENTA CTE.
CARTERA DE REDESCUENTO OTRAS ENTIDA
CREDITOS DE VIVIENDA
MICROCREDITOS
MORATORIOS
OPERACIONES FACTORING
RENDIMIENTOS EN OPERACIONES REPO, SIMULT
DEPOSITOS A LA VISTA
FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS ORDI
RENDIMIENTOS POR COMPROMISOS DE
TRANSFER
DEPOSITOS DE CONTRACCION MONETARIA
UTIL x PARTICIP EN LA FORMACISN DEL IBR
OTROS INTERESES
UTIL VLORAC INV NEG EN TIT DE DEUDA
POR INCREMENTO VLOR DE MCDO
376.680.356,54
177.151.750,62
13.349.110,28
2.710.100,00
161.092.540,33
131.848.979,38
-390.827,61
-885.678,60
494.851,00
132.335.028,35
22.306,42
76.119.623,00
3.772.375,77
52.420.723,17
95.225,80
95.225,80
4,44
0,00
4,44
58.298.544,73
2.101.531.788,2
3
1.353.495.004,0
8
454.510.642,18
287.370.467,51
118.177.513,77
26.348.619,65
6.616.636,49
7.838.500,60
74.882,64
409,57
7.515.266,68
568.345,28
7.016.982,98
10.543,93
2.087.552,38
263.247,77
1.804.899,98
12.380,00
2.838.358,91
26.207.257,48
74.934.919,73
410712
410800
410806
410811
410900
410906
410912
411000
411018
411100
411106
411112
411500
411505
411510
411520
411525
411535
411595
411600
411610
412300
412310
412500
412504
412511
412800
412805
412806
412900
412905
412906
412907
412908
412915
412945
412950
412960
412961
412963
412964
413500
POR DISMINUCION VLOR DE MCDO

UTIL VLORACION INV NEG EN TIT PARTICIP
POR INCREMENTO VLOR DE MCDO CR
POR DISMIN VLOR DE MCDO DB
UTIL VLORAC INV DISP XA VTA TIT DEUDA
POR INCREM EN EL VLOR PRESENTE CR
POR DISMIN VLOR PRESENTE DB
REAJUSTE DE LA UNIDAD VLOR REAL UVR
OPERACIONES LEASING FINANCIERO
UTIL VLORAC INV XA MANT HASTA VENCIM
POR INCREMENTO EN EL VLOR PRESENTE
POR DISMINUC EN EL VALOR PRESENTE DB
COMISIONES Y/O HONORARIOS
ACEPTACIONES (BANCARIAS)
CARTAS DE CREDITO
GARANTIAS BANCARIAS
SERVICIOS BANCARIOS
ESTABLEC.AFILIADOS A TARJETAS DE CR
OTRAS
GANANC REALIZ EN INV DISP XA VTA
TIT PARTICIP ALTA O MEDIA BURSATILIDAD
UTILIDAD EN POSICIONES EN CORTO DE OPERA
OPERACIONES SIMULTANEAS
UTILIDAD EN VENTA DE INVERSIONES
NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA
DISPON XA VTA TITULOS PARTICIPATIVOS
UTILIDAD VLORAC OPERAC CONTADO
CONTRATOS COMPRA DIVISAS
CONTRATOS VENTA DIVISAS
UTILIDAD EN LA VALORACION DE DERIVADOS FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS
(PESODLA
FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (PESODLAR
FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS
(DIFERENTE
FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES
FORWARDS DE COMPRA DE TTULOS
SWAPS DE MONEDAS
SWAPS DE TASAS DE INTERS
COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE MONEDAS
COMPRA DE OPCIONES PUTS DE MONEDAS
EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBR
EMISIONES O VENTA DE OPCIONES PUT SOBRE
CAMBIOS
48.727.662,24
27.046,43
36.360,19
9.313,76
4.319.611,60
4.319.710,38
98,78
6.012.621,90
6.012.621,90
5.357.453,13
5.636.081,63
278.628,50
82.207.200,39
11.054,99
964.886,26
3.704.572,43
49.797.133,76
15.931.050,26
11.798.502,69
789.526,81
789.526,81
1.770,00
1.770,00
3.023.193,12
2.211.893,39
811.299,74
69.412,14
15.095,70
54.316,43
109.151.411,70
41.089.690,04
44.161.033,45
4.222.944,09
3.242.069,68
0,06
8.686.084,79
4.565.924,50
1.609.122,34
438.826,94
2.451,04
1.133.264,79
19.924.126,80
413525
413530
413535
413540
413545
413555
413700
413705
413706
413707
413708
413750
413760
413761
413763
413764
414000
414005
414010
414500
414505
415000
415005
416000
416008
416009
416011
416012
416035
416045
416055
416060
419500
419505
419510
419515
419595
419600
419620
419622
419626
419628
POR REEXPRESION DE ACTIV.DE LA POS.PROP.

POR REALIZACION DE ACTIV.DE LA POS.PROPI
POR REEXPRESION DE OTROS ACTIVOS
POR REALIZACION DE OTROS ACTIVOS
POR REEXPRESION DE PASIV.DE LA POS.PROP.
POR REEXPRESION DE OTROS PASIVOS
UTILIDAD EN LA VENTA DE DERIVADOS - DE E
(PESODLA
(DIFERENTE
DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES
MATRIZ,FILIALES,SUBSIDIARIAS
OTRAS PERSONAS JURIDICAS
ARRENDAMIENTOS
CAJILLAS DE SEGURIDAD
DESCUENTO DE PROVEEDORES
EN ADQUISICION DE MERCANCIAS
RECUPERACIONES OPERACIONALES
REINTEGRO PROV CUENTAS POR COBRAR
REINTEGRO PROV CARTERA DE CREDITOS
REINTEGRO PROV OPERAC LEASING FINANCIERO
REINTEGRO PROV OPERAC LEASING OPERATIVO
REINTEGRO PROV COMPONENTE INDIV CONTRACI
REINT PROV IND CONTRA LEAS OPER COMERC
REINT PROV CONTRA LEASING HABITACIONAL
DIVERSOS
VENTAS DE CHEQUERAS
INFORMACION COMERCIAL
CABLES, PORTES, TELEFONO
OTROS
INGRESOS OPERACIONALES LEASING
COMP FINANC LEAS FINANC CONSUMO
COMP FINANC LEAS FINANC COMERCIAL
COMP FINANCIERO LEASING HABITACIONAL
CANONES ARRENDAMIENTO LEASING OPERATIVO
4.085.465,95
8.715.616,99
107.889,07
36.141,36
6.687.574,53
291.438,90
399.215.941,20
96.177.389,17
274.743.267,61
3.608.418,51
8.599.218,40
11.987.773,73
239.148,72
1.745.092,23
2.009.302,49
106.330,34
50.025.748,70
49.393.551,98
632.196,72
361,76
361,76
110.346,65
110.346,65
66.145.926,69
7.748.128,28
41.956.464,57
9.796.617,84
2.356.131,34
1.145.486,32
2.729.555,05
305.047,82
108.495,48
15.900.542,29
6.571.495,51
28.991,86
168.537,99
9.131.516,94
103.477.880,11
2.991.283,98
44.882.513,73
26.619.878,80
27.955.287,55
419632
419634
419636
420000
420500
420505
420510
421000
421015
421020
421025
422000
422005
422500
422505
422506
422507
422513
422514
422530
422595
429500
429595
430000
430500
UTILIDAD EN VENTA ACTIVOS LEAS FINANCIER
500000
GASTOS Y COSTOS
510000
510200
510202
510204
510205
510206
510207
510295
510300
510304
510305
510310
510395
510400
510402
OPERACIONALES
SANCIONES X INCUM CONTRAT LEAS FINANCIER

SANCIONES X INCUM CONTRAT LEAS OPERATIVO
NO OPERACIONALES
UTIL VTA BIENES RECIB PAGO Y RESTITUIDOS
BIENES INMUEBLES
BIENES MUEBLES
UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES Y EQ.
EQUIPOS, MUEBLES Y ENSERES DE OFICI
EQUIPOS DE COMPUTACION
VEHICULOS
ARRENDAMIENTOS
BIENES PROPIOS
RECUPERACIONES
BIENES CASTIGADOS
REINTEGRO PROVISIONES PROPIEDADES Y
REINT PROV BIENES REALIZ REC PAGO Y REST
REINTEGRO OTRAS PROVISIONES
REINTEGRO PROVISIONES OTROS ACTIVOS
RECUPERACIONES POR SINIESTROS
OTRAS RECUPERACIONES
DIVERSOS
OTROS
INGRESOS COMPENSADOS
INTERESES DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADE

DEPOSITOS DE AHORRO ORDINARIO
CERTIFICADOS DE AHORRO A TERMINO
CDT O EMITIDOS A MENOS DE 6 MESES
CDT O EMITIDOS = A 6 MESES Y < A 12
CDT O EMITIDOS = O SUPERIOR A 12 ME
OTROS INTERESES
INTERESES CRED.DE BCOS Y OTRAS OBLI
REDESCUENTOS OTRAS ENTIDADES
BCOS DEL EXTER.Y LINEAS DE REDESCTO
MORATORIOS
OTROS CREDITOS
37.695,56
956.347,04
34.873,46
64.337.156,86
209.327,63
87.816,80
121.510,83
104.040,65
31.894,58
35.092,50
37.053,57
1.417.229,97
1.417.229,97
23.580.300,76
8.971.156,28
4.425,48
2.706.936,96
2.760.943,66
118.175,68
975.868,52
8.042.794,17
39.026.257,85
39.026.257,85
683.699.627,29
683.699.627,29
2.101.531.788,2
3
1.255.376.518,0
2
172.980.347,41
58.778.291,99
4.332.534,96
26.895.488,12
26.731.740,34
55.280.717,35
961.574,66
15.987.858,00
14.021.071,20
1.357.617,48
112,39
609.056,93
43.355.081,32
1.470.595,04
510407
510421
510423
510490
510495
511000
511095
511500
511510
511520
511525
511530
511595
512000
512003
512005
512010
512015
512025
512030
512035
512040
512045
512050
512055
512060
512070
512075
512085
512090
512092
512095
512096
512300
512310
512500
512504
512507
512800
512805
512806
512900
INTERESES Y AMORTIZAC. DESCTO TIT.D

TRANSFER
TRANSFER
PERD x PARTICIP EN LA FORMACISN DEL IBR
OTROS INTERESES
REAJUSTE UNIDAD VLOR REAL UVR
OTROS
COMISIONES
CARTAS DE CREDITO
SERVICIOS BANCARIOS
GARANTIAS BANCARIAS
NEGOCIOS FIDUCIARIOS
OTROS SERVICIOS
GASTOS DE PERSONAL
SALARIO INTEGRAL
SUELDOS
HORAS EXTRAS
AUXILIO DE TRANSPORTE
CESANTIAS
PRIMA LEGAL
PRIMA EXTRALEGAL
VACACIONES
PRIMA DE VACACIONES
PRIMA DE ANTIGUEDAD
BONIFICACIONES
INDEMNIZACIONES
APORTES I.S.S.
APORTES CAJA COMPEN.FAMILIAR ICBF Y SENA
APOR.CAJA COMP,ICBF Y SENA-SALARIO INTG.
OTROS APORTES
AUXILIOS AL PERSONAL
PIRDIDA EN POSICIONES EN CORTO DE OPERAC
PERDIDA EN VENTA DE INVERSIONES
XA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO
PERDIDA VALORAC OPERAC CONTADO
PRDIDA EN LA VALORACION DE DERIVADOS
36.237.200,30
5.387.465,98
195.015,33
740,00
64.064,66
796.659,21
796.659,21
23.037.814,50
16.593,25
13.712.649,03
47.626,46
1.287,50
9.259.658,26
135.429.777,75
35.814.102,93
34.180.568,99
971.753,60
395.250,85
3.553.946,01
400.508,98
3.688.378,45
10.757.252,71
3.409.965,44
497.688,00
1.254.479,06
28.394,27
12.113.053,27
457.954,13
13.715.473,40
6.146.267,26
9.342,94
1.591.324,53
6.444.072,93
25.230,12
25.230,12
286.839,66
286.744,65
95,01
765.497,91
710.849,20
54.648,71
106.495.836,28
512905
512906
512907
512908
512915
512916
512945
512950
512960
512961
512963
512964
513000
513005
513010
513015
513020
513095
513500
513525
513535
513545
513555
513700
513705
513706
513707
513708
513750
513760
513761
513763
513764
514000
514005
514010
514015
514020
514025
514035
514095
514500

(PESODLA
(DIFERENTE
FORWARDS DE COMPRA DE TTULOS
FORWARDS DE VENTA DE TTULOS
SWAPS DE MONEDAS
HONORARIOS
JUNTA DIRECTIVA
REVISORIA FISCAL Y AUDITORIA EXTERNA
AVALUOS
ASESORIAS JURIDICAS
OTROS
CAMBIOS
POR REEXPRES.DE PASIVOS DE LA POSIC
POR REEXPRES.DE OTROS PASIVOS
POR REEXPRES.DE ACTIVOS DE LA POSIC
POR REEXPRES.DE OTROS ACTIVOS
PRDIDA EN LA VENTA DE DERIVADOS - DE ES
(PESODLA
(DIFERENTE
IMPUESTOS
REGISTRO Y ANOTACION
PREDIAL
VEHICULOS
TIMBRE
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FIANCIEROS
SOBRETASAS Y OTROS
ARRENDAMIENTOS
45.803.848,51
44.888.892,53
3.571.466,47
3.775.653,66
0,04
112,06
2.979.387,36
2.427.138,84
305.866,38
1.427.086,79
899.406,38
416.977,26
6.281.761,69
11.000,00
666.892,00
16.501,84
146.113,32
5.441.254,53
20.794.029,24
3.703.956,11
484.575,67
10.990.268,01
5.615.229,46
385.390.908,74
227.970.075,73
122.839.435,89
10.507.834,47
4.284.044,26
14.171.858,01
2.020.576,89
1.173.638,61
256.180,02
2.167.264,87
16.732.108,81
82.160,12
6.108.407,05
361.523,41
243.603,55
7.624,75
31,93
9.928.758,00
16.571.283,68
514505
514510
514515
514535
514540
514595
515000
515005
515010
515030
515037
515065
515095
515500
515505
515510
515515
515520
515525
515530
515535
515540
515550
515595
516000
516005
516010
516015
516020
516035
516095
516500
516505
516510
516515
517000
517003
517010
517011
517012
517015
517023
517030
LOCALES Y OFICINAS
PARQUEADEROS
MAQUINARIA Y EQUIPO
BODEGAS Y SILOS
OTROS
SUPERINTENDENCIA BANCARIA
ASOCIACION BANCARIA
ASCREDIBANCO
REDEBAN
FEDER.COL.DE CIAS DE LEASING-FEDELE
OTRAS
SEGUROS
MANEJO
CUMPLIMIENTO
CORRIENTE DEBIL
VIDA COLECTIVA
INCENDIO
TERREMOTO
SUSTRACCION
VEHICULOS
SEGURO DE DEPOSITOS
OTROS
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
EQUIPO DE OFICINA
MUEBLES Y ENSERES
VEHICULOS
EQUIPO DE MOVILIZACION Y MAQUINARIA
OTROS
ADECUACION E INSTALACION DE OFICINA
INSTALACIONES ELECTRICAS
ARREGLOS ORNAMENTALES
REPARACIONES LOCATIVAS
PROVISIONES
DISPONIBLE
CARTERA DE CREDITOS
OPERACIONES LEASING OPERATIVO
CUENTAS POR COBRAR
BIENES REALIZ RECIB PAGO Y RESTITUIDOS
3.652.367,00
11.915.630,09
146.768,79
109.120,04
782,07
746.615,68
6.516.027,64
2.392.399,24
119.454,55
1.732.279,51
336.816,11
59.654,00
1.875.424,23
22.169.721,39
813.907,42
14.868,38
44.664,79
146.759,77
110.346,32
72.846,55
40.198,72
2.003.768,90
15.601.148,41
3.321.212,11
12.486.047,61
7.780.310,22
688.659,94
306.017,91
3.467.810,52
60.695,94
182.553,10
839.485,67
185.732,87
15.792,51
637.960,28
129.654.199,10
14.669,52
88.688.286,12
11.969.758,59
4.258.476,66
15.201.543,92
4.256.054,31
99.471,31
517040
517095
517100
517105
517115
517125
517130
517500
517505
517510
517515
517520
517548
517550
517552
517556
518000
518010
518015
518020
518025
518095
519000
519005
519010
519015
519020
519025
519030
519035
519040
519045
519060
519095
520000
520500
520505
520510
521000
521015
521020
521025
521700
OTROS ACTIVOS
OTRAS
COMP CONTRACMCLICO PROV INDIVIDUALES
CREDITOS Y OPER LEASING DE CONSUMO
CRIDITOS Y OPER LEASING COMERCIALES
CUENTAS POR COBRAR
DEPRECIACIONES
EDIFICIOS
VEHICULOS
MAQUINARIA Y EQUIPO EN LEASING
VEHICULOS EN LEASING
MUEBLES Y ENSERES EN LEASING
EQUIPO DE COMPUTACION EN LEASING
AMORTIZACIONES
REMODELACION
PROGRAMAS PARA COMPUTADOR (SOFTWARE
OTRAS
DIVERSOS
SERVICIOS DE ASEO Y VIGILANCIA
SERVICIOS TEMPORALES
RELACIONES PUBLICAS
SERVICIOS PUBLICOS
PROCESAMIENTO ELECTRONICO DE DATOS
GASTOS DE VIAJE
TRANSPORTE
UTILES Y PAPELERIA
DONACIONES
OTROS
NO OPERACIONALES
PERDIDA VTA BIENES REC PAGO Y RESTITUIDO
BIENES INMUEBLES
BIENES MUEBLES
PERDIDA EN VENTA DE PROPIEDADES Y EQUIPO
EQUIPO, MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA
VEHICULOS
PERDIDA POR SINIESTROS-RIESGO OPERATIVO
85.938,66
5.080.000,00
34.148.720,08
4.807.648,97
28.294.648,94
517.389,68
529.032,49
27.498.050,68
2.448.386,55
1.616.141,15
6.569.298,62
290.821,42
4.103.293,56
12.349.216,48
32.565,84
88.327,07
13.883.083,64
621.650,20
1.030.763,95
8.113.570,20
3.488.719,84
628.379,46
63.250.147,89
3.821.882,60
6.369.772,12
10.003.060,35
1.908.988,28
4.371.941,69
4.603.920,75
526.944,39
5.875.383,82
3.938.140,93
1.864.092,86
19.966.020,10
15.992.740,22
3.864.737,48
254.960,53
3.609.776,94
150.968,66
28.291,39
23.660,81
99.016,46
3.292.638,27
521715
521720
521725
521735
523000
523008
523010
523015
523035
529500
529505
529510
529595
530000
530500
540000
540500
540505
590000
EDIFICIOS
610000
610500
610600
610605
611000
611005
611010
611500
611505
611507
611512
612500
612505
612510
ACREEDORAS POR CONTRA
620000
620500
621000
621500
621505
621510
622500
622505
ACREEDORAS
MAQUINARIA MUEBLES Y ENSERES

