ANEXOS

Gua para la adopcin de un Sistema de Gestin del Riesgo de

Lavado de Activos y Financiacin del Terrorismo LA!FT" en el
Sector de #uegos de Suerte y A$ar
%odelo de Gestin del Riesgo de LA!FT para el Sector #uegos de
Suerte y A$ar
Elaborado por
Carlos Mario Serna Jaramillo
Diana Marcela Gmez Quintero
1
ANEXOS
Arexo N. 1. Norra||v|dad |r|erra ap||cao|e a| sec|or rea| de |a ecororia er ra|er|a de |avado de
ac||vos y l|rarc|ac|or de| |error|sro
Arexo N. 2. 0l03Abl0
Arexo N. 3. Aspec|os gerera|es soore |a preverc|or y cor|ro| de| lA|lT
Arexo N. 4. Fr|orro ecoror|co y jurid|co de| sec|or de juegos de suer|e y azar
Arexo N. 5. Fs|ruc|ura orgar|zac|ora| y lurc|ores
Arexo N. o |ode|o de |a|r|z de b|esgo
Arexo N. 7 Fjerp|o ra|r|ces r|esgos y cor|ro|es
Arexo N. 8 Fjerp|o ra|r|z de r|esgo - lroceso lroveedores
Arexo N. 9 T|po|ogias
Arexo N. 10 3ea|es de A|er|a
Arexo N. 11 bepor|es de operac|ores sospec|osas y er elec||vo
Arexo N. 12 becursos - Arexo |rlorra||vo
2
Ane&o No' (
NOR%AT)*)+A+ )NTERNA A,L)-A.LE AL SE-TOR REAL
+E LA E-ONO%/A EN -OLO%.)A EN %ATER)A +E
LA*A+O +E A-T)*OS 0 F)NAN-)A-)1N +EL
TERROR)S%O
Las normas que se relacionan a continuacin podrn ser consultadas en la pgina web del
rograma !"S #www$negociosresponsables%seguros$org&$
LE0ES
LE0 TE%A 23E REG3LA
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DEC"E/, :(6* DE 4*((
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C."C1L-" 28S.C-
J1"<D.C-
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4*((
S.S/EM- DE -DM.!.S/"-C.0! DEL ".ESG,
DE L-E7/ -"- EM"ES-S
/"-!S,"/-D,"-S DE 3EB<C1L,S DE
C-"G-
C."C1L-" E;/E"!- *6 DE
4*(4
M,D.7.C- L- C."C1L-" E;/E"!- *(( DE
4*((
C."C1L-" E;/E"!- 9* DE
4*(:
-LC-!CE DE L-S ,2L.G-C.,!ES "E3.S/-S
E! L- C."C1L-" E;/E"!- ((
3N)+A+ +E AN4L)S)S E )NFOR%A-)1N F)NAN-)ERO 3)AF"
RESOL3-)1N SE-TOR
"ES,L1C.0! 4?+ DE 4**5 C,ME"C., E;/E".,"
"ES,L1C.0! 4(4 DE 4**) C,ME"C., E;/E".,"
"ES,L1C.0! *:: DE 4**5 !,/-".,S
"ES,L1C.0! *99 DE 4**5 !,/-".,S
"ES,L1C.0! ((9 DE 4**5 C,M"-3E!/- 3EB<C1L,S
"ES,L1C.0! :6: DE 4**? EM"ES-S E;,"/-D,"-S E .M,"/-D,"-S DE ,",>
C,ME"C.-L.=-D,"-S DE ,", ' 71!D.D,"-S DE ,",
"ES,L1C.0! *64 DE 4**5 ",7ES.,!-LES DE C,M"- ' 3E!/- DE D.3.S-S
"ES,L1C.0! ((( DE 4**5 #M,D.7.C-
"ES,L1C.0! *64 DE 4**5&
",7ES.,!-LES DE C,M"- ' 3E!/- DE D.3.S-S
"ES,L1C.0! !AME", (9( DE 4**6 J1EG,S DE S1E"/E ' -=-"
5
"ES,L1C.0! !AME", (94 DE 4**6 J1EG,S DE S1E"/E ' -=-"
"ES,L1C.0! !AME", 5? DE 4**5 J1EG,S DE S1E"/E ' -=-"
OTRAS ENT)+A+ES RELE*ANTES
ENT)+A+ NOR%AT)*)+A+ %ATER)A
+)AN
C."C1L-" (5* DE 4**4
"E3E!C.0! ' C,!/",L -L L-E7/
E!/.D-DES 3.G.L-D-S
"ES,L1C.0! !1ME", *5::5 DE
4**9
DECL-"-C.0! DEL .!G"ES, , S-L.D- DEL
-<S DE D.3.S-S , M,!ED- LEG-L
C,L,M2.-!-
E! E7EC/.3, ," 1! M,!/, S1E".," -
1SG(*$***
"ES,L1C.0! *+6(* DE 4**+
-1/,".=-C.0! DE ",7ES.,!-LES DE
C,M"- ' 3E!/- DE D.3.S-S E! E7EC/.3, '
CBEQ1ES DE 3.-JE", DE "ES.DE!/ES E!
EL -<S> Q1E EJE"=-! /-L -C/.3.D-D E!
=,!-S DE 7",!/E"-
%)N)STER)O +E
LAS TE-NOLOG/AS
+E LA
)NFOR%A-)1N 0
-O%3N)-A-)ONES
%)NT)-"
"ES,L1C.0! 45*+ DE 4*(*
S.S/EM- DE -DM.!.S/"-C.0! DEL ".ESG,
DE L-E7/ ,E"-D,"ES DE SE"3.C.,S
,S/-LES DE -G,
"ES,L1C.0! (::9 DE 4*(4
"@G.ME! DE "E,"/E DE .!7,"M-C.0! -
L- 1.-7 -"- L,S ,E"-D,"ES DE
SE"3.C.,S ,S/-LES DE -G, ' EL
,E"-D," ,S/-L ,7.C.-L
.AN-O +E LA
RE,3.L)-A
"ES,L1C.0! E;/E"!- ? DE
4***
"@G.ME! DE C-M2.,S .!/E"!-C.,!-LES
"ES,L1C.0! E;/E"!- + DE
4**:
M,D.7.C- EL "@G.ME! DE C-M2.,S
.!/E"!-C.,!-LES
"ES,L1C.0! E;/E"!- 6 DE
4**9
M,D.7.C- L- "ES,L1C.0! ? DE 4***
"ES,L1C.0! E;/E"!- 4 DE
4**6
"@G.ME! DE C-M2.,S
"ES,L1C.0! E;/E"!- : DE
4**6
SE"3.C.,S 7.!-!C.E",S DE C,""E,S
%)N)STER)O +E
-O%ER-)O5
)N+3STR)A 0
T3R)S%O
DEC"E/, +46 DE 4**)
",M,/,"ES ' L.Q1.D-D,"ES$ L-
S,L.C./1D DE .!SC".C.0! DE E"S,!-S
J1"<D.C-S DE2E C,!/E!E"H
I-1/,".=-C.0! -"- Q1E L-
S1E".!/E!DE!C.- DE S,C.ED-DES
C,!S1L/E J$$ EL S.S/EM-
-"- L- "E3E!C.0! ' C,!/",L DEL
L-3-D, DE -C/.3,S #S.L-&K
-OL+E,ORTES C."C1L-" (* DE 4*((
.!S/"1CC.,!ES S,2"E "ESE!/-C.0! DE
.!7,"M-C.0! DE L,S CL12ES C,!
DE,"/.S/-S ",7ES.,!-LES - L- 1.-7
-OL#3EGOS
"ES,L1C.0! 46* DE 4*(: "EQ1.S./,S -"- L- -D,C.0! E
.MLEME!/-C.0! DEL S.L-7/ E! L-S "ES,L1C.0! (?5) DE 4*(:
6
EM"ES-S DEL SEC/," DE J1EG,S DE
S1E"/E ' -=-" L,C-L.=-D,S '
-ONSE#O
NA-)ONAL +E
#3EGOS +E
S3ERTE 0 A6AR
-C1E"D, *)5 DE 4*(9
"EQ1.S./,S -"- L- -D,C.0! E
.MLEME!/-C.0! DEL S.S/EM- DE
"E3E!C.0! ' C,!/",L DEL L-3-D, DE
-C/.3,S ' DE L- 7.!-!C.-C.0! DEL
/E"",".SM, D S.L-7/ E! L,S J1EG,S
C1'- E;L,/-C.0! C,""ES,!D- - L-S
E!/.D-DES /E""./,".-LES$
7
ANEXO N' 7
B. DEFINICIONES - GLOSARIO
Fs de v||a| |rpor|arc|a er |oda de adr|r|s|rac|or de r|esgo cor|ar cor g|osar|o que recoja |as
del|r|c|ores c|aras y prec|sas de |os |err|ros que se u||||zarr er e| |ode|o.
Fr e| caso de| 3l3TF|A 0F 0F3Tl0N 0Fl blF300 lA|lT lAbA Fl 3FCT0b 0F JuF003 0F
3uFbTF AZAb 0Fl |00Fl0 Nb3 es|e g|osar|o resu||a ruc|o rs |rpor|ar|e, |oda vez que |os
|err|ros u||||zados y de |os corcep|os y re|odo|ogias d|l|erer de o|ros procesos de adr|r|s|rac|or de
r|esgos.
uro de |os pr|rc|pa|es proo|eras y oos|cu|os que se ercuer|rar a| d|sear y adop|ar ur s|s|era de
adr|r|s|rac|or de r|esgos de lA|lT es e| |ec|o de que se der deror|rac|ores d|s||r|as a |os
corcep|os que deoeriar ser ur|lorres.
lor e||o, uro de |os pr|reros esluerzos de es|ardar|zac|or es e| properder por ur g|osar|o de
|err|ros ur|lorre para elec|os de| 3l3TF|A 0F 0F3Tl0N 0Fl blF300 lA|lT lAbA Fl 3FCT0b
0F JuF003 0F 3uFbTF AZAb 0Fl |00Fl0 Nb3, |rdeperd|er|erer|e de que |os docurer|os
|r|errac|ora|es o rorras de |os d|s||r|os paises u||||cer |err|ros d|lerer|es
lor |o ar|er|or, se e|aooro ur g|osar|o cor e| l|r de acordar del|r|c|ores y corcep|os ur|lorres que se
u||||cer para |a adopc|or de| |ode|o, para |o cua| ros |eros oasado er |os es|rdares soore
adr|r|s|rac|or de r|esgos.
Abreviaturas
ACDV Apues|as er Carreras y 0epor|es v|r|ua|es
ALA Ar|||avado de Ac||vos.
APNFD Ac||v|dades y lroles|ores No l|rarc|eras 0es|gradas
BM 8arco |urd|a|
CNJSA Corsejo Nac|ora| de Juegos de 3uer|e y Azar
CFT Cor|ra e| l|rarc|ar|er|o de| Terror|sro
CII C|as|l|cac|or lrdus|r|a| lr|errac|ora| ur|lorre de |odas |as ac||v|dades
ecoror|cas.
COSO Corr|||ee ol 3porsor|rg 0rgar|za||ors ol ||e TreadWay Corr|ss|or
CRC Cor|s|or de begu|ac|or de Corur|cac|ores
DDC 0eo|da 0|||gerc|a de| C||er|e
DIAN 0|recc|or de lrpues|os y Aduras Nac|ora|es
8
EBR Frloque oasado er r|esgo
EICE Frpresa lrdus|r|a| y Corerc|a| de| Fs|ado.
EOSF Fs|a|u|o 0rgr|co de| 3|s|era l|rarc|ero
FMI lordo |ore|ar|o lr|errac|ora|
FT l|rarc|ar|er|o de| Terror|sro
GAFI - FATF 0rupo de Acc|or l|rarc|era lr|errac|ora| cor|ra e| lavado de Ac||vos y e|
l|rarc|ar|er|o de| Terror|sro
GAFISD 0rupo de Acc|or l|rarc|era de 3udarer|ca cor|ra e| lavado de Ac||vos y e|
l|rarc|ar|er|o de| Terror|sro
JSA Juegos de 3uer|e y Azar
LA lavado de Ac||vos.
LA!FT lavado de ac||vos y |a l|rarc|ac|or de| |error|sro.
MECI |ode|o Fs|rdar de Cor|ro| lr|erro
MINTIC ||r|s|er|o de Tecro|ogias de |a lrlorrac|or y |as Corur|cac|ores
OCDE Corsejo de |a 0rgar|zac|or de Cooperac|or y 0esarro||o Fcoror|cos
OFAC 0l|c|ra de Cor|ro| de Ac||vos Fx|rarjeros de |os FF.uu.
PEP lersoras expues|as po|i||carer|e.
PSE lagos 3eguros er lirea.
ROE bepor|e de 0perac|or er Flec||vo.
ROS bepor|e de 0perac|or 3ospec|osa.
NRS lrograra de Negoc|os besporsao|es y 3eguros de |a uN00C
SIICOL 3|s|era lr|egrado de lrlorrac|or Co|juegos.
SIPLAFT 3|s|era lr|egra| para |a lreverc|or de| lavado de Ac||vos y de |a
l|rarc|ac|or de| Terror|sro.
SNS 3uper|r|erderc|a Nac|ora| de 3a|ud
TDV Terr|ra| de ver|a
IAF ur|dad de lrlorrac|or y Ar||s|s l|rarc|ero.
NODC 0l|c|ra de |as Nac|ores ur|das cor|ra |a 0roga y e| 0e|||o


F| g|osar|o de |err|ros y corcep|os para e| rode|o de 0es||or de| b|esgo lA|lT, para e| sec|or de
Juegos de 3uer|e y Azar es e| s|gu|er|e.
A"e#ta"i$% &e ries'(. ura dec|s|or |rlorrada de acep|ar |as corsecuerc|as y prooao|||dades de
ur r|esgo er par||cu|ar.
A&)i%istra"i$% &e ries'(s. la cu||ura, procesos y es|ruc|uras que es|r d|r|g|das |ac|a |a
adr|r|s|rac|or elec||va de opor|ur|dades po|erc|a|es y elec|os adversos.
A&)i%istra&(res* 3or adr|r|s|radores, e| represer|ar|e |ega|, e| ||qu|dador, e| lac|or, |os r|eroros
de jur|as o corsejos d|rec||vos y qu|eres de acuerdo cor |os es|a|u|os ejerzar o de|er|er esas
lurc|ores.
9
A&)i%istra&(r. Fr||dad ercargada de |a recaudac|or, l|sca||zac|or, ||qu|dac|or, d|scus|or, cooro,
devo|uc|or, sarc|or y |odos |os ders aspec|os re|ac|orados cor e| curp||r|er|o de |as oo||gac|ores
der|vadas de |os derec|os de exp|o|ac|or y gas|os de adr|r|s|rac|or cor ocas|or de |a operac|or de|
juego.
A'e%tes e"(%$)i"(s +e)#resas-e%ti&a&es,. 3or |odas |as persoras que rea||zar operac|ores
ecoror|cas der|ro de ur s|s|era.
A%-.isis &e ries'(. ur uso s|s|er||co de |a |rlorrac|or d|spor|o|e para de|err|rar cuar
lrecuer|erer|e puede ocurr|r ever|os espec|l|cados y |a ragr||ud de sus corsecuerc|as.
A.eat(ri(. va|or a |a suer|e y azar que puede |orar ura var|ao|e de ur corjur|o especil|co de
va|ores.
A#etit( &e ries'(. N|ve| de r|esgo que |a er||dad |o|era
Apos|ador. lersora que arr|esga c|er|a car||dad de d|rero er ur juego de suede y azar, de| que
espera oo|erer a|gur ||po de prer|o er d|rero.
A#uesta. lorra de juego oasada er e| azar, dorde se ousca corsegu|r a|gur ||po de oerel|c|o.
A#uestas De#(rtivas Para)utua.es. 3e c|as|l|car der|ro de |a roda||dad de juegos rovedosos.
3or aque||as er |as que e| jugador apues|a a| resu||ado de ever|os depor||vos rea|es se|ecc|orados
por e| operador. 3| e| jugador ac|er|a a| resu||ado de ur rurero prev|arer|e de|err|rado de ever|os,
se |ace acreedor a ura de |as ca|egorias de prer|os es|ao|ec|das por e| operador.
A#uestas e% Carreras / De#(rtes Virtua.es. roda||dad de juego de suer|e y azar er |a cua| e|
jugador, a |raves de ur |err|ra| er |irea, apues|a soore carreras o depor|es s|ru|ados v|r|ua|rer|e,
er ur |oca| de juego au|or|zado. 3| |a apues|a de| jugador co|rc|de cor |os resu||ados de| ever|o, se
cors|dera ura apues|a garadora y |o |ace acreedor a ur prer|o.
Apues|as er ever|os |ip|cos. |oda||dad de juego de suer|e y azar, er e| cua| e| jugador, er
docurer|o ol|c|a|, er|||do por e| operador au|or|zado o de| reg|s|ro gererado por e| s|s|era cer|ra| de
apues|as, de|err|ra e| va|or de su apues|a y se|ecc|ora |os resu||ados de su prelererc|a lrer|e a |as
carreras de caoa||os rea||zadas er ||podroros rac|ora|es y|o lorreos, de rodo que s| ac|er|a
oo||ere ur prer|o er d|rero.
A#uestas e% eve%t(s &e#(rtiv(s0 'a..1sti"(s0 "a%i%(s / si)i.ares* 3or roda||dades de juegos de
suer|e y azar er |as cua|es |as apues|as de |os jugadores es|r ||gadas a |os resu||ados de ever|os
depor||vos, ga||is||cos, car|ros y s|r||ares, |a|es coro e| rarcador, e| garador o |as coro|rac|ores o
aprox|rac|ores prees|ao|ec|das. F| jugador que ac|er|e cor e| resu||ado de| ever|o se |ace acreedor
a ur porcer|aje de| ror|o g|ooa| de |as apues|as o a o|ro prer|o prees|ao|ec|do.
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A#uesta Para)utua.. Fs aque||a er |a que ur porcer|aje de |as ver|as se des||ra a |a oo|sa de
prer|os, |a cua| ser repar||da er|re |os jugadores que ac|er|er e| resu||ado a que se rel|era su
apues|a.
A#uesta Para)utua. M2.ti#.e* Fs aque||a er |a que se proros||car s|ru||rearer|e dos o rs
resu||ados, de dos o rs ever|os de |a gr|||a olrec|da por e| operador.
A#uesta Para)utua. Si)#.e. Fs aque||a er |a que se proros||ca ur ur|co resu||ado por cada ever|o
que cor||ere |a gr|||a olrec|da por e| operador.
A#uestas #er)a%e%tes ( "3a%"e* Fs ura roda||dad de juego de suer|e y azar er |a cua| e| jugador,
er lorru|ar|o ol|c|a|, er lorra rarua| o s|s|era||zada, |rd|ca e| va|or de su apues|a y escoge ur
rurero de ro rs de cua|ro (4) c|lras, de rarera que s| su rurero co|rc|de, segur |as reg|as
prede|err|radas, cor e| resu||ado de| prer|o rayor de |a |o|eria o juego au|or|zado para e| elec|o,
gara ur prer|o er d|rero, de acuerdo cor ur p|ar de prer|os predel|r|do y au|or|zado por e|
0oo|erro Nac|ora| red|ar|e decre|o reg|arer|ar|o.
la Fxp|o|ac|or de| juego corresporde a |os 0epar|arer|os y a| 0|s|r||o Cap||a|, pud|erdo|a rea||zar
d|rec|arer|e por |r|erred|o de |as Frpresas lrdus|r|a|es y Corerc|a|es de| Fs|ado operadoras de
|o|erias, o por |r|erred|o de |as 3oc|edades de Cap||a| luo||co 0epar|arer|a| (3Cl0) que se
au|or|za y ordera crear er |a preser|e |ey.
la operac|or de es|e juego se rea||zar a |raves de |erceros se|ecc|orados red|ar|e ||c||ac|or
puo||ca, y por ur p|azo de c|rco (5) aos.
As("ia&(s* 3or |os deror|rados soc|os o acc|or|s|as, es dec|r, aque||as persoras que er
asoc|ac|or cor o|ra u o|ras, cors|||uyer ura soc|edad rercar||| cor l|res de |ucro, par||c|pardo er |as
perd|das y oerel|c|os. Cuardo d|c|a persora es soc|o de ura erpresa dorde e| cap||a| es|
represer|ado er acc|ores se usa e| |err|ro acc|or|s|a.
A4ar &e ries'(. ura luer|e de dao po|erc|a| o ura s||uac|or cor po|erc|a| para causar
perd|das.
Ba.(teras e.e"tr(-%eu)-ti"as* |qu|ras e|ec|ro-reur||cas que perr||er ex|raer |as oa|o|as er
lorra a|ea|or|a, a |raves de ur l|ujo |urou|er|o de a|re.
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Baloto: Norore corerc|a| de| juego rovedoso lo||o er lirea.
F| acuerdo 054 de 2010 es|ao|ece que. F| juego deror|rado l0T0 FN llNFA cors|s|e er que e|
apos|ador ||ere |a opc|or de escoger se|s (o) rureros er ur ur|verso de| 1 a| 45 y |o rarcar
vo|ur|ar|arer|e er e| lorru|ar|o o |arje|or de apues|as que er|regar a| lur|o de ver|as para
que es|e |o procese a |raves de| |err|ra| er |irea y ||erpo rea| rec|o|erdo a caro|o ur oo|e|o
o ||c|e| de| juego deror|rado que |a |err|ra| produce, er e| que se ev|derc|a |a jugada y |a
lec|a de| sor|eo para e| cua| se |a elec|uado |a jugada, cor e| que se podr coorar |os prer|os.
Ba.(t( Reva%"3a* bevarc|a es ur sor|eo ad|c|ora| de 8a|o|o, e| cua| |e or|rda ura segurda
opor|ur|dad a| apos|ador para garar ur prer|o. ura persora ro puede adqu|r|r `bevarc|a' s|r |aoer
apos|ado ar|es a ur rurero de 8a|o|o, pues|o que es es|e r|sro rurero e| que juega er e|
segurdo sor|eo.
B(.sa &e #re)i(s. |or|o de d|rero des||rado a| p|ar de prer|os, e| cua| equ|va|e a ur porcer|aje de
|os |rgresos oru|os, es dec|r, |as ver|as de| juego.
Be%e5i"iari( 5i%a.. Toda persora ra|ura| o jurid|ca que, s|r |erer |a cord|c|or de c||er|e o cor|rapar|e,
es |a prop|e|ar|a o des||ra|ar|a de |os recursos o o|eres ooje|o de| cor|ra|o o se ercuer|ra au|or|zada
o lacu||ada para d|sporer de |os r|sros
Bi%'(s* F| 8|rgo es ur juego de suer|e y azar, e| cua| es|a ca|a|ogado coro juego |oca||zado.
los e|erer|os de| juego sor er|re o|ros. |ao|ero o car|or, y |oroo|a de oa|o|as erureradas.
F| jugador deoer, prev|o arurc|o de ur |ocu|or de juego, rarcar er su |ao|ero o car|or, e| rurero y
|e|ra que se arurc|a er caso de que es|e se ercuer|re er su |ao|ero.
Fr Co|oro|a, para |a au|or|zac|or de o|rgos, se es|ao|ece ur rir|ro de s|||as deperd|erdo e|
rurero de |ao||ar|es de| rur|c|p|o er e| cua| se pre|erde operar e| juego.
Casi%(s. los cas|ros sor |oca|es corerc|a|es er |os cua|es se desarro||ar ac||v|dad de juegos de
suer|e y azar que operar cor d|lerer|es e|erer|os de juego, er|re e||os. resas de poquer, ru|e|as,
rqu|ras |ragaroredas, eslerodroros, y o|ras roda||dades de juegos |oca||zados.
la ley o43 de 2001 y |a beso|uc|or 724 de 2013 er|||da por C0lJuF003, es|ao|ecer que |a
corces|or de es|os juegos, c|as|l|cados coro `|oca||zados', deoe rea||zarse a |raves de ura
au|or|zac|or y |a suscr|pc|or de ur cor|ra|o de corces|or cor ur rir|ro de e|erer|os de juego y ur
rir|ro por |oca| corerc|a| de corlorr|dad cor e| 0ecre|o 1905 de 2008.
12
Cate'(r1as &e #re)i(s. N|ve|es de c|as|l|cac|or de prer|os carac|er|zados por ur rurero de
ac|er|os y ur porcer|aje de |a oo|sa de prer|os, del|r|dos por e| operador er su p|ar de prer|os.
C(.6ue'(s* Frpresa lrdus|r|a| y Corerc|a| de| Fs|ado Adr|r|s|radora de| |oropo||o ber|is||co de
|os Juegos de 3uer|e y Azar. Fr||dad descer|ra||zada de| order rac|ora|, v|rcu|ada a| ||r|s|er|o de
lac|erda y Cred||o luo||co, cor persoreria jurid|ca, au|ororia adr|r|s|ra||va y pa|r|ror|o
|rdeperd|er|e. Co|juegos, ||ere coro ooje|o |a exp|o|ac|or, adr|r|s|rac|or, operac|or y exped|c|or de
reg|arer|os de |os juegos que |agar par|e de| roropo||o rer|is||co soore |os juegos de suer|e y azar
que por d|spos|c|or |ega| ro sear a|r|ou|dos a o|ra er||dad.
