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Conservas de Trucha
Conservas de Trucha
Puno
Provincia
Lampa
Distrito
Ocuviri
Lugar
Iniquilla
1.6 ESTRATEGIAS:
Para que el Proyecto tenga xito se basar en las siguientes estrategias:
Estrategia en costos.Se utilizaran tecnologas que permitan disminuir los costos sin perder la calidad.
Estrategia de diferenciacin del producto.
Producto de calidad y a un futuro ofreceremos en distintas presentaciones de acuerdo a los
gustos y preferencias del mercado objetivo.
2.-ESTUDIO DE MERCADO:
Las tendencias de un grupo de consumidores en el mercado peruano es consumir productos
orgnicos, de los cuales puede estar presente la trucha .Para poder diferenciar la trucha
convencional y obtener un mayor beneficio es que se cultiva bajo el sistema orgnico,
conjuntamente con un carcter ambientalista
Estar compuesto por la poblacin urbana de la ciudad de Puno y las diversas regiones a nivel
nacional, debido a las facilidades que existen en cuanto a los medios de comunicacin (carreteras,
radio, televisin, telfono e Internet); de stase tomara en cuenta a la poblacin en general
especialmente a los nios, adolescentes y jvenes, y as se considera por la actual tendencia del
consumo de productos naturales y sanos; asimismo, el ritmo de vida conlleva a la adquisicin de
productos listos para el consumo; lo que se hace cada vez ms comn en nuestro pas. Siendo la
segmentacin de mercado la siguiente:
Segmentacin de mercado:
Geogrfica
Demogrfica
Sexo
: Varones y mujeres
Olor: Caracterstico
Facilidades: consumo inmediato
CARACTERSTICAS FSICO-QUMICAS:
Humedad77.51%
Cenizas 2.65%
Protenas16.50%
Grasa4.12%
Carbohidratos1.88 %
Caloras 95.33%
Acidez0.21%
Colesterol..0.00
DURACION:
04 aos sin que se altere las caractersticas organolpticas del producto, a partir de la fecha
de su elaboracin
Temperatura de almacenamiento: menor a 20C.
La forma de presentacin.
Para efecto de su comercializacin el producto se presentar en conserva enlatada de:
- Peso neto de 170 gramos. a S/.2.50 (al por mayor) y S/. 3.00 al pblico.
Diseo.
Se proyecta presentarlo de la siguiente manera:
-El enlatado tendrn un diseo novedoso y agradable a la vista del consumidor, conformado por
colores que resaltan las cualidades del producto y del lugar de donde se elabora
b)
PRECIO:
Se determina tomando en consideracin el costo de produccin, de las conservas de truchas,
adicionndole a ello un margen de ganancia para la empresa de aproximadamente 20% y tambin
se considerara un margen para el comerciante minorista. Tambin se toma en cuenta los precios de
la competencia, en vista que nos encontramos en un mercado que se asemeja al de competencia
perfecta (existen muchos productores y consumidores)
c) PLAZA:
A efectos de distribucin y colocacin del producto se optar por la venta indirecta, a travs de
minoristas a quienes se les entregar el producto con un margen de ganancia de 5%
aproximadamente, as mismo al canal de distribucin es el siguiente
d) PROMOCIN Y PUBLICIDAD.
La empresa realizar programas de difusin radial en las radios de mayor sintona en la zona (Onda
Azul, Pachamama, etc.) considerando que estas radios estn orientadas al publico considerado
como objetivo para el proyecto. Por otro lado se realizar publicidad del producto por medios
televisivos (Canal 07 de provincia y Panamericana TV.) otra forma de dar a conocer el producto ser
va INTERNET, por medio de paginas gratuitas; asimismo se elaborar volantes y otros instrumentos
de publicidad que promocionen el producto tales como polos, gorros y almanaques en
determinadas temporadas y en los mercados de la ciudad se realizaran degustaciones en especial
los das Sbados
3.-ESTUDIO TCNICO
3.1TECNOLOGA Y PROCESO PRODUCTIVO
En cuanto al proceso productivo se plantea la transformacin agroindustrial de truchas. En
la cual cuenta con la infraestructura, maquinaria y equipos de mediana tecnologa, que
conjuntamente con las tcnicas y procesos que maneja nuestro personal altamente calificado, nos
permiten cumplir con las exigencias de calidad de los ms rigurosos mercados nacionales. La planta
procesadora acopia trucha para ser procesada en grated, que requieren el mercado nacional.