EFECTIVO Y CANJE
MULTAS Y SANCIONES , LITIGIOS, INDEMNIZA
MULTAS Y SANC.SUPERBCARIA-POSIC.PRO
MULTAS Y SANCION. OTRAS AUTORID.ADM
INDEMNIZACIONES A CLIENTES
DIVERSOS
INTERESES POR MULTAS Y SANCIONES-RIESGO
GTOS BIENES RECIB PAGO Y RESTITUIDOS
OTROS
GASTOS COMPENSADOS
GASTOS COMPENSADOS
IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
GANANCIAS (EXCEDENTES) Y PERDIDAS
ACREEDORAS POR CONTRA (DB)

AVALES POR CONTRA
OBLIGACION ESTIPULADA EN M/L
GARANTIAS BANCARIAS POR CONTRA
OBLIGACION ESTIPULADA EN M/E
CARTAS DE CREDITO POR CONTRA
EMITIDAS POR LA ENTIDAD EST EN M/L
EMITIDAS POR LA ENTIDAD EST EN M/E
CONFIRMADAS X LA ENTIDAD EST EN M/E
APERTURAS DE CREDITO POR CONTRA
CREDITOS ESTIPULADOS EN M/L
TARJETAS DE CREDITO ESTIPULADAS EN M/L
AVALES
GARANTIAS BANCARIAS
CARTAS DE CREDITO
EMITIDAS POR LA ENTIDAD
CONFIRMADAS POR LA ENTIDAD
APERTURAS DE CREDITO
CREDITOS
1.104,00
5.945,81
7.315,10
3.278.273,36
122.574,26
5.150,00
11.949,94
102.866,32
2.608,00
8.561.821,55
4.593,33
1.392.691,54
7.164.536,68
683.699.627,29
683.699.627,29
26.108.342,91
26.108.342,91
26.108.342,91
120.354.559,79
1.183.183.360,1
5
34.396.993,81
1.650.000,00
1.650.000,00
253.114.557,02
102.953.143,77
150.161.413,25
145.790.498,12
800.000,00
143.279.548,32
1.710.949,81
748.231.311,19
209.857.064,50
538.374.246,69
1.183.183.360,1
5
1.650.000,00
253.114.561,98
145.790.493,16
144.079.543,36
1.710.949,81
748.231.311,19
209.857.064,50
622510
624500
624508
624568
TARJETAS DE CREDITO
630000
DEUDORAS POR CONTRA
630500
DEUDORAS POR CONTRA (CR)

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES REPO
Y
630700
630705
633000
633005
633007
633010
633019
640000
640700
640715
640720
643000
643030
643032
643034
643036
643038
643050
643052
643054
643056
643058
643200
643234
643236
643238
643252
643254
643256
643258
643700
643710
644500
644504
OBLIGACIONES EN OPCIONES DE ESPECULACI

EMISIN O VENTA DE CALL SOBRE MONEDAS
COMPRADAS PUTS SOBRE DIVISAS
VALORES EN OPERACIONES REPO Y SIMULTANEA

INT CARTERA DE CREDITOS POR CONTRA
CREDITOS COMERCIALES ESTIPULADOS EN ML
CREDITOS COMERCIALES ESTIPULADOS EN ME
CREDITOS CONSUMO ESTIPULADOS ML
MICROCREDITOS ESTIPULADOS ML
DEUDORAS
VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES REPO
Y
VALORES EN OPERACIONES REPO CERRADO (SIN
VALORES EN OPERACIONES REPO CERRADO
(CON
INTERESES CARTERA DE CREDITOS
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE CONSUMO
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE CONSUMO
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO CONSUMO
CATEGORIA E RIESGO INCOBRABIL CONSUMO
CATEGORIA A RIESGO NORMAL COMERCIAL
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE COMERCIAL
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE COMERCIAL
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO COMERCI
CATEGORIA E RIESGO INCOBRABILIDAD COMERC
INTERESES LEASING FINANCIERO
CATEG C RIESGO APRECIABLE CONSUMO
CATEG D RIESGO SIGNIFICATIVO CONSUMO
CATEG E RIESGO INCOBRABILIDAD CONSUMO
CATEG B RIESGO ACEPTABLE COMERCIAL
CATEG C RIESGO APRECIABLE COMERCIAL
CATEG D RIESGO SIGNIFICATIVO COMERCIAL
CATEG E RIESGO INCOBRABILIDAD COMERCIAL
CANONES Y SANCIONES EN CONTRATOS DE LEAS
SANCIONES POR INCUMPLIMIENTO DE CON
DERECHOS EN OPCIONES DE ESPECULACIN
COMPRAS CALLS SOBRE MONEDAS
538.374.246,69
34.396.993,81
18.511.479,88
15.885.513,94
2.725.389.195,9
0
2.449.056.652,4
3
254.223.025,54
254.223.025,54
22.109.517,93
18.530.882,81
12.366,26
3.489.562,02
76.706,83
2.725.389.195,9
0
254.223.025,54
12.162.876,12
242.060.149,42
22.110.042,11
32.133,30
39.278,69
96.843,15
1.851.590,14
1.072.212,84
779.287,08
409.453,34
408.571,49
5.260.491,37
12.160.180,73
911.901,96
2.551,87
43.022,27
14.402,07
1.205,22
39.970,29
769.934,84
40.815,38
924.933,29
924.933,29
72.050.202,97
34.946.885,07
644520
646300
COMPRAS DE CALL SOBRE TITULOS
647500
647505
CANONES POR RECIBIR
647510
648000
648005
648010
649500
649595
PARTE NO CORRIENTE
810000
810500
810505
811100
811105
811110
811115
811500
811505
811510
812000
812010
812015
812020
DEUDORAS
814000
TITULOS DE INVERSION NO COLOCADOS
814010
814600
814614
814617
814618
814619
817000
817005
817010
817015
817020
BONOS
817100
817300
VALOR FISCAL DE LOS ACTIVOS
CONTRIBUCIONES PENDIENTES DE RECAUDO
PARTE CORRIENTE
OPCIONES DE COMPRA POR RECIBIR

PARTE CORRIENTE
PARTE NO CORRIENTE
OTRAS CONTINGENCIAS DEUDORAS
OTRAS
BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN CUST

VALORIZACION BIENES RECIBIDOS EN PAGO
BIENES MUEBLES
REMESAS Y OTROS EFECTOS ENVIADO.AL COBRO
PAIS
EXTERIOR
ACTIVOS CASTIGADOS
CARTERA DE CREDITOS
CUENTAS POR COBRAR
OTROS ACTIVOS
AJUSTES POR INFLACION ACTIVOS

INV DISPON XA VTA EN TITULOS PARTICIPATI
BIENES REALIZABLES Y RECIB.EN PAGO
OTROS ACTIVOS
PROPIEDADES Y EQUIPO TOTALMENTE DEP
EDIFICIOS
EQUIPO MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA
VEHICULOS
PROVISION PERSONAS EN SITUACION CONCORDA
37.103.317,90
1.863,01
2.244.814.058,3
8
486.932.772,59
1.757.881.285,7
9
129.237.486,89
17.106.540,15
112.130.946,75
1.115.681,73
1.115.681,73
10.984.901.036,
21
481,01
481,01
828.891,65
282.474,75
156.000,00
390.416,90
1.200.621,69
1.161.262,61
39.359,08
188.962.632,25
165.117.657,39
23.666.242,21
178.732,64
5.012.689.000,0
0
5.012.689.000,0
0
9.743.123,09
3.972.749,42
44.307,46
5.204.814,68
521.251,52
22.588.766,17
1.913.965,64
8.824.846,76
11.588.821,57
261.132,19
4.684.429.435,0
2
196.108,12
817400
817405
817410
817415
817600
817605
817615
817700
817705
817715
819000
819002
819040
819200
819201
819500
819595
INV NEG EN TITULOS DE DEUDA
820000
820500
820505
821100
821120
821200
821220
ACREEDORAS
821300
821305
821310
821395
821400
821405
821410
821500
821505
821510
824600
824631
824632
824634
824635
824637
824700
BIENES Y VLRES RECIBIDOS GTIA OTRAS GTIA
GARANT POR LA NACION

GARANT POR BANCO REPUBLICA
ACEPTADOS X ESTAB DE CREDITO
GARANTIZADOS POR LA NACION
ACEPTADOS POR ESTABL DE CREDITO
INV DISP XA VTA EN TITULOS DE DEUDA
OPER RECIP ACTIV CON MATRICES Y SUBORD
DISPONIBLE
CUENTAS POR COBRAR
OPERAC RECIP AFECT GTOS Y CTOS MATR Y SU
OPERACIONALES
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
OTRAS
BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN CUSTODIA

BIENES,VLRES RECIB.EN GAR.PARA FUT.CRED.
EQUIPARABLES A GARANTIA ADMISIBLE
GARANTIAS PENDIENTES DE CANCELAR
EQUIPARABLES A GARANTIA IDONEA
CREDITOS DE CONSUMO
DE OTROS ACTIVOS
BIENES Y VALOR.RECIBIDOS EN GR.-OTRAS GR
CREDITOS DE CONSUMO
COBRANZAS RECIBIDAS
PAIS
EXTERIOR
AJUSTES POR INFLACION PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVAS
SUPERAVIT
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES
CORRECCION MONETARIA FISCAL
538.393.657,19
439.447.100,61
1.458,19
98.945.098,40
291.208.637,05
56.653.874,77
234.554.762,28
212.144.509,19
189.209.660,00
22.934.849,19
41.656,02
41.276,62
379,40
847.349,66
847.349,66
21.626.168,10
21.626.168,10
12.896.648.425,
00
724.228.138,10
724.228.138,10
136.389.140,81
136.389.140,81
270.128.715,52
270.128.715,52
1.015.238.224,3
1
817.044.951,34
198.143.413,79
49.859,18
207.070.101,10
197.440.381,32
9.629.719,78
9.302.985,55
2.236.267,62
7.066.717,93
77.602.809,02
37.183.527,67
27.544.330,34
7.500.679,43
3.056.948,17
2.317.323,39
-7.557.221,24
824900
826100
826105
826400
826405
CAPITALIZ.POR REVALORIZ. DEL PATRIM
827100
VALOR FISCAL DEL PATRIMONIO
827400
827402
827404
827406
827408
827410
827412
827414
827416
827418
827420
827422
827424
827426
827428
827430
CALIF OPERAC LEASING FINANCIERO
827462
827464
827466
827468
827470
827472
827474
827476
827478
827480
827482
827484
827486
827488
827490
828000
828005
828010
828300
CIAL CAPITAL VIGENTE Y MORA HASTA 1 M
RENDIM INVERS NEG TIT DE DEUDA

INTERESES
RENDIM RECIB X ANTIC INV NEG TIT DE DEUD
INTERESES
CONSUMO CAPITAL VIGENTE Y MORA HASTA 1 M

CONSUMO CAPITAL MORA >1M HASTA 2M
CONSUMO CAPITAL > 6 MESES
CONSUMO INTERS VIGENTE Y MORA HASTA 1M
CONSUMO INTER MORA > 1M HASTA 2M
CONSUMO INTER MORA >2M HASTA 3M
CONSUMO INTER MORA > 6M
CONSUM OTROS CONC VIGEN Y MORA HASTA 1M
CONSUM OTROS CONC MORA >1M HASTA 2M
CONSUM OTROS CONC MORA >6M
CIAL CAPITAL MORA > 1M HASTA 3M

CIAL CAPITAL MORA > 12M
CIAL INTERESES VIGENTE Y MORA HASTA 1M
CIAL INTERESES MORA > 1M HASTA 3M
CIAL INTERESES MORA > 12M
CIAL OTROS CONCEP VIG Y MORA HASTA 1M
CIAL OTROS CONCEP MORA > 1M HASTA 3M
CIAL OTROS CONCEP MORA >3 HASTA 6M
CIAL OTROS CONCEP MORA > 12M
CALIF DE CONTRATOS DE LEASING
COMERCIAL,VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
COMERCIAL,MORA > 1 MES HASTA 3 MESES
CALIFICACION CREDITOS CONSUMO GTIA IDON
77.602.804,57
15.646.390,22
15.646.390,22
1.486,60
1.486,60
1.565.431.333,0
0
1.576.443.950,8
7
50.323.717,27
822.027,11
430.450,85
695.908,22
1.255.882,38
411.888,35
24.321,65
7.199,55
11.952,78
43.934,49
371.698,64
9.052,40
4.490,21
8.169,72
28.058,78
1.454.277.429,3
3
26.300.976,52
14.295.956,44
12.741.414,71
5.657.623,19
3.478.995,74
493.125,35
330.754,06
307.469,83
159.549,80
3.106.777,96
203.873,47
223.270,48
251.475,44
166.506,13
134.351.555,44
134.042.855,15
308.700,29
44.306.310,70
828302
828304
828306
828308
828310
828312
828314
828316
828318
828320
828322
828324
828326
828328
828330
828400
828402
828404
828406
828408
828410
828412
828414
828416
828418
828420
828422
828424
828426
828428
828430
828700
828702
828704
828706
828708
828710
828712
828714
828716
828718
828720
828722
CAPITAL VIGENTE Y MORA HASTA 1 MESES

CAPITAL MORA MAYOR A 1 MESES HASTA 2 MES
CAPITAL MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 ME
CAPITAL MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 M
CAPITAL MORA MAYOR A 6 MESES
INTERESES VIGENTE Y MORA HASTA 1 MESES
INTERESES MORA MAYOR A 1 MESES HASTA 2
INTERESES MORA MAYOR A 6 MESES
OTROS CONCEP VIGENTE Y MORA HASTA 1 MESE
OTROS CONCEP MORA MAYOR 1 MESES HASTA 2
OTROS CONCEP MORA MAYOR 3 MESES HAST 6
OTROS CONCEP MORA MAYOR A 6 MESES
CALIFICACION CREDITOS CONSUMO OTRASGTIA
CALIFICACION CREDITOS COMERCIA GTIA IDON
36.234.153,34
2.465.959,34
815.326,95
768.701,92
3.480.537,18
293.724,86
48.503,01
17.894,83
18.971,18
118.475,06
4.137,49
3.050,72
1.729,33
1.961,60
33.183,86
917.050.986,43
859.709.762,99
14.404.768,73
5.035.795,82
9.325.685,20
8.919.477,30
8.616.920,34
352.172,65
143.419,63
328.993,09
393.964,75
9.641.477,63
38.425,37
12.889,89
40.057,14
87.175,91
84.839.450,91
77.300.016,50
45.537,67
104.802,45
2.549.583,69
3.800.053,74
526.271,30
1.995,62
8.726,33
102.090,24
295.844,06
80.311,71
828724
828726
828728
828730
828800
CALIFICACION CREDITOS CIALES OTRAS GTIA
828802
828804
828806
828808
828810
828812
828814
828816
828818
828820
828822
828824
828826
828828
828830
829000
829005
829010
829400
829401
829402
829500
OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
829595
830000
DEUDORAS POR CONTRA
830500
840000
840500