C()it7 &e Basi.ea +C()it7 &e Su#ervisi$% Ba%"aria &e Basi.ea,. 0rgar|zac|or lorrada er 1975,
por |os pres|der|es de |os 8arcos Cer|ra|es de| 0rupo de |os 0|ez (laises), |r|egrada por au|or|dades
er 3uperv|s|or 8arcar|a de |os s|gu|er|es paises. 8e|g|ca, Carad, lrarc|a, A|erar|a, l|a||a, Japor,
luxerourgo, lo|arda, 3uec|a, 3u|za, be|ro ur|do y |os Fs|ados ur|dos.
C()#artir e. ries'(. Corpar||r cor o|ra de |as par|es e| peso de |a perd|da o de| oerel|c|o de |a
gararc|a prover|er|e de ur r|esgo par||cu|ar
C(%"esi(%ari(. es |a persora jurid|ca a qu|er |a er||dad corceder|e red|ar|e ur cor|ra|o de
corces|or se |e |a au|or|zado |a operac|or de ur juego de suer|e y azar, de corlorr|dad cor |os
requ|s||os es|ao|ec|dos er |as rorras de| reg|rer prop|o y ders rorras re|ac|oradas cor |a
operac|or de d|c|os juegos.
C(%se6( Na"i(%a. &e Jue'(s &e Suerte / A4ar. F| Corsejo Nac|ora| de Juegos de 3uer|e y Azar, es
ur 0rgaro Asesor de| 0oo|erro Nac|ora|, de ra|ura|eza espec|a|, creado por |ey (ar|. 4o de |a ley
o43 de 2001) a |a rarera de |os orgar|sros corsu|||vos corsagrados er e| largralo 2 de| ar|icu|o
38 de |a ley 489 de 1998, adscr||o a| ||r|s|er|o de lac|erda y Cred||o luo||co, cor lurc|ores
asesoras, corsu|||vas, regu|a|or|as, de v|g||arc|a y recop||ac|or de es|adis||cas de| sec|or de |os
juegos de suer|e y azar cuya exp|o|ac|or corresporda a |as er||dades |err||or|a|es, |a|es coro. |o|eria
|rad|c|ora|, juegos de apues|as perrarer|es o c|ace y apues|as er ever|os |ip|cos.
Fr v|r|ud de |a exped|c|or de| 0ecre|o 4144 de 2011, red|ar|e e| cua| se caro|a |a adscr|pc|or de|
Corsejo Nac|ora| de Juegos de 3uer|e y Azar y se v|rcu|a a |a car|era de lac|erda, se es|ao|ece
|gua|rer|e que |a 3ecre|aria Tecr|ca de es|e orgar|sro corsu|||vo ser ejerc|da por e|
v|cepres|der|e de 0esarro||o 0rgar|zac|ora| de Co|juegos, |o cua| |rp||ca ura deperderc|a
adr|r|s|ra||va de es|a lrer|e a Co|juegos.
C(%ta&(res &e .as METs* 3or |o|a||zadores o acuru|adores de |a car||dad de jugadas y va|ores que
gerera |a |qu|ra F|ec|ror|ca Tragaroredas (|FT). a par||r de ur juego.
C(%trat(s &e "(%"esi$%. 3or |os que ce|eorar |as er||dades es|a|a|es cor e| ooje|o de o|orgar a ura
persora, ||arada corces|orar|o, |a pres|ac|or, operac|or, exp|o|ac|or, orgar|zac|or o ges||or, |o|a| o
parc|a|, de ur juego de suer|e y azar, asi coro |odas aque||as ac||v|dades recesar|as para |a
13
adecuada pres|ac|or o lurc|orar|er|o de| serv|c|o por cuer|a y r|esgo de| corces|orar|o y oajo |a
v|g||arc|a y cor|ro| de |a er||dad corceder|e, a caro|o de ura rerurerac|or.
C(%se"ue%"ia. F| produc|o de ur ever|o expresado cua|||a||va o cuar|||a||varer|e, sea es|e
ura perd|da, perju|c|o, desver|aja o gararc|a. lodria |aoer ur rargo de produc|os pos|o|es
asoc|ados a ur ever|o.
C(%tra#artes* lersoras ra|ura|es o jurid|cas cor |as cua|es |a erpresa ||ere vircu|os de regoc|os,
cor|rac|ua|es o jurid|cos de cua|qu|er order.
C(%tr(. &e ries'(s. la par|e de adr|r|s|rac|or de r|esgos que |rvo|ucra |a |rp|erer|ac|or de
po|i||cas, es|rdares, proced|r|er|os para e||r|rar o r|r|r|zar |os r|esgos adversos.
C(%tr(. &e. ries'( &e LA!FT* Corprerde |a |rp|erer|ac|or de po|i||cas, procesos, prc||cas u o|ras
acc|ores ex|s|er|es que ac|uar para r|r|r|zar e| r|esgo lA|lT er |as operac|ores, regoc|os o
cor|ra|os que rea||ce e| operador oo||gado.
COSO +T3e C())ittee (5 S#(%s(ri%' Or'a%i4ati(%s (5 t3e Trea&8a/ C())issi(%,* es ura
|r|c|a||va que se ded|ca a proporc|orar ||derazgo de persar|er|o a |raves de |a e|aoorac|or de rarcos y
or|er|ac|ores soore |a ges||or de| r|esgo, cor|ro| |r|erro y d|suas|or de| lraude.
C(st(. de |as ac||v|dades, |ar|o d|rec|as coro |rd|rec|as, |rvo|ucrardo cua|qu|er |rpac|o
rega||vo, |rc|uyerdo perd|das de d|rero, de ||erpo, de raro de oora, |r|errupc|ores, proo|eras
de re|ac|ores, po|i||cas e |r|arg|o|es.
C(rru#"i$% +CO,. Trarsparerc|a lr|errac|ora| del|re |a corrupc|or coro e| ra| uso de| poder
ercorerdado para oo|erer oerel|c|os pr|vados. Fs|a del|r|c|or |rc|uye |res e|erer|os. 1) F| ra| uso
de| poder. 2) ur poder ercorerdado, es dec|r, puede es|ar er e| sec|or puo||co o pr|vado. 3) ur
oerel|c|o pr|vado, que ro recesar|arer|e se ||r||a a oerel|c|os persora|es para qu|er |ace ra| uso de|
poder, s|ro que puede |rc|u|r a r|eroros de su lar|||a o ar|gos.
C(rru#"i$% #riva&a. 0e|||o ||p|l|cado er |a |ey 1474 de 2011 (|ey ar||corrupc|or), er e| cua| |rcurre
|a persora que d|rec|arer|e o por |r|erpues|a persora olrezca o corceda a d|rec||vos,
adr|r|s|radores, erp|eados o asesores de ura soc|edad, asoc|ac|or o lurdac|or ura dd|va o
cua|qu|er oerel|c|o ro jus||l|cado para que |e lavorezca a e| o a ur |ercero.
Criteri(s &e ries'(. Terr|ros de relererc|a red|ar|e |os cua|es se eva|ua |a |rpor|arc|a de| r|esgo
C3a%"e* las Apues|as lerrarer|es o C|arce sor ura roda||dad de juego de suer|e y azar er |a
cua| e| jugador, er lorru|ar|o ol|c|a|, er lorra rarua| o s|s|era||zada, |rd|ca e| va|or de su apues|a y
escoge ur rurero de ro rs de cua|ro (4). c|lras, de rarera que s| su rurero co|rc|de, segur |as
reg|as prede|err|radas, cor e| resu||ado de| prer|o rayor de |a |o|eria o juego au|or|zado para e|
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elec|o, gara ur prer|o er d|rero, de acuerdo cor ur p|ar de prer|os predel|r|do y au|or|zado por e|
0oo|erro Nac|ora| red|ar|e decre|o reg|arer|ar|o.
la adr|r|s|rac|or de |a operac|or de| C|arce lue corced|da a |os depar|arer|os de Co|oro|a, es
dec|r que e| r|ve| |err||or|a| ||ere |a au|ororia de adjud|car es|e juego a |erceros y a su vez ||ere |a
oo||gac|or de l|sca||zar |a ejecuc|or de es|os cor|ra|os, cor ur grar erlas|s er asegurar e| pago de
|os recursos que es|os corces|orar|os deoer gererar para l|rarc|ar |os serv|c|os de sa|ud puo||ca de
|as reg|ores.
Debi&a Di.i'e%"ia +Due Di.i'e%"e e% i%'.7s,* Fqu|va|e a ejecu|ar a|go cor sul|c|er|e cu|dado.
Fx|s|er dos |r|erpre|ac|ores soore |a u||||zac|or de es|e corcep|o er |a ac||v|dad erpresar|a|. la
pr|rera, se corc|oe coro ac|uar cor e| cu|dado que sea recesar|o para ev||ar |a pos|o|||dad de ||egar
a ser cors|derado cu|pao|e por reg||gerc|a y de |rcurr|r er |as respec||vas resporsao|||dades
adr|r|s|ra||vas, c|v||es o pera|es. la segurda, de cor|er|do rs ecoror|co y rs proac||va, se
|der||l|ca coro e| corjur|o de procesos recesar|os para poder adop|ar dec|s|ores sul|c|er|erer|e
|rlorradas.
Dere"3(s &e E9#.(ta"i$%. Cuardo |os juegos de suer|e y azar se operer por red|o de |erceros,
red|ar|e cor|ra|o de corces|or o por au|or|zac|or, |a deperderc|a o er||dad au|or|zada para |a
adr|r|s|rac|or de| respec||vo juego perc|o|r, a |i|u|o de 0erec|os de Fxp|o|ac|or, ur porcer|aje de
|os |rgresos oru|os de cada juego, sa|vo |as excepc|ores que corsagre |a ley de beg|rer lrop|o.
Fs|os 0erec|os de Fxp|o|ac|or se recaudar y |rarsl|erer a |as cuer|as que rarejar |os recursos
para |os serv|c|os de sa|ud puo||ca.
E)isi$%* Fs e| corjur|o de o|||e|es |rd|v|sos o lracc|orados que, de acuerdo a| p|ar de prer|os, se
er||er y porer er c|rcu|ac|or para par||c|par er cada sor|eo. la er|s|or cor|erdr |a |o|a||dad de |as
coro|rac|ores de rureros o de carac|eres que se u||||cer para rurerar |os o|||e|es, er lorra
corsecu||va o er ser|es. la |o|a||dad de |as coro|rac|ores que corporer |a er|s|or deoe ser pues|a
a d|spos|c|or de| puo||co por cua|qu|er red|o.
E%ti&a& C(%"e&e%te. 3or |as Frpresas lrdus|r|a|es y Corerc|a|es de| Fs|ado de| order
0epar|arer|a| o de| 0|s|r||o Cap||a|, adr|r|s|radoras de| juego de |o|eria |rad|c|ora|, o |as 3oc|edades
de Cap||a| luo||co 0epar|arer|a| de que |ra|a |a ley de| reg|rer prop|o, ercargadas de corceder
red|ar|e ||c||ac|or puo||ca |a operac|or de juegos de suer|e y azar de| r|ve| |err||or|a|.
Eva.ua"i$% &e. "(%tr(.. bev|s|or s|s|er||ca de |os procesos para garar||zar que |os cor|ro|es aur
sor el|caces y adecuados.
Eva.ua"i$% &e ries'(s. F| proceso g|ooa| de ar||s|s de r|esgo y eva|uac|or de r|esgo. F|
proceso u||||zado para de|err|rar |as pr|or|dades de adr|r|s|rac|or de r|esgos
corparardo e| r|ve| de r|esgo respec|o de es|rdares prede|err|rados, r|ve|es de
r|esgo ooje||vos u o|ro cr||er|o
15
Eve%t(. ur |rc|der|e o s||uac|or, que ocurre er ur |ugar par||cu|ar durar|e ur |r|erva|o de ||erpo
par||cu|ar.
Eve%t(s si'%i5i"ativ(s +&e .as METs,. lace relererc|a a aque||os ever|os que pueder ocurr|r er |as
|qu|ras F|ec|ror|cas Tragaroredas (|FTs), er|re o|ras razores, deo|do a |a perd|da de
corur|cac|or de |a |FT cor e| serv|dor que reco|ec|a y |rarsr||e da|os, cor|es er e| l|ujo de erergia
e|ec|r|ca, error por oa|eria oaja de |a reror|a bA| y aper|uras de puer|a |og|ca.
Eve%t(s 31#i"(s* 3or ura roda||dad de juego de suer|e y azar, er e| cua| e| jugador, er docurer|o
ol|c|a|, que er ade|ar|e se deror|rar oo|e|o, er|||do por e| operador au|or|zado, o de| reg|s|ro
gererado por e| s|s|era cer|ra| de apues|as, de|err|ra e| va|or de su apues|a y se|ecc|ora |os
resu||ados de su prelererc|a lrer|e a |as carreras de caoa||os rea||zadas er ||podroros rac|ora|es
y|o lorreos, de rodo que s| ac|er|a oo||ere ur prer|o er d|rero.
Evitar u% ries'(. ura dec|s|or |rlorrada de ro verse |rvo|ucrado er ura s||uac|or de
r|esgo.
Fi%a%"ia)ie%t( &e ries'(s. los re|odos ap||cados para lordear e| |ra|ar|er|o de r|esgos y |as
corsecuerc|as l|rarc|eras de |os r|esgos.
Fa"t(res &e ries'( &e LA!FT* Ager|es gereradores de| r|esgo de lA|lT.
Fi%a%"ia"i$% &e. terr(ris)( +FT,* l|rarc|ac|or de |error|sro es |a reco|ecc|or o sur|r|s|ro de
lordos cor e| coroc|r|er|o que var a ser usados |o|a| o parc|a|rer|e para core|er ac|os de
|error|sro o para cor|r|ou|r er |a cor|s|or de ac|os |error|s|as.
0e|||o ||p|l|cado er e| ar|icu|o 345 de| Cod|go lera| coro F| que d|rec|a o |rd|rec|arer|e provea,
reco|ec|e, er|regue, rec|oa, adr|r|s|re, apor|e, cus|od|e o guarde lordos, o|eres o recursos, o rea||ce
cua|qu|er o|ro ac|o que prorueva, orgar|ce, apoye, rar|erga, l|rarc|e o sos|erga ecoror|carer|e
a grupos de de||rcuerc|a orgar|zada, grupos arrados a| rarger de |a |ey o a sus |r|egrar|es, o a
grupos |error|s|as rac|ora|es o ex|rarjeros, o a |error|s|as rac|ora|es o ex|rarjeros, o a ac||v|dades
|error|s|as, |rcurr|r er pr|s|or de |rece (13) a ve|r||dos (22) aos y ru||a de r|| |resc|er|os (1.300) a
qu|rce r|| (15.000) sa|ar|os rir|ros |ega|es rersua|es v|ger|es
Fra""i(%a)ie%t(* T|po|ogia de |avado de ac||vos que cors|s|e er rea||zar ru|||p|es operac|ores,
gerera|rer|e, er ror|os |rler|ores y ruy cercaros a| |ir||e es|ao|ec|do para e| cor|ro| a |as
|rarsacc|ores er elec||vo. Fs|a roda||dad se sea|a er var|as opor|ur|dades er e| docurer|o de
||po|ogias reg|ora|es de 0All3u0.
Fre"ue%"ia. ura red|da de| coel|c|er|e de ocurrerc|a de ur ever|o expresado coro |a
car||dad de ocurrerc|as de ur ever|o er ur ||erpo dado. ver |aro|er lrooao|||dad.
16
Fre"ue%"ia &e. 6ue'(* ler|od|c|dad cor |a que e| operador olrece ura gr|||a de ever|os er |a cua| |os
jugadores pueder apos|ar.
Fue%tes &e ries'(* 3or |os ager|es gereradores de r|esgo de lA|lT er ura erpresa y se deoer
|erer er cuer|a para |der||l|car |as s||uac|ores que puedar gererar|e es|e r|esgo er |as operac|ores,
regoc|os o cor|ra|os que rea||za.
GAFI* Grupo de Accin Financiera.0rgar|sro |r|erguoerrarer|a| cors|||u|do er 1989, que ||ere
coro propos||o desarro||ar y prorover po|i||cas y red|das para coroa||r e| |avado de ac||vos y |a
l|rarc|ac|or de| |error|sro. Fr|||o |as 40+9 recorerdac|ores para e| cor|ro| de| |avado de ac||vos y |a
l|rarc|ac|or de |a ac||v|dad |error|s|a y er e| 2012 er|||o |as ruevas 40 becorerdac|ores.
GAFISD* F| 0rupo de Acc|or l|rarc|era de 3udarer|ca, es ura orgar|zac|or |r|erguoerrarer|a| de
oase reg|ora| que agrupa a 12 paises de Arer|ca de| 3ur, Cer|roarer|ca y Arer|ca de Nor|e, para
coroa||r e| |avado de d|rero y |a l|rarc|ac|or de| |error|sro. lo |ace a |raves de| corpror|so de
rejora cor||rua de |as po|i||cas rac|ora|es cor|ra aroos |eras y |a prolurd|zac|or er |os d|s||r|os
recar|sros de cooperac|or er|re |os paises r|eroros.
Ge%era&(r &e N2)er( A.eat(ri( +GNA,. Fs ur s|s|era de |ardWare o sol|Ware que gerera e|
rurero a|ea|or|o que del|r|r e| resu||ado de cada ever|o, ava|ardo |a |rarsparerc|a de| juego. 0eoe
ser es|adis||carer|e |rdeperd|er|e, |rpredec|o|e y pasar var|as prueoas es|adis||cas de ur
|aoora|or|o cer||l|cador ava|ado por Co|juegos que garar||cer |a a|ea|or|edad de sus resu||ados.
Gesti$% &e ries'(s* la ap||cac|or s|s|er||ca de po|i||cas, proced|r|er|os, es|ruc|uras y prc||cas
de adr|r|s|rac|or a |as |areas de es|ao|ecer e| cor|ex|o, |der||l|car, ara||zar, eva|uar, |ra|ar,
ror||orear y corur|car r|esgos. Cu||ura, procesos y es|ruc|uras d|r|g|das a oo|erer opor|ur|dades
po|erc|a|es r|er|ras se adr|r|s|rar |os elec|os adversos.
Gesti$% &e. ries'( &e LA!FT. Cors|s|e er |a adopc|or de po|i||cas y proced|r|er|os que perr||ar
prever|r y cor|ro|ar e| r|esgo de lA|lT
:erra)ie%tas. 3or |os red|os que u||||za |a erpresa para prever|r que se preser|e e| r|esgo de
lA|lT y para de|ec|ar operac|ores |r|er|adas, |rusua|es o sospec|osas. 0er|ro de d|c|as
|errar|er|as se deoer rerc|orar, er|re o|ras, |as sea|es de a|er|a, |rd|cadores de operac|ores
|rusua|es, prograras para adr|r|s|rac|or de r|esgos erpresar|a|es y |ojas e|ec|ror|cas de cor|ro|
I&e%ti5i"a"i$% &e ries'(s. F| proceso de de|err|rar que puede suceder, por que y coro.
I%teresa&(s +#artes i%teresa&as, 'ru#(s &e i%ter7s ( sta;e3(.&ers* Aque||as persoras grupos de
|rd|v|duos u orgar|zac|ores que pueder alec|ar, ser alec|ados por, o perc|o|r e||os r|sros ser
alec|ados (pos|||va o rega||varer|e), por ura dec|s|or o ac||v|dad
17
I%teresa&(s e9ter%(s e% e. Siste)a &e Gesti$% &e. Ries'( &e LA!FT* lr|eresados (oajo |a del|r|c|or
ar|er|or) er e| 3|s|era de 0es||or de| b|esgo de lA|lT que ro per|erecer a |a erpresa.
I%teresa&(s i%ter%(s e% e. Siste)a &e Gesti$% &e. Ries'( &e LA!FT* Todas aque||as persoras o
cargos de |a erpresas cor lurc|ores y resporsao|||dades er e| d|seo, adopc|or y ap||cac|or de|
3|s|era de 0es||or de| b|esgo de lA|lT y a qu|eres se |e deoer as|grar resporsao|||dades especil|cas
er |a |arua| de lreverc|or de| b|esgo de lA|lT.
Jue'(s &e suerte / a4ar +JSA,* Juegos de suer|e y azar. 3e cors|derar juegos de suer|e y azar, er
lorra gerera|, |os que curp|ar |as cord|c|ores es|ao|ec|das por |a ley o43 de 2001 er e| ar|icu|o 5,
y de lorra especil|ca |os juegos de suer|e y azar a que se rel|ere e| preser|e Acuerdo, es|r
del|r|dos er |os ar|icu|os 11, 21 y 37 de |a ley o43 de 2001.
Jue'(s .("a.i4a&(s. |oda||dad de juego de suer|e y azar que opera cor equ|pos o e|erer|os de
juego er es|ao|ec|r|er|os de corerc|o, a |os cua|es as|s|er |os jugadores coro cord|c|or recesar|a
para poder apos|ar. 3or roda||dades de juegos de suer|e y azar que operar cor equ|pos o
e|erer|os de juegos, er es|ao|ec|r|er|os de corerc|o, a |os cua|es as|s|er |os jugadores coro
cord|c|or recesar|a para poder apos|ar, |a|es coro |os o|rgos, v|deoo|rgos, eslerodroros, rqu|ras
|ragaroredas, y |os operados er cas|ros y s|r||ares. 3or |oca|es de juegos aque||os
es|ao|ec|r|er|os er dorde se coro|rar |a operac|or de d|s||r|os ||pos de juegos de |os cors|derados
por es|a |ey coro |oca||zados o aque||os es|ao|ec|r|er|os er dorde se coro|ra |a operac|or de
juegos |oca||zados cor o|ras ac||v|dades corerc|a|es o de serv|c|os.
Jue'(s #r()("i(%a.es. |oda||dad de juego de suer|e y azar orgar|zado y operado cor l|res de
puo||c|dad o proroc|or de o|eres o serv|c|os, es|ao|ec|r|er|os, erpresas o er||dades, er |os cua|es
se olrece ur prer|o a| puo||co s|r que para acceder a| juego se pague d|rec|arer|e.
Jue'(s %(ve&(s(s. 3e cors|derar juegos de suer|e y azar rovedosos aque||os rea||zados por
red|os e|ec|ror|cos, por |r|erre| o red|ar|e cua|qu|er o|ra roda||dad er ||erpo rea| que ro requ|era
|a preserc|a de| apos|ador a| rorer|o de rea||zar e| sor|eo. 3or cua|qu|er o|ra roda||dad de juegos
de suer|e y azar d|s||r|os de |as |o|erias |rad|c|ora|es o de o|||e|es, de |as apues|as perrarer|es y de
|os ders juegos sea|ados er |a |ey o43 de 2001.
Lava&( &e a"tiv(s +LA,* lroceso er v|r|ud de| cua| |os o|eres de or|ger de||c||vo se |r|egrar er e|
s|s|era ecoror|co |ega| cor apar|erc|a de |aoer s|do oo|er|dos de lorra |ic||a. Corresporde a |as
corduc|as cor|erp|adas er e| ar|icu|o 323 de| Cod|go lera|, ad|c|orado por e| ar|icu|o 8 de |a ley
747 de 2002 y rod|l|cado por e| ar|icu|o 1o de |a ley 1121 de 200o.
F| que adqu|era, resguarde, |rv|er|a, |rarspor|e, |rarslorre, a|racere, corserve, cus|od|e o
adr|r|s|re o|eres que |ergar su or|ger red|a|o o |rred|a|o er ac||v|dades de |rl|co de r|grar |es,
|ra|a de persoras, ex|ors|or, err|quec|r|er|o ||ic||o, secues|ro ex|ors|vo, reoe||or, |rl|co de arras,
|rl|co de rerores de edad, l|rarc|ac|or de| |error|sro y adr|r|s|rac|or de recursos re|ac|orados cor
18
ac||v|dades |error|s|as, |rl|co de drogas |ox|cas, es|upelac|er|es o sus|arc|as s|co|rop|cas, de|||os
cor|ra e| s|s|era l|rarc|ero, de|||os cor|ra |a adr|r|s|rac|or puo||ca, o v|rcu|ados cor e| produc|o de
de|||os ejecu|adosoajo corc|er|o para de||rqu|r, o |es de a |os o|eres prover|er|es de d|c|as
ac||v|dades apar|erc|a de |ega||dad o |os |ega||ce, ocu||e o ercuora |a verdadera ra|ura|eza, or|ger,
uo|cac|or, des||ro, rov|r|er|o o derec|o soore |a|es o|eres o rea||ce cua|qu|er o|ro ac|o para ocu||ar
o ercuor|r su or|ger ||ic||o, |rcurr|r por esa so|a corduc|a, er pr|s|or de d|ez (10) a |re|r|a (30) aos y
ru||a de se|sc|er|os c|rcuer|a (o50) a c|rcuer|a r|| (50.000) sa|ar|os rir|ros |ega|es v|ger|es.
Listas restri"tivas* 3or aque||as ||s|as lrer|e a |as cua|es |a erpresa se aos|erdr o ouscar
|err|rar re|ac|ores jurid|cas o de cua|qu|er o|ro ||po cor |as persoras ra|ura|es o jurid|cas que er
e||as l|gurer. T|erer es|a carac|eris||ca |as ||s|as de |as Nac|ores ur|das, |as ||s|as 0lAC y |as o|ras
||s|as que por su ra|ura|eza gererer ur a||o r|esgo que ro pueda r|||garse cor |a adopc|or de
cor|ro|es.