Regional y local. Cuenta con todos los registros, autorizaciones sanitarias y el Certificado HACCP
3.1.1 DESCRIPCIN DEL PROCESO DE PRODUCCIN:
Para lo cual se menciona las etapas de produccin de la eviceracion para conservas de
truchas tal como sigue:
a) RECEPCION DE LA MATERIA PRIMA:
SELECCIN.
Durante este proceso se escogen las truchas enteras sin daofsico y de tamao
promedio.
PESADO.
Esta operacin permite determinar un peso ideal con el objetivo de truchas ideales
para el proceso de enlatado
Cuadro N 01
Condiciones de Seleccin y pesado de la Materia Prima
PESO
PROMEDIO (KG)
TAMAODESCRIPCIN
800 gr
30 cm
b) LAVADO Y EVISERADO:
Sirve para eliminar las escamas y partculas extraas adheridas a la trucha, esto se realiza
con el objetivo de eliminar micro organismos. (Raspado de escamas, sacado de viseras y
deshuesado)
c) FILETEADO Y CORTADO:
Proceso de corte y desmenuzamiento de la trucha.
d) CONSERVA:
Refrigerado de la materia prima
e) PRECOCIDO:
Esta operacin involucra lo siguiente.
-Precoccin o cocido de la trucha
-Adicin del estabilizador y persevante
f) HOMOGENIZADO
Permite mezclar completamente la materia prima (la trucha, con la sal, y el agua). Lista para
el proceso industrial
g) LLENADO Y ENVASADO:
El llenado se realiza enlatados ya diseados, mostrando las cualidades del producto
El Envasado se realiza en caliente, es decir cuando la trucha est a una
temperatura de 54C en Puno (Temp. Ebullicin en Puno 85C), con la finalidad de
eliminar la presencia de microorganismos
h) ESTERILIZADO;
Sirve para destruir los microorganismos; se realiza calentando la mezcla a85C durante un
tiempo promedio de 7.5 min. a 60C durante 30 min.
i) ENFRIADO
Luego del esterilizado se enfra rpidamente para reducir las prdidas de aroma, sabor y
consistencia, en el cuadro siguiente, se menciona algunas referencias de la composicin del
aroma y el color.
j) SELLADO, CODIFICACION Y ETIQUETADO:
En cuanto al sellado pasa por proceso
k) ALMACENADO:
En cuanto al almacenaje de materia prima se tendr acondicionado un
ambiente
con
tarimas de madera de 500 kg de capacidad as mismo para el producto final se tendr un
ambiente adecuado antes de ser comercializado.
Se deben tener presentes las condiciones del sitio fresco, de humedad media de forma que
no se gravite mucho peso sobre el fruto y que no se prolongue ms de 15 das en
condiciones normales de almacenamiento
COSTOS DE EQUIPAMIENTO
Eviscerado
Fileteado y cortado
Pre cocido
Homogenizado
Llenado y embazado
Esterilizado
Enfriado
Sellado, codificado y etiquetado
Almacenado
Mercado
Grated
185
92
82
32
TOTAL
185
92
82
32
N Requerido :
01
Capacidad
:
1 T.M
Vida til
:
10 aos
Precio
:
S/. 525.00.
Tiempo estimado en pesado
:5 min
b) SELECCIN
Para lo cual se utiliza bandeja de
N Requerido :
15
Capacidad
:
500 kg
Material
:
polietileno
Vida til
:
4 aos
Precio
:
S/ 98.00
Proveedor
:
plastisur S.R. Ltda.
Dimensiones :
90 cm. de largo x 40 cm de ancho
Tiempo estimado de seleccin : 15 min.
c) LAVADO
Se requiere de un recipiente para el lavado:
N Requerido :
08
Capacidad
:
100 Lts.
Material
:
Plstico
Vida til
:
5 aos
Precio
:
S/. 35.00
Proveedor
:
Plastisur S.A.