OPERAC RECIP PASIV CON MATRICES Y SUBORD
OPERACIONES DEL MERCADO MONETARIO Y RELA
OPER RECIP AFECT INGRESOS CON MATR Y SUB
OPERACIONALES
NO OPERACIONALES
Consolidado balance 31-12-2011
3.383,82
750,62
4.694,91
15.388,26
4.802.739.898,2
5
4.695.584.264,9
2
20.688.090,38
10.519.876,61
19.743.889,62
18.520.064,91
33.869.326,46
762.692,70
169.739,81
838.190,99
1.120.918,10
654.858,76
23.141,35
72.059,28
100.472,98
72.311,39
66.280.346,01
4.075.732,86
62.204.613,15
433.569,98
71.142,33
362.427,66
1.179.117.448,8
2
1.179.117.448,8
2
10.984.901.036,
21
10.984.901.036,
21
12.896.648.425,
00
12.896.648.425,
00
100000
110000
110500
110505
111000
111005
111500
111510
111595
112000
113000
113005
113010
119500
120500
ACTIVO
130000
130400
130401
130403
130411
130414
130600
130605
130800
130803
130809
130811
INVERSIONES
131300
INV DISPON XA VTA TITULOS DE DEUDA
131301
131309
131600
131601
131604
133500
139100
139155
DISPONIBLE
CAJA
EFECTIVO
BANCO DE LA REPUBLICA
BANCOS Y OTRAS ENTIDADES FINANCIERA
CORRESPONSALES
OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS
CANJE
REMESAS EN TRANSITO
CHEQUES PAIS
CHEQUES SOBRE EL EXTERIOR
PROVISION SOBRE EL DISPONIBLE
FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS ORDINARIO
INV NEGOCIABLES EN TIT DE DEDUA

OTROS TIT DE DEUDA PUBLICA
TIT EMIT AVAL O GAR X VIGIL SUPERBANC
TIT EMIT X ENTI NO VIGIL SUPERBANC
INV NEGOCIABLES TIT PARTICIPATIVOS
PARTICIP FDOS COMUNES ORDINARIOS
OTROS TIT DEUDA PUBLICA
TIT CONT CRED PROC TITUL CART HIPOT
TIT EMIT AVAL O GAR X ENT VIGIL SUPERB
TIT CONT CRED PROC TITUL CARTERA HIPO

INV DISP XA VTA TITULOS PARTICIPATIVOS
ACCIONES ALTA LIQUIDEZ BURSATIL
ACCIONES BAJA Y MIN LIQUIDEZ BURSATIL
DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES
PROV INV DISP XA VTA TIT PARTICIPATIVOS
CATEG E INCOBRABLE
14- HELM
BANK S.A.
11.444.170.678,
97
549.256.571,40
56.421.805,88
56.421.805,88
477.038.243,16
477.038.243,16
13.261.585,81
6.249.074,19
7.012.511,62
437.526,13
2.263.298,48
132.358,23
2.130.940,25
165.888,05
75.722.083,95
1.846.676.280,6
6
276.543.583,31
186.178.643,03
14.718.954,51
74.518.041,25
1.127.944,52
4.094.732,61
4.094.732,61
339.683.886,83
48.807.112,54
15.701.399,98
275.175.374,31
1.065.334.384,6
5
1.060.085.670,1
2
5.248.714,53
160.412.739,23
3.388.276,90
157.024.462,32
666.164,65
59.210,62
59.210,62
140000
141100
141110
141115
141130
141183
141184
141900
141915
141983
141984
143200
143215
143284
143300
143315
143384
143600
CARTERA CREDITOS Y OPERAC LEASING FINANC
144100
144105
144110
144115
144125
144130
144143
144200
144205
144210
144215
144405
144415
144500
144510
145005
145015
CAT A RIES NOR OTR GTIAS Y OPER LEAS CON
145900
145915
145930
145960
145965
145980
CAT A RIES NORM GTIA IDON Y OPER LEAS CO
CAT A RIES NORM,GTIA IDON OPER LEAS CON

TARJETAS DE CREDITO
CAT B RIES ACEP GTIA IDON OPER LEAS CONS
CAT C RIES APREC GTIA IDON OPER LEAS CON
CAT D RIES SIGN GTIA IDON Y OPER LEAS CO
CAT E RIES INCOB GTIA IDON OPER LEAS CO

TARJETAS DE CREDITO
PRESTAMOS RECURSOS BANCO REPUBLICA
CAT B RIES ACEP OTR GTIAS Y OPER LEAS CO
DESCUBIERTOS EN CTA CTE BANCARIA
TARJETAS DE CREDITO
CAT D RIES SIGN OTR GTIAS CR Y OPER LEAS
TARJETA DE CREDITO
8.059.243.344,7
3
82.877.703,46
33.336,05
9.371.293,51
6.666,67
86.715,64
73.379.691,59
1.667.258,26
845.571,99
1.169,62
820.516,65
1.590.595,56
840.492,81
747.546,10
2.635.469,11
801.843,25
1.833.625,86
734.201,61
1.011.833.443,8
5
8.316.229,54
166.703.884,15
833.879.826,64
2.410.393,34
327.000,00
196.110,19
23.779.395,62
206.589,44
4.002.216,27
19.570.589,92
79.795,07
13.459.188,72
19.275.715,28
2.312.325,41
283.428,40
19.161.203,25
1.868.252.319,9
8
35.267.633,22
4.460.040,18
6.859.168,60
967.114,82
213.550,52
145983
145984
145985
145987
145988
145989
145998
146000
146015
146083
146084
146085
146088
146089
146200
146283
146284
146285
146288
146289
146300
146315
146325
146330
146380
146383
146384
146385
146387
146388
146389
146500
146515
146530
146583
146584
146585
146587
146588
146589
146598
146600
CAT A RIES NORM OTR GTIAS Y OP LEAS COME

CAT B RIESG ACEP GTIA IDON OPER LEAS COM
CAT C RIES APREC GTIA IDON OPER LEAS COM
CAT D RIES SIGN GTIA IDON Y OP LEAS COME
EQUIPO DE COMPUTACION DADOS LEASING
CAT E RIES INCOB GTIA IDON Y OP LEAS COM
MAQUINARIA Y EQUIPO DADOS LEASING
374.543.839,89
214.616.909,84
2.899.737,46
741.462,70
563.054.181,17
663.521.663,71
89.088,31
49.079.667,14
359.193,63
3.803.543,65
9.392.946,16
38.798,16
15.362.108,22
20.123.077,32
34.312.790,76
19.705.809,41
3.199.261,20
31.500,00
6.163.277,75
5.212.942,40
44.442.301,26
7.944.527,20
1.850.812,20
9.801,97
104.941,93
3.850.097,42
4.710.181,40
202.617,59
135.809,23
6.173.132,14
19.460.380,19
17.639.797,36
511.686,52
11.250,00
8.061.495,70
5.162.858,10
10.514,76
37.552,72
85.909,46
3.753.272,72
5.257,38
5.013.606.676,2
6
146605
146610
146615
146625
146630
146643
146660
146665
146680
146700
146705
146710
146715
146725
146730
146740
146743
146760
146780
146800
146805
146810
146815
146830
146900
146905
146910
146915
146930
147000
147005
147010
147015
147025
147030
148705
148725
149100
149107
149110
149114
149115
TARJETAS DE CREDITO

CAT B RIES ACEP OTR GTIAS Y OP LEAS COME
TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
CAT C RIES APREC OTR GTIAS Y OP LEAS COM
TARJETAS DE CREDITO
CAT D RIES SIGNIF OTR GTIAS Y OP LEAS CO
TARJETAS DE CREDITO
CAT E RIES INCOB OTR GTIAS Y OP LEAS COM
TARJETAS DE CREDITO
PROV CREDITOS Y OPER LEASING DE CONSUMO
24.738.163,82
36.449.993,03
4.635.946.645,5
1
25.144.446,67
128.036.540,15
32.359.714,31
69.793.340,19
55.101.008,20
6.036.824,39
41.150.844,71
718.644,20
1.710.355,96
33.425.372,06
3.416.192,61
375.015,87
0,00
154.359,00
1.262.755,00
88.150,01
24.853.366,90
57.191,52
336.446,55
23.984.728,82
475.000,00
43.531.843,66
316.928,28
466.599,92
42.642.065,46
106.250,00
43.357.963,74
33.227,69
171.412,51
42.647.364,32
318.274,26
187.684,95
17.519.325,53
7.453.358,05
56.876.862,66
14.977.526,76
30.389,60
22.997,31
91.643,35
149119
149120
149124
149125
149129
149500
149507
149509
149512
149514
149518
149519
149522
149523
149525
149528
149800
150500
151200
151205
151500
CAT C CREDITO APREC BIENES DADOS LEASING
151505
151506
151508
DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS (PESODLA
151525
151526
151528
151700
151705
151710
151720
151725
151800
151805
160500
160518
160524
160528
160542
160544
160546

CAT D CRED SIGNIFIC BIENES DADOS LEASING
CAT E CRED IRRECUPER BIENES DADOS LEASIN
PROV CREDITOS Y OPERAC DE LEAS COMERCIAL
CAT A CRED NORMAL INMUEBLES LEAS HABITAC
CAT B CRED ACEPTABLE INMUEB LEAS HABITAC
CAT C CRED APREC BIENES DADOS LEASING
CAT C CRED APREC INMUEB LEASING HABITACI
CAT D CRED SIGNIF BIENES DADOS LEASING
CAT E CRED IRRECUP BIENES DADOS LEASING
PROVISION GENERAL
OPERACIONES DE CONTADO
DCHOS COMPRA SOBRE DIVISAS


DERECHOS DE MONEDAS
INTERESES
CATEGORIA A RIESGO NORMAL,CONSUMO
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE,CONSUMO
CATEGORIA E RIESGO INCOBRABILIDAD,CONSUM
CATEGORIA A RIESGO NORMAL,COMERCIAL
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE,COMERCIAL
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE,COMERCIAL
74.434,97
441.255,34
1.022.073,78
77.918,36
656.283,25
186.510.430,22
43.667.307,14
12.272.259,08
1.418.175,57
663.851,51
2.350.522,03
515.764,12
26.155.852,98
9.119.016,08
522.936,52
13.363.588,12
88.987,32
5.853.704,90
12.952,30
20.602.333,50
75.531.433,30
2.124.666.077,3
9
624.611.380,08
25.678.857,10
2.054.168.754,0
5
621.070.878,51
24.185.248,71
12.793.947,73
77.615.110,23
171.941.402,04
67.586.210,72
169.176.353,83
2.009.683,81
1.322.140,46
67.494.176,49
11.417.243,65
300.543,93
483.071,41
51.383.727,85
591.252,39
228.869,26
160548
160549
160800
160802
160804
160806
160808
160810
160812
160814
160816
160818
160820
160832
160834
160836
160838
160840
161000
161010
161025
161095
162700
162768
162770
162772
162774
162776
163000
163005
163500
163595
163700
163705
163710
163715
163720
163725
163900
163905
163910
163915
163920
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO,COMERCI

CATEGORIA E RIESGO INCOBRABILIDAD,COMERC
COMPONENTE FINANC OPERAC LEASING FINANCI
CAT A RIESG NORMAL LEASING HABITACIONAL
CAT B RIESG ACEPTABLE LEASING HABITACION
CAT C RIESG APREC LEASING HABITACIONAL
CAT D RIESG SIGNIF LEASING HABITACIONAL
CAT E RIESG INCOB LEASING HABITACIONAL
CAT A RIESGO NORMAL CONSUMO
CAT B RIESGO ACEPTABLE CONSUMO
CAT C RIESGO APRECIABLE CONSUMO
CAT D RIESGO SIGNIFICATIVO CONSUMO
CAT E RIESGO INCOBRABILIDAD CONSUMO
CAT A RIESGO NORMAL COMERCIAL
CAT B RIESGO ACEPTABLE COMERCIAL
CAT C RIESGO APRECIABLE COMERCIAL
CAT D RIESGO SIGNIFICATIVO COMERCIAL
CAT E RIESGO INCOBRABILIDAD COMERCIAL
COMISIONES
CARTAS DE CREDITO
SERVICIOS BANCARIOS
OTRAS
CANONES BIENES DADOS LEASING OPERACIONAL
CATEGORIA A CREDITO NORMAL, COMERCIAL
CATEGORIA B CREDITO ACEPTABLE,CIAL
CATEGORIA C CREDITO APRECIABLE,CIAL
CATEGORIA D CREDITO SIGNIFICATIVO,CIAL
CATEGORIA E CREDITO IRRECUPERABLE,CIAL
VENTA DE BIENES Y SERVICIOS
BIENES
PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES
OTROS
PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES,CONSUMO
PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES,COMERCIAL
1.141.352,57
689.404,28
9.926.968,21
2.889.788,70
197.974,91
54.503,54
223.266,59
40.985,57
735.376,86
16.113,30
10.786,54
45.123,37
10.480,66
4.674.692,25
287.640,20
241.176,15
290.698,08
208.361,50
1.110.233,46
126.807,23
980.508,68
2.917,55
7.483.865,65
7.336.372,95
52.831,61
1.076,69
45.775,11
47.809,30
983.198,40
983.198,40
11.839.440,94
11.839.440,94
1.398.843,07
1.197.592,84
12.749,98
8.880,51
110.010,54
69.609,21
5.921.547,98
3.150.518,58
174.306,68
259.155,31
966.295,54
163925
164500
164505
164510
168700
168710
168715
168795
169400
169410
169452
169453
169454
169456
169457
169462
169463
169464
169466
169467
169469
169470
169471
169472
169473
169476
169478
169480
169482
169484
169486
169488
169490
169492
169494
169600
169610
169652
169653
169654
169656
169657
169662

ANTICIPOS DE CONTRATOS
PROVEEDORES
DIVERSAS
FALTANTES EN CAJA
FALTANTES EN CANJE
OTRAS
PROVISION CTAS POR COBRAR COMERCIAL
COMISIONES
CATEGORIA E CREDITO IRRECUPERABLE INTERE
CATEG A CREDITO NORMAL POR CUENTA CLIENT
CATEG B CREDITO ACEPT POR CUENTA CLIENTE
CATEG C CREDITO APREC POR CUENTA CLIENTE
CATEG D CREDITO SIGNIF POR CUENTA CLIENT
CATEG E CREDITO IRRECUP POR CTA CLIENTE
CATEG A CREDITO NORMAL CANON BIENES DADO
CATEGORIA B-CANONES BIENES DADOS EN LEAS
CATEGORIA C-CANONES BIENES DADOS EN LEAS
CATEGORIA D-CANONES BIENES DADOS EN LEAS
CATEGORIA E-CANONES BIENES DADOS EN LEAS
CATEG E RIESG INCOB COMPONENTE FINANCIER
CATEG A RIESG NORM COMP FINANC LEAS HABI
CATEG B RIESG ACEPT COMP FINANC LEAS HAB
CATEG C RIESG APREC COMP FINANC LEAS HAB
CATEG D RIESG SIGNIF COMP FINANC LEAS HA
CATEG E RIESG INCOB COMP FINANC LEAS HAB
PROVISION CTAS POR COBRAR DE CONSUMO
COMISIONES
CATEGORIA E CREDITO IRRECUPERA INTERESES
CATEGORIA A CREDITO NORMAL X CTA CLIENTE
1.371.271,87
92.661.754,60
92.349.040,20
312.714,40
12.463.738,95
1.565,65
64,00
12.462.109,29
6.612.199,29
21.660,72
455.887,01
21.942,54
228.869,26
1.141.352,57
689.404,28
48.434,11
11.500,54
239.389,25
1.003.543,00
1.429.948,14
50.966,95
2.607,08
1.076,69
45.775,11
47.809,30
41.261,87
11.168,31
241.176,15
290.698,08
208.361,50
53.567,53
7.043,59
54.503,54
223.266,59
40.985,57
2.217.704,08
91.245,75
176.448,89
35.232,12
300.543,92
639.381,32
483.071,41
145.094,77
169663
169664
169666
169667
169676
169678
169680
169682
169684
169800
169845
169895
169900
169905
169915
169920
169925
170000
171000
171010
171020
171025
172000
172005
172010
172025
172030
172033
179900
179920
179925
179930
180000
180500
181500
182000
182500
183000
185000
186100
186105
186110
186115
CATEGORIA B CREDITO ACEPTAB X CTA CLIENT