Listas &e "(%tr(.* l|s|as u||||zadas para e| cor|ro| de| lA|lT d|lerer|es a |as ||s|as res|r|c||vas. Fs|as
||s|as |rvo|ucrar |a ca||l|cac|or de |a cor|rapar|e que l|gure er |as r|sras coro de a||o r|esgo de
lA|lT.
Listas %a"i(%a.es e i%ter%a"i(%a.es* be|ac|or de persoras y erpresas que de acuerdo cor e|
orgar|sro que |as puo||ca, pueder es|ar v|rcu|adas cor ac||v|dades de |avado de ac||vos o
l|rarc|ac|or de| |error|sro, coro |o sor |as ||s|as de| Corsejo de 3egur|dad de |as Nac|ores ur|das,
que sor v|rcu|ar|es para Co|oro|a. Ad|c|ora|rer|e, pueder ser corsu||adas por lr|erre| |as ||s|as
0lAC, lNTFbl0l, lo||cia Nac|ora|, er|re o|ras.
Listas OFAC* l|s|as er|||das por |a 0l|c|ra de Cor|ro| de Ac||vos Fx|rarjeros (0lAC) de|
0epar|arer|o de| Tesoro de |os Fs|ados ur|dos. Cor||erer rorores de rarco|ral|car|es
espec|a|rer|e sea|ados (s|gr|l|car| des|gra|ed rarco||cs |rall|c|ers - 30NT ll3T), rarco|ral|car|es
ex|rarjeros s|gr|l|ca||vos (3|gr|l|car| lore|gr Narco||c Trall|c|ers 3lNT ll3T), |error|s|as g|ooa|es
espec|a|rer|e sea|ados (3|gr|l|car| 0es|gra|ed 0|ooa| Terror|s|s -300T ll3T), caoec|||as de
orgar|zac|ores cr|r|ra|es o |error|s|as o que represer|ar uro o |odos |os r|esgos ar|es sea|ados.
Listas &e .as Na"i(%es %i&as* l|s|as er|||das por e| Corsejo de 3egur|dad de |as Nac|ores ur|das
de persoras y er||dades asoc|adas cor orgar|zac|ores |error|s|as. Fs|as ||s|as sor v|rcu|ar|es para
Co|oro|a corlorre a| 0erec|o lr|errac|ora|
L("a. "()er"ia.. lugar lis|co dorde se desarro||a |a ac||v|dad de juegos de suer|e y azar, por |o cua|
es|a ac||v|dad deoe ser e| ooje|o soc|a| es|ao|ec|do er |a Crara de Corerc|o. lara operar juegos de
suer|e y azar, |a persora jurid|ca deoe cor|ar cor ur corcep|o prev|o lavorao|e exped|do por |a
A|ca|dia de| |ur|c|p|o dorde se ercuer|re uo|cado e| |oca|, de acuerdo cor e| respec||vo l|ar de
0rderar|er|o Terr||or|a| (l0T). Aders deoe oo|erer au|or|zac|or y l|rrar cor|ra|o de corces|or cor
Co|juegos. los 0ecre|os 1905 de 2008 y 1144 de 2010 es|ao|ecer ur rir|ro de e|erer|os por |oca|,
segur e| rurero de |ao||ar|es por rur|c|p|o.
19
L("a. &e 6ue'( ( Estab.e"i)ie%t(. espac|o lis|co er e| que e| operador oo||gado olrece sus juegos
de suer|e y azar a| puo||co er gerera|.
L(ter1a Tra&i"i(%a.* Fs ura roda||dad de juego de suer|e y azar rea||zada er lorra per|od|ca por ur
er|e |ega| au|or|zado, e| cua| er||e y pore er c|rcu|ac|or o|||e|es |rd|v|sos o lracc|orados de prec|os
l|jos s|rgu|ar|zados cor ura coro|rac|or rurer|ca y de o|ros carac|eres a |a v|s|a oo||grdose a
o|orgar ur prer|o er d|rero, l|jado prev|arer|e er e| correspord|er|e p|ar a| |eredor de| o|||e|e o
lracc|or cuya coro|rac|or o aprox|rac|ores prees|ao|ec|das co|rc|dar er su order cor aque||a
oo|er|da a| azar er sor|eo puo||co elec|uado por |a er||dad ges|ora.
la Fxp|o|ac|or de| juego corresporde a |os 0epar|arer|os y a| 0|s|r||o Cap||a|, qu|eres ro podrr
exp|o|ar rs de ura |o|eria |rad|c|ora| de o|||e|es, d|rec|arer|e, por |r|erred|o de |erceros, o er
lorra asoc|ada.
las |o|erias |rad|c|ora|es o de o|||e|es serr adr|r|s|radas por erpresas |rdus|r|a|es y corerc|a|es
de| Fs|ado de| order depar|arer|a| o de| 0|s|r||o Cap||a| o por 3oc|edades de Cap||a| luo||co
0epar|arer|a| (3Cl0) creadas por |a asoc|ac|or de var|os depar|arer|os y|o e| 0|s|r||o Cap||a|.
L(ter1a I%sta%t-%ea* Juego de suer|e y azar c|as|l|cado der|ro |a roda||dad de juego rovedoso, er e|
cua| e| jugador corpra ur ||que|e pre|rpreso y raspa |a capa de segur|dad rerov|o|e para descuor|r
s| se ercuer|ra ura coro|rac|or prede|err|rada de rureros o l|guras, resu||ado de ur sor|eo prev|o
a |a |rpres|or que de|err|ra a|ea|or|arer|e |os ||que|es garadores.
Cada er|s|or de |a |o|eria |rs|ar|rea ||ere ura recr|ca de juego par||cu|ar y ura v|gerc|a prop|a.
Aders, e| va|or de| ||que|e es| de|err|rado por e| p|ar de prer|os, e| cua| es equ|va|er|e a| 55 de
|os |rgresos oru|os de| juego.
M-9i)( <r'a%( S("ia.* 3e |e coroce coro jur|a de soc|os o asaro|ea de acc|or|s|as y se
corlorra cuardo se reurer |os soc|os o |os acc|or|s|as, respec||varer|e.
Mesas &e P$=uer* Ca|a|ogado segur |a |ey o43 coro juego |oca||zado.
F| poquer es ur juego de car|as er e| que |os jugadores, cor |odas o par|e de sus car|as ocu||as,
|acer apues|as soore ura puja |r|c|a|, recayerdo |a sura |o|a| de |as apues|as er e| jugador o
jugadores cor |a rejor coro|rac|or de car|as.
MET>s. las rqu|ras e|ec|ror|cas |ragaroredas sor ur juego de suer|e y azar cors|s|er|e er ur
apara|o que perr||e reaor|r apues|as er d|rero o ava|uao|es er d|rero, que corcede a| usuar|o ur
||erpo de uso de juego y que, a |raves de ur s|s|era a|ea|or|o de gererac|or de resu||ados, o|orgue,
ever|ua|rer|e, ur prer|o er d|rero o ava|uao|e er d|rero.
20
Fs ur e|erer|o de Juego de 3uer|e y Azar, ca|a|ogado coro juego |oca||zado ya que requ|ere |a
preserc|a lis|ca de| jugador.
3egur |a ley co|oro|ara, |as rqu|ras e|ec|ror|cas |ragaroredas, so|o pueder ser operadas er
|oca|es corerc|a|es que curp|ar cor |a rorra||v|dad.
M(&e.( Est-%&ar &e C(%tr(. I%ter%( +MECI,* lerr||e e| d|seo, desarro||o y operac|or de| 3|s|era
de Cor|ro| lr|erro er |as er||dades de| Fs|ado. lroporc|ora |a es|ruc|ura os|ca para eva|uar |a
es|ra|eg|a, |a ges||or y |os prop|os recar|sros de eva|uac|or de| proceso adr|r|s|ra||vo.
M(%it(re( ( se'ui)ie%t(* Fs e| proceso cor||ruo y s|s|er||co red|ar|e e| cua| se ver|l|ca |a
el|c|erc|a y |a el|cac|a de ura po|i||ca o de ur proceso, red|ar|e |a |der||l|cac|or de sus |ogros y
deo|||dades para recorerdar red|das correc||vas |erd|er|es a op||r|zar |os resu||ados esperados. Fs
cord|c|or para rec||l|car o prolurd|zar |a ejecuc|or y para asegurar |a re|roa||rer|ac|or er|re |os
ooje||vos, |os presupues|os |eor|cos y |as |ecc|ores aprerd|das a par||r de |a prc||ca.
O5i"ia. &e Cu)#.i)ie%t(* lurc|orar|o de r|ve| d|rec||vo de |a erpresa o er||dad, resporsao|e de
ver|l|car |a ap||cac|or de |a rorra||va |r|erer|e a |a preverc|or de |avado de ac||vos y |a l|rarc|ac|or
de| |error|sro, ejecu|ar e| prograra de curp||r|er|o |erd|er|e a ev||ar que |a er||dad (suje|o
oo||gado) sea u||||zada para e| core||r|er|o de es|os de|||os, y, ve|ar por |a ooservarc|a e
|rp|erer|ac|or de |os proced|r|er|os, cor|ro|es y oueras prc||cas recesar|os para |a preverc|or de
|avado de ac||vos y e| l|rarc|ar|er|o de| |error|sro.
O)isi$% &e &e%u%"ia &e #arti"u.ar* 0r|s|or de derurc|a de par||cu|ar. 0e|||o sea|ado er e|
ar|icu|o 441 de| Cod|go lera| coro F| que |er|erdo coroc|r|er|o de |a cor|s|or de ur de|||o de
geroc|d|o, desp|azar|er|o lorzado, |or|ura, desapar|c|or lorzada, |or|c|d|o, secues|ro, secues|ro
ex|ors|vo o ex|ors|or, rarco|rl|co, |rl|co de drogas |ox|cas, es|upelac|er|es o sus|arc|as
s|co|rop|cas, |error|sro, l|rarc|ac|or de| |error|sro y adr|r|s|rac|or de recursos re|ac|orados cor
ac||v|dades |error|s|as, err|quec|r|er|o ||ic||o, |es|alerra|o, |avado de ac||vos, cua|qu|era de |as
corduc|as cor|erp|adas er e| Ti|u|o ll y er e| Capi|u|o lv de| Ti|u|o lv de es|e ||oro, er es|e u|||ro
caso cuardo e| suje|o pas|vo sea ur reror de doce (12) aos, or|||ere s|r jus|a causa |rlorrar de
e||o er lorra |rred|a|a a |a au|or|dad, |rcurr|r er pr|s|or de |res (3) a oc|o (8) aos.
O#era"i$% i%te%ta&a* 3e corl|gura cuardo se ||ere coroc|r|er|o de |a |r|erc|or de ura persora
ra|ura| o jurid|ca de rea||zar ura operacin sospechosa, pero ro se perlecc|ora por cuar|o qu|er
|r|er|a ||evar|a a caoo des|s|e de |a r|sra o porque |os cor|ro|es es|ao|ec|dos o del|r|dos por |a
erpresa ro perr|||eror rea||zar|a. Fs|as operac|ores |aro|er deoerr repor|arse a |a ulAl.
21
O#era"i(%es i%usua.es* 0perac|ores que rea||zar |as persoras ra|ura|es o jurid|cas, que por su
rurero, car||dad o carac|eris||cas, ro se errarcar der|ro de |os s|s|eras y prc||cas rorra|es de
|os regoc|os de ura |rdus|r|a o sec|or de|err|rado.
O#era"i(%es s(s#e"3(sas* 0perac|ores que rea||zar |as persoras ra|ura|es o jurid|cas, que por su
rurero, car||dad o carac|eris||cas, ro se errarcar der|ro de |os s|s|eras y prc||cas rorra|es de
|os regoc|os de ura |rdus|r|a o sec|or de|err|rado, y de acuerdo cor |os usos y cos|urores de |a
ac||v|dad que se |ra|e, ro |ayar pod|do ser razorao|erer|e jus||l|cadas. Cuardo se de|ec|er es|a
c|ase de operac|ores, deoer ser repor|adas a |a ulAl
0perador 0o||gado. Fs |a persora jurid|ca |ega|rer|e au|or|zada para operar ur juego de suer|e y
azar de| r|ve| |err||or|a|, de corlorr|dad cor |os ||rear|er|os es|ao|ec|dos er |a ley de| reg|rer
prop|o |a|es coro operadores de |o|eria |rad|c|ora| o o|||e|es, apues|as perrarer|es o c|arce,
apues|as er ever|os |ip|cos y |os ders juegos cuya exp|o|ac|or corresporda a |as er||dades
|err||or|a|es.
Pers(%as e9#uestas #2b.i"a)e%te +PEP?s,* 3or persoras rac|ora|es o ex|rarjeras que por razor
de su cargo rarejar recursos puo||cos, o ||erer poder de d|spos|c|or soore es|os o gozar de
recoroc|r|er|o puo||co.
P(.1ti"as* 3or |os ||rear|er|os, or|er|ac|ores o aspec|os que lurdarer|ar |a preverc|or y e| cor|ro|
de| r|esgo de lA|lT er |a erpresa. 0eoer |acer par|e de| proceso de ges||or de| r|esgo de lA|lT.
Pitu5e(* F| p||uleo o |raoajo de |orr|ga, cors|s|e er rea||zar pequeas operac|ores cor e| l|r de
e|ud|r e| repor|e de |rarsacc|ores que superer de|err|rada cuar|ia (v.g. |rarsacc|ores ru|||p|es de
carga)
Pre-s(rte( +"(% ba.(tas,* lroceso er e| que se ver|l|ca e| lurc|orar|er|o de |a(s). oa|o|era(s).
reur||cas y oa|o|as, segur |o es|ao|ec|do er |os acuerdos de cada juego aprooado.
Re&u""i$% &e ries'(s . ura ap||cac|or se|ec||va de |ecr|cas aprop|adas y pr|rc|p|os de
adr|r|s|rac|or para reduc|r |as prooao|||dades de ura ocurrerc|a, o sus corsecuerc|as, o
aroas.
Rete%"i$% &e ries'(s. lr|erc|ora|rer|e o s|r |r|erc|or re|erer |a resporsao|||dad por |as
perd|das, o |a carga l|rarc|era de |as perd|das o sus corsecuerc|as der|ro de |a orgar|zac|or.
Re#(rte &e O#era"i(%es S(s#e"3(sas +ROS,* bepor|e de ura operac|or sospec|osa que |a
erpresa elec|ua a |a ur|dad de lrlorrac|or y Ar||s|s l|rarc|ero, que se deoe rea||zar de
corlorr|dad cor |o es|ao|ec|do er e| acuerdo 097 de 2014 .
22
Re#(rtes i%ter%(s* sor aque||os que se rarejar a| |r|er|or de |a erpresa es|r d|r|g|dos a| ol|c|a| de
curp||r|er|o y pueder ser elec|uados por cua|qu|er erp|eado o r|eroro de |a orgar|zac|or, que
|erga coroc|r|er|o de ura pos|o|e operac|or |r|er|ada, |rusua| o sospec|osa.
Ries'(. la pos|o|||dad de que suceda a|go que |erdr ur |rpac|o soore |os ooje||vos de |a
erpresa. 3e |o r|de er |err|ros de corsecuerc|as y prooao|||dades.
Ries'( &e C(rru#"i$%* lara |a `Fs|ra|eg|a para |a cors|rucc|or de| l|ar Ar||corrupc|or y |a A|erc|or
a| C|udadaro' se er||erde por r|esgo de corrupc|or |a pos|o|||dad de que por acc|or u or|s|or,
red|ar|e e| uso |rdeo|do de| poder, de |os recursos o de |a |rlorrac|or, se |es|orer |os |r|ereses de
ura er||dad y er corsecuerc|a de| Fs|ado, para |a oo|erc|or de ur oerel|c|o par||cu|ar.
Ries'(s As("ia&(s a. LA!FT / .a "(rru#"i$%. b|esgos a |raves de |os cua|es se ra|er|a||za e|
r|esgo de lA|lT. es|os sor. repu|ac|ora|, |ega|, opera||vo y cor|ag|o, er|re o|ros.
Ries'( &e C(%ta'i(. b|esgo de Cor|ag|o. Fs |a pos|o|||dad de perd|da o dao que puede sulr|r |a
erpresa de ur operador oo||gado d|rec|a o |rd|rec|arer|e, por ura acc|or u or|s|or de ura persora
ra|ura| o jurid|ca que posea vircu|os |ega|es o cor|rac|ua|es cor |a erpresa.
Ries'( &e LA!FT* b|esgo de |avado de ac||vos y l|rarc|ac|or de| |error|sro
Ries'( I%3ere%te. N|ve| de r|esgo prop|o de |a ac||v|dad, s|r |erer er cuer|a e| elec|o de |os
cor|ro|es.
Ries'( .e'a.. los|o|||dad de perd|da er que |rcurre ura er||dad a| ser sarc|orada u oo||gada a
|rderr|zar daos coro resu||ado de| |rcurp||r|er|o de rorras o regu|ac|ores y oo||gac|ores
cor|rac|ua|es.
F| r|esgo |ega| surge |aro|er coro corsecuerc|a de la||as er |os cor|ra|os y |rarsacc|ores,
der|vadas de ac|uac|ores ra||r|erc|oradas, reg||gerc|a o ac|os |rvo|ur|ar|os que alec|ar |a
lorra||zac|or o ejecuc|or de cor|ra|os o |rarsacc|ores.
Ries'( (#erativ(. los|o|||dad de |rcurr|r er perd|das por del|c|erc|as, la||as o |radecuac|ores, er e|
recurso |uraro, |os procesos, |a |ecro|ogia, |a |rlraes|ruc|ura o por |a ocurrerc|a de acor|ec|r|er|os
ex|erros. Fs|a del|r|c|or |rc|uye e| r|esgo |ega| y repu|ac|ora|, asoc|ados a |a|es lac|ores.
Ries'( re#uta"i(%a.. los|o|||dad de perd|da er que |rcurre ura er||dad por despres||g|o, ra|a
|rager, puo||c|dad rega||va, c|er|a o ro, respec|o de |a |rs|||uc|or y sus prc||cas de regoc|os, que
cause perd|da de c||er|es, d|sr|ruc|or de |rgresos o procesos jud|c|a|es.
23
Ries'( resi&ua. ( %et(. Fs e| r|ve| resu||ar|e de| r|esgo despues de ap||car |os cor|ro|es.
b|las* la r|la es ura roda||dad de juego de suer|e y azar red|ar|e |a cua| ur operador au|or|zado
sor|ea er ura lec|a prede|err|rada, prer|os er espec|e er|re qu|eres |uo|erer adqu|r|do o
luerer poseedores de ura o var|as oo|e|as er|||das cor rurerac|or er ser|e cor||rua y pues|as
a |a ver|a cor ur prec|o l|jo (Ar| 27 ley o43|2001 y 0ecre|o 19o8|2001).
Cuardo |a r|la opere er dos o rs depar|arer|os y e| 0|s|r||o Cap||a|, |a exp|o|ac|or corresporde a
Co|juegos.
Corresporde para e| caso de Curd|rararca y 8ogo| 0C, a |os rur|c|p|os y a| 0|s|r||o Cap||a| |a
exp|o|ac|or de |as r|las que operer der|ro de su jur|sd|cc|or.
Cuardo |as r|las operer er rs de ur rur|c|p|o de ur r|sro depar|arer|o o er ur rur|c|p|o y e|
0|s|r||o Cap||a|, su exp|o|ac|or corresporde a| depar|arer|o por |r|erred|o de |a respec||va 3oc|edad
de Cap||a| luo||co 0epar|arer|a| (3Cl0).
las r|las que se operer er e| 0|s|r||o Cap||a|, serr au|or|zadas y v|g||adas por |a l0TFblA 0F
8000TA, ya que |a A|ca|dia |ayor o|orgo es|a |a lacu||ad a |a lo|eria de 8ogo| red|ar|e e| 0ecre|o
350 de 2003.
Ru.eta* |oda||dad cor|erp|ada er |a |ey o43 de 2001 coro ur juego |oca||zado.
Juego de azar er e| que se usa ura rueda |or|zor|a| g|ra|or|a rurerada por |a que se rueve ura
eslera que a| de|ererse |rd|ca e| rurero que |a garado |a apues|a.
F| jugador o apos|ador ||ere |a pos|o|||dad de elec|uar apues|as serc|||as o ru|||p|es durar|e ura
jugada.
Pr(babi.i&a&: |a prooao|||dad de ur ever|o especil|co o resu||ado, red|do por e| coel|c|er|e de
ever|os o resu||ados especil|cos er re|ac|or a |a car||dad |o|a| de pos|o|es ever|os o
resu||ados. u||||zado coro ura descr|pc|or cua|||a||va de prooao|||dad o lrecuerc|a. 3err||a creo que
rejor es|a del|r|c|or. ura red|da de| coel|c|er|e de ocurrerc|a de ur ever|o expresado coro
|a car||dad de ocurrerc|as de ur ever|o er ur ||erpo dado
Se')e%ta"i$%. lroceso por red|o de| cua| se ||eva a caoo |a separac|or de e|erer|os er grupos
|orogereos a| |r|er|or de e||os y |e|erogereos er|re e||os. la separac|or se lurdarer|a er e|
recoroc|r|er|o de d|lererc|as s|gr|l|ca||vas er sus carac|eris||cas (var|ao|es de segrer|ac|or).
24
Se@a.es &e a.erta* lec|os, s||uac|ores, ever|os, cuar|ias, |rd|cadores cuar|||a||vos y cua|||a||vos,
razores l|rarc|eras y ders |rlorrac|or que |a er||dad de|err|re coro re|evar|e, a par||r de |os
cua|es se puede |rler|r opor|ura y|o prospec||varer|e |a pos|o|e ex|s|erc|a de ur |ec|o o s||uac|or
que escapa a |o que |a erpresa de|err|re coro rorra|.
Servi"i(. 3or |as d|lerer|es a||erra||vas de juego loca||zado y Novedoso que e| operador oo||gado
olrece a| puo||co.
Siste)a &e Preve%"i$% / C(%tr(. &e Lava&( &e A"tiv(s / Fi%a%"ia"i$% &e. Terr(ris)(
+SIPLAFT,* Fs e| s|s|era |r|egra| de preverc|or y cor|ro| de| |avado de ac||vos y de |a l|rarc|ac|or
de| |error|sro que deoer adop|ar |os operadores oo||gados, cor e| l|r de prever|r ser u||||zados para
l|res de||c||vos.
Fs ur s|s|era que se ra|er|a||za er ur docurer|o que cor||ere |os corpror|sos adqu|r|dos por e|
operador au|or|zado de juegos de suer|e y azar cor e| Fs|ado co|oro|aro, de adop|ar ur s|s|era de
preverc|or y cor|ro| de| |avado de ac||vos y l|rarc|ac|or de| |error|sro er su erpresa, cor e| l|r de
ev||ar que |a r|sra sea usada para l|res de||c||vos.
Siste)a &e Re#(rte e% .1%ea ASIREL-* Fs ur s|s|era de |rlorrac|or er aro|er|e Weo, desarro||ado
por |a ulAl coro recar|sro pr|rc|pa| para rec|o|r |os repor|es de |rlorrac|or er |irea.
3uper As|ro. Fs ur juego de suer|e y azar ca|a|ogado coro rovedoso. F| Acuerdo 050 de 2009
es|ao|ece que e| juego 3uperas|ro cors|s|e er que ur jugador ||ere |a opc|or de escoger cua|ro
(4) rureros er ur ur|verso de 0 a| 9 y uro (1) de |os doce (12) s|gros de| zod|aco, de rarera
que sus rureros y s|gro co|rc|dar cor e| resu||ado oo|er|do er ur sor|eo au|ororo.
S(rte(. Ac||v|dades que se ||evar a caoo para acceder a ur corjur|o de prer|os, er equ|pos
|ega|rer|e au|or|zados para de|err|rar uro o var|os resu||ados que del|rer qu|eres sor |os
lavorec|dos de ur juego deo|darer|e aprooado.
Siste)a &e 6ue'(s &e suerte / a4ar. l|a|alorra |ecro|og|ca que sopor|a e| juego. la corporer |os
e|erer|os de |ardWare (sopor|e lis|co), sol|Ware (sopor|e |og|co), s|s|era de corur|cac|ores y da|os
de| juego.
Ter)i%a. &e Ve%ta +TDV,*. 0|spos|||vo que perr||e a| adr|r|s|rador de| |oca| de juego reg|s|rar |as
apues|as que so||c||e e| jugador soore |os ever|os, er|||r y va||dar e| oo|e|o.
Ti#(.('1as* 3or es|ud|os que ara||zar leroreros, sec|ores, |erderc|as o roda||dades por |as
cua|es se rea||zar operac|ores de |avado de ac||vos, l|rarc|ac|or de| |error|sro o corrupc|or
Tra%s5erir ries'(s. Caro|ar |a resporsao|||dad o carga por |as perd|das a ura |ercera par|e
red|ar|e |eg|s|ac|or, cor|ra|o, seguros u o|ros red|os
25
Trata)ie%t( &e. ries'(. proceso de se|ecc|or e |rp|erer|ac|or de red|das para rod|l|car e| r|esgo.
%i&a& &e I%5(r)a"i$% / A%-.isis Fi%a%"ier( +IAF,* ur|dad Adr|r|s|ra||va Fspec|a| adscr||a a|
||r|s|er|o de lac|erda y Cred||o luo||co que ||ere coro ooje||vo prever|r y de|ec|ar pos|o|es
operac|ores de lavado de Ac||vos y l|rarc|ac|or de| Terror|sro er d|lerer|es sec|ores de |a
ecororia. Asi r|sro, |rpore oo||gac|ores de repor|e de operac|ores a de|err|rados sec|ores
ecoror|cos
Va.(ra"i$% &e. ries'(. lroceso |o|a| de |der||l|cac|or de| r|esgo, ar||s|s de| r|esgo y eva|uac|or de|
r|esgo.