Tiempo estimado de lavado
: 25 mi
d) EVISCERADO
Para lo cual se plantea utilizar lo siguiente: Cinco mesas de madera y cuchillos para tal fin, tambin
se utilizan tanques de plsticos para el almacenamiento temporal. Tiempo estimado: 30 min
e) FILETEADO Y CORTADO
Esta etapa se realiza en forma manual con el uso de los materiales del eviscerado.
N Requerido
:
Capacidad requerida :
Precio
:
Tiempo estimado del proceso
10
80 kilos/da
s/ 550.00
: 4 horas diarias
f) PRECOCIDO:
Para ello se utilizan lo siguiente:
Cocina industrial
N Requerido
Capacidad
Vida til
Precio
Marca
Proveedor
OLLAS
N Requerido
Capacidad
Vida ti l
Precio
Proveedor
:
:
:
:
:
:
02
con 4 Hornillas
10 aos
S/. 450.00
Surge
Cusco sur E.I.R.L
:
:
:
:
:
10
60L
5 aos
S/. 170.00
Rena Ware Internacional
:
:
:
:
:
10
5 aos
S/. 14.00
acero Inox
Rena Ware Internacional
ESPATULA
N Requerido
Vida til
Precio
Material
Proveedor
BALN DE GAS
N Requerido :
04
Vida til
:
10 aos
Precio
:
S/. 35.00Proveedor
Llama gas Tiempo estimado : 6 Horas
g) LLENADO Y ENVASADO
Se utilizar una envasadora de conservas de 170 gramos. El tiempo requerido es de 18 minutos.
h) ESTERILIZADO
Se realiza aplicando calor a una olla con agua a 85C, introduciendo lo envasado por un lapso de 10
min.
i) ENFRIADO
Se enfra con un chorro a presin con agua fra utilizando los tanques de lavado .Tiempo estimado:
30min.
j) ALMACENADO
Para ello se agrupa manualmente en paquetes de 36 unidades y el almacenaje es en tarimas de
madera. Tiempo requerido en almacenado: 20min
Por tanto el tiempo estimado de produccin para un 75% de la capacidad de la planta
incrementando un tiempo de holgura de 60 minutos es de 300 minutos, es decir de 5 horas;
llegando a requerir un tiempo de 8 horas cuando se llegue al uso de un 100% de capacidad
instalada
3.2 LOCALIZACIN DEL PROYECTO. - Definicin de factores
FACTOR MATERIA PRIMA
Es un factor de mayor importancia, que determina la localizacin de la planta procesadora y su
cercana a los centros de produccin y acopio de materia prima: trucha, sal y agua que son
provedos por los acuicultores de la zona de Chucuito y alrededores, del departamento de Puno,
cuyos centros de acopio y venta directa al consumidor llegan a los mercados grandes que son las
ciudades de Puno y sus regiones.
3.3FACTOR MERCADO
El factor importante e incidente para determinar la localizacin de la planta procesadora, est en
funcin al mercado y la demanda del producto que a su vez se relaciona con la poblacin con
mayor posibilidad de consumo.
FACTOR ENERGA
Este factor engloba la disponibilidad de energa elctrica y combustible, los requerimientos
de energa elctrica son fundamentales para la planta procesadora.
FACTOR AGUA
Es muy importante para el procesamiento de las conservas de truchas se requiere de un gran
volumen de agua tratada. El cual se suministrada al proyecto por SEDA Puno.
CIUDAD DE OCUVIRI
Calificacin
Ponderacin
0.30
2.40
Disp. Mercado
0.10
10
1.00
Disp. Energa
0.05
0.40
Disp. Agua
0.10
10
1.00
.0.05
0.45
Dsip. Insumo
0.05
0.45
0.25
10
2.50
Clima
0.05
0.40
0.05
0.45
TOTAL
1.00
9.05
Puno
Provincia
Lampa
Distrito
Ocuviri
Ciudad
Ociviri
Lugar
Iniquilla
4 ESTUDIO LEGAL
Para obtener la viabilidad legal la empresa se constituye como una organizacin formal, teniendo
como base legal que lo refrenda a los siguientes aspectos:
4.1. FORMA SOCIETARIA.
La Empresa se forma por la sociedad voluntaria de sus socios, acordando entre ellos tener igual
nmero y porcentaje de participaciones, los mismos queservirn tanto en el desarrollo de actividad
es como en el momento de lareparticin de utilidades, para ello la Empresa se constituir bajo la
FORMA DE: SOCIEDAD ANONIMA CERRADA con el nombre comercial de S.A.C. la misma que tiene
como actividad principal la de transformar y procesar truchas de la zona para obtener conservas de
truchas (grate)
El capital de la empresa est formado por aportaciones de una tercera parte por cada socio,
dividido en participaciones iguales; estas aportaciones sern bienes dinerarios y mixtos.
Para la constitucin de la empresa se incurrir en los siguientes gastos; considerados gastos pre
operativos
Asesoramiento y constitucin de la Micro y Pequea Empresa ser Gratuito por intermedio de la
Direccin Regional de Trabajo.
- Gastos Notariales
S/. 55.00
S/. 10.00
s/.105.00
S/.110.00
4.1.1BASE LEGAL
-Nueva Ley General de Sociedades ley N 26887
-Ley General de la Pequea y Micro Empresa ley N 27268
LICENCIAS.
La empresa para empezar a operar realizar los siguientes trmites.
-Con el contrato de alquiler se obtendr.
-La licencia de apertura
S/. 300.00
S/. 200.00
-Registro sanitaria
S/. 1750.00
S/. 38.80
S/ 604.70
Buscar mercados.
Garantizar la venta del producto en el mercado.
Investigacin y anlisis de mercado.
Responsable de agentes de ventas.
Mantener en orden la documentacin respectiva del rea.
E) DE LOS OBREROS
GERENTE GENERAL
CONTADOR
GERENTE DE
PRODUCCION
GERENTE DE
COMERCIALIZACION
OBREROS
6 ESTUDIO ECONMICO
6.1Inversin
6.1.1Tangible
a) Maquinaria y equipos de planta
Para capacidad mxima de produccin de 240000 latas de conservas de trucha o su
equivalente en latas de 132,626, se ha considerado equipos y materiales para la planta
de produccin por un valor de S/. 77,794.50 nuevos soles como se muestra en el cuadro
siguiente:
Cuadro Nro. 4
Inversin en maquinaria y equipos de planta
Detalle
Unidad de Medida
Maquina envasadora
Unidad
45,000.00
45,000.00
Unidad
8,400.00
8,400.00
Bascula
Unidad
1,050.00
1,050.00
Lavador
Unidad
70.00
280.00
Ollas
Unidad
340.00
2,040.00
Cucharon
Unidad
28.00
84.00
Unidad
900.00
1,800.00
Ablandador de agua
Unidad
7,900.00
7,900.00
Colador
Unidad
10.00
30.00
Tarima
Unidad
150.00
450.00
Cuchillo
Unidad
5.00
20.00
Baln de gas
Unidad
100.00
300.00
Tanque de agua
Unidad
900.00
900.00
Recipientes (Baldes)
Unidad
160.00
960.00
Mesa de trabajo
Unidad
800.00
1,600.00
Balanza manual
Unidad
40.00
40.00
Refractmetro manual
Unidad
2,800.00
2,800.00
Termmetro de vidrio
Unidad
240.00
240.00
Cinta de PH
Unidad
90.00
90.00
Mesa de laboratorio
Unidad
70.00
70.00
Banco
Unidad
12.00
36.00
Imprevistos (5%)
TOTAL
3,704.50
77,794.50
Unidad de Medida
Cantidad
Costo unitario(S/.)
Escritorio
Unidad
500.00
500.00
Computadora
Unidad
2,800.00
2,800.00
Silln
Unidad
250.00
250.00
350.00
350.00
Sillas de espera
80.00
240.00
Unidad
Imprevistos (5%)
207.00
TOTAL
4,347.00
c) Equipos y materiales de oficina para el rea de comercializacin
De la misma manera anterior, para el rea de comercializacin se tiene previsto la
adquisicin de equipos y muebles por la suma de S/. 4,026.75nuevos soles, que son los
requerimientos mnimos para una adecuada gestin comercial de la actividad productiva
(ver cuadro siguiente)
Cuadro Nro. 6
Equipos y materiales de oficina para el rea de comercializacin
Detalle
Unidad de Medida
Cantidad
Costo unitario(S/.)