CATEGORIA C CREDITO APRECIA X CTA CLIENT
CATEGORIA D CREDITO SIGNIFIC X CTA CLIEN
CATEGORIA E CREDITO IRRECUP X CTA CLIENT
CATEG E RIESG INCOBR COMPONENTE FINANCIE
OTRAS PROVISIONES CUENTAS POR COBRAR
OTRAS
PROV CTAS X COBRAR COMPO CONTRACLICO
OPER DE LEASING OPERACIONAL COMERCIAL
BIENES REALIZ RECIB PAGO Y BIENES RESTIT
BIENES RECIBIDOS EN PAGO
BIENES MUEBLES
BIENES RESTITUIDOS CONTRATOS LEASING
MAQUINARIA Y EQUIPO
VEHICULOS
BIENES INMUEBLES
BIENES INMUEBLES LEASING HABITACIONAL
PROV B REALIZ REC PAGO B RESTIT Y DEJ UT
BIENES RECIB EN PAGO DESTIN A VIVIENDA
BIENES RECIB EN PAGO DIFERENT A VIVIENDA
BIENES RESTITUIDOS
PROPIEDADES Y EQUIPOS
TERRENOS
EDIFICIOS
VEHICULOS
IMPORTACIONES EN CURSO
MAQUINARIA Y EQUIPO
VEHICULOS
MUEBLES Y ENSERES
4.460,42
26.983,38
120.989,88
123.721,21
3.694,83
445,60
10.786,54
45.123,37
10.480,66
5.436.988,09
2.052.335,03
3.384.653,06
701.718,82
332.385,77
303.268,64
28.229,23
37.835,18
11.470.350,08
18.892.441,90
7.354.496,95
624.000,00
10.913.944,96
12.095.991,92
630.713,31
1.506.248,88
44.595,68
7.595.898,53
2.318.535,52
19.518.083,74
312.000,00
12.469.217,26
6.736.866,48
315.968.588,41
11.041.695,34
76.665.987,92
29.815.270,22
59.791.619,87
2.373.131,97
58.612.297,44
228.459.111,24
59.495.407,84
168.216.303,04
66.443,64
186125
186140
189500
189505
189510
189515
189520
189548
189550
189552
189556
189557
189900
189905
189910
190000
191200
191210
191500
191510
191515
191535
191595
192000
192010
192015
192020
192025
192030
192038
192040
192045
192095
195000
195020
195030
196300
196305
196310
196315
196330
196345
196500
PROGRAMAS PARA COMPUTADOR -SOFTWARE
DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA
EDIFICIOS
VEHICULOS
MAQUINARIA Y EQUIPO EN LEASING OPERATIVO
VEHICULOS EN LEASING OPERATIVO
MUEBLES Y ENSERES EN LEASING OPERATIVO
EQUIPO DE COMPUTACION LEASING OPERATIVO
PROG COMPUT SOFTWARE LEASING OPERATIVO
PROVISION PROPIEDADES Y EQUIPO
OTROS ACTIVOS
APORTES PERMANENTES
CLUBES SOCIALES
GASTOS ANTICIPADOS
SEGUROS
ARRENDAMIENTOS
MANTENIMIENTO EQUIPOS
OTROS
CARGOS DIFERIDOS
REMODELACION
PROGRAMAS PARA COMPUTADOR(SOFTWARE)
UTILES Y PAPELERIA
COMISION COLOCACION TITULOS INV.
IMP. DE RENTA DIFERIDO DEBITOxDIF.T
OTROS
CREDITOS A EMPLEADOS
CATEGORIA A RIESGO NORMAL VIVIENDA
BIENES POR COLOCAR EN CONTRATOS LEA
MAQUINARIA Y EQUIPO (NUEVOS)
VEHICULOS (NUEVOS)
MUEBLES Y ENSERES (NUEVOS)
BIENES INMUEBLES
VEHICULOS (RESTITUIDOS)
661.629,60
19.327,13
146.284.547,61
24.284.627,98
15.703.284,67
32.549.597,76
1.086.300,94
27.831.696,33
44.416.402,54
13.086,21
390.613,68
8.937,50
4.505.977,97
284.289,48
4.221.688,49
293.193.380,47
306.225,08
306.225,08
5.510.147,17
3.537.943,52
132.273,65
128.488,50
1.711.441,50
32.091.913,80
544.524,35
605.889,32
15.424.750,94
596.885,53
7.718.349,95
3.162.495,26
1.442.126,00
1.729.105,79
867.786,67
5.364.152,98
1.506.146,65
3.858.006,34
120.175.107,58
37.971.740,64
25.870.795,09
621,49
52.404.661,09
3.927.289,27
1.011.320,30
196505
199000
199010
199020
199030
199095
199500
199507
199510
199550
199580
199600
199650
199900
199904
199923
199934
199965
199995
OBRAS DE ARTE
DIVERSOS
RETENCION EN LA FUENTE
REMESAS EN TRANSITO NO CONFIRMADAS
CAJA MENOR
OTROS
VALORIZACIONES
APORTES PERMANENTES
INV DISP XA VTA TIT PARTI BAJA O MIN BUR
DESVALORIZACIONES (CR)
INV DISP XA VTA TIT PARTIC BAJA O MIN BU
PROVISION OTROS ACTIVOS
APORTES PERMANENTES
CATEGORIA A CREDITO NORMAL VIVIENDA EMPL
CATEG A CREDITO NORMAL CONSUMO
EMPLEADOS
OTRAS PROVISIONES
200000
PASIVO
210000
210500
210515
210520
210525
210530
DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE BANCA
211500
211505
211515
211525
211530
212000
DEPOSITOS DE AHORRO
212005
212008
215500
215510
216000
ORDINARIOS ACTIVOS

CTAS CORRIENTES OFICIALES INACTIVAS

EMITIDOS IGUAL A 6M.Y MENOR DE 12 MESES
EMITIDOS IGUAL A 12M. Y MENOR DE 18M.
CORRESPONSALES
1.011.320,30
1.315.693,28
850.649,53
17.311,00
8.400,00
439.332,75
128.091.708,76
22.306,42
83.241.701,35
41.055.325,22
3.772.375,77
123.665,40
123.665,40
549.223,08
89.179,19
15.061,47
38.580,06
59.928,02
346.474,34
10.245.514.308,
45
7.945.649.812,7
4
1.007.578.141,7
2
927.943.302,69
12.009.838,41
67.562.771,92
62.228,71
3.334.764.424,3
5
601.063.794,01
922.145.804,74
531.951.526,41
1.279.603.299,1
9
3.517.682.881,5
7
3.491.117.058,2
9
26.565.823,28
1.846.607,10
1.846.607,10
38.884,97
216015
216025
216500
216505
216515
216520
217000
217095
220000
220500
220505
223400
223475
230000
230500
231500
231505
DE GARANTIA
231506
231507
231525
231526
231527
231700
231705
231710
231720
231725
231800
231806
231826
236500
236506
236526
240000
241000
241010
241300
241400
243000
243005
243500

GIROS POR PAGAR
CHEQUES DE GERENCIA
OTROS
POSICIONES PASIVAS EN OPERACIONES DE MER
BANCOS
COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIO
COMPAQMAS DE SEGUROS Y DE REASEGUROS
ACEPTACIONES (BANCARIAS) EN CIRCULACIN
DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS (PESODLA
DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTE


DERECHOS DE MONEDAS
EMISIN O VENTA DE CALLS DE MONEDAS
EMISIN O VENTA DE PUTS DE MONEDAS
CONTRATOS FORWARD - DE COBERTURA
OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS
BANCO DE COMERCIO EXTERIOR
DESCUENTOS
FINAGRO
FINDETER
OTROS BANCOS Y ENTIDADES FINANC. CREDITOS
BANCOS EXTERIOR
2.459,35
36.425,62
82.473.457,32
20.062.275,26
62.407.565,68
3.616,38
1.265.415,70
1.265.415,70
34.666.232,07
34.000.000,00
34.000.000,00
666.232,07
666.232,07
82.702.637,61
5.853.704,90
58.369.933,19
385.568.019,64
1.850.999.960,3
5
21.866.232,82
387.578.191,12
1.906.132.150,3
6
23.093.804,52
13.728.954,32
118.862.527,26
199.273.497,10
130.361.379,88
201.503.598,80
2.403.091,27
610.099,46
1.792.991,81
2.346.953,93
94.305.240,25
96.652.194,17
633.875.692,58
128.343.694,05
128.343.694,05
32.011.220,47
137.472.809,63
791.974,07
791.974,07
335.255.994,37
250000
250500
250505
250510
250515
250520
250595
251000
251005
251500
251510
251520
252000
253000
253005
253010
253095
253500
254000
254005
254500
255500
255505
255510
255535
255540
259500
259510
259515
259520
259570
259595
CUENTAS POR PAGAR
260000
TITULOS DE INVERSION EN CIRCULACIO
260500
BONOS
260545
270000
271000
271005
271010
271015
271095
DE GARANTIA GRAL IGUAL O SUPERIOR A 18M
INTERESES
OPERACIONES DE MERCADO MONETARIO Y RELAC
TITULOS DE INVERSION EN CIRCULACION
OTROS
COMISIONES Y HONORARIOS
COMISIONES
IMPUESTOS
TIMBRES
DIVIDENDOS Y EXCEDENTES
CONTRIBUCION SOBRE TRANSACCIONES
SOBRE CUENTAS CORRIENTES
SOBRE CUENTAS DE AHORRO
SOBRE OTRAS TRANSACCIONES
IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR
PROMETIENTES COMPRADORES
BIENES INMUEBLES
PROVEEDORES
RETENCIONES Y APORTES LABORALES
RETENCIONES EN LA FUENTE
SEGUROS
INSTITUTO DE SEGUROS SOCIALES
CAJA COMPENSACION FAMILIAR ICBF Y S
DIVERSAS
NOMINA
CHEQUES GIRADOS NO COBRADOS
VALORES REINTEGRAR-DACION EN PAGO
RECUADUOS REALIZADOS
OTRAS
OTROS PASIVOS
OBLIGACIONES LABORALES CONSOLIDADAS
CESANTIAS CONSOLIDADAS
VACACIONES CONSOLIDADAS
OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
219.789.365,94
42.812.644,07
26.131.301,78
32.549,50
2.269.067,63
12.776.750,93
1.602.974,24
19.228,93
19.228,93
7.491,31
564,32
6.926,99
82.115,67
5.549.679,80
3.096.145,50
2.257.905,46
195.628,85
2.316.702,62
161.121,44
161.121,44
67.148.724,68
10.563.569,08
7.523.986,06
13.648,39
2.459.804,03
566.130,60
91.128.088,33
7.867,31
2.163.604,10
164.319,34
26.645.343,57
62.146.954,02
1.189.093.927,2
9
1.189.093.927,2
9
1.189.093.927,2
9
88.089.600,45
9.478.669,66
3.589.481,48
415.431,19
4.792.409,68
681.347,31
271500
271505
271510
271515
271595
272000
272035
274000
274005
275500
277000
277005
277020
279500
279505
279510
279515
280000
280500
280510
281000
281035
281040
281095
281500
281505
281510
281595
282000
282030
282035
286500
286535
289500
289595
INGRESOS ANTICIPADOS
300000
310000
310500
310505
310510
320000
320500
PATRIMONIO
INTERESES
COMISIONES
ARRENDAMIENTOS
OTROS
ABONOS DIFERIDOS
INTERESES ORIGIN PROCESOS REESTRUCTUR
CALCULO ACTUARIAL PENSIONES DE JUBIL.(CR
IMPUESTO DE RENTA DIFERIDO
CUENTAS CANCELADAS
CUENTAS DE AHORRO
DIVERSOS
ABONOS PARA APLICAR A OBLIGACI. AL
SOBRANTES EN CAJA
SOBRANTES EN CANJE
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
INTERESES
CUENTAS DE AHORRO DE VALOR CONSTANT
OBLIGACIONES LABORALES
BONIFICACIONES
PRIMA DE ANTIGUEDAD
OTRAS PRESTACIONES
IMPUESTOS
RENTA Y COMPLEMENTARIOS
OTROS
ASCREDIBANCO
RED MULTICOLOR
MULTAS Y SANC,LITIG,INDEMN Y DEMAND
DIVERSOS
OTROS
CAPITAL SOCIAL
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
CAPITAL AUTORIZADO
CAPITAL POR SUSCRIBIR (-)
RESERVAS
RESERVA LEGAL
35.510.636,45
1.455.381,64
948.843,77
31.938.521,57
1.167.889,47
4.932.310,94
4.932.310,94
81.096,35
81.096,35
22.215.585,00
138.587,04
108.981,26
29.605,78
15.732.715,01
15.160.920,62
278.254,07
293.540,32
51.647.039,78
6.041,54
6.041,54
4.957.460,76
2.467.457,77
896.784,60
1.593.218,39
25.608.335,66
22.095.067,06
3.461.173,47
52.095,13
2.976.943,28
1.078.757,54
1.898.185,74
8.966.500,00
8.966.500,00
9.131.758,54
9.131.758,54
1.198.656.370,5
3
218.623.047,50
218.623.047,50
223.000.000,00
4.376.952,50
789.200.470,92
600.650.180,37
320505
320510
321500
321510
321525
321595
340000
341300
341305
341310
341500
341507
341510
341525
341550
341600
341650
341700
341710
360000
POR APROPIACION DE UTILIDADES LIQUI
400000
INGRESOS
410000
410200
410202
410203
410204
410205
OPERACIONALES
410207
410208
410210
410211
410212
410218
410221
410241
410400
410403
410423
410485
410490
410495
POR PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES

RESERVAS OCASIONALES
PARA PROTECCION DE INVERSIONES
POR DISPOSICIONES FISCALES
OTRAS
SUPERAVIT O DEFICIT
GANANC O PERD ACUM NO REAL INV DIS XA VT
TITULOS DE DEUDA
TIT PARTICIP ALTA O MEDIA BURSATIL
VALORIZACIONES
APORTES PERMANENTES
DESVALORIZACIONES (DB)
REVALORIZACION DEL PATRIMONIO
AJUSTES AL PATRIMONIO
RESULTADOS DEL EJERCICIO
INTERESES Y DESCTO AMORTIZ.CART.D.CRED.