26
A%e9( N(. B
ASPECTOS GENERALES SOBRE LA PREVENCI<N C CONTROL DEL LA!FT
A cor||ruac|or se preser|a ur |ex|o |orado de| |arua| de| lrs|ruc|or de lrograra de lreverc|or de|
lavado de Ac||vos, de |a 0FA-ClCA0, (e| cua| lue e|aoorado por Car|os |ar|o 3erra Jarar|||o - 3K0l
& 3FbNA).
DEu7 es e. .ava&( &e a"tiv(s +LA,0 .a 5i%a%"ia"i$% &e. terr(ris)( +FT, / .a "(rru#"i$% +CO,F
G
I. C(%"e#t(s b-si"(s e% t(r%( a .(s ries'(s &e. .ava&( &e a"tiv(s / .a 5i%a%"ia"i$% &e.
terr(ris)(
DEu7 es .ava&( &e a"tiv(sF
F| |avado de ac||vos es e| corjur|o de operac|ores |erd|er|es a ocu||ar o d|slrazar e| or|ger ||ic||o de
uros o|eres o recursos ra| |ao|dos.
F| |avado de ac||vos |aro|er se coroce coro.
1
Fs|e docurer|o lue e|aoorado por 3K0l & 3FbNA, para e| lrograra Nb3 de |a uN00C y |a CC8 y |a s|do ajus|ado para es|a 0uia.
27
DEu7 ti#( &e bie%es #ue&e% ser (b6et( &e .ava&( &e a"tiv(sF
F| |avado de ac||vos puede ||evarse a caoo soore cua|qu|er ||po de o|er, lis|co o |r|arg|o|e, produc|o
de de|||os graves coro e| |rl|co ||ic||o de es|upelac|er|es, |error|sro, corrupc|or adr|r|s|ra||va,
secues|ro ex|ors|vo, e|c.
DCu-.es s(% .(s (b6etiv(s &e. .ava&(r &e a"tiv(sF
F| |avador de ac||vos ousca a|carzar |res ooje||vos pr|rc|pa|es.
0ar apar|erc|a de |ega||dad a |os o|eres o recursos
produc|dos por |a ac||v|dad ||ic||a
Frcuor|r e| or|ger ||ic||o de |os recursos
|ezc|ar o|eres de procederc|a ||ic||a cor |os adqu|r|dos
|egi||rarer|e
DEu7 a"tivi&a&es &e.i"tivas 'e%era% .(s bie%es (b6et( &e. .ava&(
&e a"tiv(sF
las pr|rc|pa|es ac||v|dades de||c||vas que gererar recursos que
requ|erer ser |avados, segur |a |eg|s|ac|or co|oro|ara, sor. |a |ra|a
28
de persoras, e| |rl|co de r|grar|es, |a ex|ors|or, err|quec|r|er|o ||ic||o, e| secues|ro ex|ors|vo, |a
reoe||or, e| |rl|co de arras, |a l|rarc|ac|or de| |error|sro y |a adr|r|s|rac|or de recursos des||rados
re|ac|orados cor ac||v|dades |error|s|as, e| rarco|rl|co, de|||os cor|ra e| s|s|era l|rarc|ero, de|||os
cor|ra |a adr|r|s|rac|or puo||ca o v|rcu|ados cor e| produc|o de de|||os ejecu|ados oajo corc|er|o
para de||rqu|r.
DCu-.es s(% .as "ara"ter1sti"as &e. .ava&( &e a"tiv(sF
F| |avado de ac||vos es ur de|||o de cue||o o|arco
Fs ur corjur|o de operac|ores corp|ejas
Fs ur lerorero de d|rers|ores |r|errac|ora|es y u||||za ade|ar|os |ecro|og|cos
T|ere ura evo|uc|or perrarer|e
3e preser|a ura cor||rua expars|or de |a ac||v|dad de||c||va
DCu-.es s(% .as eta#as &e. .ava&( &e a"tiv(sF
las e|apas de| |avado de ac||vos sor |as s|gu|er|es.
Cors|s|e er |a recepc|or
lis|ca de grardes car||dades
de d|rero er elec||vo o
o|eres, prover|er|es de
ac||v|dades ||ic||as, |os cua|es
|os de||rcuer|es deoer
co|ocar o |ryec|ar er |a
ecororia |ega|, er cua|qu|era
de sus sec|ores, coro
pueder ser e| l|rarc|ero,
coopera||vo, asegurador,
ours|||, rea|, caro|ar|o,
corerc|o ex|er|or, corerc|o y
serv|c|os, |rroo|||ar|o,
agrico|a y garadero, e|c.
la |rarslorrac|or cors|s|e er
|a |rrers|or de |os lordos
(d|rero lis|co) o o|eres
(ac||vos de cua|qu|er c|ase) er
a|gura erpresa o er||dad
|egi||ra, segu|da de ura o
var|as operac|ores a r|ve|
rac|ora| o |r|errac|ora| para
caro|ar |a apar|erc|a de
d|c|os lordos o o|eres y
|acer rs d|lic|| su
|der||l|cac|or coro
prover|er|es de ac||v|dades
||ic||as.
Fr es|a e|apa e| |avador
puede acud|r a ruc|as
es|ra|eg|as. lor ejerp|o, er |a
Fr es|e paso, e| d|rero o |os
o|eres ||ic||os regresar a |os
d|lerer|es sec|ores de |a
ecororia d|slrazados de
recursos |egi||ros, cor oase
er |as |rarsacc|ores o
regoc|os elec|uados er |a
e|apa de |rarslorrac|or. Asi
|os de||rcuer|es |os |r|egrar a
|a ecororia |egi||ra er lorra
ao|er|a.
COLOCACI<N
COLOCACI<N
TRANSFORMACI<N
TRANSFORMACI<N
INTEGRACI<N
INTEGRACI<N
29
erpresa podria acud|r a
rea||zar operac|ores coro
proveedor o c||er|e.
DEs #(sib.e .e'a.i4ar .(s a"tiv(s &e (ri'e% i.1"it(F
los o|eres de or|ger ||ic||o rurca p|erder su or|ger ||ega|. F| de||rcuer|e podr ejecu|ar |odas |as
acc|ores que cors|dere adecuadas para ocu||ar e| or|ger ||ega| y rea||zar |odas rar|ooras para dar
|ega||dad a |os cap||a|es ||ic||os, pero jars podr oorrar |a rarc|a que es|os o|eres ||erer y, por
e||o, er cua|qu|er rorer|o pueder ser ooje|o de ur proceso de ex||rc|or de dor|r|o.
DEu7 es terr(ris)(F
Terror|sro es |odo ac|o |r|erc|ora| para
causar ruer|e o |es|ores graves a c|v||es o
cua|qu|er o|ra persora que ro es|e |orardo
par|e ac||va er |as |os||||dades der|ro de ura
s||uac|or de corl||c|o arrado, cuardo d|c|o
ac|o por su ra|ura|eza o cor|ex|o es para
|r||r|dar a |a poo|ac|or o cors|re|r a|
goo|erro o a ura orgar|zac|or |r|errac|ora| a
rea||zar o aos|ererse de rea||zar a|gur ac|o.
DEu7 es 5i%a%"ia"i$% &e. terr(ris)(F
l|rarc|ac|or de |error|sro es |a reco|ecc|or o
sur|r|s|ro de lordos cor e| coroc|r|er|o de
que var a ser usados |o|a| o parc|a|rer|e para
core|er ac|os de |error|sro o para cor|r|ou|r er |a cor|s|or de ac|os |error|s|as.
DCu-.es s(% .as 5ue%tes &e re"urs(s #ara e. terr(ris)(F
los |error|s|as pueder l|rarc|ar sus ac||v|dades cor recursos de or|ger |egi||ro o prover|er|e de
ac||v|dades ||ic||as.
Fs pos|o|e que lordos de co|ec|as er asoc|ac|ores s|r r|ro de |ucro cor l|res car||a||vos y
oerel|cos resu||er er raros de |error|s|as para l|rarc|ar sus acc|ores ercuo|er|as cor l|res
a||ru|s|as, |deo|og|cos o re||g|osos.
lero |aro|er es pos|o|e y ocurre cor rayor lrecuerc|a, e| erp|eo de| produc|o de ac||v|dades
de||c||vas |a|es coro e| |rl|co de drogas, e| |rl|co de persoras, e| |rl|co de arras, |a ex|ors|or y e|
secues|ro, para |a l|rarc|ac|or de ac|os |error|s|as o e| rar|er|r|er|o de grupos |error|s|as.
DCu-.es s(% .as eta#as &e .a 5i%a%"ia"i$% &e. terr(ris)(F
30
Fr |a ac|ua||dad e| |error|sro es ur de|||o |rarsrac|ora|, er ese ser||do para e| l|rarc|ar|er|o de|
Terror|sro se es|r u||||zardo re|odos y prc||cas corures a| |avado de ac||vos cor e| ooje||vo de
ocu||ar |a luer|e y propos||o l|ra| de |os lordos, |ac|erdo uso de ac||v|dad |r|errac|ora|. cuer|as
oarcar|as, |es|alerros, erpresas, er d|versos paises y desv|rcu|ar a |os `l|rarc|s|as' de |as
ac||v|dades |error|s|as d|l|cu||ardo su de|ecc|or por par|e de |as au|or|dades.
Fr |a l|rarc|ac|or de| Terror|sro se preser|ar |res e|apas propues|as por |a uN00C.
Taro|er deror|rada por
0All coro `beco|ecc|or',
cors|s|e er |a ousqueda de
luer|es de l|rarc|ac|or por
par|e de |as orgar|zac|ores
|error|s|as, o|er de or|ger
|ega| o ||ega|.
Fs |a lase |r|erred|a que
ousca porer e| d|rero
recaudado a d|spos|c|or de |a
orgar|zac|or |error|s|a,
quedardo s|rp|erer|e a |a
espera de su u||||zac|or l|ra|.
u|||ra lase er |a que |os
lordos recaudados,
|rarsler|dos y acuru|ados,
sor u||||zados os|carer|e
para |a l|rarc|ac|or de |a
|ogis||ca es|ruc|ura| de |a
orgar|zac|or o |a |ogis||ca
opera||va er ra|er|a de
p|areac|or y ejecuc|or de
ac|os |error|s|as.
DCu-.es s(% .as &i5ere%"ias e%tre e. .ava&( &e a"tiv(s / .a 5i%a%"ia"i$% &e. terr(ris)(F
A pesar de que es|os dos ||pos pera|es usua|rer|e se asoc|ar er|re si por e| a||o rarejo de d|rero
er elec||vo y |a u||||zac|or de |as r|sras |ecr|cas para rover |os lordos, coro sor e| uso de| s|s|era
l|rarc|ero y de |rarsacc|ores l|c||c|as, ex|s|e ura d|lererc|a corcep|ua| er|re |as dos roc|ores.
||er|ras e| l|rarc|ar|er|o de| |error|sro corresporde a| |ra|ar|er|o de o|eres de cua|qu|er luer|e
(|ega| o ro) para e| ooje||vo de l|rarc|ar ura ac||v|dad |error|s|a lu|ura, e| |avado de ac||vos
corresporde a |a |rcorporac|or er e| rercado l|rarc|ero de aque||os lordos produc|o de ur de|||o y
por |o |ar|o de| carul|aje de sus luer|es ||ega|es. (luer|e. uN00C)
Fr e| s|gu|er|e cuadro se |der||l|car |as d|lererc|as er|re e| |avado de ac||vos y |a l|rarc|ac|or de|
|error|sro.
RECADACI<N
RECADACI<N
DISPOSICI<N
DISPOSICI<N
TILIHACI<N
TILIHACI<N
31
LAVADO DE ACTIVOS FINANCIACI<N DEL TERRORISMO
3|erpre se va a dar respec|o de d|reros o
ac||vos que provergar de ac||v|dades ||ic||as
represer|adas er de|||os suoyacer|es o luer|e.
3e puede dar cor d|reros, ac||vos o apoyo
|ogis||co prover|er|e de ac||v|dades |ic||as
o ||ic||as.
F| ur|co |r|eres por par|e de |a orgar|zac|or
cr|r|ra| es |ega||zar sus gararc|as
los l|res sor de sos|er|r|er|o de |a
orgar|zac|or |error|s|a.
los ror|os er |as |rarsacc|ores sor grardes y
a rerudo es|ruc|urados para ev||ar |a
oo||gac|or de repor|ar.
los ror|os |rarsacc|ora|es pueder ser
pequeos, gerera|rer|e por deoajo de |os
ror|os suje|os a repor|e.
las orgar|zac|ores cr|r|ra|es operar
rorra|rer|e a |raves de |a red corp|eja de
|rarsacc|ores que a rerudo |rvo|ucra
corpaias par|a||a o de pape|.
No ex|s|e ur perl|| l|rarc|ero que ap||que a
|os |error|s|as opera||vos.
Norra|rer|e e| d|rero regresa a |a
orgar|zac|or que core|e e| ||ic||o, por |o cua|
||ere |razao|||dad c|rcu|ar.
F| d|rero gererado es u||||zado para
ac||v|dades y grupos |error|s|as, por |o cua|
||ere |razao|||dad ||rea|.
DEu7 re.a"i$% e9iste e%tre e. .ava&( &e a"tiv(s / .a 5i%a%"ia"i$% &e. terr(ris)(F
Norra|rer|e e| |avado de ac||vos es |a rayor luer|e de recursos para l|rarc|ar |as ac||v|dades
|error|s|as. 8uera par|e de| |avado de ac||vos er Co|oro|a y er e| rurdo er|ero se des||ra a|
l|rarc|ar|er|o de orgar|zac|ores |error|s|as.
DEu7 es .a "(rru#"i$%F
Trarsparerc|a lr|errac|ora| del|re |a
corrupc|or coro e| ra| uso de| poder
ercorerdado para oo|erer oerel|c|os
pr|vados. Fs|a del|r|c|or |rc|uye |res
e|erer|os. 1) F| ra| uso de| poder. 2) ur
poder ercorerdado, es dec|r, puede es|ar er e|
sec|or puo||co o pr|vado. 3) ur oerel|c|o
pr|vado, que ro recesar|arer|e se ||r||a a
32
oerel|c|os persora|es para qu|er |ace ra| uso de| poder, s|ro que puede |rc|u|r a r|eroros de su
lar|||a o ar|gos.
Trarsparerc|a por Co|oro|a del|re |a corrupc|or coro e| aouso de pos|c|ores de poder o de
corl|arza, para oerel|c|o par||cu|ar er de|r|rer|o de| |r|eres co|ec||vo, rea||zado a |raves de olrecer o
so||c||ar, er|regar o rec|o|r, o|eres er d|rero o er espec|e, er serv|c|os o oerel|c|os, a caro|o de
acc|ores, dec|s|ores u or|s|ores.
DEu7 re.a"i$% e9iste e%tre e. .ava&( &e a"tiv(s / "(rru#"i$%F
A es|e respec|o, se deoe reca|car que uro de |os pr|rc|pa|es y rs el|caces |rs|rurer|os er |a |uc|a
cor|ra e| de|||o, es coroa||r e| produc|o de| r|sro, cor recar|sros que |rp|dar que |os recursos
||ic||os er|rer er |a ecororia cor apar|erc|a de |ega||dad (|avado de ac||vos).
Fs por e||o que |os de|||os preceder|es de| ||po pera| de| |avado de ac||vos sor |os cors|derados
de|||os graves, der|ro de |os cua|es se ercuer|ra |a corrupc|or.
lor o|ra par|e, |a corrupc|or para |as orgar|zac|ores, represer|a ur r|esgo que deoe ser ges||orado y
prever|do.
la ges||or de r|esgo de lA|lT ||ere |os r|sros pasos y e|apas que |a adr|r|s|rac|or de| r|esgo de
corrupc|or, razor por |a cua| es pos|o|e es|ardar|zar ur so|o s|s|era para adr|r|s|rar y cor|ro|ar |os
r|esgos de |avado de ac||vos, l|rarc|ac|or de| |error|sro, corrupc|or y lraude.
Fr e| rurdo, ex|s|e |a |erderc|a ac|ua| de |rp|erer|ar prograras |r|egra|es de ges||or de r|esgos
de lraude, corrupc|or, |avado de ac||vos y l|rarc|ar|er|o de| |error|sro, er |a red|da er que pueder
ser ap||cados |os r|sros e|erer|os, recar|sros e |rs|rurer|os para |der||l|car, red|r, cor|ro|ar y
ror||orear d|c|os r|esgos y por |o r|sro |o deseao|e es |rp|erer|ar ur so|o prograra para es|os
elec|os, por e| a|orro que e||o represer|a er recursos orgar|zac|ora|es y l|rarc|eros y por |a
el|c|erc|a que puede der|varse de d|c|os s|s|eras |r|egrados er cuar|o a ura adecuada y elec||va
ges||or de| r|esgo.
la Corverc|or de |a 0Nu cor|ra |a corrupc|or sea|a que cada Fs|ado lar|e, de corlorr|dad cor |os
pr|rc|p|os lurdarer|a|es de su orderar|er|o jurid|co, adop|ar |as red|das recesar|as para
es|ao|ecer s|s|eras aprop|ados de cor|ra|ac|or puo||ca, oasados er |a |rarsparerc|a, |a corpe|erc|a
y cr||er|os ooje||vos de adopc|or de dec|s|ores, que sear el|caces, er|re o|ras cosas, para prever|r |a
corrupc|or.
Asi r|sro, |a Corverc|or rerc|ora coro ura red|da para prorover |a |rarsparerc|a, cor|ar cor
s|s|eras el|caces y el|c|er|es de ges||or de r|esgos y cor|ro| |r|erro.
lgua|rer|e, e| ar|icu|o 73 de |a |ey 1474 de 2011 (Fs|a|u|o Ar||corrupc|or) sea|a que cada er||dad
de| order rac|ora|, depar|arer|a| y rur|c|pa| deoer e|aoorar arua|rer|e ura es|ra|eg|a de |uc|a
cor|ra |a corrupc|or y de a|erc|or a| c|udadaro, |a cua| deoer cor|erp|ar er|re o|ras cosas, e| rapa
de r|esgos de corrupc|or y |as red|das corcre|as para r|||gar esos r|esgos.
II. C(%"ie%ti4a"i$% &e. #r(b.e)a
33
DP(r =u7 &ebe)(s e%5re%tar e. .ava&( &e a"tiv(s0 .a 5i%a%"ia"i$% &e. terr(ris)( / .a
"(rru#"i$%F
la pr|rera razor es que |odos roso|ros, coro c|udadaros, |ereros e|
deoer de cooperar cor |as au|or|dades er su |uc|a cor|ra e| de|||o.
la segurda, porque |a capac|dad de dao de| |avado de ac||vos, |a
l|rarc|ac|or de| |error|sro y |a corrupc|or es de |a| ragr||ud, que alec|a
graverer|e a |oda |a soc|edad y a| pais er gerera|.
DEu7 i)#a"t(s #ue&e% te%er e. .ava&( &e a"tiv(s0 .a 5i%a%"ia"i$% &e. terr(ris)( / .a
"(rru#"i$%F
34
III. La .e'is.a"i$% "(.()bia%a "(%tra e. .ava&( &e a"tiv(s0 .a 5i%a%"ia"i$% &e. terr(ris)( / .a
"(rru#"i$% - .a #e%a.i4a"i$% &e .(s &e.it(s
DCu-%&( se #e%a.i4$ e% C(.()bia e. &e.it( &e .ava&( &e
a"tiv(s / .a 5i%a%"ia"i$% &e. terr(ris)(F
la pera||zac|or de| |avado de ac||vos er Co|oro|a se |r|c|o cor |a
aprooac|or de |a ley 190 de 1995 red|ar|e |a cua| se |rc|uyo er e|
Cod|go lera| e| de|||o de |avado de ac||vos.
la ac|ua| vers|or de es|e ||po pera| se deoe a |a rod|l|cac|or
|r|roduc|da por |a ley 1121 de 200o que |rc|uyo coro de|||o luer|e
|a l|rarc|ac|or de| |error|sro y |a adr|r|s|rac|or de recursos
re|ac|orados cor ac||v|dades |error|s|as.
F| de|||o de l|rarc|ac|or de| |error|sro se ||p|l|co er |a ley 1121 de
200o.
DC$)( se &es"ribe e. &e.it( &e .ava&( &e a"tiv(s e% e. "$&i'( #e%a.F
Artculo 323. Lavado de activos. El que adquiera, resguarde, invierta, transporte, transforme, custodie
o administre bienes que tengan su origen mediato o inmediato en actividades de trfico de
migrantes, trata de personas, e!torsin, enriquecimiento ilcito, secuestro e!torsivo, rebelin, trfico
de armas, financiacin del terrorismo " administracin de recursos relacionados con actividades
terroristas, trfico de drogas t!icas, estupefacientes o sustancias psicotrpicas, delitos contra el
sistema financiero, delitos contra la administracin p#blica o vinculados con el producto de delitos
e$ecutados ba$o concierto para delinquir, o les d% a los bienes provenientes de dichas actividades
apariencia de legalidad, o los legalice, oculte o encubra la verdadera naturale&a, origen, ubicacin,
destino, movimiento o derechos sobre tales bienes o realice cualquiera otro acto para ocultar o
encubrir su origen ilcito, incurrir por esta sola conducta en prisin de ocho '() a veintids '22) a*os
" multa de seiscientos cincuenta '+,-) a cincuenta mil ',-.---) salarios mnimos legales vigentes..
DC$)( se &es"ribe e. &e.it( &e 5i%a%"ia"i$% &e. terr(ris)( / a&)i%istra"i$% &e re"urs(s
re.a"i(%a&(s "(% a"tivi&a&es terr(ristasF
35
/El que directa o indirectamente provea, recolecte, entregue, recibe, administre, aporte, custodie o
guarde fondos, bienes o recursos o realice cualquiera otro acto que promueva, organice, apoye,
mantenga, financie o sostenga econmicamente grupos armados al margen de la ley o a sus
integrantes, o a grupos terroristas nacionales o extranjeros, o a terroristas nacionales o
extranjeros, o a actividades terroristas, incurrir en prisin de trece '03) a veintids '22) " multa de
mil trescientos '0.3--) a quince mil '0,.---) salarios mnimos mensuales legales vigentes.
DEui7% #ue&e ser res#(%sab.e #e%a.)e%te &e .a "()isi$% &e. &e.it(F
Fr e| de|||o de |avado de ac||vos, cua|qu|er persora que a sao|erdas de su or|ger ||ic||o, adqu|era,
resguarde, |rv|er|a, |rarspor|e, |rarslorre, cus|od|e o adr|r|s|re o|eres prover|er|es de ac||v|dad
de||c||va.
Fr e| de|||o de l|rarc|ac|or de| |error|sro, cua|qu|er persora que provea, reco|ec|e, er|regue, rec|oa,
adr|r|s|re, apor|e, cus|od|e o guarde o|eres o lordos para prorover o apoyar orgar|zac|ores
|error|s|as o ac|os |error|s|as.
DC$)( se &es"ribe e. &e.it( &e "(rru#"i$%F
la |ey pera| co|oro|ara sarc|ora ru|||p|es roda||dades de corrupc|or er e| sec|or puo||co coro sor
e| pecu|ado por aprop|ac|or, pecu|ado por uso, pecu|ado por aprop|ac|or ol|c|a| d|lerer|e, corcus|or,
co|ec|o prop|o, co|ec|o |rprop|o, v|o|ac|or a| reg|rer |ega| o cors|||uc|ora| de |r|ao|||dades o
|rcorpa||o|||dades, |r|eres |rdeo|do er |a ce|eorac|or de cor|ra|os, err|quec|r|er|o ||ic||o, u||||zac|or
|rdeo|da de |rlorrac|or oo|er|da er ejerc|c|o de lurc|or puo||ca, u||||zac|or |rdeo|da de |rl|uerc|as
der|vadas de| ejerc|c|o de lurc|or puo||ca, sooorro |rasrac|ora|, asoc|ac|or para |a cor|s|or de ur
de|||o cor|ra |a adr|r|s|rac|or puo||ca, aouso de au|or|dad por ac|o aro||rar|o e |rjus|o ,e| aouso de
au|or|dad por or|s|or de derurc|a, |a reve|ac|or de secre|o, |a u||||zac|or de asur|o sore||do a
secre|o o reserva, e| asesorar|er|o y o|ras ac|uac|ores ||ega|es, |r|erverc|or er po|i||ca y |a
u||||zac|or |rdeo|da de |rlorrac|or ol|c|a| pr|v||eg|ada.
lgua|rer|e, |a ley 1474 de 2011 corsagra red|das pera|es cor|ra |a corrupc|or pr|vada, der|ro de
|os cua|es se ercuer|ra |a ||p|l|cac|or de| de|||o de corrupc|or pr|vada (ar|icu|o 1o) e| cua| quedo
corsagrado de |a s|gu|er|e lorra.
El que directamente o por interpuesta persona prometa, ofre&ca o conceda a directivos,
administradores, empleados o asesores de una sociedad, asociacin o fundacin una ddiva o
cualquier beneficio no $ustificado para que le favore&ca a %l o a un tercero, en per$uicio de aquella,
incurrir en prisin de cuatro '1) a ocho '() a*os " multa de die& '0-) hasta de mil '0.---) salarios
mnimos legales mensuales vigentes.