Escritorio
Unidad
500.00
500.00
Computadora
Unidad
2,800.00
2,800.00
Silln
Unidad
250.00
250.00
Sillas de espera
Unidad
80.00
240.00
Tablero
Unidad
15.00
45.00
Imprevistos (5%)
TOTAL
191.75
4,026.75
6.1.2Intangible
Dada la legislacin existente con respecto a la creacin de una empresa con personera
jurdica, la apertura y funcionamiento de un local productivo comercial y los requisitos
mnimos para que un producto de consumo humano sea puesto en el mercado, es que se
prev invertir en activos intangibles por la suma de S/. 4,907.18 para la operacin
formal del proyecto (ver cuadro siguiente).
Cuadro Nro. 7
Inversin en activos intangibles
Detalle
Estudios definitivos
Unidad
1500.00
1500.00
Licencias de apertura y
Funcionamiento
Gastos de constitucin legal
Unidad
Unidad
1
1
500.00
280.00
500.00
280.00
Registro de marca
Unidad
643.50
643.50
Registro sanitario
Unidad
1750.00
Imprevistos (5%)
1750.00
233.68
TOTAL
4907.18
6.1.3 Capital de trabajo
De acuerdo al mtodo de desfase para la determinacin del capital de trabajo, se ha
establecido un periodo de 2 meses para cubrir los costos de operacin as como los gastos
de administracin y comercializacin; siendo el capital de trabajo necesario para la
produccin normal del envasado de trucha de S/.26,896 nuevos soles
Cuadro Nro. 8
Inversin en Capital de trabajo
DETALLE
1. COSTOS DE OPERACIN (1.1+1.2+1.3)
1.1. Costos del proceso (a+b+c+d)
a. Costos Primos
- Materia prima
b. Mano de obra directa
c. Servicios Bsicos
- Energa elctrica
- Agua
- Gas
d. Imprevistos (5%)
1.2. Gastos del proceso
a. Materiales indirectos
MES 1
10,962.24
10,227.24
7,644.71
7,644.71
1,721.85
373.67
126.72
18.94
228.00
487.01
700.00
0.00
MES 2
10,962.24
10,227.24
7,644.71
7,644.71
1,721.85
373.67
126.72
18.94
228.00
487.01
700.00
0.00
b. Gastos indirectos
- Alquileres
- Mantenimiento
- Pasajes, viticos, movilidad local
- Materiales de escritorio
- Combustibles, carburantes y lubricantes
1.3. Imprevistos (5%)
2. GASTOS DE ADMINISTRACIN
2.1. Sueldos
2.2. Gastos diversos
a. Comunicaciones
- Telfono e internet
b. Servicios bsicos
- Energa elctrica
- Agua
c. Viaticos y otros
d. Alquiler
e. Materiales de escritorio
2.3. Imprevistos (5%)
3. GASTOS DE COMERCIALIZACION
3.1. Sueldos
3.2. Gastos diversos
a. Gastos de viaje, viticos
b. Materiales de escritorio
3.3. Publicidad
a. Volantes
b. Internet
c. Radio y TV
3.4. Imprevistos (5%)
TOTAL MENSUAL
CAPITAL DE TRABAJO
700.00
600.00
10.00
30.00
10.00
50.00
35.00
1,172.52
662.25
485.97
120.00
120.00
20.97
17.50
3.47
105.00
200.00
40.00
24.30
1,313.25
662.25
380.00
350.00
30.00
240.00
120.00
50.00
70.00
31.00
13,448.00
700.00
600.00
10.00
30.00
10.00
50.00
35.00
1,172.52
662.25
485.97
120.00
120.00
20.97
17.50
3.47
105.00
200.00.