CREDITOS DE CONSUMO
CARTERA DE TARJETAS DE CREDITO COMERCIAL
SOBREGIROS CREDITOS COMERCIALES
OPERACIONES DE REDESCUENTO DE CART
COMER
CREDITOS DE VIVIENDA
MORATORIOS CARTERA COMERCIAL
CARTERA DE TARJETAS DE CREDITO CONSUMO
SOBREGIROS CREDITOS CONSUMO
OPERACIONES FACTORING
OPERACIONES DE REDESCUENTO CARTER
CONSUM
MORATORIOS CARTERA DE CONSUMO
FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS ORDI
TRANSFER
DEPOSITOS DE CONTRACCION MONETARIA
UTIL x PARTICIP EN LA FORMACISN DEL IBR
OTROS INTERESES
164.600.948,85
436.049.231,52
188.550.290,55
9.772.388,66
2.710.100,00
176.067.801,89
123.791.111,71
-4.176.936,09
-5.910.806,29
1.733.870,20
128.091.708,76
22.306,42
83.241.701,35
3.772.375,77
41.055.325,22
123.665,40
123.665,40
4,44
4,44
67.041.740,39
2.776.198.590,7
1
1.843.498.230,2
9
559.584.714,40
371.926.849,61
126.034.855,45
4.134.088,88
8.913.353,23
9.075.392,66
74.859,93
5.501.168,70
29.089.218,92
2.448.509,15
1.424.513,29
168.145,60
793.758,96
11.380.309,92
842.778,93
43.260,15
255.700,00
13.520,00
10.225.050,84
410700
410706
410712
410800
410806
410811
410900
410906
410912
411000
411018
411100
411106
411112
411500
411510
411520
411525
411535
411595
412500
412504
412800
412805
412806
412900
412905
412906
412907
412908
412945
412950
412960
412961
412963
412964
413500
413525
413530
413535
413540
413545
413550
UTIL VLORAC INV NEG EN TIT DE DEUDA

POR INCREMENTO VLOR DE MCDO
POR DISMINUCION VLOR DE MCDO
UTIL VLORACION INV NEG EN TIT PARTICIP
POR INCREMENTO VLOR DE MCDO CR
POR DISMIN VLOR DE MCDO DB
UTIL VLORAC INV DISP XA VTA TIT DEUDA
POR INCREM EN EL VLOR PRESENTE CR
POR DISMIN VLOR PRESENTE DB
REAJUSTE DE LA UNIDAD VLOR REAL UVR
UTIL VLORAC INV XA MANT HASTA VENCIM
POR INCREMENTO EN EL VLOR PRESENTE
POR DISMINUC EN EL VALOR PRESENTE DB
CARTAS DE CREDITO
GARANTIAS BANCARIAS
SERVICIOS BANCARIOS
ESTABLEC.AFILIADOS A TARJETAS DE CR
OTRAS
UTILIDAD EN VENTA DE INVERSIONES
UTILIDAD VLORAC OPERAC CONTADO
UTILIDAD EN LA VALORACION DE DERIVADOS FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (PESODLA
FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTE
SWAPS DE MONEDAS
CAMBIOS
POR REEXPRESION DE ACTIV.DE LA POS.PROP.
POR REALIZACION DE ACTIV.DE LA POS.PROPI
POR REEXPRESION DE OTROS ACTIVOS
POR REALIZACION DE OTROS ACTIVOS
POR REEXPRESION DE PASIV.DE LA POS.PROP.
POR LIQUIDACION DE PASIV.DE LA POS.PROP.
30.636.009,40
59.719.160,80
29.083.151,40
139.158,85
155.123,02
15.964,17
33.191.748,87
39.637.298,33
6.445.549,47
13.488.657,33
13.488.657,33
7.042.030,93
8.237.050,95
1.195.020,02
75.509.922,06
1.081.278,18
5.177.471,33
36.301.930,70
18.059.382,46
14.889.859,39
1.882.199,16
1.882.199,16
1.000.792,94
1.000.318,87
474,06
198.307.371,37
108.639.193,83
52.348.477,43
2.961.881,31
4.364.334,35
19.186.859,27
6.982.269,71
1.295.881,81
910.572,79
340.435,04
1.277.465,85
128.061.348,44
55.704.613,90
15.006.523,40
9.523.455,53
56.491,68
29.152.838,96
18.133.698,20
413555
413700
413705
413706
413707
413708
413745
413750
413760
413761
413763
413764
413800
413806
413900
413906
414000
414005
414010
415000
415005
416000
416008
416009
416011
416012
416035
416045
416055
416060
419500
419505
419510
419515
419595
419600
419620
419622
419626
419628
419632
419634
419636
POR REEXPRESION DE OTROS PASIVOS

UTILIDAD EN LA VENTA DE DERIVADOS - DE E
FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (PESODLA
SWAPS DE MONEDAS
UTILIDAD EN LA VENTA DE DERIVADOS - DE C
UTILIDAD EN LA VALORACION DE DERIVADOS FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (PESODLAR
DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES
MATRIZ,FILIALES,SUBSIDIARIAS
OTRAS PERSONAS JURIDICAS
DESCUENTO DE PROVEEDORES
EN ADQUISICION DE MERCANCIAS
RECUPERACIONES OPERACIONALES
REINTEGRO PROV CUENTAS POR COBRAR
REINTEGRO PROV CARTERA DE CREDITOS
REINTEGRO PROV OPERAC LEASING FINANCIERO
REINTEGRO PROV OPERAC LEASING OPERATIVO
REINT PROV IND CONTRA LEAS OPER COMERC
REINT PROV CONTRA LEASING HABITACIONAL
DIVERSOS
VENTAS DE CHEQUERAS
INFORMACION COMERCIAL
CABLES, PORTES, TELEFONO
OTROS
INGRESOS OPERACIONALES LEASING
COMP FINANC LEAS FINANC CONSUMO
COMP FINANC LEAS FINANC COMERCIAL
COMP FINANCIERO LEASING HABITACIONAL
CANONES ARRENDAMIENTO LEASING OPERATIVO
UTILIDAD EN VENTA ACTIVOS LEAS FINANCIER
SANCIONES X INCUM CONTRAT LEAS FINANCIER
SANCIONES X INCUM CONTRAT LEAS OPERATIVO
483.726,76
369.940.467,87
202.685.092,13
141.920.122,20
4.863.234,78
1.028.487,16
4.460.833,13
13.291.235,56
165.483,48
590.885,34
475.773,06
459.321,01
1.586.290,01
1.586.290,01
3.334.583,93
3.334.583,93
39.332.751,76
37.592.624,07
1.740.127,69
203.409,19
203.409,19
101.649.952,98
13.247.593,96
58.851.577,50
18.894.534,19
1.738.042,98
2.137.459,68
6.293.185,15
349.231,47
138.328,05
20.707.119,32
6.644.634,62
25.585,61
179.089,20
13.857.809,89
246.519.391,57
8.572.806,79
105.966.623,89
60.521.033,93
69.161.134,59
92.133,83
2.136.455,54
69.203,01
420000
420500
420505
420510
421000
421005
421010
421015
421020
421025
422000
422005
422500
422505
422506
422507
422513
422514
422530
422595
429500
429595
430000
430500
NO OPERACIONALES
500000
GASTOS Y COSTOS
510000
510200
510202
510205
510206
510207
510295
510300
510304
510305
510395
510400
510402
510407
OPERACIONALES
510421
510423
UTIL VTA BIENES RECIB PAGO Y RESTITUIDOS

BIENES INMUEBLES
BIENES MUEBLES
UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES Y EQ.
TERRENOS
EDIFICIOS
VEHICULOS
ARRENDAMIENTOS
BIENES PROPIOS
RECUPERACIONES
BIENES CASTIGADOS
REINTEGRO PROVISIONES PROPIEDADES Y
REINT PROV BIENES REALIZ REC PAGO Y REST
REINTEGRO OTRAS PROVISIONES
REINTEGRO PROVISIONES OTROS ACTIVOS
RECUPERACIONES POR SINIESTROS
OTRAS RECUPERACIONES
DIVERSOS
OTROS

DEPOSITOS DE AHORRO ORDINARIO
CDT O EMITIDOS A MENOS DE 6 MESES
CDT O EMITIDOS = A 6 MESES Y < A 12
CDT O EMITIDOS = O SUPERIOR A 12 ME
OTROS INTERESES
REDESCUENTOS OTRAS ENTIDADES
BCOS DEL EXTER.Y LINEAS DE REDESCTO
OTROS CREDITOS
INTERESES Y AMORTIZAC. DESCTO TIT.D
TRANSFER
TRANSFER
45.206.877,63
1.885.403,42
759.522,14
1.125.881,27
1.936.022,22
104.980,91
1.569.714,11
15.007,75
8.108,85
238.210,59
1.888.182,38
1.888.182,38
35.938.317,06
9.982.635,08
194.046,96
10.357.375,28
6.988.238,91
41.165,33
647.723,03
7.727.132,46
3.558.952,56
3.558.952,56
887.493.482,80
887.493.482,80
2.776.198.590,7
1
1.697.358.076,8
7
272.721.504,41
126.546.016,08
58.383.532,34
35.135.201,44
50.493.186,83
2.163.567,73
20.568.301,99
16.750.455,25
3.735.043,58
82.803,16
95.486.134,22
2.375.649,88
82.784.706,08
8.495.374,32
1.784.006,06
510490
510495
511000
511095
511500
511510
511520
511525
511595
512000
512003
512005
512010
512015
512025
512030
512035
512040
512045
512050
512055
512060
512070
512075
512085
512090
512095
512096
512300
512310
512500
512504
512800
512805
512806
512900
512905
512906
512907
512908
512945
512950
512960
PERD x PARTICIP EN LA FORMACISN DEL IBR

OTROS INTERESES
OTROS
COMISIONES
CARTAS DE CREDITO
SERVICIOS BANCARIOS
GARANTIAS BANCARIAS
OTROS SERVICIOS
GASTOS DE PERSONAL
SALARIO INTEGRAL
SUELDOS
HORAS EXTRAS
AUXILIO DE TRANSPORTE
CESANTIAS
PRIMA LEGAL
PRIMA EXTRALEGAL
VACACIONES
PRIMA DE VACACIONES
PRIMA DE ANTIGUEDAD
BONIFICACIONES
INDEMNIZACIONES
APORTES I.S.S.
APORTES CAJA COMPEN.FAMILIAR ICBF Y SENA
OTROS APORTES
AUXILIOS AL PERSONAL
SWAPS DE MONEDAS
1.260,00
45.137,88
725.868,39
725.868,39
26.491.411,82
3.937,22
15.530.472,10
48.539,32
10.908.463,18
148.728.172,86
39.565.319,98
39.882.538,68
806.521,34
508.841,86
4.062.142,79
456.588,14
3.851.629,29
11.859.633,87
3.987.880,06
632.704,17
1.726.895,82
7.979,47
11.587.116,72
699.672,46
15.840.019,99
6.829.311,59
1.575.515,74
4.847.860,90
47.385,00
47.385,00
793.001,15
793.001,15
326.328,29
326.298,57
29,72
189.024.909,86
54.025.954,71
96.629.968,04
4.147.885,46
3.054.562,41
19.338.693,02
8.852.019,21
921.941,29
512961
512963
512964
513000
513005
513010
513015
513020
513095
513500
513525
513530
513535
513545
513550
513555
513700
513705
513706
513707
513708
513745
513750
513760
513761
513763
513764
513800
513806
513900
513906
514000
514005
514010
514015
514020
514025
514035
514095
514500
514505
514510
514515

HONORARIOS
JUNTA DIRECTIVA
REVISORIA FISCAL Y AUDITORIA EXTERNA
AVALUOS
ASESORIAS JURIDICAS
OTROS
CAMBIOS
POR REEXPRES.DE PASIVOS DE LA POSIC
POR LIQUIDAC.DE PASIVOS DE LA POSIC.PROP
POR REEXPRES.DE OTROS PASIVOS
POR REEXPRES.DE ACTIVOS DE LA POSIC
POR REALIZAC.DE ACTIVOS DE LA POSIC
POR REEXPRES.DE OTROS ACTIVOS
SWAPS DE MONEDAS
PRDIDA EN LA VENTA DE DERIVADOS - DE CO
IMPUESTOS
REGISTRO Y ANOTACION
PREDIAL
VEHICULOS
TIMBRE
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FIANCIEROS
SOBRETASAS Y OTROS
ARRENDAMIENTOS
LOCALES Y OFICINAS
PARQUEADEROS
525.279,39
358.269,52
1.170.336,80
7.405.271,50
37.000,00
744.182,00
12.255,52
384.883,74
6.226.950,23
119.235.973,57
53.512.929,14
555.032,39
505.833,45
31.537.436,30
23.457.010,90
9.667.731,40
369.914.257,26
121.822.375,89
221.019.210,00
941.235,26
5.082.580,04
5.322.211,74
13.386.306,15
157.799,78
596.380,60
655.727,45
930.430,36
898.680,00
898.680,00
5.560.601,13
5.560.601,13
55.746.348,64
198.606,10
10.540.164,25
469.732,03
2.112.406,66
3.413,47
13.561.288,03
28.860.738,09
17.090.017,37
3.755.777,76
12.318.727,51
142.940,05
514525
514535
514595
515000
515005
515010
515030
515037
515065
515095
515500
515505
515510
515515
515520
515525
515530
515535
515540
515550
515595
516000
516005
516010
516015
516020
516035
516095
516500
516505
516510
516515
517000
517003
517010
517011
517012
517015
517023
517030
517040
517095
517100
PREDIOS RURALES
MAQUINARIA Y EQUIPO
OTROS
SUPERINTENDENCIA BANCARIA
ASOCIACION BANCARIA
ASCREDIBANCO
REDEBAN
FEDER.COL.DE CIAS DE LEASING-FEDELE
OTRAS
SEGUROS
MANEJO
CUMPLIMIENTO
CORRIENTE DEBIL
VIDA COLECTIVA
INCENDIO
TERREMOTO
SUSTRACCION
VEHICULOS
SEGURO DE DEPOSITOS
OTROS
EQUIPO DE OFICINA
MUEBLES Y ENSERES
VEHICULOS
EQUIPO DE MOVILIZACION Y MAQUINARIA
OTROS
INSTALACIONES ELECTRICAS
ARREGLOS ORNAMENTALES
REPARACIONES LOCATIVAS
PROVISIONES
DISPONIBLE
CARTERA DE CREDITOS
OPERACIONES LEASING OPERATIVO
CUENTAS POR COBRAR
BIENES REALIZ RECIB PAGO Y RESTITUIDOS
OTROS ACTIVOS
OTRAS
430.824,91
157.251,23
284.495,92
7.653.782,56
2.673.630,39
1.716,67
2.091.937,84
415.847,28
96.921,00
2.373.729,39
28.670.387,27
927.468,08
6.544,25
67.993,91
150.939,68
61.450,93
64.568,11
90.063,36
1.702.042,69
21.434.337,20
4.164.979,06
19.315.971,79
9.581.753,16
635.898,09
170.604,20
8.765.835,96
51.232,95
110.647,43
534.100,98
197.074,71
13.623,60
323.402,67
157.865.109,16
11.483,38
105.381.761,98
23.028.740,66
742.742,08
21.544.499,71
5.709.604,66
52.034,26
53.742,44
1.340.500,00
15.650.763,99
517105
517115
517125
517130
517500
517505
517510
517515
517520
517548
517550
517552
517556
518000
518010
518015
518020
518025
518061
518095
519000
519005
519010
519015
519020
519025
519030
519035
519040
519045
519060
519095
520000
520500
520505
520510
521000
521015
521020
521025
521700
521720
521725
CREDITOS Y OPER LEASING DE CONSUMO

CRIDITOS Y OPER LEASING COMERCIALES
CUENTAS POR COBRAR
DEPRECIACIONES
EDIFICIOS
VEHICULOS
MAQUINARIA Y EQUIPO EN LEASING
VEHICULOS EN LEASING
MUEBLES Y ENSERES EN LEASING
EQUIPO DE COMPUTACION EN LEASING
AMORTIZACIONES
REMODELACION
PROGRAMAS PARA COMPUTADOR (SOFTWARE
PROG. COMPUT.-SOFTWARE DADOS EN LE
OTRAS
DIVERSOS
SERVICIOS DE ASEO Y VIGILANCIA
SERVICIOS TEMPORALES
RELACIONES PUBLICAS
SERVICIOS PUBLICOS
PROCESAMIENTO ELECTRONICO DE DATOS
GASTOS DE VIAJE
TRANSPORTE
UTILES Y PAPELERIA
DONACIONES
OTROS
NO OPERACIONALES
PERDIDA VTA BIENES REC PAGO Y RESTITUIDO
BIENES INMUEBLES
BIENES MUEBLES
PERDIDA EN VENTA DE PROPIEDADES Y EQUIPO
EQUIPO, MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA
VEHICULOS
PERDIDA POR SINIESTROS-RIESGO OPERATIVO
MAQUINARIA MUEBLES Y ENSERES
5.826.737,30
7.274.579,11
2.199.333,37
350.114,21
54.648.460,14
3.126.762,70
2.020.702,28
8.368.762,00
546.984,23
12.321.440,44
28.023.886,35
17.844,20
222.077,94
19.675.503,55
734.748,99
602.221,86
13.842.276,49
3.975.801,52
8.937,50
511.517,18
62.579.829,96
4.734.675,52
4.252.772,87
10.247.176,18
420.316,67
4.099.956,64
5.015.354,23
599.983,69
6.375.406,81
3.407.027,65
778.364,09
22.648.795,62
13.020.470,20
1.906.992,68
69.802,56
1.837.190,12
398.767,27
56.419,15
18.797,99
323.550,13
3.473.395,98
6.054,94
688,03
521735
523000
523008
523010
523035
523095
529500
529505
529510
529595
530000
530500
540000
540500
540505
590000
EFECTIVO Y CANJE
610000
610500
610600
610605
611000
611005
611010
611500
611505
611507
611512
612500
612505
612510
619500
619595
620000
620500
621000
621500
621505
621510
622500
622505
622510
ACREEDORAS
MULTAS Y SANCIONES , LITIGIOS, INDEMNIZA

MULTAS Y SANC.SUPERBCARIA-POSIC.PRO
MULTAS Y SANCION. OTRAS AUTORID.ADM
OTRAS
DIVERSOS
INTERESES POR MULTAS Y SANCIONES-RIESGO
GTOS BIENES RECIB PAGO Y RESTITUIDOS
OTROS
GASTOS COMPENSADOS
GASTOS COMPENSADOS
GANANCIAS (EXCEDENTES) Y PERDIDAS