36
2on las mismas penas ser castigado el directivo, administrador, empleado o asesor de una
sociedad, asociacin o fundacin que, por s o por persona interpuesta, reciba, solicite o acepte
una ddiva o cualquier beneficio no $ustificado, en per$uicio de aquella.
2uando la conducta reali&ada produ&ca un per$uicio econmico en detrimento de la sociedad,
asociacin o fundacin, la pena ser de seis '+) a die& '0-) a*os.
lgua|rer|e, ||p|l|ca e| de|||o de adr|r|s|rac|or des|ea| de |a s|gu|er|e lorra.
A34526L7 08. A9:;<;=43A2;>< 9E=LEAL. La Le" ,?? de 2--- tendr un artculo 2,-B, el
cual quedar as@ El administrador de hecho o de derecho, o socio de cualquier sociedad
constituida o en formacin, directivo, empleado o asesor, que en beneficio propio o de un tercero,
con abuso de las funciones propias de su cargo, disponga fraudulentamente de los bienes de la
sociedad o contraiga obligaciones a cargo de esta causando directamente un per$uicio
econmicamente evaluable a sus socios, incurrir en prisin de cuatro '1) a ocho '() a*os " multa
de die& '0-) hasta mil '0.---) salarios mnimos legales mensuales vigentes.
Asi r|sro, corsagra |os de|||os de u||||zac|or |rdeo|da de |rlorrac|or pr|v||eg|ada, |rl|co de
|rl|uerc|as de par||cu|ar, sooorro y sooorro |rasrac|ora|.
IV.La #reve%"i$% &e. ries'( &e .ava&( &e a"tiv(s / &e 5i%a%"ia)ie%t( &e. terr(ris)( e% .as
e)#resas
DEu7 es ries'( &e LA!FTF
Fs |a pos|o|||dad de perd|da o dao que puede sulr|r ura erpresa por su u||||zac|or coro |rs|rurer|o
para e| |avado de ac||vos y|o |a cara||zac|or de recursos |ac|a |a rea||zac|or de ac||v|dades
|error|s|as, o para e| ocu||ar|er|o de ac||vos prover|er|es de d|c|as ac||v|dades.
Fs |a pos|o|||dad de perd|da o dao que puede sulr|r e| Fs|ado o ur er|e puo||co o pr|vado por e|
aouso de pos|c|ores de poder o de corl|arza, para oerel|c|o par||cu|ar er de|r|rer|o de| |r|eres
co|ec||vo.
DEu7 #a#e. &ese)#e@a% .as e)#resas / .as e%ti&a&es #2b.i"as e%
.a .u"3a "(%tra e. LA!FTF
Toda erpresa o er||dad puo||ca soc|a|rer|e resporsao|e, prev|ere e|
|rgreso de ac||vos prover|er|es de ac||v|dades ||ic||as o |a l|rarc|ac|or
de ac||v|dades |error|s|as. Cor es|e l|r, |a erpresa o er||dad deoe
adop|ar po|i||cas y proced|r|er|os prop|os de ur siste)a &e
#reve%"i$% &e. ries'( &e LA!FT.
E. siste)a &e #reve%"i$% &e. ries'( &e LA!FT es u%a barrera &e
#r(te""i$% para r|||gar es|os r|esgos y pro|egerros de |os elec|os roc|vos de es|os de|||os y para
co|aoorar cor |as au|or|dades er |a |uc|a cor|ra |a de||rcuerc|a.
DEu7 e)#.ea&(s &e .as e)#resas ( e%ti&a&es #2b.i"as tie%e% u% #a#e. e% este siste)aF
37
Todos |os erp|eados de |as erpresas y |os lurc|orar|os de |as er||dades puo||cas ||erer ur pape|
que curp||r der|ro de es|e s|s|era, |o cua| deperder de su |aoor y r|ve| de resporsao|||dad.
DEu7 &ebe% 3a"er .as e)#resas / .as e%ti&a&es #2b.i"as #ara #reve%ir e. LA!FTF
Todos |os erp|eados y lurc|orar|os ||erer e| deoer de dar curp||r|er|o a |os pr|rc|p|os y po|i||cas de|
siste)a &e #reve%"i$% &e. ries'( &e LA!FT.
0ar curp||r|er|o a |as po|i||cas de acep|ac|or y coroc|r|er|o de rues|ras cor|rapar|es
Corocer e| rercado y de|ec|ar sea|es de a|er|a y operac|ores |rusua|es
bepor|ar cua|qu|er ac||v|dad |rusua| y sospec|osa
DEu7 es e. #ri%"i#i( &e "(%("i)ie%t( &e .as "(%tra#artesF
Toda erpresa o er||dad deoe es|ao|ecer proced|r|er|os y cor|ro|es para |a |der||l|cac|or p|era y
corl|ao|e de sus cor|rapar|es, asi coro |a ver|l|cac|or de |a |rlorrac|or sur|r|s|rada por es|os.
0|c|os proced|r|er|os deoer ser ap||cados cor
d|||gerc|a y resporsao|||dad.
DP(r =u7 es i)#(rta%te e. "(%("i)ie%t( &e.
)er"a&(F
lorque perr||e corocer cor c|ar|dad |as
carac|eris||cas usua|es de |as cor|rapar|es o
c||er|es que rea||zar ac||v|dades de cua|qu|er
irdo|e cor |a erpresa, |as |rarsacc|ores que
desarro||ar, e| rercado especil|co er e| cua| se
deservue|ver, para corparar|os cor |os de
cor|rapar|es s|r||ares e |der||l|car |as
operac|ores |rusua|es y de|err|rar |as sospec|osas.
DEu7 s(% .as (#era"i(%es i%usua.es / =u7 i)#(rta%"ia reviste% e% .a a&)i%istra"i$% &e. ries'(
&e LA!FTF
3or aque||as que ro guardar re|ac|or cor |a ac||v|dad ecoror|ca o se sa|er de |os parre|ros
rorra|es. 3or |odas aque||as s||uac|ores que por rues|ra exper|erc|a saoeros que se sa|er de |o
rorra|.
DEu7 s(% .as (#era"i(%es s(s#e"3(sasF
las operac|ores sospec|osas sor aque||as operac|ores |rusua|es lrer|e a |as cua|es ro se |a
ercor|rado ura exp||cac|or o jus||l|cac|or razorao|e.
ura vez rec|o|do ur repor|e de operac|or sospec|osa, |a er||dad deoe ver|l|car es|a |rlorrac|or y
elec|uar aver|guac|ores ad|c|ora|es para de|err|rar s| ex|s|e a|gura jus||l|cac|or razorao|e de d|c|a
operac|or. 3| ro ex|s|e es|a jus||l|cac|or, es|a operac|or adqu|ere |a carac|eris||ca de ser ura
operac|or sospec|osa que deoe ser repor|ada a |a ur|dad de Ar||s|s e lrlorrac|or l|rarc|ero
(ulAl).
38
la ur|dad de lrlorrac|or y Ar||s|s l|rarc|ero - ulAl es ura ur|dad Adr|r|s|ra||va
Fspec|a| adscr||a a| ||r|s|er|o de lac|erda y Cred||o luo||co que ||ere coro
ooje||vo prever|r y de|ec|ar pos|o|es operac|ores v|rcu|adas a ac||v|dades de||c||vas
er d|lerer|es sec|ores de |a ecororia.
F| repor|e de operac|or sospec|osa es deror|rado b03.
DDebe 3aber "erte4a &e .a a"tivi&a& &e.i"tiva e% e. ROSF
No se requ|ere |erer cer|eza de que se |ra|a de ura ac||v|dad de||c||va, r| |der||l|car ur ever|ua| de|||o
o que |os recursos |rvo|ucrados prov|erer de ura ac||v|dad de||c||va.
DEu7 "ara"ter1sti"as es#e"ia.es tie%e e. ROSF
No es ura derurc|a pera|
No |der||l|ca de|||o o corduc|a de||c||va a|gura
No gerera resporsao|||dad pera|, adr|r|s|ra||va, o c|v|| a|gura para |a persora jurid|ca
|rlorrar|e, r| para |os d|rec||vos o erp|eados de |a er||dad que |ayar par||c|pado er su
de|ecc|or y|o repor|e
Fs |rror|rado. 3e er||e a |||u|o |rs|||uc|ora|
No se apor|a a| proceso pera| porque ro es p|eza procesa|
DEu7 s(% .as se@a.es &e a.erta / =u7 #a#e. 6ue'a% e% .a a&)i%istra"i$% &e. ries'( &e LA!FTF
Taro|er coroc|das coro a|er|as |erpraras, sor |os |ec|os, s||uac|ores, ever|os, cuar|ias,
|rd|cadores cuar|||a||vos y cua|||a||vos, razores l|rarc|eras, y ders |rlorrac|or re|evar|e, a par||r de
|as cua|es se puede |rler|r |a pos|o|e ex|s|erc|a de ur |ec|o o s||uac|or que escapa a |o rorra|.
las sea|es de a|er|a sor ur e|erer|o eserc|a| de |a preverc|or y por cors|gu|er|e, pur|o de par||da
de| s|s|era de adr|r|s|rac|or de| r|esgo. ura vez que ura de|err|rada s||uac|or |a s|do |der||l|cada
coro sea| de a|er|a, deoe pasar a ser par|e de |os e|erer|os a cuya de|ecc|or deoe d|r|g|rse
rues|ra a|erc|or.
DCu-.es s(% .as a"tivi&a&es vu.%erab.es #ara e. .ava&( &e a"tiv(sF
3e |ar |der||l|cado rurerosas ac||v|dades y
c|ases de es|ao|ec|r|er|os que, por su
ra|ura|eza y carac|eris||cas, sor suscep||o|es de ser u||||zadas
por |os de||rcuer|es er operac|ores de
|avado de ac||vos.
A|guras de |as a"tivi&a&es .e'1ti)as que
usua|rer|e u||||zar |os |avadores y soore |os
cua|es se deoer ap||car cor|ro|es er desarro||o de prograras de
preverc|or, sor |as s|gu|er|es.
39

belererc|as o|o||ogrl|cas
=E3<A AA3A:;LL7, 2arlos :ario. Brograma para la Brevencin del Lavado de Activos de la 7EAC
B;9 C :anual del ;nstructor. Dashington 92, 7EAC2;2A9, 2--0
40
Ane&o No' 8
Entorno econmico y 9urdico del sector de 9uegos de
suerte y a$ar
El entorno econmico del sector de los 9uegos de suerte y a$ar
Los Luegos de azar #loterMas> baloto> cNance> casino % otros& se reOieren al entretenimiento
donde se determina la probabilidad de ganar o perder$
Solo Nasta la ePpedicin de la Le% (* de ())* el Luego estaba proNibido en Colombia>
desde ese momento> solo se autorizaban de Oorma ePcepcional la operacin de loterMas>
que estaban suLetas a un rQgimen propio> las carreras de caballos> las riRas de gallos %
dems espectculos semeLantes a Qstos> asM como las apuestas deriSadas de estos
espectculos$
Basta Nace poco> adems de las loterMas % cNance> se comenzaron a legalizar actiSidades
como las de los casinos> bingos % Luegos noSedosos$
SegTn ciOras del D-!E> ms del 6*U de la poblacin> participa en algTn tipo de apuestas>
compran loterMas o cNance$ El promedio de gasto es entre G+$5** % G5$(:* semanales$
ara el aRo 4*(:> el gasto aproPimado per cpita en Luegos de azar es de G4**$54( pesos>
lo que equiSale al :9U del salario mMnimo mensual$
41
En promedio> el colombiano es tres Seces menos apostador que un ciudadano de otros
paMses de condiciones parecidas$
Los departamentos donde ms se mueSe el mercado de los Luegos de suerte % azar sonH
3alle> -ntioquia> San -ndrQs % departamentos de la costa -tlntica$ En estos lugares se
destina a esta actiSidad entre el 4+ % el :+ por ciento de los ingresos mensuales> mientras
que la "egin acMOica % la =ona ,riental> son las regiones donde menos recursos se deLan
para las apuestas> equiSalente aproPimadamente al (+U del salario mensual
4
$
Los Luegos de suerte % azar se concentran en las principales ciudades del paMsH 2ogot>
MedellMn> 2arranquilla> Cali$ En ellas se encuentra la poblacin con ma%or poder adquisitiSo
% ma%or consumo$
Las Sentas anuales del sector son en promedio G:$) billones de pesos$ 2ogot %
Cundinamarca son los lugares donde ms se apuesta en cNance
:
$
El promedio de participacin de los Luegos es el siguienteH
El )*U de los recursos que recibe el sector de la salud resulta de las Sentas de los Luegos
de suerte % azar$ Los derecNos de ePplotacin> tiene como destino la Oinanciacin de la
salud pTblica en los departamentos en el cual opera el Luego$
ara el aRo 4*(4> los cNances registraron Sentas por G(>6? billones % los casinos de G(>4
billones$
Los DerecNos de EPplotacin> es decir las transOerencias al sector salud generados por el
cNance> Oueron de G4*4$:54 millones
9
$
#uegos de A$ar Nacionales: En 4*(4 2alot Sendi G:?4$()4 millones % para el aRo 4*(:
entreg al sector salud G(()$6)5 millones$
En cuanto a la ePtensin del Luego !oSedoso 2aloto "eSancNa> contribu% al incremento
de los derecNos de ePplotacin en G(+$)49$
2
Fuente: Coljuegos - Perfil del Apostador Colombiano 2013
3
Fuente: COLJ!"O#
$
Fuente: %nforme de "esti&n Coljuegos 2013
42
STper -stro Sendi ms de G(:*$*** millones % entreg al sector salud en el aRo 4*(:>
G4+$()* millones$
#uegos de A$ar territoriales: Durante el 4*(4> las :? concesiones registraron Sentas por
G(>6? billones de los cuales se transOirieron G4*4$:54 millones$
#uegos Locali$ados: Casinos % bingos transOirieron G(65 mil millones> las Sentas no estn
especiOicadas debido a que son presuntiSas
+
$
En Colombia la ePplotacin de los Luegos no solo est en las loterMas> cNance % Luegos
noSedosos> tambiQn se da en los casinos> mesas de bingo % mquinas tragamonedas$
En el paMs> cada Nora> se apuestan en los establecimientos que estn legalizados>
alrededor de 5+ millones de pesos> ciOra mu% inOerior a los ($*66 millones de pesos que se
apuestan en -rgentina % a los ($5** millones de pesos en 3enezuela$
En la actualidad Na% ms de :$(** establecimientos que ePplotan los Luegos de azar>
+:$9*6 mquinas tragamonedas> :9$6** sillas de bingo % :** instrumentos de casino$
Los casinos % bingos se ubican principalmente en los centros comerciales$ En el caso de
las loterMas % las apuestas permanentes> no estn ubicados de manera ePclusiSa> sino en
diOerentes puntos de las ciudades> municipios % Seredas$
- niSel mundial> se encuentra una amplia gama de Luegos> algunos de ellos no operan
todaSMa en Colombia> la siguiente tabla muestra el porcentaLe de participacin de los
principales Luegos a niSel mundial % niSel latinoamericano
6
H
'
Fuente: (e)ista *inero Junio 2013 - La ilegalidad golpea a los juegos de a+ar
,
Fuente: !tesa 200$ - !studio para .ono.er el mer.ado mundial de juegos de suerte / a+ar / 0a.er
re.omenda.iones para su opera.i&n en Colombia
43
El %onopolio Rentstico de 9uegos de suerte y a$ar
El monopolio es la Oacultad ePclusiSa del Estado para ePplotar> organizar> administrar>
operar> controlar> Oiscalizar> regular % Sigilar todas las modalidades de Luegos de suerte %
azar % para establecer las condiciones en las cuales los particulares pueden operarlos>
Oacultad que siempre debe eLercerse respetando el interQs pTblico % social % con Oines de
arbitrio rentMstico a OaSor de los serSicios de salud$
La Oiscalizacin % control de ColLuegos recae sobre los Luegos de azar noSedosos> es decir>
2aloto % STper -stro> % los localizados como bingos % casinos$ /ambiQn estn a su cargo
Luegos promocionales o riOas que tiene menos participacin$ - esa entidad le corresponde
garantizar la concesin de estos Luegos> realizar el recaudo de los DerecNos de
EPplotacin #rentas para la salud& % realizar las correspondientes transOerencias a las
cuentas que maneLan los recursos de la salud pTblica$
EPisten actualmente (+ loterMas operadas por los departamentos % :? concesionarios de
CNance$ Sin embargo> este tipo de Luegos de azar no est en las manos de esta entidad
sino de los departamentos % las loterMas$ ara este caso Na% Ouncin de Sigilancia en el
ConseLo !acional de Juegos de Suerte % -zar #CJ!S-& % Ounciones de inspeccin % control
en la Superintendencia !acional de Salud$
El monopolio rentMstico se constitu%e por los ingresos percibidos> una Sez deducidos los
costos % los cargos por concepto de administracin % tratndose del monopolio sobre
Luegos de suerte % azar> dentro de las deducciones para determinar la renta se encuentra
el Salor de los premios que se entregan a los apostadores$
/ras la creacin de ColLuegos en el aRo 4*((> comenz una reestructuracin a la industria
de los Luegos de suerte % azar en el paMs$ El obLetiSo de la entidad que reemplaz a Etesa>
es la de promocionar el desarrollo del sector a niSel nacional % territorial> teniendo como
Oinalidad la Oinanciacin del sector salud en el paMs$

ara el aRo 4*(:> ColLuegos> por ingresos del monopolio rentMstico nacional % territorial
recaud ms de G5** mil millones$ ' se estima una pro%eccin en el aumento de los
mismos> alcanzando G($+ billones en el aRo 4*4*$
44
Los recursos generados por concepto de Luegos de suerte % azar> tienen destinacin
especMOica a la salud> especMOicamente> rQgimen subsidiado$
El sector de los Luegos de suerte % azar genera un alto niSel de empleo> alrededor de
+**$*** puestos de trabaLo directo e indirecto son generados$
El mercado nacional solo representa el (>+ por ciento del roducto .nterno 2ruto #.2&> ciOra
baLa con respecto a Estados 1nidos o a algunas naciones asiticas> en las que equiSale al
4>+ por ciento
5
$
1n estudio realizado por el Centro !acional de ConsultorMa Nall que los ma%ores
compradores de Luegos de suerte % azar estn en el estrato dosH adquieren el 4) por ciento
de estos productos$ Le sigue el estrato tres> con 45 por ciento % el uno> con (+ por ciento$
De acuerdo con las autoridades relacionadas con el sector> para asegurar los ingresos %
continuar con el desarrollo del mercado> se tienen en cuenta Oactores como la Oiscalizacin>
el control de la ilegalidad % la implementacin de otros Luegos noSedosos> esto promueSe
la inSersin ePtranLera % la estabilidad LurMdica del sector$
El entorno regulatorio del Lavado de Activos y la Financiacin del Terrorismo en el
sector de 9uegos de suerte y a$ar

ara adelantar el estudio del entorno regulatorio del L-E7/> Oueron recopiladas % analizadas
las siguientes disposicionesH
a& !ormas de carcter general que regulan el sector de Luegos de suerte % azar$
1
Fuente: !l 2iempo - 3ar+o 1, de 2013 - A 4u5 le apuestan m6s los .olombianos7
0ttp:88999:eltiempo:.om8e.onomia8nego.ios8A(2%CLO-;!<-=!;>=O2A>%=2!(%O(-12,?'11,:0tml
45
b& !ormas sobre preSencin> deteccin % reporte de laSado de actiSos % Oinanciacin
del terrorismo aplicables al sector
c& Disposiciones % estndares internacionales sobre el riesgo de L-E7/EC,
Dentro del lan !acional -ntiL-E7/> Nemos lleSado a cabo el siguiente anlisis del entorno
normatiSo que es un punto de partida necesario para el diseRo % adopcin de un sistema
de gestin de riesgos L-E7/ en el sector de Luegos de suerte % azar$
En la pgina web de C,LJ1EG,S se realiza un buen resumen de la regulacin %
Ounciones de las autoridades encargadas de regular> Sigilar % controlar los Luegos de suerte
% azar en Colombia$ "esumen que se transcribe a continuacin$
La Constitucin olMtica de Colombia de ())( #art$ ::6& le concedi al Estado la
ePplotacin del Monopolio "entMstico de los Juegos de Suerte % -zar> es decir> le otorg la
posibilidad ePclusiSa de deriSar rentas por la operacin de esta actiSidadV las cuales deben
ser destinadas a un Oin social preSalente$ -simismo> no limit las posibilidades de
ePplotacin a ciertos Luegos$
La Constitucin se conSirti> entonces> en la guMa para el desarrollo normatiSo %
organizacional que debMa adelantar el Estado colombiano para interSenir en el sector de
Juegos de Suerte % azar$
Caractersticas del monopolio rentstico de los juegos de suerte y azar:
W El monopolio rentMstico es una ePcepcin al rQgimen econmico general de la
Constitucin> %a que las rentas obtenidas al amparo de dicNa Oigura deben destinarse a
Oines de utilidad social$
W El Gobierno tiene la potestad de proponer un rQgimen propio para la ePplotacin del
monopolio rentMstico de los Luegos de suerte % azar> es decir> una le% ordinaria de iniciatiSa
gubernamental que deOina la organizacin> administracin> control % ePplotacin del
monopolio #Le% 69: de 4**(&$
W Destinacin especMOica de la renta #DerecNos de EPplotacin& a la Oinanciacin de los
serSicios de salud pTblica$
Los Derechos de Explotacin
Cuando los Luegos de suerte % azar se operen por medio de terceros> mediante contrato de
concesin o por autorizacin> la dependencia o entidad autorizada para la administracin
del respectiSo Luego percibir> a tMtulo de DerecNos de EPplotacin> un porcentaLe de los
ingresos brutos de cada Luego> salSo las ePcepciones que consagre la Le% de "Qgimen
46
ropio$ Estos DerecNos de EPplotacin se recaudan % transOieren a las cuentas que
maneLan los recursos para los serSicios de salud pTblica$
Juegos de suerte y azar nacionales
De acuerdo con la Le% de "Qgimen ropio #Le% 69: de 4**(> C-$ 3.& son administrados
por el Gobierno !acional los Juegos Localizados #eL$ Casinos % bingos&> los Juegos
!oSedosos #eL$ Lotto en LMnea&> las -puestas #eL$ eSentos deportiSos> caninos % similares&>
los Juegos romocionales % las "iOas !acionales #ms de ( departamento&$
-sM> a traSQs de la entidad correspondiente> el niSel central debe garantizar la concesin de
estos Luegos> realizar el recaudo de los DerecNos de EPplotacin #rentas para la salud& %
realizar las correspondientes transOerencias a las cuentas que maneLan los recursos de la
salud pTblica$
C,LJ1EG,S es una institucin Sinculada al Ministerio de Bacienda % CrQdito Tblico> es
la dependencia gubernamental encargada de la administracin de los Luegos nacionales$
Entre sus principales Ounciones estnH
W EPpedir reglamentos de 9uego del niSel nacional
W Fiscali$ar de contratos de concesin de Luegos nacionales
W -delantar procesos administrativos sancionatorios
W -ontrol de ilegalidad en Luegos nacionales
W Desarrollar mecanismos que aseguren la transparencia en la operacin de los Luegos de
su competencia
W EPigir cumplimiento de est;ndares de operadores
Las Ouncin es de C,LJ1EG,S pueden ser consultadas en el Decreto 9(94 de 4*(($
Juegos de suerte y azar territoriales
Las LoterMas departamentales % las -puestas ermanentes> conocidas como CNance> son
Luegos de suerte % azar asignados al niSel territorial> es decir> a los gobiernos
departamentales #Le% 69: de 4**(> C-$ ... % .3&$
-ctualmente en Colombia ePisten (+ loterMas operadas por los departamentos % :?