40.00
24.30
1,313.25
662.25
380.00
350.00
30.00
240.00
120.00
50.00
70.00
31.00
13,448.00
26,896.00
6.2Costos
El costo total mensual del envasado de trucha es igual al costo de un mes considerado para la
determinacin del capital de trabajo que asciende a S/.13,448 y para el primer ao el costo total
ser de S/. 161,376.
6.2.1Costos de operacin
Para mayor detalle se ha determinado los costos unitarios y cantidades de insumos para la
produccin por enlatado de trucha.
Cuadro Nro. 9
Costos unitarios por unidad producida (por lata 170g)
Insumo
PrecioS/.
Unidad demedida
Trucha
6.00
Kg.
Sal
0.25
Kg.
Agua
De acuerdo al consumo
Lata (170g)
0.15
lata
6.2.2Gastos de administracin
En los gastos de administracin se ha considerado principalmente los que corresponden a
los servicio s bsicos, as como el alquiler, viticos y algunos imprevistos por un total de
S/. 1172.52 nuevos soles (ver cuadro siguiente).
Cuadro N 10
Gastos de Administracin (por un mes)
Detalle
Unidad de Medida
Cantidad
mes
662.25
662.25
Materiales de oficina
Varios
40.00
40.00
Energa elctrica
Kwh
50
0.35
17.50
Agua
m3
1.16
3.47
Telfono e Internet
Servicio
120.00
120.00
Alquiler
Servicio
200.00
200.00
Varios
105.00
105.00
Viticos y otros
Imprevistos (5%)
TOTAL
24.30
1172.52
6.2.3Gastos de comercializacin
Para cubrir los gastos de comercializacin mensual se requiere la cantidad de S/. 1313.25
que corresponde principalmente a gastos en publicidad, material es de escritorio y algunos
viticos (ver cuadro siguiente).
Cuadro N 11
Gastos de Comercializacin (por un mes)
Detalle
Unidad de Medida
Cantidad
Costo unitario(S/.)
Costo total(S/.)
mes
662.25
662.25
350.00
350.00
Gastos de viaje y
Viticos
Transporte
Publicidad (volantes)
Varios
120.00
120.00
Publicidad (Internet)
Varios
50.00
50.00
Varios
70.00
70.00
Materiales de escritorio
Varios
30.00
30.00
Imprevistos (5%)
31.00
TOTAL1
313.25
6.3Ingresos
6.3.1Plan de produccin
Se iniciar las actividades con una produccin anual de 198,936 conservas que corresponde
al 75% de la capacidad instalada de la planta, para el segundo ao se proyecta una
produccin de 225,462 conservas llegando a utilizar el 85% de la capacidad instalada, para
el tercer ao se utilizara el 95% de la capacidad de planta correspondiendo a un nivel de
produccin de 251,988 conservas y en el cuarto ao se utilizara el 100% de la capacidad de
planta correspondiendo a un nivel de produccin de 265,251(ver cuadro siguiente).
Cuadro N 12
Plan de produccin anual
PRODUCTO
Capacidad
de planta
PRODUCCION
AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7 AO 8
AO 9 AO 10
75%
100%
85%
95%
100%
100%
100% 100%
100%
100%
Trucha
66,312
TOTAL
66,312
INGRESOS (S/.)
AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7 AO 8 AO 9 AO 10
Capacidad
de planta
75%
85%
95%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
Trucha envasada
(170 gr.)
66,312 75,154 83,996 88,417 88,417 88,417 88,417 88,417 88,417 88,417
TOTAL
88,41
7Evaluacin Econmica
7.1Estados financieros
a)Flujo de caja
Se prev un inversin total de S/. 117,971 que corresponde al ao cero, siendo este valor el flujo
del periodo mencionado, as mismo considerando los ingresos previstos por venta del productos as
como los costos, impuestos, valor de salvamento, recuperacin de capital de trabajo y e inversiones
,es que se determina un flujo para el primer ao de S/. 29,492, llegando a obtener en el ao
dcimo la suma de S/. 75,679. Del comportamiento de los flujos anuales se puede afirmar que se
trata de un flujo de caja convencional en el que en el primer ao existe un flujo negativo y los
dems periodos son positivos (ver cuadro siguiente)