AVALES POR CONTRA
GARANTIAS BANCARIAS POR CONTRA
OBLIGACION ESTIPULADA EN M/E
CARTAS DE CREDITO POR CONTRA
EMITIDAS POR LA ENTIDAD EST EN M/L
EMITIDAS POR LA ENTIDAD EST EN M/E
CONFIRMADAS X LA ENTIDAD EST EN M/E
APERTURAS DE CREDITO POR CONTRA
CREDITOS ESTIPULADOS EN M/L
TARJETAS DE CREDITO ESTIPULADAS EN M/L
OTRAS CONTINGENCIAS ACREEDORAS X CONTRA
OTRAS ESTIPULADAS EN M/L
AVALES
GARANTIAS BANCARIAS
CARTAS DE CREDITO
EMITIDAS POR LA ENTIDAD
CONFIRMADAS POR LA ENTIDAD
APERTURAS DE CREDITO
CREDITOS
TARJETAS DE CREDITO
3.466.653,01
1.903.098,97
10.712,00
215.955,05
1.675.556,22
875,70
5.338.215,30
179,38
2.419.485,20
2.918.550,72
887.493.482,80
887.493.482,80
48.825.727,25
48.825.727,25
48.825.727,25
129.500.833,60
1.409.826.255,4
1
51.578.976,38
1.650.000,00
1.650.000,00
369.958.258,30
71.675.424,03
298.282.834,27
77.309.885,52
500.000,00
75.377.334,58
1.432.550,94
882.413.090,18
266.760.442,83
615.652.647,35
26.916.045,02
26.916.045,02
1.409.826.255,4
1
1.650.000,00
369.958.263,26
77.309.880,56
75.877.329,62
1.432.550,94
882.413.090,18
266.760.442,83
615.652.647,35
624500
624508
624548
629500
629505
OBLIGACIONES EN OPCIONES DE ESPECULACI
630000
DEUDORAS POR CONTRA
630500
630700
630705
633000
633005
633007
633010
633019
640000
640700
640730
643000
643030
643032
643034
643036
643038
643050
643052
643054
643056
643058
643200
643234
643236
643238
643252
643254
643256
643258
643700
643710
643736
644500
644504
DEUDORAS
EMISIN O VENTA DE CALL SOBRE MONEDAS

EMISIN O VENTA DE PUTS SOBRE MONEDAS
OTRAS CONTINGENCIAS ACREEDORAS
POR LITIGIOS
VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES REPO Y

VALORES EN OPERACIONES REPO Y SIMULTANEA
INT CARTERA DE CREDITOS POR CONTRA
CREDITOS COMERCIALES ESTIPULADOS EN ML
CREDITOS COMERCIALES ESTIPULADOS EN ME
CREDITOS CONSUMO ESTIPULADOS ML
MICROCREDITOS ESTIPULADOS ML
VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES REPO Y

VALORES EN OPERACIONES SIMULTANEAS
INTERESES CARTERA DE CREDITOS
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE CONSUMO
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE CONSUMO
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO CONSUMO
CATEGORIA E RIESGO INCOBRABIL CONSUMO
CATEGORIA A RIESGO NORMAL COMERCIAL
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE COMERCIAL
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE COMERCIAL
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO COMERCI
CATEGORIA E RIESGO INCOBRABILIDAD COMERC
INTERESES LEASING FINANCIERO
CATEG C RIESGO APRECIABLE CONSUMO
CATEG D RIESGO SIGNIFICATIVO CONSUMO
CATEG E RIESGO INCOBRABILIDAD CONSUMO
CATEG B RIESGO ACEPTABLE COMERCIAL
CATEG C RIESGO APRECIABLE COMERCIAL
CATEG D RIESGO SIGNIFICATIVO COMERCIAL
CATEG E RIESGO INCOBRABILIDAD COMERCIAL
CANONES Y SANCIONES EN CONTRATOS DE LEAS
SANCIONES POR INCUMPLIMIENTO DE CON
CATEG A CREDITO NORMAL COMERCIAL
DERECHOS EN OPCIONES DE ESPECULACIN
COMPRAS CALLS SOBRE MONEDAS
51.578.976,38
28.305.942,98
23.273.033,40
26.916.045,02
26.916.045,02
3.317.488.196,6
6
3.301.153.839,5
4
666.164,65
666.164,65
15.668.192,47
12.233.859,96
29.110,41
3.328.148,13
77.073,98
3.317.488.196,6
6
666.164,65
666.164,65
15.670.302,48
57.815,67
40.725,87
143.739,31
711.734,04
1.753.451,34
1.153.637,92
378.425,30
908.378,48
3.284.753,26
7.237.641,29
1.374.229,88
1.074,79
42.648,65
32.102,40
6.189,42
73.819,02
568.008,56
650.387,04
2.148.655,80
2.147.888,58
766,88
115.664.041,79
51.618.448,06
644532
646300
EMITIDAS PUTS OTRAS
647500
647505
CANONES POR RECIBIR
647510
648000
648005
648010
649500
649595
PARTE NO CORRIENTE
810000
810500
810505
810700
810710
811100
811105
811110
811115
811500
811505
811510
812000
812010
812011
812015
812016
812020
814000
814010
814600
814614
814617
814618
814619
814700
814705
814710
817000
817005
817010
DEUDORAS
CONTRIBUCIONES PENDIENTES DE RECAUDO
PARTE CORRIENTE
OPCIONES DE COMPRA POR RECIBIR

PARTE CORRIENTE
PARTE NO CORRIENTE
OTRAS CONTINGENCIAS DEUDORAS
OTRAS

PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONE
COBERTURAS DE OPERACIONES ACTIVAS EN MON
VALORIZACION BIENES RECIBIDOS EN PAGO
BIENES MUEBLES
REMESAS Y OTROS EFECTOS ENVIADO.AL COBRO
PAIS
EXTERIOR
ACTIVOS CASTIGADOS
CARTERA DE CREDITOS COMERCIAL
CARTERA DE CREDITOS DE CONSUMO
CUENTAS POR COBRAR CREDITOS COMERCIAL
CUENTAS POR COBRAR CREDITOS DE CONSUMO
OTROS ACTIVOS
TITULOS DE INVERSION NO COLOCADOS
BONOS
AJUSTES POR INFLACION ACTIVOS
INV DISPON XA VTA EN TITULOS PARTICIPATI
BIENES REALIZABLES Y RECIB.EN PAGO
OTROS ACTIVOS
DISTRIBUCION DEL CAPITAL SUSCRITO Y PAG.
ACCIONES CON DIVIDENDO PREFERENCIAL
ACCIONES ORDINARIAS
PROPIEDADES Y EQUIPO TOTALMENTE DEP
EDIFICIOS
EQUIPO MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA
64.045.593,74
1.863,01
3.031.360.642,6
7
615.432.035,49
2.415.928.607,1
7
149.650.809,62
15.549.775,29
134.101.034,33
951.486,76
951.486,76
5.207.086.213,0
1
476,37
476,37
144.591.448,34
144.591.448,34
1.827.682,32
255.044,35
20.290,00
1.552.347,97
1.421.582,31
1.119.582,21
302.000,10
230.168.736,37
96.147.939,31
107.917.976,90
17.253.362,13
8.670.725,39
178.732,64
500.000.590,33
500.000.590,33
9.100.873,55
3.972.749,42
44.307,46
4.562.565,14
521.251,52
218.623.047,50
28.493.201,75
190.129.845,75
25.729.559,21
2.856.417,97
8.800.804,17
817015
817020
817100
817300
817400
817405
817415
817600
817605
817615
VALOR FISCAL DE LOS ACTIVOS
817700
INV DISP XA VTA EN TITULOS DE DEUDA
817705
817715
819000
819002
819200
819201
819500
819595
820000
820500
820505
821100
821120
821200
821220
ACREEDORAS
821300
BIENES Y VLRES RECIBIDOS GTIA OTRAS GTIA
821305
821310
821395
821400
821405
821410
821500
821505
821510
822400
822410
VEHICULOS
PROVISION PERSONAS EN SITUACION CONCORDA

INV NEG EN TITULOS DE DEUDA
GARANT POR LA NACION
ACEPTADOS X ESTAB DE CREDITO

OPER RECIP ACTIV CON MATRICES Y SUBORD
DISPONIBLE
OPERAC RECIP AFECT GTOS Y CTOS MATR Y SU
OPERACIONALES
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
OTRAS

BIENES,VLRES RECIB.EN GAR.PARA FUT.CRED.
EQUIPARABLES A GARANTIA ADMISIBLE
GARANTIAS PENDIENTES DE CANCELAR
EQUIPARABLES A GARANTIA IDONEA
CREDITOS DE CONSUMO
DE OTROS ACTIVOS
BIENES Y VALOR.RECIBIDOS EN GR.-OTRAS GR
CREDITOS DE CONSUMO
COBRANZAS RECIBIDAS
PAIS
EXTERIOR
RECUPERACIONES ACTIVOS CASTIGADOS
CARTERA DE CREDITOS COMERCIAL
13.811.204,89
261.132,19
2.340.183.284,8
8
196.108,12
276.543.583,31
206.028.788,64
70.514.794,67
339.683.886,83
53.682.482,20
286.001.404,62
1.065.334.384,6
5
1.061.830.520,5
0
3.503.864,15
44.639,40
44.639,40
1.138.831,37
1.138.831,37
52.497.498,14
52.497.498,14
13.659.590.412,
79
768.154.467,68
768.154.467,68
224.739.564,98
224.739.564,98
181.384.485,56
181.384.485,56
1.325.113.311,2
4
1.147.717.380,6
2
177.345.323,29
50.607,33
369.985.431,24
355.553.422,32
14.432.008,92
9.831.688,61
2.237.020,46
7.594.668,15
4.669.537,33
1.348.404,22
822411
822415
822416
824600
824631
824632
824634
824635
824637
824700
824900
826100
826105
826110
826112
826115
826130
826400
826405
CARTERA DE CREDITOS DE CONSUMO
827100
VALOR FISCAL DEL PATRIMONIO
827400
827402
827404
827406
827408
827410
827412
827414
827416
827418
827420
827422
827424
827426
827428
827430
CALIF OPERAC LEASING FINANCIERO
827462
827464
827466
827468
827470
CIAL CAPITAL VIGENTE Y MORA HASTA 1 M
CUENTAS POR COBRAR CREDITOS COMERCIAL

CUENTAS POR COBRAR CREDITOS DE CONSUMO
AJUSTES POR INFLACION PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVAS
SUPERAVIT
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES
CORRECCION MONETARIA FISCAL
CAPITALIZ.POR REVALORIZ. DEL PATRIM
RENDIMIENTOS Y UTILIDAD O PERDIDA EN VE
RENDIMIENTOS EN TITULOS DE DEUDA
RENDIMIENTOS EN TITULOS EN UVR
RENDIMIENTOS EN TITULOS EN MONEDA EXTRAJ
UTILIDAD VTA TITULOS EN PESOS
PERDIDA EN VTA DE TITULOS EN PESOS
RENDIM RECIB X ANTIC INV NEG TIT DE DEUD
INTERESES
CONSUMO CAPITAL VIGENTE Y MORA HASTA 1 M

CONSUMO CAPITAL > 6 MESES
CONSUMO INTERS VIGENTE Y MORA HASTA 1M
CONSUMO INTER MORA > 1M HASTA 2M
CONSUMO INTER MORA > 6M
CONSUM OTROS CONC VIGEN Y MORA HASTA 1M
CONSUM OTROS CONC MORA >6M

CIAL CAPITAL MORA > 12M
3.116.869,19
129.431,81
74.832,10
77.602.809,02
37.183.527,67
27.544.330,34
7.500.679,43
3.056.948,17
2.317.323,39
-7.557.221,24
77.602.804,57
53.486.458,05
51.666.452,20
659.569,30
71.238,54
1.882.199,16
793.001,15
1.486,60
1.486,60
1.073.621.366,0
0
2.045.066.532,9
3
74.710.157,04
707.447,91
262.718,53
654.576,40
1.193.205,48
753.616,90
16.823,36
5.128,63
11.929,42
30.382,41
1.124.227,19
8.021,69
8.658,28
26.442,60
76.683,70
1.904.194.931,4
5
19.822.359,34
12.029.320,39
7.735.497,25
10.367.117,73
827472
827474
827476
827478
827480
827482
827484
827486
827488
827490
828000
828005
828010
828020
828300
828302
828304
828306
828308
828310
828312
828314
828316
828318
828320
828322
828324
828326
828328
828330
CIAL INTERESES VIGENTE Y MORA HASTA 1M
828400
CALIFICACION CREDITOS CONSUMO OTRASGTIA
828402
828404
828406
828408
828410
828412
828414
828416
828418
828420

CIAL INTERESES MORA > 12M
CIAL OTROS CONCEP VIG Y MORA HASTA 1M
CIAL OTROS CONCEP MORA > 1M HASTA 3M
CIAL OTROS CONCEP MORA > 12M
CALIF DE CONTRATOS DE LEASING
COMERCIAL,VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
COMERCIAL,MORA > 1 MES HASTA 3 MESES
COMERCIAL,MORA > 6 MESES HASTA 12 MESES
CALIFICACION CREDITOS CONSUMO GTIA IDON

5.037.422,62
146.214,45
216.450,24
106.174,65
196.306,22
4.051.195,46
111.846,99
93.584,94
800.315,03
567.776,65
163.282.240,63
163.192.189,57
86.976,68
3.074,38
12.118.551,13
10.164.740,17
696.111,83
290.671,44
424.754,95
400.844,25
89.292,20
12.692,31
6.338,78
9.501,20
14.722,92
1.924,23
1.572,48
1.045,99
2.334,71
2.003,69
1.115.658.395,8
8
1.041.606.352,7
3
16.767.409,92
7.455.550,46
13.779.872,36
11.463.155,52
11.615.643,60
497.966,05
249.670,04
527.870,09
411.804,63
828422
828424
828426
828428
828430
828700
828702
828704
828706
828708
828710
828712
828714
828718
828720
828722
828724
828726
828728
828730
828800
CALIFICACION CREDITOS CIALES OTRAS GTIA
828802
828804
828806
828808
828810
828812
828814
828816
828818
828820
828822
828824
828826
828828
828830
829000
829005
829400
829401
829402

CALIFICACION CREDITOS COMERCIA GTIA IDON

OPERAC RECIP PASIV CON MATRICES Y SUBORD
OPER RECIP AFECT INGRESOS CON MATR Y SUB
OPERACIONALES
NO OPERACIONALES
11.128.909,16
26.763,27
20.613,75
35.387,13
71.427,16
60.129.350,50
56.518.960,89
156.169,35
232.719,71
49.660,35
2.620.140,06
298.996,00
6.067,64
1.724,93
105.698,57
122.810,68
74,42
61,48
1.100,10
15.166,32
5.221.404.116,1
7
5.120.949.179,1
2
9.974.613,32
5.150.048,84
10.835.813,62
19.591.040,37
52.099.893,35
179.105,34
227.329,03
382.730,84
733.060,63
1.021.945,88
26.261,61
44.237,25
65.964,49
122.892,49
8.943.256,71
8.943.256,71
692.858,93
161.421,63
531.437,30
829500
829595
830000
DEUDORAS POR CONTRA
830500
830700
830710
840000
840500
PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONE

COBERTURAS DE OPERACIONES ACTIVAS EN MON
873.658.920,27
873.658.920,27
5.207.086.213,0
1
5.062.494.764,6
6
144.591.448,34
144.591.448,34
13.659.590.412,
79
13.659.590.412,
79
TOTAL ACTIVOS PASIVOS
HELM BANK
S.A.
$
53.438.945.
TOTAL ACTIVO
266
$
45.721.451.
TOTAL PASIVO
331
$
TOTAL
140.553.928
PATRIMONIO
.038
TOTAL TODOS
BANCOS
$
1.214.959.550.
159
$
1.030.993.679.
705
$
5.872.622.154.
210
% DE
PARTICIPAC
ION SOBRE
CADA
CUENTA
4,4%
4,4%
2,4%
GRAFICA
$ 7,000,000,000,000
$ 5,872,622,154,210
$ 6,000,000,000,000
$ 5,000,000,000,000
$ 4,000,000,000,000
$ 3,000,000,000,000
$ 2,000,000,000,000
$ 1,214,959,550,159
$ 1,030,993,679,705
$ 1,000,000,000,000
$0
TOTAL ACTIVO
HELM BANK S.A.
TOTAL PASIVO
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL TODOS BANCOS
OFICINAS Y SUCURSALES
Debido a su gran numero de sucursales tenemos el siguiente link donde registra
claramente donde estn ubicadas las sucursales y oficinas a nivel nacional e
internacional
http://www.cajasybancos.com/sucursalesoficinas/helm-bank
CAPTACIONES
Cual ha sido el comportamiento o evolucin de las captaciones
(Depsitos y exigibilidades) de los 3 o 2 ltimos aos de los
depsitos del banco (Depsitos en cuentas corrientes, depsitos
en cuentas de ahorros, CDT, y otros depsitos).
Ao 1
31/12/2009
21000
0
21050
0
21051
5
21052
0
21052
5
21053
0
21150
0
21150
5
21151
5
21152
5
21153
0
21200
0
DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE
BANCA
CTAS CORRIENTES OFICIALES