concesionarios de CNance$
47
Los departamentos tienen la autonomMa de adLudicar la operacin del CNance a terceros %>
a su Sez> tienen la obligacin de Oiscalizar la eLecucin de estos contratosV con un gran
QnOasis en asegurar el pago de los recursos que Qstos concesionarios deben generar para
Oinanciar los serSicios de salud pTblica de las regiones$
El proceso de Sigilancia contemplado por la Le% recae en dos entidadesH el ConseLo
!acional de Juegos de Suerte % -zar #C!JS-& % la Superintendencia !acional de Salud$
El C!JS- est adscrito al Ministerio de Bacienda % CrQdito Tblico % cuenta con el soporte
tQcnico % operatiSo de la SecretarMa /Qcnica del C!JS- que Nace parte de C,LJ1EG,S$
Su Ouncin es vigilar el cumplimiento de la reglamentacin de los juegos territoriales
%> a su Sez> tiene la misin de desarrollar nueSos Luegos para el niSel territorial que
incrementen las rentas que recibe el sistema de salud pTblica de los departamentos$
La Superintendencia !acional de Salud> por su parte> conserS las Ounciones de inspeccin
% control sobre las entidades que operan Luegos de suerte % azar del orden territorial$ Es
decir que> producto de la Sigilancia adelantada por el C!JS-> la Superintendencia !acional
de Salud puede interSenir % tomar acciones correctiSas en las entidades que administran
los Luegos territoriales$
Las Ounciones del C!JS- pueden ser consultadas en el Decreto 9(99 de 4*(($
Si bien desde Nace cerca de Seinte #4*& aRos> el sector reOerente en la lucNa contra el
L-E7/ Na sido el sector Oinanciero> el sector de Juegos de Suerte % -zar #JS-& no Na estado
aLeno a esta preocupacin de lucNa$ Es asM> como por iniciatiSa gubernamental en
cumplimiento de la obligacin deriSada de los artMculos ::: % ::6 la Constitucin olMtica
de ())(> mediante el Decreto 45(E())( se cre la entidad EC,S-L1D> entidad encargada
de la administracin % ePplotacin del monopolio rentMstico de Juegos de Suerte % -zar
#JS-&$ Ms adelante> con la Le% 69:E4**( se cre E/ES-> Empresa .ndustrial % Comercial
del Estado$ Se le otorgaron Oacultades de inspeccin> Sigilancia % control a la
Superintendencia !acional de Salud % se organiz el ConseLo !acional de Juegos de
Suerte % -zar C C!JS-$
osteriormente> por disposicin de la Le% (:):E4*(* % el Decreto 4*56E4*(* se
acrecentaron los recursos para la salud> imponiendo el .$3$-$ a las actiSidades de JS- % se
delegaron Ounciones de Oiscalizacin % recaudo a la D$.$-$!$ 7inalmente con los Decretos
9(94E4*(( % 9(99E4*(( se cre la Empresa .ndustrial % Comercial del Estado>
C,LJ1EG,S> normas mediante las cuales se le asignaron Ounciones de ePplotacin>
administracin> Oiscalizacin % ePpedicin de reglamentos de Juegos de Suerte % -zar
#JS-&$ -l mismo tiempo> se deOinieron nueSas Ounciones para el C!JS-$
Con la ePpedicin de la "esolucin 46*E4*(: de C,LJ1EG,S> las entidades del sector de
Luegos nacionales> localizados % noSedosos> del sector de JS-> cuentan con una norma
que establece los requisitos mMnimos para la adopcin e implementacin de un sistema de
reSencin % Control de LaSado de -ctiSos % de 7inanciacin del /errorismo D S.L-7/$
48
En eOecto> en la normatiSidad de la "esolucin 46*E4*(: de C,LJ1EG,S> se armonizan
los requerimientos internacionales con las necesidades nacionales$ Las entidades del
sector de JS- cuentan con una guMa para cumplir con las obligaciones % responsabilidades
de los operadores en la lucNa contra el L-E7/$ #D,C1ME!/, DE "EL-/,".- G"1, DE
E;E"/,S E! "E3E!C.,! DEL L-3-D, DE -C/.3,S E! EL SEC/," DE J1EG,S
DE S1E"/E ' -=-"&
(' +)FERENTES -LASES +E S3#ETOS O.L)GA+OS: S3#ETOS O.L)GA+OS A
A+O,TAR %E+)+AS +E ,RE*EN-)1N +EL LA!FT 0 S3#ETOS O.L)GA+OS A
RE,ORTES
Los sistemas antiL-E7/> se encuentran basados en diSersos elementosH
C El primero de ellos es el relacionado con la preSencin del L-E7/> conOorme al cual
el suLeto obligado debe implementar polMticas % procedimientos para preSenir ser
utilizado para laSar actiSos % Oinanciar el terrorismo$ 2aLo la nueSa orientacin
basada en enOoques de riesgo> el suLeto obligado debe gestionar el riesgo de L-E7/
para identiOicarlo> medirlo> controlarlo % monitorearlo$ De conOormidad con las
"ecomendaciones del G-7. #Oebrero de 4*(4& todos los sectores obligados deben
adoptar sistemas de gestin de riesgo L-E7/ % la superSisin del cumplimiento de
las normas tambiQn debe Nacerse baLo esquemas de superSisin por riesgos$

C ,tro elemento es el reporte de operaciones> el cual se encuentra basado en el
deber de colaboracin de los ciudadanos % entidades pTblicas con las autoridades
Orente al control del delito$ DicNo reporte puede ser de operaciones sospecNosas> de
transacciones en eOectiSo o reporte obLetiSo de operaciones$
Dependiendo del tipo de operacin a reportar> puede ePistir> asimismo> un deber de
deteccin de operaciones #en el caso de operaciones sospecNosas&> el cual implica una
labor de anlisis que puede requerir el establecimiento de un sistema antiL-E7/$
En Colombia normatiSamente pueden ePistir dos clases de suLetos obligadosH suLetos
obligados a adoptar medidas de preSencin del L-E7/ % suLetos obligados a eOectuar
reportes a las autoridades #1.-7&$
En consecuencia> en este documento se analizarn las diOerencias ePistentes entre los
mismos> para luego determinar si los participantes en los procesos de contratos de
concesin de juegos de suerte y azar, es decir, las entidades del estado y los entes
nacionales y territoriales contratantes y los concesionarios u operadores!, son
sujetos o"ligados a la luz de la normatividad vigente > % si lo son> en que categorMaH
como suLetos obligados a adoptar medidas de preSencin del L-E7/ o como suLetos
obligados a eOectuar reportes a las autoridades$
-sM las cosas> antes de entrar a analizar de manera particular este asunto> estimamos del
caso Nacer las siguientes consideraciones generalesH
49
En relacin con la Oacultad para deOinir quQ actiSidades o sectores de la economMa pueden
caliOicarse como suLetos obligados a dar cumplimiento a lo establecido en los artMculos (*4
al (*5 del E,S7> consideramos que corresponde ePclusiSamente al legislador o al gobierno
a traSQs de un Decreto> deOinir las actiSidades o sectores obligados a dar cumplimiento a
dicNas disposiciones> no pudiendo ni las Superintendencias o dems autoridades que
eLercen Ouncin de Sigilancia % control o la 1.-7 en uso de sus atribuciones deOinir lo
anterior$
En eOecto> el artMculo 9: de la Le% ()* de ())+> modiOicado por el artMculo :X de la le% ((4(
de 4**?> determina #ue las o"ligaciones esta"lecidas en los artculos $%& a $%' del
Estatuto (rg)nico del *istema +inanciero Decreto ,,- de $..-! y dem)s normas
concordantes son aplica"les en lo pertinente a las personas que se dediquen
proOesionalmente a actiSidades de comercio ePterior> operaciones de cambio % mercado
libre de diSisas> casinos y operaciones de juegos de suerte y azar, as como aquellas
que determine el Gobierno Nacional.
-sM mismo> seRala la norma en comento #ue el control de las o"ligaciones impuestas
por la presente deposicin se realizar) por la respectiva entidad #ue ejerza la
vigilancia so"re la persona o"ligada/
De acuerdo con lo dispuesto en la norma transcrita el control so"re los 0operadores
de juegos de suerte y azar1 sujetos o"ligados a adoptar las medidas contenidas en
los artculos $%& a $%' del E(*+! le corresponde a la *uperintendencia 2acional de
*alud, aspecto sobre el cual SolSeremos al analizar los asuntos relacionados con la
superSisin en el sector$
-sM las cosas> es claro que la determinacin de 0sujetos o"ligados a adoptar medidas
de prevencin del L34+51, obligados a dar cumplimiento a las disposiciones de
preSencin % control> se debe eOectuar por le% o por decreto por parte del Gobierno
!acional> en uso de las atribuciones seRaladas en las normas comentadas$
En tal caso> es clara la atribucin de la entidad que eLerza la Sigilancia sobre la persona
obligada para el control del cumplimiento de tales obligaciones$
-Nora bien> el artMculo (* de la Le% ((4( de 4**6 estableceH
IRESPONSABILIDAD DE ENTIDADES O PERSONAS OBLIGADAS A !"PLIR ON
LAS NOR"AS # PRINIPIOS ONTENIDOS EN LOS ART$!LOS %&' A %&( DEL
ESTAT!TO ORG)NIO DEL SISTE"A *INANIERO. El r+,imen -re.isto -ara las
instituciones sometidas al control / .i,ilancia de la Su-erintendencia *inanciera0 o de la
entidad que 1a,a sus .eces0 a que se re2ieren los artculos '&30 '%& / '%% numeral 4 del
Estatuto Or,5nico del Sistema *inanciero0 sal.o norma es-ecial0 se a-licar5 a las
entidades o -ersonas obli,adas a cum-lir con las normas / -rinci-ios contenidos en los
artculos %&' a %&( del Estatuto Or,5nico del Sistema *inanciero.678 La a-licaci9n del
-rocedimiento e im-osici9n de las sanciones ser5 reali:ada -or la res-ecti.a autoridad que
e;er:a las 2unciones de ins-ecci9n0 control o .i,ilancia0 -ara lo cual dar5 cum-limiento a
50
las normas administrati.as de car5cter es-ecial que le sean a-licables o en su de2ecto
dar5 a-licaci9n al -rocedimiento contem-lado en el 9di,o ontencioso Administrati.o<.
-sM las cosas> de conOormidad con el artMculo anterior> es clara tambiQn la Oacultad de las
autoridades que eLerzan las Ounciones de inspeccin> control o Sigilancia de los suLetos
obligados a dar cumplimiento a las normas % principios contenidos en los artMculos (*4 a
(*5 del Estatuto ,rgnico del Sistema 7inanciero #0sujetos o"ligados a adoptar
medidas de prevencin del L34+51! sobre la aplicacin de las sanciones % el respectiSo
procedimiento para la imposicin de las mismas$
6gualmente, resulta claro el r7gimen sancionatorio aplica"le a dichos 0sujetos
o"ligados1, el cual corresponde a lo dispuesto en los artculos &%., &$% y &$$
numeral - del Estatuto (rg)nico del *istema +inanciero/
-dicionalmente> es claro que los suLetos obligados a dar cumplimiento a los artMculos (*4 a
(*5 del Estatuto ,rgnico del Sistema 7inanciero> tienen la obligacin de suministrar la
inOormacin adicional que solicite la 1.-7 en el uso de sus atribuciones$
-l eOecto> indica el artMculo 9 del Decreto (9)5 de 4**4 lo siguienteH
Artculo =>. In2ormaci9n adicional. Las entidades obli,adas a cum-lir con lo -re.isto en los
artculos %&' a %&( del Estatuto Or,5nico del Sistema *inanciero / las incor-oradas en el
artculo '> del -resente decreto0 deber5n a-ortar la in2ormaci9n adicional que requiera la
!nidad de In2ormaci9n / An5lisis *inanciero0 en el -la:o / con las es-eci2icaciones que
estable:ca dic1a !nidad. Las entidades / 2uncionarios que incum-lan con los -la:os o
es-eci2icaciones de la solicitud0 ser5n res-onsables administrati.amente ante los 9r,anos
com-etentes0 de acuerdo con las normas que ri,en la materia.
-Nora bien> como antes indicbamos> ePisten sectores que> sin estar obligados a dar
cumplimiento a la totalidad de las obligaciones contenidas en los artMculos (*4 a (*5 del
Estatuto ,rgnico del Sistema 7inanciero> la 1.-7 solicita> en eLercicio de sus Ounciones>
remitir determinada inOormacin #reportes de operaciones sospecNosas> o reporte obLetiSo
de operaciones o reporte de transacciones en eOectiSo& <su9etos o=ligados a reportes>$
En relacin con lo anterior> el Decreto (9)5 de 4**4 seRala en su artMculo 4Y que> sin
perLuicio de las obligaciones de las entidades que adelantan las actiSidades Oinanciera>
aseguradora o propias del mercado de Salores> las entidades p8"licas % priSadas
pertenecientes a sectores diOerentes a estos> de"er)n reportar a la 1nidad de .nOormacin
% -nlisis 7inanciero la inOormacin de que tratan el literal d& del numeral 4 del artMculo (*4
% los artMculos (*: a (*9 del Estatuto ,rgnico del Sistema 7inanciero> cuando dicNa
1nidad lo solicite> en la Oorma % oportunidad que esta seRale$
El literal d& del numeral 4 del artMculo (*4 % los artMculos (*: a (*9 del Estatuto ,rgnico
del Sistema 7inanciero se reOieren al reporte de operaciones sospecNosas % al reporte de
operaciones en eOectiSo$
De otra parte> el artMculo : del Decreto (9)5 de 4**4> preceptTaH
51
Artculo 4>. Caractersticas de la in9ormacin. De acuerdo con el artculo %% de la Le/
?'@ de %3330 las entidades dedicadas a la acti.idad 2inanciera0 ase,uradora o -ro-ias del
mercado de .alores0 las entidades obli,adas a cum-lir con lo -re.isto en los artculos %&'
a %&( del Estatuto Or,5nico del Sistema *inanciero0 as como las entidades
incorporadas en el artculo &: del presente decreto, deben re-ortar en 2orma inmediata
/ su2iciente a la !nidad de In2ormaci9n / An5lisis *inanciero cualquier in2ormaci9n
rele.ante sobre mane;o de 2ondos cu/a cuanta o caractersticas no ,uarden relaci9n con
la acti.idad econ9mica de sus clientes o sobre transacciones de sus usuarios que -or su
nAmero0 -or las cantidades transadas o -or las caractersticas -articulares de las mismas0
-uedan conducir ra:onablemente a sos-ec1ar que los mismos est5n usando a la entidad
-ara trans2erir0 mane;ar0 a-ro.ec1ar o in.ertir dineros o recursos -ro.enientes de
acti.idades delicti.as.
Las entidades de #ue trata el artculo &: del presente decreto de"er)n in9ormar las
o-eraciones que reAnan las caractersticas seBaladas en el -resente artculo con
inde-endencia de la naturale:a del bien o acti.o in.olucrado.< #Se subra%a&
-sM las cosas> esta disposicin Na sido inSocada por la 1.-7 en las diOerentes resoluciones
ePpedidas dirigidas a los sectores econmicos que por le% o por decreto no se encuentran
obligados directamente a adoptar la totalidad de los sistemas de preSencin del artMculo
(*4 al (*5 del E,S7 #es decir> no son 0sujetos o"ligados a adoptar medidas de
prevencin del L34+51!/

En relacin con lo anterior se podrMan dar dos interpretaciones diOerentesH
(& 1na primera posicin> conOorme la cual podrMa aOirmarse que solo tienen calidad de
0sujetos o"ligados a adoptar medidas de prevencin del L34+51> aquellas
personas que por Le% o Decreto del Gobierno !acional se les Na%a obligado a dar
cumplimiento a las normas o principios contendidos en los artMculos (*4 a (*5 del
E,S7$
-sM las cosas> slo Orente a ellos se deriSarMan las consecuencias que se desprenden de las
normas pertinentes de la calidad de 0sujetos o"ligados a adoptar medidas de
prevencin del L34+51> es decirH
a& Claridad sobre las Oacultades de los entes de superSisin de controlar el
cumplimiento de dicNas disposiciones
b@ Claridad en cuanto al rQgimen sancionatorio aplicable> es decir> el contenido en los
'&30 '%& / '%% numeral 4 del Estatuto Or,5nico del Sistema *inanciero.
c& Claridad en cuanto a la Oacultad de dicNos entes de control> en cuanto a la
imposicin de sanciones$
d& Claridad en cuanto a la Oacultad de la 1.-7 para solicitar inOormacin adicional>
conOorme se Sio anteriormente$
En este sentido> los otros sectores que si bien se encuentran obligados a reportar la
inOormacin que determine la 1.-7 por Sirtud del artMculo 9: de la le% ()* antes citado> en
52
estricto sentido no podrMan considerarse como 0sujetos o"ligados a adoptar medidas de
prevencin del L34+51, sino como <su9etos o=ligados a reportes> % en esta medida
ePistirMan dudas LurMdicas sobre los siguientes aspectosH
a& 7acultades de los entes de superSisin de controlar el cumplimiento de dicNas
disposiciones
b& "Qgimen sancionatorio aplicable
c& 7acultad de dicNos entes de control> en cuanto a la imposicin de sanciones$
!o obstante> a este respecto> ePiste otra posicin LurMdica que consideramos ms
apropiada % sustentada$
SegTn dicNa posicin> ePisten dos clases de suLetos obligadosH
($ 1nos que se encuentran obligados a cumplir la totalidad de los principios contenidos en
los artMculos (*4 al (*5 del E,S7$ !o Na% duda alguna que los particulares que reciban
una concesin para ePplotar Luegos de suerte % azar> estn en esta categorMa$
En nuestra opinin> en esta categorMa tambiQn deben quedar cubiertas las entidades
pTblicas que tengan la calidad de operadoras de Luegos de azar> aun en el eSento que
entreguen en concesin a terceros la operacin> toda que el artMculo 9: de la Le% ()* de
())+> modiOicado por el artMculo :X de la le% ((4( de 4**6> determina #ue las
o"ligaciones esta"lecidas en los artculos $%& a $%' del Estatuto (rg)nico del
*istema +inanciero Decreto ,,- de $..-! y dem)s normas concordantes son
aplica"les en lo pertinente a las operaciones de juegos de suerte y azar,
independientemente de la naturaleza pTblica o priSada de quien opere % no importa si la
ePplotacin es directa o por intermedio de un concesionario$
4$ ' otros> que slo estarMan obligados a cumplir con los principios contenidos en el literal
d& del numeral 4 del artMculo (*4 % los artMculos (*: a (*9 del Estatuto ,rgnico del
Sistema 7inanciero> los cuales se reOieren al reporte de operaciones sospecNosas % al
reporte de operaciones en eOectiSo$
-sM> tendrMamos dos categorMas de suLetos obligados> pero> al tener dicNa calidad> Orente a
los dos suLetos obligados> serMan predicables las consecuencias que se deriSan de dicNa
calidad segTn las normas pertinentes> esto esH
a& Claridad sobre las Oacultades de los entes de superSisin de controlar el
cumplimiento de dicNas disposiciones
b@ Claridad en cuanto al rQgimen aplicable> es decir el contenido en los '&30 '%& /
'%% numeral 4 del Estatuto Or,5nico del Sistema *inanciero.
c& Claridad en cuanto a la Oacultad de dicNos entes de control> respecto a la
imposicin de sanciones$
d& Claridad en cuanto a la Oacultad de la 1.-7 para solicitar inOormacin adicional>
conOorme se Sio anteriormente$
El sustento de lo anterior> se deriSa del siguiente anlisisH
53
odrMa sostenerse que mediante el Decreto (9)5 de 4**4> en su artMculo 4> el Gobierno
!acional deOini en uso de sus atribuciones> que todos los sectores son potencialmente
sujetos o"ligados, pero solo estando obligados a dar cumplimiento solo al literal d& del
numeral 4 del artMculo (*4 % los artMculos (*: a (*9 del Estatuto ,rgnico del Sistema
7inanciero #<su9etos o=ligados a reportes>"$
-sM las cosas> se constituirMan en <su9etos o=ligados a reportes>> en el momento en que
la 1.-7 solicite dicNa inOormacin> indicando la Oorma % oportunidad de la misma$
;ara el caso del sector de juegos de suerte y azar, hay claridad a"soluta en el
sentido de #ue los 0operadores de juegos de suerte y azar1 son sujetos o"ligados a
adoptar los sistemas de prevencin y control de L34+5 en los t7rminos del artculo
$%& al $%' del E(*+! y adem)s est)n en la o"ligacin de reportar a la <63+ la
in9ormacin #ue dicha entidad determine/
7' LAS ENT)+A+ES ,?.L)-AS +E -AR4-TER NA-)ONAL 0 TERR)TOR)AL
O,ERA+ORES +)RE-TOS +E #3EGOS +E S3ERTE 0 A6AR FRENTE A LOS
S)STE%AS +E GEST)1N +E R)ESGO LA!FT
7'(' Est;n las entidades p@=licas operadoras de 9uegos de suerte y a$ar o=ligadas a
implementar mecanismos y controles para prevenir actividades delictivas A Alcance
de las o=ligaciones de las entidades p@=licas contratantes en esta materia
Babiendo NecNo la aclaracin anterior> es necesario analizar si las entidades pTblicas que
de acuerdo con la Constitucin olMtica % la le% estQn autorizadas para operar Luegos de
suerte % azar se encuentran obligadas a implementar mecanismos % controles para
preSenir el L-E7/$
En primer lugar> es del caso recordar que el artMculo 9: de la Le% ()* de ())+> modiOicado
por el artMculo :X de la le% ((4( de 4**6> determina #ue las o"ligaciones esta"lecidas
en los artculos $%& a $%' del Estatuto (rg)nico del *istema +inanciero Decreto ,,-
de $..-! y dem)s normas concordantes son aplica"les en lo pertinente a las
personas que se dediquen proOesionalmente a actiSidades de comercio ePterior>
operaciones de cambio % mercado libre de diSisas> casinos y operaciones de juegos de
suerte y azar/
54
Esta norma no Nace distincin alguna con respecto a la naturaleza LurMdica del operador de
los casinos o de los Luegos de suerte % azar$ -dems> no debe olSidarse la operacin de los
Luegos de suerte % azar es un monopolio del estado responsable de su operacin>
independientemente de que pueda #de acuerdo con la le%& entregar en concesin a
particulares$
De acuerdo con lo dispuesto en el citado artMculo las entidades pTblicas que Na%an recibido
la autorizacin legal para ePplotar Luegos de suerte % azar> son IsuLetos obligadosK adoptar
las medidas de preSencin % control del L-E7/> en los tQrminos de los artMculos (*4 a (5 del
E,S7$
De otra parte> respecto a las entidades estatales> el artMculo 45 de la Le% ((4( de 4**6>
seRala que Cel estado colom"iano y los entes territoriales en los procesos de
contratacin deben identi2icar -lenamente las -ersonas naturales / a las -ersonas
;urdicas que suscriban el contrato0 as como el ori,en de sus recursosD lo anterior0 con el
9in de prevenir actividades delictivas/1
De conOormidad con lo anterior> en los procesos de contratacin las entidades estatales
contratantes tiene el deber de identiOicar plenamente a los contratistas> sean estos
personas naturales o LurMdicas> asM como el origen de sus recursos$ .gualmente> indica el
artMculo en comento que lo anterior es con la Binalidad de <prevenir actividades
delictivas1/ La prevencin es para cual#uier tipo de actividades delictivas lo cual
cu"re el lavado de activos, la 9inanciacin del terrorismo y la corrupcin!/
Lo anterior inSolucra una obligacin de conocimiento de la contraparte> en este caso la
persona natural o LurMdica con la cual el Estado % los entes territoriales eOectTan procesos
de contratacin pTblica> asM como del origen de sus recursos> deber que implica para la
entidad pTblica contratante la implementacin de polMticas % procedimientos que le
permitieran la identiOicacin plena % conOiable de sus contratistas % del origen de sus
recursos> asM como la SeriOicacin de la inOormacin suministrada por Qstos$
El conocimiento de la contraparte> es uno de los aspectos ms importantes para preSenir %
detectar actiSidades delictiSas #L-E7/&> siendo un instrumento que Na sido reconocido
como un pilar Oundamental en todo sistema de preSencin del L-E7/ por las
recomendaciones % estndares internacionales en la materia$
or lo anterior> se puede aOirmar que la polMtica de conozca su contraparte> es parte central
de cualquier sistema de preSencin del laSado de actiSos % la Oinanciacin del terrorismo$
El debido conocimiento de la contraparte> implica tambiQn el conocimiento de los
accionistas o socios ma%oritarios en caso que la misma sea una persona LurMdica$
.gualmente> inSolucra el conocimiento del beneOiciario Oinal de la operacin> entendiendo
por tal la persona natural o LurMdica que> sin tener la condicin de contratista> es la
propietaria o destinataria de los recursos o bienes obLeto del contrato o se encuentra
autorizada o Oacultada para disponer de los mismos> teniendo el control o el derecNo a los
55
Oondos inSolucrados en la contratacin> siendo este un aspecto Oundamental para conocer
el real origen de los recursos$
or otra parte> no debe perderse de Sista que> de conOormidad con los principios de
preSencin al L-E7/> debe ePistir un conocimiento no solo de la contraparte> sino tambiQn
de las personas o entidades que este contrate para la eLecucin de un contrato de
concesin> deriSado del principio denominado Icono:ca al cliente de su cliente<.