INACTIVAS
EMITIDOS IGUAL A 6M.Y MENOR DE 12
MESES
EMITIDOS IGUAL A 12M. Y MENOR DE
18M.
DEPOSITOS DE AHORRO
Ao 2 Ao 1
31/12/2010
Ao 2
%
31/12/2011
4.445.591.505 6.440.914.067
7.945.649.8
,15
,49
31%
13
19%
742.965.560,9 867.327.663,4
1.007.578.1
5
0
14%
42
14%
682.126.044,4 769.051.333,9
927.943.30
6
0
11%
3
17%
6.017.519,49
9.070.735,16
54.560.311,27 89.030.567,43
261.685,74
175.026,90
1.829.794.353 2.677.814.685
,34
,27
492.243.402,1 623.579.278,7
5
6
279.521.833,0 1.076.959.578
0
,02
166.412.531,6
86.292.830,08
0
971.736.288,1 810.863.296,8
0
8
1.805.897.153 2.754.636.331
,24
,92
34% 12.009.838 24%

39% 67.562.772 32%
181
50%
62.229
%
3.334.764.4
32%
24
20%
601.063.79
21%
4
-4%
922.145.80
74%
5
17%
531.951.52
48%
6
69%
1.279.603.2
20%
99
37%
3.517.682.8
34%
82
22%
21200
5
21200
8
21201
0
21550
0
21551
0
21600
0
21601
5
21602
5
21650
0
21650
5
21651
5
21652
0
21700
0
21709
5
ORDINARIOS ACTIVOS
CON CERTIFICADO A TERMINO
1.632.608.015 2.729.413.735
3.491.117.0
,91
,82
40%
58
22%
16.649.037,69 25.222.596,10 34% 26.565.823
156.640.099,6
100
4
%
-
5%
0%
109.847,84
1.633.545,26
93%
1.846.607
12%
CORRESPONSALES
109.847,84
1.633.545,26
93%
1.846.607
12%
2.459,35
38.346,47
94%
38.885
1%
DE GARANTIA
2.459,35
2.459,35
2.459
0%
0%
100
%
EXIGIBILIDADES POR SERVICIOS

BANCAR
GIROS POR PAGAR

CHEQUES DE GERENCIA
OTROS
35.887,12
36.426
1%
137.577.561,4
65.112.146,73
7
53% 82.473.457 67%
112
17.183.454,81 42.571.151,53 60% 20.062.275 %
47.924.021,89 95.002.793,56 50% 62.407.566 52%
4.670,03
3.616,38
29%
3.616
0%
1.709.983,70 1.885.933,70 9% 1.265.416 49%
1.709.983,70 1.885.933,70 9% 1.265.416 49%
210000
210500
DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE

BANCA
211500
212000
215500
216000
DEPOSITOS DE AHORRO
216500
217000
Ao 1
Ao 2 Ao 1
31/12/2009
31/12/2010
4.445.591.505
,15
742.965.560,9
5
1.829.794.353
,34
1.805.897.153
,24
109.847,84
2.459,35
6.440.914.067
,49
867.327.663,4
0
2.677.814.685
,27
2.754.636.331
,92
1.633.545,26
38.346,47
137.577.561,4
65.112.146,73
7
1.709.983,70
1.885.933,70
Ao 2
%
31%
14%
32%
34%
93%
94%
31/12/2011
7.945.649.8
13
1.007.578.1
42
3.334.764.4
24
3.517.682.8
82
1.846.607
38.885
2
1
53% 82.473.457 6
9%
1.265.416
Que Gastos por intereses y comisiones ha pagado el banco en

el ao correspondiente, por estos depsitos, es importante poder
determinar cada concepto en forma independiente (ver estado
de resultados del banco grupo 51).
31/12/2009
5100
00
5102
00
5103
00
5104
00
5110
OPERACIONALES
31/12/2010
31/12/2011
1.034.168.5 1.255.376.51 1.697.358.

50,33 8,02
077
172.980.347,4
290.167.764,54
1 272.721.504
13.839.44
15.987.8
8,66
58,00
20.568.302
9.888.01
43.355.0
5,54
81,32
95.486.134
796.659,21
725.868
00
5115
00
5120
00
5123
00
5125
00
5128
00
5129
00
5130
00
5135
00
5137
00
5138
00
5139
00
5140
00
5145
00
5150
00
5155
00
5160
00
5165
00
5170
00
5171
00
5175
00
5180
00
5190
00
COMISIONES
GASTOS DE PERSONAL
23.215.90
7,06
133.408.45
6,33
46.1
77,00
318.3
48,10
23.037.8
14,50
26.491.412
135.429.777,7
5 148.728.173
37,46
765.497,91
326.328
106.495.836,2
8 189.024.910

PERDIDA EN VALORACION DE DERIVADOS
HONORARIOS
CAMBIOS
222.481.930,97
7.912.396,06
53.009.254,35
25.230,12
47.385
286.839,66
793.001
6.281.761,69
7.405.272
20.794.029,24 119.235.974
385.390.908,7
4 369.914.257
PRDIDA EN LA VENTA DE DERIVADOS - DE CO
898.680
5.560.601
IMPUESTOS
25.140.619,03
16.732.108,81
55.746.349
ARRENDAMIENTOS
15.624.655,21
16.571.283,68
17.090.017
6.046.296,69
6.516.027,64
7.653.783
18.188.345,02
22.169.721,39
28.670.387
7.061.595,23
12.486.047,61
19.315.972
SEGUROS
PROVISIONES
499.863,37
134.267.690,45
839.485,67
534.101
129.654.199,1
0 157.865.109
34.148.720,08
15.650.764
DEPRECIACIONES
9.243.332,52
27.498.050,68
54.648.460
AMORTIZACIONES
10.423.038,27
13.883.083,64
19.675.504
DIVERSOS
53.385.378,46
63.250.147,89
62.579.830
INVERSIONES
Principales cifras de Balance
Al corte de diciembre de 2011 los activos de Helm Bank totalizan $11,44 billones,
Evidenciando un incremento anual de 16,5%. Este resultado se explica
Principalmente por un aumento del 14,1% en la Cartera de Crditos Neta al pasar
de $7,06 billones en diciembre de 2010 a $8,06 billones al cierre de diciembre
de2011, representando el 70,4% del total de activos. Igualmente el portafolio de
inversiones presenta un aumento de 29,9%, ascendiendo en $426 mil millones, y
alcanzando una participacin del 16,1% del activo total.
Dentro de la cartera de crditos bruta, que cierra a diciembre de 2011 con $8,36
Billones y una variacin positiva de 13,6% frente a diciembre de 2010, se destaca
el enfoque de la gestin comercial de Helm Bank hacia los segmentos ms
Rentables, obteniendo mayores crecimientos en cartera de consumo (17,2%),
Leasing Habitacional (31,4%) y Leasing Financiero (28,7%), mientras que la
Cartera comercial se incrementa en un 7,8%.
Con lo anterior, la participacin de las carteras de consumo y leasing en el total de

La cartera pasa del 34,1% en diciembre de 2010 al 37,5% en diciembre de 2011.
La cartera de Leasing, que desde julio de 2010 integra el portafolio del Banco,
alcanza los $2,03 billones y representa al cierre del ao un 24,3% del total de
cartera bruta, mientras que la cartera de consumo cierra 2011 con $1,10 billones y
Representa el 13,2% del total de cartera.
Para el 1T 2012 estimamos una utilidad neta de $36,012 millones, un 5.7% inferior
al 1T2011 y un 8.1% inferior a los slidos resultados del 4T2011 debido al mayor
ingreso por dividendos durante este trimestre.
El ROAE estimado para el 1T2012 es de 11.84%, inferior al 4T2011 (13.27%)
como resultado del de crecimiento en utilidades. El incremento del patrimonio
esperado para el cierre del 1T2012 cercano al 11.7% A/A, cerrando en una cifra
cercana a los $1.23 billones.
La tendencia decreciente del MNI en el banco, a diferencia de los dems bancos
del sector bajo nuestra cobertura, no ha sido contrarrestada mediante un menor
costo de los depsitos. De esta forma el costo de los depsitos para Helm Bank a
febrero era de 3.62%, superando el promedio del sector en un punto
porcentual (2.63%). El rendimiento acumulado de la cartera tambin es muy
inferior al del sector con un promedio para el ao de 9.28% frente a 11.18% del
sector.
Los egresos operacionales continuarn creciendo a una tasa superior al 17%
anual, de esta forma los indicadores de eficiencia del banco se mantendrn por
encima del 65% frente a un promedio del sector del 53.9%. Con todo esto
creemos que el rezago en utilidades continuar para el cierre del 1T2012
mostrando indicadores de retorno sobre el patrimonio promedio muy inferiores a la
media del sector (14.8% a febrero).
Los activos del sistema financiero durante 2011 crecieron 15.4% hasta
$737.8 billones. Dentro de este fuerte crecimiento, se destaca la expansin en los
activos de los establecimientos de crdito de 16.7% anual (bancos 21.4% A/A) y
de las fiducias en 20.5% anual. Los activos administrados por fondos de
pensiones se incrementaron tan slo en 5%, explicado en el negativo desempeo
de las inversiones en renta fija y renta variable.
Que provisiones tienen las inversiones y a qu porcentaje Corresponde

(Activo).
El total de activos del banco equivale a $693.585.9 millones como se puede

evidenciar a continuacin, el emisor no posee inversiones que superen el 10%
del total de sus activos.
Por otro lado el Helm bank mantiene altos niveles de gestin y control de riesgos
no solo para cumplir con la regulacin de la entidad de vigilancia y control, si no
con la meta clara de ubicarse en niveles estndares internacionales en materia de
medicin de riesgos.
Helm Bank utiliza el mtodo de provisin para proveer prdidas en los prstamos.
Los aumentos a la provisin se cargan como gasto en el estado de resultados y
los castigos por prstamos incobrables se cargan contra la provisin. La provisin
se calcula con base a un anlisis de la cartera y de otros factores que, a juicio de
la Gerencia, ameritan consideracin actual en la estimacin de posibles prdidas
sobre prstamos, incluyendo la clasificacin de prstamos por riesgos requerida
por el acuerdo 6-2000 de la Superintendencia de Bancos de Panam y el deterioro
en el valor recuperable de los prstamos.
Que Provisiones de las inversiones afectaron el gasto en el ao
Correspondiente (cta. 5170).
As mismo cual es la participacin de cada uno de los rubros anteriores en

el total del sector financiero-Si es posible graficar esta informacin. ( Es
importante aclarar que el balance consolidado del sector bancario se
encuentra al final del archivo
de los balances tomados de la
superintendencia financiera)
1,960,000,000.00
1,940,000,000.00
1,920,000,000.00
1,900,000,000.00
1,880,000,000.00
1,860,000,000.00
1,840,000,000.00
1,820,000,000.00
1,800,000,000.00
1,780,000,000.00
Como se muestra en la grafica podemos observar que en el ao 2012 se ha

ido incrementando considerablemente las inversiones con respecto al ao
anterior.
CARTERA DE CREDITOS Y CUENTAS POR COBRAR.

Cual ha sido la evolucin de la cartera de crditos por
modalidad que ha tenido el banco.
Helm Bank report resultados acumulados a marzo de 2011, con utilidades por
$38,209 millones,
La utilidad neta acumulada tuvo un decrecimiento anual de 20.4% (Sin

leasing -5.3%).
Los activos alcanzaron $10.2 billones (+15.8% A/A; 45.5% A/A sin
leasing).
La cartera neta ($7.36 billones) se increment en 23.5% A/A (Sin leasing
62.4% A/A).
La dinmica continua en la cartera comercial (+30.2% A/A) vs. La cartera
de consumo (+8.9% A/A)
Las fuentes de financiacin (Depsitos + Bonos: $7.52 billones) crecieron

un 22.9%,
(Ahorros 35.6% A/A; Corriente 35.0% A/A; CDTs 7.4% A/A).
El patrimonio alcanz $1.1 billones (+5.2% anual sin consolidar Helm
Leasing).
El banco present menores niveles de cartera vencida sobre Cartera bruta
total,
mejorando el indicador en 105 pbs (2.27% vs. 3.32% en el 1T2010)
El ROAE se deterior en 145pbs, ubicndose en 13.9% frente al 15.4% del
1T2010, pero
creci frente al 11.4% presentado al cierre de 201 0.
EVOLUCION PRINCIPALES CUENTAS DEL BALANCE
Los niveles adecuados de calidad y cobertura en la cartera de crdito, con

indicadores del 1.8% y 197.5% respectivamente en el acumulado a
diciembre, hicieron que Helm ocupara los primeros puestos dentro del
ranking del sector.
La absorcin de la filial de leasing representara para el banco mejores

ndices de eficiencia en 2011 lo que soporta la mejora en indicadores de
retorno, que sin embargo todava distan del promedio del sector (ROAE
bancos 15.5% a diciembre 2010).
Consideramos que el banco presenta un rezago en cartera de consumo
creciendo muy por debajo del sector (8.9% vs. 18.2% A/A a febrero).
Cual ha sido la evolucin de las cuentas por cobrar por intereses del banco
(grupo 16)
OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES
Que provisiones como cubrimiento del riesgo crediticio tiene la cartera y

las cuentas por cobrar y su % respecto a la cartera y cuentas por cobrar.
(Activo)
Riesgo de Liquidez
En este ao se continu con el fortalecimiento del Sistema de Administracin de
Riesgo de Liquidez - SARL - se definieron polticas y procedimientos para
optimizar la gestin de riesgo de liquidez.
Al finalizar el primer semestre el Banco oriento esfuerzos en el diseo de seales
de alerta temprana e inici el proceso de documentacin y prueba del plan de
contingencia de liquidez para mitigar las exposiciones a este tipo de riesgo.
Riesgo de Crdito
Helm Bank, durante el primer semestre de 2011, continu con su estrategia de
mejoramiento y fortalecimiento de la gestin de riesgo crediticio, realizando ajustes
en las polticas y procesos de crdito. Los anteriores ajustes, liderados por la
Vicepresidencia de Crdito, se han implementado tanto para la cartera de
Consumo, como para la cartera Comercial.
El objetivo primordial de esta Vicepresidencia consiste en ser participe en el ciclo
completo de la relacin con los clientes, el cual contempla desde la medicin de
riesgo, hasta el control y seguimiento de las operaciones. Por lo anterior y para el
correcto cumplimiento de sus funciones, cada Gerencia de Crdito est dividida en
reas funcionales: Originacin, Control y Seguimiento y Polticas y Procesos de
Crdito, las cuales tienen responsabilidades especficas que permiten garantizar
un crecimiento seguro en los diferentes portafolios de crdito.
Provisiones de la cartera de crditos y cuentas por cobrar afectaron el

gasto en el ao correspondiente (cta. 5170).
As mismo cual es la participacin de cada uno del los rubros

anteriores en el total del sector financiero-Si es posible graficar esta
informacin. ( Es importante aclarar que el balance consolidado del
sector bancario se encuentra al final del archivo de los balances
tomados de la superintendencia financiera)
Si tienen comentarios adicionales del banco sobre el manejo del riesgo

crediticio.
Un resultado positivo en la utilidad neta del Banco al alcanzar $129.501 millones
en 2011. El comportamiento se deriva del desempeo positivo de la cartera de
crdito, un adecuado manejo del riesgo y el mejoramiento de las polticas de
recaudo y normalizacin de activos, lo cual se refleja en menores provisiones de
cartera. Lo anterior acompaado de buenos resultados en las filiales y mesas
financieras
DETALLE GASTOS OPERACIONALES A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2011
OTRA INFORMACION DEL BANCO

Comportamiento de las comisiones de ingresos y gastos del
Banco. (4115 y 5115).
Ao 2010
411500
82.207.200,39
511500
COMISIONES
23.037.814,50
411500
75.509.922,06
511500
COMISIONES
26.491.411,82
Ao 2011
Participacin de las comisiones en la utilidad neta del banco.

El Banco registr una utilidad neta a diciembre de 2010 de $120.355 millones, y un
indicador de rentabilidad patrimonial de 11,4%, mientras que el indicador de
rentabilidad de activo alcanz un 1,5%.
Frente a 2009 se registra una reduccin en la utilidad del 5,3%, no obstante se

debe anotar que en 2009 se registr en los libros del Banco la venta de la filial de
Venezuela, la cual gener una utilidad en venta despus de impuestos de $24.814
millones. En 2010 tambin se registr un ingreso extraordinario dado por la
absorcin de Helm Leasing que represent $15.076 millones. Al aislar estos dos
efectos, la utilidad ajustada de 2010 frente a la de 2009 se incrementa en un 3,0%
En lo corrido del 2010, Helm Bank registr un margen financiero bruto de
$501.656 millones, donde el margen de intermediacin representa el 62%, los
ingresos netos por comisiones el 15%, los resultados de las mesas financieras el
11% y los dividendos de filiales un 10%. El 2% restante proviene de ingresos netos
por Leasing Operativo durante el II semestre del ao.
Al comparar el resultado del 2010 frente al mismo periodo del ao anterior, el

margen financiero bruto evidencia una reduccin del 8,3% ($45.286 millones
menos), basado en menores utilidades en el negocio de inversiones de -$108.566
o -66,6%, al disminuir las ganancias del portafolio de deuda pblica.
Compensando parcialmente lo anterior, los ingresos netos de intereses
presentaron una variacin positiva de $25.266 millones o 8,9%. Estos mayores
ingresos estn dados principalmente por los menores gastos en intereses los
cuales variaron en un -26%, dado a los menores intereses pagados especialmente
por CDTs y Ahorros.
Igualmente se destaca el crecimiento del 29,1% de las comisiones netas en
moneda legal, entre diciembre de 2009 y diciembre de 2010, obteniendo ingresos
netos en 2010 por $75.181 millones. El crecimiento de las comisiones se da en
especial en las tarjetas de crdito y los productos rotativos del Banco.
En cuanto a provisiones, se observan unos menores gastos de provisiones netas
de recuperacin con un 23,5% menos frente a diciembre de 2009, es decir
$21.192 millones menos, dado por una mayor recuperacin de provisiones.
Los gastos operacionales a diciembre de 2010 totalizaron $311.161 millones,
presentando una variacin positiva del 7,8% con respecto al mismo periodo del
ao inmediatamente anterior, incluyendo los gastos de depreciaciones y
amortizaciones. Por su parte, los gastos de personal y honorarios en el 2010
presentaron un valor de $141.712 millones con un aumento del 0,3% frente al
mismo periodo del ao anterior, donde se resalta que este gasto se mantuvo pese
a la incorporacin de los negocios de Helm Leasing en el segundo semestre del
ao. Los costos indirectos (con depreciaciones y amortizaciones) se
incrementaron en un 15,1% alcanzando un gasto en el ao de $169.449 millones.

Como resultado, Helm Bank mantiene positivos niveles de eficiencia, el indicador
de egresos operativos sobre activo promedio fue de 3,87%, y el indicador de
relacin de gastos totales como proporcin del margen financiero bruto en el ao
fue de 62,0%.
Adicionalmente, por concepto de dividendos de las filiales en el 2010 el banco
obtuvo ingresos por $50.026 millones, donde el 65,9 % proviene de las filiales en
el exterior (con $32.989 millones) y el 34,1% restante de filiales e inversiones en
Colombia (con $17.037 millones)
Por ltimo, es importante mencionar el desempeo financiero que han presentado
las filiales del Banco, las cuales en lo corrido del 2010 generaron utilidades por
$43.757 millones donde el 60,2% proviene de las filiales en Colombia (con
$26.325 millones) y el 39,8% restante de las filiales en Panam y Cayman (con
USD$9,15 millones), finalmente es de aclarar que el banco absorbi a su filial
Helm Leasing el 19 de Julio.
Ao 2011
El Banco registr una utilidad neta a diciembre de 2011 de $129.501 millones,
un
aumento del 7,6% frente a la utilidad registrada en el ao 2010 ($120,355
millones), arrojando un indicador de rentabilidad patrimonial de 11,4% y un
indicador de rentabilidad de activo de 1,2%.
Evolucin de la utilidad del banco.
A pesar de la coyuntura econmica mundial, el sector financiero colombiano

continu mostrando resultados positivos, siguiendo la favorable tendencia
registrada en los ltimos periodos. Los grandes volmenes de Inversin
Extranjera, la reactivacin en el sector productivo y la reactivacin del crdito
son algunos de los factores que explican los buenos resultados del sector
financiero en general. En este orden de ideas, el volumen de activos de los
establecimientos bancarios a diciembre de 2011, que asciende a $296,0
billones, present un crecimiento de $53,4 billones (22,0%) frente a diciembre
de 2010.
Al corte de diciembre de 2011 los activos de Helm Bank totalizan $11,44

billones, Evidenciando un incremento anual de 16,5%. Este resultado se
explica
Principalmente por un aumento del 14,1% en la Cartera de Crditos Neta al
pasar de $7,06 billones en diciembre de 2010 a $8,06 billones al cierre de
diciembre de 2011, representando el 70,4% del total de activos. Igualmente el
portafolio de inversiones presenta un aumento de 29,9%, ascendiendo en $426
mil millones, y alcanzando una participacin del 16,1% del activo total
Dentro de la cartera de crditos bruta, que cierra a diciembre de 2011 con

$8,36 billones y una variacin positiva de 13,6% frente a diciembre de 2010, se
destaca el enfoque de la gestin comercial de Helm Bank hacia los segmentos
ms rentables, obteniendo mayores crecimientos en cartera de consumo
(17,2%), Leasing Habitacional (31,4%) y Leasing Financiero (28,7%), mientras
que la cartera comercial se incrementa en un 7,8%.
Con lo anterior, la participacin de las carteras de consumo y leasing en el total

de la cartera pasa del 34,1% en diciembre de 2010 al 37,5% en diciembre de
2011. La cartera de Leasing, que desde julio de 2010 integra el portafolio del
Banco, alcanza los $2,03 billones y representa al cierre del ao un 24,3% del
total de cartera bruta, mientras que la cartera de consumo cierra 2011 con
$1,10 billones y representa el 13,2% del total de cartera.
El importante crecimiento de las colocaciones del Banco estuvo acompaado

de sobresalientes indicadores de riesgo de cartera, cerrando 2011 con 1,8% en
calidad y 197,5% en cobertura. Se resalta que el indicador de calidad de
cartera mostr una reduccin en todas las modalidades de crdito.
Por otra parte, el total de pasivos se ubic en $10,25 billones a diciembre de

2011, registrando un aumento de $1,51 billones frente al saldo un ao atrs,
una variacin de 17,3% que es consistente con el movimiento del activo.
En particular se anota que las Cuentas de Ahorro y CDTs mostraron un
importante crecimiento anual del 27,7% para las primeras y del 24,5% para los
segundos. Las Cuentas de Ahorro finalizan 2011 con un saldo de $3,52
billones, o $763.047 millones por encima del valor de diciembre de 2010 y los
CDTs muestran un saldo de $3,33 billones, es decir $656.950 millones ms en
el ao. Por su parte las Cuentas Corrientes alcanzaron los $1,01 billones, un
importante aumento de $140.250 millones equivalente a 16,2% en el ao. Por
su parte los bonos evidencian un aumento de $237.171 millones, pasando de
$951.922 millones en diciembre de 2010 a $1,19 billones en diciembre de
2011, un 24,9% ms, como resultado de la emisin de bonos ordinarios
realizada en Agosto de 2011.
En esta ocasin, el banco acudi por tercera vez al mercado de capitales 28
con una colocacin exitosa, que fue demandada 3,8 veces. La oferta inicial de
$200 mil millones tuvo que ser ampliada a un total de $300 mil millones de
pesos debido al inters de los inversionistas que realizaron una demanda total
por un monto de $751 mil millones. Es importante destacar que en Noviembre
de 2011 Helm Bank obtuvo autorizacin para llevar a cabo un nuevo programa
de emisin de bonos tanto ordinarios como subordinados por valor total de $2
billones. Como resultado, la canasta de recursos al finalizar el ao 2011 estuvo
compuesta en un 38,9% por Cuenta de Ahorros, 36,9% por CDTs, 13,1% por
Bonos y 11,1% por Cuentas Corrientes.
Por otra parte, el patrimonio de la entidad alcanz el valor de $1,20 billones,

aumentando en $111.411 millones frente a diciembre de 2010 (10,2%),
incremento sustentado principalmente en la positiva generacin de utilidades
en el ao. Como consecuencia, el indicador de solvencia de Helm Bank fue de
11,08% al cierre de ao, es decir 2,08% mayor al 9% mnimo requerido,
destacando la calidad de su patrimonio tcnico donde el patrimonio bsico
representa un 94%. La solvencia de Helm Bank asciende al 10,42% al
computar nicamente el patrimonio bsico.
Relacin de solvencia del banco de los aos en estudio y su

comentario.
ARTCULO SEGUNDO.- Relacin de solvencia. Las sociedades titularizadoras
debern mantener una relacin de solvencia mnima del 9% (nueve por ciento), la
cual se calcula dividiendo el numerador por el denominador. El numerador
corresponde al valor del patrimonio tcnico de las sociedades titularizadoras y el
denominador es la sumatoria de los activos ponderados por nivel de riesgo ms el
valor de la exposicin por riesgo de mercado multiplicado por 100/9 (cien
novenos).
ARTICULO NOVENO.- Riesgo de crdito. Para efectos del clculo de la relacin

de solvencia, se entiende como riesgo de crdito la posibilidad de prdidas que
disminuyan el patrimonio tcnico de una sociedad titularizadora como
consecuencia del incumplimiento de obligaciones financieras en los trminos
acordados.
ARTICULO DCIMO.- Riesgo de mercado. Para efectos del clculo de la relacin
de solvencia, se entiende como riesgo de mercado la posibilidad de prdidas que
disminuyan el patrimonio tcnico de una sociedad titularizada por movimientos
adversos en los indicadores del mercado que afecten los instrumentos financieros
en los que la entidad mantenga posiciones dentro o fuera del balance. Los
indicadores del mercado que se tendrn en cuenta son, entre otros, los tipos de
inters, tipos de cambio, precio de los valores o ttulos y otros ndices.
La relacin de solvencia del banco de los aos en estudio se reduce en 388 pbs
hasta
11.9% .
4. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES SOBRE EL

PROYECTO.
Al concluir este trabajo podemos decir que el entorno mundial de la banca se ve
afectado por un sin nmero de eventualidades, que impactan en el desarrollo
normal de en nuestro caso una entidad financiera como lo es Helm Bank.
Tenemos que caer en cuenta que el mundo de la banca reacciona ante cualquier
inestabilidad unas veces de forma controlable y en otras no, los ltimos aos la
banca en nuestro pas han cambiado su estrategia para poder ser ms
competitiva, ampliando sus portafolios de servicio, fusionndose con otras
entidades financieras no siendo esto ajeno al banco que se escogi para su
estudio pues este participa en gran parte de los servicios financieros que estn
presentes en nuestro pas.
Este trabajo nos permiti conocer las inversiones adquiridas por el Banco HELM
BANK ,cuya finalidad es mantener una reserva secundaria de liquidez, de adquirir
el control directo o indirecto de cualquier sociedad del sector financiero o de
servicios tcnicos, de cumplir con disposiciones legales o reglamentarias, con el
objeto exclusivo de eliminar o reducir significativamente el riesgo de mercado a
que estn expuestos los activos, pasivos u otros elementos de los estados
financieros
observando los resultados de la investigacin se deduce que el margen de
ganancia de helm bank sobre sus captaciones es superior al 10% en todas las
cuentas contra el ao anterior, trabajando con los aos 2009, 2010, 2012. y para
algunos de los casos encontramos una evolucin de mas del 50%, solo para
algunos casos se vio una productividad y una baja en los 2 aos siguientes de
revisin, sin embargo definimos al helm bank como unos de los mejores bancos
del pas.
Recomendaciones sobre el proyecto

Podramos recomendar que en los proyectos de banca tambin se manejen temas
como la Bolsa de valores de Colombia y su incidencia en el desarrollo de la banca
en nuestro pas.
Sugerimos que esta investigacin se puede realizar con otro banco para as
obtener mas informacin para llegar a comparar y a evaluar su mercado y el
riesgo de liquidez.
para aquellos casos en que la productividad en captacin en algunos de los
grupos fue menor en el ao posterior, recomendamos a la entidad trabajar mas
sobre ese producto, con publicidad, disminucin de intereses, con mejores
metodologas identificando el factor de cada del producto durante el nuevo ao,
de esta forma podrn darle mas camino comercial al servicio que no dio una mejor
acogida en los aos revisados.
BIBLIOGRAFIA Y FUENTES DE INFORMACION
http://www.cajasybancos.com/sucursales-oficinas/helm-bank
https://www.grupohelm.com/grupo/corredor-de-seguros/nuestra-historia/
https://www.grupohelm.com/grupo/fiduciaria/helm-fiduciaria-sa/
http://www.cajasybancos.com/sucursales-oficinas/helm-bank
https://www.grupohelm.com/comun/accionistas/helm-bank/
http://www.interbolsa.com/c/document_library/get_file?uuid=1db48a60-e2a2-4733b589-cf938ea7b917&groupId=81085
http://www.interbolsa.com/c/document_library/get_file?uuid=296a5da3-df47-49e790f8-fa7d0edbfd32&groupId=81085
http://www.superfinanciera.gov.co/Cifras/informacion/mensual/patrimonio/patrimoni
o.htm
www. Superfinanciera .gov.co/Normativa/dec2555_10.doc

Segunda Entrega Contabilidad Bancaria

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ENTREGA FINAL CONTABILIDAD BANCARIA

UNIVERSIDAD POLITECNICO GRANCOLOMBIANO EDUCACION VIRTUAL

Reinventar la banca para hacerla simple.

El banco se consolido desde el ao 1985, ha participado activamente prestando

Cuenta Ahorro Programado

Acciones Helm Comisionista de Bolsa

Administracin de Portafolios de Terceros

Cartera colectiva abierta Credifondo

Inversiones de Renta Fija

Ttulos de Deuda Pblica

Ttulos de Deuda Privada

CONTRATO MARCO Y CARTAS DE CONFIRMACION

Un derivado tiene un cumplimiento de T + 3.

Delivery (DF) : Entrega de divisas al precio pactado en la fecha pactada.

Existen dos tipos de Swaps:

Swaps con tasas de diferentes monedas (CCS)

Las opciones son un contrato financiero, donde el comprador tiene el

Seguros, El desembolso se realizara Directamente a la cuenta que posee la

Crdito de Vehculos (Autoflex)

Crdito Rotativo Empresarial

Crdito Capital de Trabajo

PORTAFOLIO DE OPERCIONES PASIVAS

Cuenta corriente: Es un sistema de captacin mediante el cual una

Cuenta de ahorros (Cuenta Renta): Inversin a la vista para personas

CDT (Certificados de Depsito a Trmino): Es un ttulo valor nominativo

DAT (Depsito a Trmino): Es una alternativa de inversin a trmino

Helm Deposit: Modalidad de inversin que resulta de la integracin de dos

fijar su capital en dlares, el cual es positivo en caso de devaluacin y

Cuenta Helm AFC: Es una cuenta de ahorros dirigida nicamente a

Cuenta de Ahorro Programado: Es una cuenta de ahorros cuyos fondos

TASAS DE NEGOCIACION DEL BANCO

Igual o superior a 12 meses y

BALANCE Y ESTADO DE RESULTADOS ULTIMOS 2 AOS

INV NEGOCIABLES EN TIT DE DEDUA

INV DISPON XA VTA TITULOS DE DEUDA

CARTERA CREDITOS Y OPERAC LEASING FINANC

TIT DEUDA PUB INT EMIT O GAR X NACION

CAT A RIES NORM,GTIA IDON OPER LEAS CON

CAT C RIES APREC OTR GTIAS Y OPER LEA CO

CAT A RIES NORM GTIA IDON Y OPER LEAS CO

DESCUBIERTOS CTA CTE BANCARIA

DESCUBIERTOS CTA CTE BANCARIA

EQUIPO DE COMPUTACION DADOS EN LEASING

CAT A RIES NORM OTR GTIAS Y OP LEAS COME

BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASING

DESCUBIERTOS CTA CTE BANCARIA

PRESTAMOS CON RECURSOS BANCO REPUBLICA

CAT C RIES APREC OTR GTIAS Y OP LEAS COM

CAT B CRED ACEPTABLE BIENES DADOS LEASIN

FDOS INTERBANC.VENDIDOS Y PACTOS DE REV.

CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD

CATEGORIA E CREDITO IRRECUPERA INTERESES

CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO

EMITIDOS IGUAL A 6M.Y MENOR DE 12 MESES

DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE BANCA

EMITIDOS MENOS DE 6 MESES

EMITIDOS IGUAL A 12M. Y MENOR DE 18M.

POR PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES

INTERESES Y DESCTO AMORTIZ.CART.D.CRED.

POR DISMINUCION VLOR DE MCDO

POR REEXPRESION DE ACTIV.DE LA POS.PROP.

UTILIDAD EN VENTA ACTIVOS LEAS FINANCIER

SANCIONES X INCUM CONTRAT LEAS FINANCIER