-Nora bien> aunque la disposicin comentada determina que Iel estado colombiano / los
entes territoriales en los -rocesos de contrataci9n deben identi2icar -lenamente las
-ersonas naturales / a las personas jurdicas #ue suscri"an el contrato0< de lo anterior
no puede colegirse que el conocimiento del contratista deba darse slo en el momento de
la suscripcin del contrato$
or el contrario> la norma seRala que se debe identiOicar plenamente a las personas que
suscriban el contrato> sin especiOicar en quQ momento debe Nacerse> razn por la cual>
siguiendo los principios contenidos en las normas internacionales que regulan la materia>
dicNo conocimiento debe darse desde la etapa precontractual Nasta la terminacin del
contrato$
or lo anterior> para dicNos eOectos> la entidad contratante debe contar con un sistema de
preSencin a las Iacti.idades delicti.as<> que le permita cumplir con el deber establecido en
el artMculo 45 antes mencionado> que contemple polMticas % procedimientos de
conocimiento del contratante % del origen de sus recursos$
-Nora bien> se obserSa que dicNas actiSidades de conocimiento de la contraparte> segTn
la disposicin que se Siene analizando> es con el propsito de prevenir Cacti.idades
delicti.as< #L-E7/&$
En eOecto> en la medida en que la entidad contratante pueda conocer adecuadamente con
quien contrata % el Serdadero origen de sus recursos> podr preSenir ser utilizada para el
L-E7/ mediante el establecimiento de polMticas de aceptacin % conocimiento de las
contrapartes en los procesos de contratacin % mediante la implementacin de
mecanismos de debida diligencia Orente a las mismas de conOormidad con su niSel de
riesgo$
or lo anterior> claramente el estado colombiano % los entes territoriales son suLetos
obligados a implementar medidas de preSencin de actiSidades delictiSas #L-E7/& en los
procesos de contratacin estatal$
Con el propsito de analizar el alcance de las obligaciones de lo dispuesto en el artMculo 45
de la Le% ((4( de 4**6> Orente a lo ePigido en los artMculo (*4 al (*5 del E,S7> podemos
obserSar en el siguiente cuadro> que las dos regulaciones ePigen a sus destinarios
similares acciones$
+e=er de la entidad p@=lica +e=er de los particulares en la Las o=ligaciones Cue se
56
en la prevencin de
actividades delictivas
prevencin de actividades
delictiva
imponen a las entidades
p@=licas contratantes son
similares a las Cue se
imponen al particular:
C )dentiBicar contrapartes5
conocimiento del
=eneBiciario real'
C -onocimiento del origen de
los recursos
Todo con el Bin de:
<,revenir actividades
delictivas>
El artculo 7D de la Ley ((7(
de 7EEF5 seGala Cue 0el
estado colom"iano y los
entes territoriales en los
procesos de contratacin
de"en identi9icar
plenamente las personas
naturales y a las personas
jurdicas #ue suscri"an el
contrato, as como el origen
de sus recursos= lo anterior,
con el 9in de prevenir
actividades delictivas1
+E-RETO FFH +E (IIH
ART)-3LO (E7 J RKG)%EN
GENERAL
($ ,bligacin % control a las
actiSidades delictiSas$ Las
institucionesJ> estarn
obligadas a adoptar medidas
de control apropiadas %
suOicientes> orientadas a eSitar
que en la realizacin de sus
operaciones puedan ser
utilizadas como instrumento
para el ocultamiento> maneLo>
inSersin o aproSecNamiento
en cualquier Oorma> de dinero
u otros bienes proSenientes
de actiSidades delictiSas o
destinados a su
OinanciacinJK
+e=er de la entidad p@=lica
de reportar operaciones
relevantes a la 3)AF
+e=er de los particulares de
reportar operaciones
relevantes a la 3)AF
Le impone a los particulares
Su9etos O=ligados" y a las
entidades del Estado5 reportar
a la 3)AF cualCuier
inBormacin Cue cono$can5
Cue pueda ser relevante para
la prevencin y deteccin de
operaciones Cue puedan
estar siendo utili$adas para
ocultamiento5 mane9o5
inversin o aprovecLamiento
de activos provenientes de
actividades delictivas o
destinadas a su Binanciacin'
Le% M7F de (III' Artculo H'
Funciones de la 3nidad
La 3nidad tendr; como
o=9etivo la prevencin y
deteccin de operaciones
Cue puedan ser utili$adas
como instrumento para el
ocultamiento5 mane9o5
inversin o
aprovecLamiento en
cualCuier Borma de dinero u
otros =ienes provenientes
de actividades delictivasN
centrali$ar;5 sistemati$ar; y
anali$ar; mediante
actividades de inteligencia
Binanciera la inBormacin
recaudada5 en desarrollo de
Decreto 66: de ()):$ -rtMculo
(*4$ "Qgimen General
d$ "eportar a la 1.-7 cualquier
inOormacin releSante sobre
maneLo de actiSos o pasiSos u
otros recursos> cu%a cuantMa o
caracterMsticas no guarden
relacin con la actiSidad
econmica de sus clientes> o que
sobre transacciones de sus
usuarios que por su nTmero o por
las caracterMsticas particulares de
las mismas> puedan conducir
razonablemente a sospecNar que
los mismos estn usando a la
entidad para transOerir> maneLar>
aproSecNar o inSertir dineros o
recursos proSenientes de
57
lo previsto en los artculos
(E7 a (ED del Estatuto
Org;nico del Sistema
FinancieroN y dem;s
inBormacin Cue cono$can
las entidades del Estado o
privadas Cue pueda resultar
relevante para el e9ercicio de
sus Bunciones' +icLas
entidades estar;n o=ligadas
a suministrar de oBicio o a
solicitud de la 3nidad5 la
inBormacin de Cue trata el
presente artculo
actiSidades delictiSas o
destinados a su Oinanciacin$
Se debe tomar en consideracin que en los procesos de contratacin estatal> el 0due>o
del riesgo1 de ser utilizado para actividades delictivas L34+5! es el Estado
colom"iano y entidad ejecutora> en la medida en que los riesgos asociados al L-E7/>
estos son el riesgo legal> reputacional> operatiSo % de contagio> San a recaer en Oorma
principal en el ente contratante$
-unque el riesgo de L-E7/ es indudablemente un riesgo implMcito en el proceso de
contratacin % que como tal debe ser gestionado> es indispensable que en las distintas
etapas del proceso se lleSe a cabo una Iasignacin de los riesgos de L-E7/K$
De acuerdo con lo establecido en el artMculo ::6 de la Constitucin olMtica> la operacin de
los Luegos de suerte % azar es un monopolio del Estado$
El artMculo ( de la Le% 6:9 de 4**(> al respecto establece$
03?5@C<L( $A/ De2inici9n. El mono-olio de que trata la -resente le/ se de2ine como la 9acultad
exclusiva del Estado para explotar, organizar, administrar, operar0 controlar0 2iscali:ar0 re,ular /
.i,ilar todas las modalidades de ;ue,os de suerte / a:ar0 y para esta"lecer las condiciones en las
cuales los particulares pueden operarlos, 2acultad que siem-re se debe e;ercer como acti.idad
que debe res-etar el inter+s -Ablico / social / con 2ines de arbitrio rentstico a 2a.or de los ser.icios
de salud0 incluidos sus costos -restacionales / la in.esti,aci9n.< 6se subra/a8
# en el artculo ' de la Le/ @4= de '&&%0 se consa,ra quienes son las entidades -Ablicas Ctitulares<
de las rentas de este mono-olio0 dis-one la citada norma lo si,uienteE
3?5@C<L( &A/ Titularidad. Los departamentos, el Distrito Capital y los municipios son titulares
de las rentas del mono-olio rentstico de todos los ;ue,os de suerte / a:ar0 sal.o los recursos
destinados a la in.esti,aci9n en 5reas de la salud que -ertenecen a la naci9n.
El mono-olio rentstico de ;ue,os de suerte / a:ar ser5 e;ercido de con2ormidad con lo dis-uesto en
la -resente le/. La eF-lotaci9n0 or,ani:aci9n / administraci9n de toda modalidad de ;ue,o de suerte
/ a:ar estar5 su;eta a esta le/ / a su re,lamentaci9n0 eF-edida -or el Gobierno Nacional0 la cual es
de obli,atoria a-licaci9n en todo el territorio del -as0 cualquiera sea el orden o ni.el de ,obierno al
58
que -ertene:ca la de-endencia o entidad administradora ba;o la cual desarrolle la acti.idad el
o-erador. La .i,ilancia ser5 e;ercida -or intermedio de la Su-erintendencia Nacional de Salud.
;3?BC?3+(/ Los distritos es-eciales se re,ir5n en materia de ;ue,os de suerte / a:ar0 -or las
normas -re.istas -ara los munici-ios / tendr5n los mismos derec1os. 6se subra/a8
De lo ePpuesto se conclu%e que C,LJ1EG,S> los Departamentos> Distritos> los Municipios
% dems entes nacionales o territoriales que celebren con particulares que celebren
contratos de concesin de Luegos de suerte % azar> en cumplimiento de lo dispuesto en el
artMculo 9: de la Le% ()* de ())+> modiOicado por el artMculo :X de la le% ((4( de 4**6 % en
el artMculo 45 de la Le% ((4( de 4**6> deben contar con un sistema que le permita preSenir
IactiSidades delictiSasK en los procesos de contratacin estatal$
ara eOectos de dar cumplimiento a los IcontrolesK que le permita dar cumplimiento a lo
dispuesto en las normas atrs citadas % preSenir el riesgo de L-E7/> se sugiere a dicNas
entidades incluir las medidas de preSencin % control recomendadas en las distintas etapas
del proceso contractual$
C,LJ1EG,S> mediante la ePpedicin de la "esolucin 46* de 4*(:> da cumplimiento a
estas normas> a traSQs de los esquemas de preSencin IcontractualK #no es el ente de
superSisin de carcter administratiSa> su control es de naturaleza contractual&$
En el artMculo 5 de la citada "esolucin se dispone lo siguienteH
F| |rcurp||r|er|o de |as d|spos|c|ores er ra|er|a de preverc|or y cor|ro| de| lA|lT cor|er|das er |a preser|e beso|uc|or
y sus arexos, dar lugar a la imposicin de las sanciones contractuales previstas en el rgimen de contratacin
plica, sin perjuicio de las !ue se deriven de las investigaciones administrativas y penales !ue adelanten las
autoridades competentes.
Los entes pTblicos que operen directamente o mediante contratos de concesin pueden
tomar como guMa el presente Modelo de Gestin del "iesgo de L-E7/> con miras a dar
cumplimiento a las disposiciones legales mencionadas$
or Tltimo> en materia de gestin de riesgos los operadores de Luegos de suerte % azar que
tenga calidad de entidades pTblicas> que deben contar con polMticas % sistemas de gestin
de riesgos> mediante el Decreto (+:5 de 4**($
DesaOortunadamente mucNas entidades pTblicas no estn teniendo en cuenta que uno de
los riesgos a los que estn ePpuestas es a los riesgos asociados a las actiSidades
delictiSas$ -dems> olSidan que la le% las obliga a preSenir las actiSidades delictiSas en los
procesos contractuales % a reportar a la 1.-7 operaciones sospecNosas$
7'7' Reportes de las entidades p@=licas o=ligadas a reportar operaciones a la 3)AF
en sus procesos de contratacin'
En relacin con lo anterior> se obserSa que artMculo ( del Decreto (9)5 de 4**4 determina
lo siguienteH
59
I.nOormacin solicitada a entidades -Ablicas. En desarrollo del artculo 3> de la Le/ ?'@ de
%3330 la !nidad de In2ormaci9n / An5lisis *inanciero podr) solicitar a cual#uier entidad
p8"lica, sal.o la in2ormaci9n reser.ada en -oder de la *iscala General de la Naci9n0 la
in2ormaci9n que considere necesaria -ara el cum-limiento de sus 2unciones.
Las entidades p8"licas y sus 9uncionarios de"er)n prestar toda su cola"oracin, de
acuerdo con lo -re.isto en el artculo @> de la Le/ =G3 de %33G / el artculo 4= de la Le/
(4= de '&&'0 no -odr5n o-oner reser.a de la in2ormaci9n solicitada / deber5n 1acerla
lle,ar en el -la:o que determine la !nidad de In2ormaci9n / An5lisis *inanciero. El -la:o se
2i;ar5 de acuerdo con el ti-o de in2ormaci9n que se solicite / su com-le;idad.< 6se resalta8
La norma transcrita> no determina de manera ePpresa la obligacin para las entidades
pTblicas de eOectuar reportes de operaciones a la 1.-7$ En eOecto> la disposicin que se
comenta> simplemente Oaculta a la 1.-7 a eOectuar requerimientos puntuales de
inOormacin a cualquier entidad pTblica> la cual debe ser atendida sin que le sea dable
oponer reserSa> para el cumplimiento de sus Ounciones$
-sM las cosas> la 1.-7 Nasta la OecNa no Na ePpedido ninguna resolucin que obligue a las
entidades pTblicas a Nacer reportes de posibles operaciones detectadas en los procesos
de contratacin> en uso de las Oacultades establecidas en el Decreto (9)5 de 4**4$
Sin embargo> de conOormidad con lo dispuesto en el artculo - de la Ley D&, de $... las
entidades p8"licas #ue lleguen a detectar operaciones #ue puedan resultar
relevantes para las 9unciones de la <63+, de"en proceder a e9ectuar los reportes
respectivos a la <63+/
Las Ounciones de la 1.-7> segTn el artMculo : de la Le% +46 de ()))> son las siguientesH
ARTI!LO 4o. *!NIONES DE LA !NIDAD.
La !nidad tendr5 como ob;eti.o la prevencin y deteccin de operaciones que -uedan
ser utili:adas como instrumento -ara el ocultamiento0 mane;o0 in.ersi9n o a-ro.ec1amiento
en cualquier 2orma de dinero u otros bienes provenientes de actividades delictivas o
destinados a su 9inanciacin5 o -ara dar a-ariencia de le,alidad a las acti.idades
delicti.as o a las transacciones / 2ondos .inculados con las mismas0 -rioritariamente el
la.ado de acti.os / la 2inanciaci9n del terrorismo. Para ello centrali:ar50 sistemati:ar5 /
anali:ar5 mediante acti.idades de inteli,encia 2inanciera la in2ormaci9n recaudada0 en
desarrollo de lo -re.isto en los artculos %&' a %&( del Estatuto Or,5nico del Sistema
*inanciero / sus normas remisorias o com-lementarias0 las normas tributarias0 aduaneras
y dem)s in9ormacin #ue conozcan las entidades del Estado o privadas #ue pueda
resultar relevante para el ejercicio de sus 9unciones/ Dichas entidades estar)n
o"ligadas a suministrar de o9icio o a solicitud de la !nidad0 la in2ormaci9n de que trata el
-resente artculo. As mismo0 la !nidad -odr5 recibir in2ormaci9n de -ersonas naturales.
La !nidad en cum-limiento de su ob;eti.o0 comunicar5 a las autoridades com-etentes / a
las entidades le,itimadas -ara e;ercitar la acci9n de eFtinci9n de dominio0 cualquier
60
in2ormaci9n -ertinente dentro del marco de la luc1a inte,ral contra el la.ado de acti.os0 la
2inanciaci9n del terrorismo / las acti.idades que dan ori,en a la acci9n de eFtinci9n del
dominio.
ConOorme la anterior disposicin> ePiste para las entidades estatales la <o=ligacin> de
reportar inOormacin a la 1.-7> mPime si Qsta tiene car)cter relevante para el eLercicio de
las Ounciones de la 1.-7$
!o obstante> debemos adSertir que Orente a los reportes eOectuados por entidades o
personas que tienen el carcter de IsuLetos obligados a reportarK de conOormidad por
la le%> ePiste una ePencin de responsabilidad ePpresa por los reportes eOectuados> la
cual Na sido llamada> Inorma de puerto seguroK % que est contenida en el artMculo 94
de la Le% ()* de ())+> la cual indicaH
03rtculo E&/ uando se suministre la in2ormaci9n de que trata el artculo =& de la
-resente Le/0 no 1abr5 lu,ar a nin,An ti-o de res-onsabilidad -ara la -ersona ;urdica
in2ormante0 ni -ara los directi.os o em-leados de la entidad0 en concordancia con el
artculo %&' del DecretoHle/ @@4 de %334.<
Esta ePencin de responsabilidad> para el caso de las personas o entidades que no
tengan el carcter de suLetos obligados a reportar> no est establecida de Oorma clara
por la le% por lo que ePiste la discusin sobre si la misma es aplicable en esta
eSentualidad$
!o obstante> con "ase en lo expresado en la Ley $$&$ de &%%,, en su artculo E, en
la medida #ue la in9ormacin suministrada se hace en cumplimiento de un mandato
legal y de hechos #ue son ciertos, no de"e existir responsa"ilidad alguna para la
entidad p8"lica reportante, m)xime si se trata de una entidad del Estado/
Sin embargo> debemos aclarar que lo anterior es diOerente al deber de denuncia penal que
recae en los serSidores pTblicos % que se encuentra establecido en el artMculo 9(5 de la
Le% +)) de 4*** #Cdigo enal& que estableceH
03rtculo E$'/ Abuso de autoridad -or omisi9n de denuncia. El ser.idor -Ablico que
teniendo conocimiento de la comisi9n de una conducta -unible cu/a a.eri,uaci9n deba
adelantarse de o2icio0 no d+ cuenta a la autoridad0 incurrir5 en multa / -+rdida del em-leo
o car,o -Ablico.
La -ena ser5 de dos 6'8 a cuatro 6=8 aBos de -risi9n si la conducta -unible que se omitiere
denunciar sea de las contem-ladas en el delito de omisi9n de denuncia de -articular$I
-sM las cosas> si la entidad pTblica #C,LJ1EG,S> los Departamentos> los Municipios %
dems entes nacionales o territoriales que celebren con particulares que celebren
contratos de concesin de Luegos de suerte % azar& tiene conocimiento no de una
<situacin relevante en la materia1> sino de la comisin de una conducta punible> lo
61
procedente ser no el reporte a la 1.-7 de la operacin respectiSa> sino la denuncia penal
ante la autoridad competente$
H' LOS -ON-ES)ONAR)OS 3 O,ERA+ORES ,ART)-3LARES +E LOS #3EGOS +E
S3ERTE 0 A6AR -O%O <S3#ETOS O.L)GA+OS>
H'(' La gestin de riesgo asociado a actividades delictivas en los procesos de
contratacin p@=lica'
En los numerales anteriores Na quedado suOiciente claro que los particulares que Na%an
suscrito contratos de concesin estatal para la operacin de Luegos de suerte % azar en los
tQrminos del artMculo 9: de la Le% ()* de ())+> modiOicado por el artMculo :X de la Le% ((4(
de 4**6> estn obligados a adoptar sistemas de preSencin del L-E7/$
-dicionalmente> los concesionarios de estas actiSidades> al suscribir los contratos de
concesin con el respectiSo ente estatal> estar en la obligacin de adoptar los controles de
contractualmente debe imponer la entidad contratante o concedente #en cumplimiento de
las disposiciones comentadas en el numeral anterior&$
En desarrollo de lo dispuesto por el Decreto (+:5 de 4**(> las entidades pTblicas deben
contar con polMticas % sistemas para administrar riesgos$
Es indudable que el riesgo de laSado de actiSos> Oinanciacin del terrorismo % corrupcin es
un riesgo inSolucrado en la contratacin pTblica> en la medida en que de presentarse
durante el desarrollo % eLecucin del contrato % tiene la potencialidad de aOectar el
desarrollo normal del contrato$
Dada la importante repercusin en el contrato de concesin de Luegos de suerte % azar> en
el eSento de materializarse riesgos asociados al L-E7/> es importante % necesario que las
entidades pTblicas contratantes tengan polMticas % reglas claras para la administracin %
gestin de los riesgos asociados a L-E7/> que deben cumplir los operadores que reciban la
concesin para su ePplotacin$
Los riesgos de L-E7/ son riesgos que en caso de concretarse en cualquier etapa de un
proceso de contratacin pTblica> pueden ser de un impacto que se caliOique como
IcatastrOicoK desde el punto de Sista econmico> sin perLuicio de los impactos de orden
penal$
or lo tanto> la entidad pTblica contratante deberMa imponer obligaciones de preSencin de
IactiSidades delictiSasK #L-E7/EC,& en los contratos respectiSos #artMculo 45 de la Le% ((4(
de 4**6&$
Es asM como C,LJ1EG,S> mediante la "esolucin 46* de 4*(: impone a los operadores
de Luegos de suerte % azar> contractualmente las obligaciones propias de un sistema de
preSencin del L-E7/$
62
El C!JS- % la Superintendencia !acional de Salud> estn Oacultadas para regular la Oorma
con los operadores de los Luegos territoriales deben dar cumplimiento a lo dispuesto en los
artMculos (*4 al (*5 del E,S7$
La Superintendencia !acional de Salud> es la entidad de inspeccin % control sobre las
entidades que operan Luegos de suerte % azar del orden territorial %> por ende> el ende
competente para imponer sanciones de Icarcter administratiSoK en el eSento de
incumplimiento de la reglamentacin aplicable$
H'7' Los concesionarios particulares de 9uegos de suerte y a$ar Brente a las normas
para prevenir las actividades delictivas A Alcance de las o=ligaciones en esta materia
En primer lugar> debe tenerse presente cualquier persona natural o LurMdica est ePpuesta a
ser utilizada para realizacin de operaciones de L-E7/ % Ser comprometida su
responsabilidad penal si no Nace una adecuada gestin de dicNos riesgos % adems
pueden Ser ePpuestos sus bienes a procesos de ePtincin de dominio si no Nan actuado
con Ibuena ePenta de culpaK$
En materia de operadores de Luegos de suerte de azar> estn suLetas a normas que la
imponen la obligacin de adoptar sistemas para la preSencin del L-E7/$
El artMculo 9: de la Le% ()* de ())+> modiOicado por el artMculo :X de la le% ((4( de 4**6>
determina #ue las o"ligaciones esta"lecidas en los artculos $%& a $%' del Estatuto
(rg)nico del *istema +inanciero Decreto ,,- de $..-! y dem)s normas
concordantes son aplica"les en lo pertinente a las personas que se dediquen
proOesionalmente a actiSidades de comercio ePterior> operaciones de cambio % mercado
libre de diSisas> casinos y operaciones de juegos de suerte y azar, as como aquellas
que determine el Gobierno Nacional.gestionar riesgos$
Con el Oin de que los operadores de Luegos de suerte % azar #pTblicos o priSados que Na%an
recibido concesin estatal& la Superintendencia !acional de Salud en su Circular Anica> en
relacin con las actiSidades de preSencin % control del L-E7/> estableceH
5@5<L( 666 CE2E?3D(?E* DE ?EC<?*(*
C3;@5<L( ;?EL6F623? 6"odi2icaci9n ircular EFterna No. &=3 de '&&G8
C(25?(L 3L L3G3D( DE 3C56G(*
La Le/ %3& de %33?0 -or la cual se dictaron normas tendientes a -reser.ar la moralidad en
la administraci9n -Ablica / se 2i;aron dis-osiciones con el 2in de erradicar la corru-ci9n
administrati.a0 en el artculo =40 modi2icado -or el artculo 4 de la Le/ %%'% de '&&@0
dis-uso queE
C7
Las obli,aciones establecidas en los artculos %&' a %&( del Estatuto Or,5nico del Sistema
*inanciero 6Decreto @@4 de %3348 / dem5s normas concordantes ser5n a-licables en lo
-ertinente a las -ersonas que se dediquen -ro2esionalmente a acti.idades de comercio
eFterior0 o-eraciones de cambio / del mercado libre de di.isas0 casinos o juegos de azar0
as como aquellas que determine el Gobierno Nacional.
63
PAR)GRA*O. El control del cumplimiento de las o"ligaciones impuestas por la
presente disposicin se realizar) por la respectiva entidad #ue ejerza vigilancia
so"re la persona o"ligada.< Ne,rilla 2uera de teFto
Por su -arte0 el Estatuto Or,5nico del Sistema *inanciero en los artculos %&' al %&(0 entre
otros0 establece lo si,uienteE
$/ ?7gimen Ceneral
- ("ligacin y control a actividades delictivas/ Los o-eradores de ;ue,os de
suerte / a:ar est5n obli,adas a ado-tar medidas de control a-ro-iadas /
su2icientes0 orientadas a e.itar que la reali:aci9n de sus o-eraciones -uedan ser
utili:adas como instrumento -ara el ocultamiento0 mane;o0 in.ersi9n o
a-ro.ec1amiento en cualquier 2orma de dinero u otros bienes -ro.enientes de
acti.idades delicti.as o destinados a su 2inanciaci9n0 o -ara dar a-ariencia de
le,alidad a las acti.idades delicti.as o a las transacciones / 2ondos .inculados con
las mismas.
- Fecanismos de control/ Los o-eradores de ;ue,os de suerte / a:ar deben
ado-tar mecanismos / re,las de conducta -ara ser obser.adas -or sus
re-resentantes le,ales0 directores0 administradores / dem5s 2uncionarios0 con los
si,uientes -ro-9sitosE
a. onocer adecuadamente la acti.idad econ9mica que desarrollan sus clientes0 su
ma,nitud0 las caractersticas b5sicas de las transacciones en que se in.olucran
corrientementeD
b. Establecer la 2recuencia0 .olumen / caractersticas de las transacciones de sus
usuariosD
c. Establecer que el .olumen / mo.imientos de 2ondos de sus clientes ,uarde relaci9n con
la acti.idad econ9mica de los mismosD
d. Re-ortar de 2orma inmediata / su2iciente a la !nidad de In2ormaci9n / An5lisis
*inanciero 6!IA*8 cualquier in2ormaci9n rele.ante sobre mane;o de acti.os o -asi.os u
otros recursos0 cu/a cuanta o caractersticas no ,uarden relaci9n con la acti.idad
econ9mica de sus clientes0 o sobre transacciones de sus usuarios que -or su nAmero0 -or
las cantidades transadas o -or las caractersticas -articulares de las mismas0 -uedan
conducir ra:onablemente a sos-ec1ar que los mismos est5n usando a la entidad -ara
trans2erir0 mane;ar0 a-ro.ec1ar o in.ertir dineros o recursos -ro.enientes de acti.idades
delicti.as o destinados a su 2inanciaci9n.
e/ Estar en consonancia con los est)ndares internacionales en la materia=
- 3dopcin de procedimientos/ Los o-eradores de ;ue,os de suerte / a:ar deben
diseBar / -oner en -r5ctica -rocedimientos es-ec2icos0 / desi,nar 2uncionarios
res-onsables de .eri2icar el adecuado cum-limiento de dic1os -rocedimientos.
64
- 3lcance y co"ertura del control/ Los mecanismos de control / auditora de que trata
este artculo -odr5n .ersar eFclusi.amente sobre las transacciones0 o-eraciones o
saldos cu/as cuantas sean su-eriores a las que se 2i;en como ra:onables / su2icientes.
Tales cuantas se establecer5n en el mecanismo que ado-te cada entidad atendiendo al
ti-o de ne,ocios que reali:a0 am-litud de su red0 los -rocedimientos de selecci9n de
clientes0 el mercadeo de sus -roductos0 ca-acidad o-erati.a / ni.el de desarrollo
tecnol9,ico.
-unque la Superintendencia !acional de Salud> no Na ePpedido> en estricto sentido>
instrucciones sobre la Oorma como sus Sigilados deben dar cumplimiento a las normas
transcritas en la Circular Anica #art (*4 al (*5 del E,S7&> los operadores de Luegos de
suerte % azar> se pueden apo%ar en el presente Modelo para adoptar sus sistemas de
gestin de riesgos asociados al L-E7/$
H'H' Los operadores particulares de 9uegos de suerte y a$ar Brente al reporte de
operaciones o inBormaciones a la 3)AF
En relacin con el reporte de operaciones o de inOormacin a la 1.-7 la Superintendencia
!acional de Salud en su Circular Anica> estableceH
5@5<L( 666 CE2E?3D(?E* DE ?EC<?*(*
C3;@5<L( ;?EL6F623? 6"odi2icaci9n ircular EFterna No. &=3 de '&&G8
C(25?(L 3L L3G3D( DE 3C56G(*
678
&/ Control de las 5ransacciones en E9ectivo
H 5ransacciones sujetas a control/ Todo o-erador de ;ue,os de suerte / a:ar debe
de;ar constancia0 en 2ormulario es-ecialmente diseBado al e2ecto0 de la in2ormaci9n relati.a
a las transacciones en e2ecti.o que realice0 en moneda le,al o eFtran;era0 cu/o .alor sea
su-erior a las cuantas que -eri9dicamente seBale la Su-erintendencia *inanciera.
Estos 2ormularios deben contener -or lo menosE
a. La identidad0 la 2irma / la direcci9n de la -ersona que 2sicamente realice la transacci9n.
b. El ti-o de transacci9n de que se trata 6cambio de 2ic1as0 cobro de -remios0 etc.8D
c. La 2ec1a0 el lu,ar0 la 1ora / el monto de la transacci9n.
Las transacciones mAlti-les en e2ecti.o0 tanto en moneda le,al como eFtran;era0 que en
con;unto su-eren cierto monto0 ser5n consideradas como una transacci9n Anica si son
reali:adas -or o en bene2icio de determinada -ersona durante el da o en cualquier otro
-la:o que 2i;e la Su-erintendencia *inanciera.
-/ 6n9ormacin ;eridica
Todo o-erador de ;ue,os de suerte / a:ar debe in2ormar a la !nidad de In2ormaci9n /
An5lisis *inanciero 6!IA*80 la totalidad de las transacciones en e2ecti.o re2eridas en el
65
numeral anterior0 con2orme a las instrucciones que -ara tal e2ecto emita la mencionada
!nidad.
E/ ?eserva so"re la 6n9ormacin ?eportada
Las autoridades0 las entidades0 sus administradores / sus 2uncionarios no -odr5n dar a
conocer a las -ersonas que 1a/an e2ectuado o intenten e2ectuar o-eraciones
sos-ec1osas0 que se 1a comunicado a la !nidad de In2ormaci9n / An5lisis *inanciero
6!IA*8 in2ormaci9n sobre las mismas0 / deber5n ,uardar reser.a sobre dic1a in2ormaci9n.
Del anlisis eOectuado> se obserSa que la 1nidad de .nOormacin % -nlisis 7inanciero>
1.-7> en uso de las Oacultades establecidas en el artMculo :Y> el numeral +Y del artMculo 9Y %
el artMculo )Y de la Le% +46 de ())) % en los artMculos 4 Y % 9Y del Decreto (9)5 de 4**4 %
dems normas % disposiciones concordantes con la materia> Na ePpedido diOerentes actos
administratiSos> mediante los cuales se ePige a los distintos operadores de Luegos de
suerte % azar a reportar a la 1.-7> determinadas operaciones o inOormaciones$
8' LA S3,ER*)S)1N EN ESTAS %ATER)AS
Apoyo Cue reCuieren las autoridades de supervisin y el sector privado para
proteger la actividad econmica de los eBectos adversos del LA!FT A El modelo de
gestin de riesgos asociados al LA!FT en el sector de 9uegos de suerte y a$ar'
La 1!,DC> con el apo%o de la Cmara de Comercio de 2ogot> la EmbaLada 2ritnica % el
Ministerio de Justicia % del DerecNo> desde el aRo 4**)> Siene desarrollando el rograma
de !egocios "esponsables % Seguros #!"S&
?
El programa busca> entre otros obLetiSos> Oacilitar la integracin de medidas antiL-E7/ en el
modelo de gestin de las empresas % los negocios % entre sus componentes est el
desarrollo de modelos de gestin empresarial de riesgos de L34+5 y la realizacin de
mesas t7cnicas de di)logo entre sectores
En el aRo 4*(4> el rograma !"S diseR un Modelo de Gestin del "iesgo L-E7/ para el
sector real$
Sin embargo> es del caso resaltar entre que las Sarias actiSidades que Nasta el momento
se Nan desarrollado en el marco del rograma !"S> se eLecut el pro%ecto denominado
I7,"/-LEC.M.E!/, .!S/./1C.,!-L DESDE EL 1!/, DE 3.S/- DEL ESQ1EM-
"EG1L-/,"., ' DE S1E"3.S.0! E! L-S EM"ES-S DEL SEC/," "E-LK$ Del
trabaLo realizado en este pro%ecto se conclu% que las distintas empresas del sector real %
sus entes de superSisin % control requerMan de apo%o o guMas para preSenir el riesgo de
L-E7/ mediante sistemas de gestin de riesgos #ue recojan y reconozcan las
realidades y caractersticas de cada uno de los sectores o"ligados a adoptar
medidas para prevenir el L34+5/
A
F| lrograra Negoc|os besporsao|es y 3eguros (Nb3) es ura a||arza puo||co-pr|vada er|re e| sec|or puo||co (regu|ador y jus||c|a) y e| sec|or pr|vado
(l|rarc|ero y rea|) cor|ra e| |avado de ac||vos y l|rarc|ar|er|o de| |error|sro (lA|lT). Fr |a s|gu|er|e d|recc|or se puede corsu||ar |os ooje||vos y
ac||v|dades rea||zadas er e| rarco de| prograra Nb3 WWW.regoc|osresporsao|esyseguros.org
66
En materia de superSisin de la actiSidad de los Luegos de suerte % azar es importante
tener en cuenta la naturaleza de los distintos operadores$ Encontramos operadores de
naturaleza pTblica % de naturaleza priSada #particulares que operan en Sirtud de un
contrato de concesin&$
Los tipos de operacin e Luegos de azar son los siguientesH
- ,peracin directa$
- ,peracin mediante terceros$
Sobre la Oorma de operar % los operadores autorizados la Le% 69: de 4**(> estableceH
03?5@C<L( ,A/ O-eraci9n directa. La o-eraci9n directa es aquella que reali:an los
de-artamentos / el Distrito a-ital0 -or intermedio de las em-resas industriales /
comerciales0 sociedades de economa miFta / sociedades de ca-ital -Ablico establecidas
en la -resente le/ -ara tal 2in. En este caso0 la renta del mono-olio est5 constituida
-orE 65exto su"rayado declarado 62EIEJ<6KLE por la Corte Constitucional, mediante
Sentencia H4%@ de '&&48.
3?5@C<L( 'A/ O-eraci9n mediante terceros. Re,lamentado -or el Decreto Nacional
'=G4 de '&&40 Adicionado -or el art. 30 Decreto Nacional %4& de '&%&. La o-eraci9n
-or intermedio de terceros es a#uella #ue realizan personas jurdicas, en virtud de
autorizacin, mediante contratos de concesin o contratacin en t7rminos de la Ley
L% de $..-, celebrados con las entidades territoriales0 las em-resas industriales /
comerciales del Estado0 de las entidades territoriales o con las sociedades de ca-ital
-Ablico autori:adas -ara la eF-lotaci9n del mono-olio0 o cualquier -ersona ca-a: en .irtud
de autori:aci9n otor,ada en los t+rminos de la -resente le/0 se,An el caso. 6se subra/a8
678
La concesi9n de ;ue,os de suerte / a:ar se contratar5 si,uiendo las normas ,enerales de
la contrataci9n -Ablica0 con inde-endencia de la naturale:a ;urdica del 9r,ano contratante.
3?5@C<L( $&. EF-lotaci9n de las loteras. orres-onde a los de-artamentos / al Distrito
a-ital la eF-lotaci9n0 como arbitrio rentstico0 de las loteras tradicionales.
3?5@C<L( &&/ EF-lotaci9n del ;ue,o de las a-uestas -ermanentes o c1ance.
orres-onde a los de-artamentos / al Distrito a-ital la eF-lotaci9n0 como arbitrio
rentstico0 del ;ue,o de las a-uestas -ermanentes o c1ance. La eF-lotaci9n la -odr5n
reali:ar directamente -or intermedio de las Em-resas Industriales / omerciales del
Estado o-eradoras de loteras0 o -or intermedio de las Sociedades de a-ital PAblico
De-artamental 6SPD8 que se autori:a / ordena crear en la -resente le/.
67
S9lo se -odr5 o-erar el ;ue,o de a-uestas -ermanentes o c1ance0 a trav7s de terceros
seleccionados mediante licitacin p8"lica, / -or un -la:o de cinco 6?8 aBos. 6se
subra/a8
3?5@C<L( &L/ EF-lotaci9n de las ri2as. orres-onde a los munici-ios0 de-artamentos0 al
Distrito a-ital de Bo,ot50 / a la Em-resa Territorial -ara la Salud 6ETESA8 6IO#
LOJE!GOS80 la eF-lotaci9n0 como arbitrio rentstico0 de las ri2as.
uando las ri2as se o-eren en un munici-io o el Distrito a-ital0 corres-onde a estos su
eF-lotaci9n.
Art. 4%. La Em-resa Territorial -ara la Salud 6ETESA8 6IO# OLJ!EGOS8 ori,inada en la
asociaci9n de los de-artamentos / el Distrito a-ital0 eF-lotar5 los ;ue,os -romocionales
en el 5mbito nacional / autori:ar5 su reali:aci9n. Los ;ue,os -romocionales del ni.el
de-artamental / munici-al ser5n eF-lotados / autori:ados -or la Sociedad de a-ital
PAblico De-artamental 6SPD8.
3?5@C<L( --/ Re,lamentado -or el Decreto Nacional '=G4 de '&&4. "odalidades
de o-eraci9n de los ;ue,os locali:ados. El mono-olio rentstico de los ;ue,os locali:ados
ser5 o-erado -or intermedio de terceros0 -re.ia autori:aci9n / suscri-ci9n de los contratos
de concesi9n.
De las nomas transcritas de deduce que Na% operadores pTblicos % priSados #operacin
mediante terceros en Sirtud de contratos de concesin&> obligados a adoptar las medidas
descritas en los artMculos (*4 al (*5 del E,S7 % al artMculo 45 de la Le% ((4( de 4**6> que
serMan los siguientesH
C -OL#3EGOS: Empresa .ndustrial % Comercial del Estado que administra los Juegos
Localizados> !oSedosos> Bipdromos> "iOas !acionales> romocionales> ESentos
deportiSos> gallMsticos % caninos$
C Empresas .ndustriales % Comerciales del Estado A Loteras % Sorteos EPtraordinariosH
-dministran % operan el Luego de LoterMa> administran % otorgan concesin para el
CNance
C Sociedades de Capital Tblico Departamental D S-,SCH -utorizan las riOas
departamentales % Luegos promocionales de su Lurisdiccin
C +epartamentos: Entidades que administran los Luegos departamentales cuando no
ePiste Empresa .ndustrial % Comercial del Estado> concesionan el CNance
C %unicipios: -utorizan las riOas municipales
C Concesionarios de Juegos !oSedososH ,peradores priSados que operan los Juegos
!oSedosos por medio de licitacin pTblica que otorga ColLuegos$
C Concesionarios de -puestas ermanentesH ,peradores priSados que comercializan el
Juego de -puestas ermanentes D CNance por medio de licitacin pTblica$
8'(' Supervisores de operadores p@=licos'
68
Sin perLuicio de las competencias que puedan eLercer los distintos rganos de control %
Oiscalizacin la actiSidades de los operadores pTblicos de Luegos de suerte % azar
#rocuradurMa General de la !acin> ContralorMa General de la "epTblica> ContralorMa
Departamentales&> las Ounciones de control> e inspeccin % Sigilancia para SeriOicar el
cumplimiento de lo dispuesto en los artMculos (*4 al (*5 del E,S7> en materia de
preSencin % control del L-E7/> corresponde a la Superintendencia !acional de Salud$
La Le% ()* de ())+> en el artMculo 9:> modiOicado por el artMculo : de la Le% ((4( de 4**6>
dispuso queH
C7Las obli,aciones establecidas en los artculos %&' a %&( del Estatuto Or,5nico del
Sistema *inanciero 6Decreto @@4 de %3348 / dem5s normas concordantes ser5n a-licables
en lo -ertinente a las -ersonas que se dediquen -ro2esionalmente a acti.idades de
comercio eFterior0 o-eraciones de cambio / del mercado libre de di.isas0 casinos o
juegos de azar0 as como aquellas que determine el Gobierno Nacional.
PAR)GRA*O. El control del cumplimiento de las o"ligaciones impuestas por la
presente disposicin se realizar) por la respectiva entidad #ue ejerza vigilancia
so"re la persona o"ligada .< 6se subra/a8
En cuanto a las Ounciones de inspeccin> control % Sigilancia de la Superintendencia
.ntendencia !acional de Salud> sobre los Luegos de suerte % azar> el Decreto 4694 de 4*(:>
disponeH
-rtMculo 6$ 7unciones de la Superintendencia$
44$ ELercer la inspeccin> Sigilancia % control sobre el monopolio rentMstico de Luegos de
suerte % azar> sin perLuicio de las competencias asignadas a otras autoridades
-rt 5 7unciones del Superintendente
(:$ ,rdenar la toma de posesin % la correspondiente interSencin Oorzosa administratiSa
para administrar o liquidar a los suLetos Sigilados que cumplan Ounciones de ePplotacin o
administracin u operacin de monopolios rentMsticos cedidos al sector saludJ en los
tQrminos de la le% % los reglamentos$
4*$ EPpedir el procedimiento administratiSo sancionatorio> respetando los derecNos del
debido proceso> deOensa> contradiccin % doble instancia> con suLecin al artMculo (4? de la
Le% (9:? de 4*(( % a las dems disposiciones que lo modiOiquen o adicionen$
-rt 4+ en el numeral (9 dispone> "ealizar actiSidades de inspeccin % Sigilancia a los
monopolios de Luegos de suerte % azar % generadores de recursos para la salud cu%a
ePplotacin corresponda a las entidades territoriales en relacin con la generacin> OluLo>
administracin> recaudo> pago oportuno % aplicacin de los recursos del Sistema General
de Seguridad Social en Salud
69
Artculo 7F' *unciones de la Su-erintendencia Dele,ada de "edidas Es-eciales$ Son
Ounciones del DespacNo de la Superintendencia Delegada de Medidas Especiales> las
siguientesH
($ "ealizar> por instruccin del Superintendente !acional de Salud> la toma de posesin %
la correspondiente interSencin Oorzosa de las entidades Sigiladas que cumplan Ounciones
de administracin> ePplotacin u operacin de monopolios rentMsticos> J en los tQrminos
que seRalen la le% % los reglamentos$
7I' *unciones del Des-ac1o del Su-erintendente Dele,ado de Procesos Administrati.os.
Son Ounciones del DespacNo del Superintendente Delegado de rocesos -dministratiSos>
las siguientesH
($ -delantar la inSestigacin administratiSa> cuando en eLercicio de las diOerentes
actiSidades de inspeccin % Sigilancia eLecutadas por las Superintendencias Delegadas> se
eSidencien asuntos que puedan conlleSar inOraccin> por parte de los suLetos Sigilados> de
las normas del Sistema General de Seguridad Social en Salud$
En relacin con las 9acultades de la *uperintendencia 2acional de *alud, es
importante tener presente el concepto expedido por la *ala de Consulta y *ervicio
Civil del Consejo de Estado, del $E de 9e"rero de &%$-, en el cual se a"suelve una
consulta so"re la 9acultades de supervisin de dicha *uperintendencia, en torno a
los explotadores de los juegos de suerte y azar/
8'7' Supervisores de los operadores particulares de los 9uegos de suerte y a$ar
Cuando el operador del Luego de suerte % azar es un particular que Na recibido la
concesin estatal> debe dar cumplimiento a los aspectos contenidos en los artMculos (*4 al
(*5 del E,S7> dando cumplimiento a los instructiSos que Na%an ePpedido las respectiSas
autoridades de inspeccin> control % Sigilancia> es decir> la Superintendencia !acional de
Salud$
-dems de dar cumplimiento a las normas administratiSas sobre la materia #cu%a control le
corresponde al ente de superSisin administratiSa D Superintendencia !acional de Salud&>
los operadores particulares deben dar cumplimiento a los controles contractuales que la
entidad concedente debe deOinir en los contratos para dar cumplimiento a los mandatos
legales mencionados en los numerales anteriores$
/al como se ePpres> atrs el C!JS- tiene como Ouncin> entre otras> la de Sigilar el
cumplimiento de la reglamentacin de los Luegos territoriales % la Superintendencia
!acional de Salud eLerce Ounciones de inspeccin % control sobre las entidades que operan
Luegos de suerte % azar del orden territorial$ Es decir de acuerdo con la Sigilancia
70
adelantada por el C!JS-> la Superintendencia !acional de Salud eLerce la Oacultad
sancionatoria Orente a las entidades que administran los Luegos territoriales$
- Superposicin de normatividad en los entes regulados
1n Nallazgo del anlisis LurMdico que debemos mencionar> es la posible superposicin de
normatiSidad en las personas o entidades a las cuales Sa dirigida la normatiSidad
respectiSa$
En eOecto> dado que las normas se orientan a deOinir la obligacin de preSencin> control
%Eo reporte de determinadas actividades> es posible que algunas entidades que
desarrollen Sarias de ellas> se Sean cobiLados por diSersas disposiciones> con contenidos %
obligaciones distintas$
En eOecto> es posible por eLemplo> que un operador de Luegos de suerte % azar que Na
emitido acciones en el mercado de Salores pueda Serse cobiLada por las disposiciones de
la Superintendencia 7inanciera de Colombia para emisores no sometidos a su inspeccin %
Sigilancia> % si esta empresa> en Sirtud de un contrato de concesin ePplota Luegos de
suerte % azar> podrMa tambiQn estar cobiLada por la Circular Anica de la Superintendencia
!acional de Salud$
' si adems es una sociedad a diciembre :( de 4*(:> que Na%an tenido ingresos por
(6*$*** salarios mMnimos legales mensuales> estarMa sometida la Circular :*9 de 4*(9 de
la Superintendencia de Sociedades$
-sM las cosas> es probable que se presente una concurrencia de normas en esta materia
que deben ser cumplidas por una misma entidad$
Lo anterior puede restar claridad a los entes a los cuales dicNas normas San dirigidas
diOicultando su cumplimiento> razn por la cual es importante que se establezcan
mecanismos que puedan Nomogenizar la regulacin> conserSando las particularidades de
cada sector econmico$
ara el eOecto> los entes de superSisin % regulacin podrMan adoptar el Modelo !egocios
"esponsables % Seguros #!"S& de !aciones 1nidas> Naciendo remisin ePpresa en sus
circulares % resoluciones a dicNo modelo % adaptndolo en lo que sea del caso> a las
propias caracterMsticas del sector econmico o actiSidad que se pretenda regular> tal como
lo Nizo la Superintendencia de Sociedades en su Circular :*9 al sugerir a las empresas
apo%arse en el reOerido Modelo$
- Superposicin de vigilancia en estas materias
or las mismas razones ePpresadas en el punto anterior> es posible que la Sigilancia de un
mismo ente en materia de preSencin> control %Eo reporte de L-E7/ sea eLercida por
diSersas autoridades de Sigilancia % control> respecto de las actiSidades en las cuales se
encuentra obligado a dar cumplimiento a dicNas obligaciones$
71
-sM las cosas> puede darse una Sigilancia concurrente entre las diSersas autoridades> como
Superintendencia 7inanciera> Superintendencia de Sociedades> la Superintendencia de
Salud> etc$
En este punto> recomendamos buscar alternatiSas de coordinacin entre las diOerentes
autoridades de Sigilancia % control de Oorma tal que puedan ePistir uniOormidad de criterios %
mecanismos de superSisin % control % tener presente esta situacin al momento de
adoptar su sistema de gestin de los riesgos asociados a las actiSidades delictiSas$
- La supervisin en estas materias
Las empresas particulares operadoras de Luegos de suerte % azar son Sigiladas por la
Superintendencia !acional de Salud % adems se consideran IsuLetos obligadosK adoptar
sistemas de gestin de riesgos asociados al L-E7/ % deben dar cumplimiento a lo
dispuesto en los artMculos (*4 al (*5 del E,S7$
-sM mismo> recordemos que el Decreto (9)5 de 4**4 seRala en su artMculo 4Y que> sin
perLuicio de las obligaciones de las entidades que adelantan las actiSidades Oinanciera>
aseguradora o propias del mercado de Salores> las entidades pTblicas y privadas
pertenecientes a sectores di9erentes a estos> de"er)n reportar a la 1nidad de
.nOormacin % -nlisis 7inanciero la inOormacin de que tratan el literal d& del numeral 4 del
artMculo (*4 % los artMculos (*: a (*9 del Estatuto ,rgnico del Sistema 7inanciero>
cuando dicha <nidad lo solicite, en la 9orma y oportunidad #ue esta se>ale/ ' el literal
d& del numeral 4 del artMculo (*4 % los artMculos (*: a (*9 del Estatuto ,rgnico del
Sistema 7inanciero se reOieren al reporte de operaciones sospecNosas % al reporte de
operaciones en eOectiSo$
La Superintendencia !acional de Salud ePpidi las Circular Anica mediante la cual
transcribe los artMculos (*4 al (*5 del E,S7> recordando a las empresas que ePplotan
Luegos de suerte % azar su obligacin de adoptar sistemas de preSencin del L-E7/ % de
eOectuar reportes a la 1.-7$
En cuanto a las entidades pTblicas que administran % ePplotan Luegos de suerte % azar % a
las empresas particulares que Na%an suscrito contratos de concesin> ser la
Superintendencia !acional de Salud la entidad la encargada de Sigilar el cumplimiento de
las normas relacionadas con la preSencin> control del L-E7/ % el reporte de operaciones a
la 1.-7 % deber imponer las respectiSas sanciones administratiSas por el incumplimiento
de las citadas normas$
El artMculo (* de la Le% +46 de ()))> preceptTaH
CARTI!LO %&. OBLIGAIONES DE LAS ENTIDADES DEL ESTADO. Las autoridades
que e;er:an 2unciones de ins-ecci9n0 .i,ilancia / control0 instruir5n a sus .i,ilados sobre
las caractersticas0 -eriodicidad / controles en relaci9n con la in2ormaci9n a recaudar -ara
la !nidad Administrati.a Es-ecial de que trata esta le/0 de acuerdo con los criterios e
indicaciones que reciban de +sta sobre el -articular.<
72
-sM mismo> el artMculo (* de la Le% ((4( de 4**5 estableceH
IRESPONSABILIDAD DE ENTIDADES O PERSONAS OBLIGADAS A !"PLIR ON
LAS NOR"AS # PRINIPIOS ONTENIDOS EN LOS ART$!LOS %&' A %&( DEL
ESTAT!TO ORG)NIO DEL SISTE"A *INANIERO. El r+,imen -re.isto -ara las
instituciones sometidas al control / .i,ilancia de la Su-erintendencia *inanciera0 o de la
entidad que 1a,a sus .eces0 a que se re2ieren los artculos '&30 '%& / '%% numeral 4 del
Estatuto Or,5nico del Sistema *inanciero0 sal.o norma es-ecial0 se a-licar5 a las
entidades o -ersonas obli,adas a cum-lir con las normas / -rinci-ios contenidos en los
artculos %&' a %&( del Estatuto Or,5nico del Sistema *inanciero.678 La a-licaci9n del
-rocedimiento e im-osici9n de las sanciones ser5 reali:ada -or la res-ecti.a autoridad que
e;er:a las 2unciones de ins-ecci9n0 control o .i,ilancia0 -ara lo cual dar5 cum-limiento a
las normas administrati.as de car5cter es-ecial que le sean a-licables o en su de2ecto
dar5 a-licaci9n al -rocedimiento contem-lado en el 9di,o ontencioso Administrati.o<.
-sM las cosas> de conOormidad con el artMculo anterior> es clara tambiQn la Oacultad de las
autoridades que eLerzan las Ounciones de inspeccin> control o Sigilancia de los suLetos
obligados a dar cumplimiento a las normas % principios contenidos en los artMculos (*4 a
(*5 del Estatuto ,rgnico del Sistema 7inanciero> sobre la aplicacin de las sanciones % el
respectiSo procedimiento para la imposicin de las mismas$
.gualmente> resulta claro el rQgimen sancionatorio aplicable a dicNos Csu;etos obli,ados<> el
cual corresponde a lo dispuesto en los artMculos 4*)> 4(* % 4(( numeral : del Estatuto
,rgnico del Sistema 7inanciero$
- Facultades sancionatorias de las autoridades de supervisin en relacin con
la violacin a las normas prevencin5 control5 deteccin y reporte'
ara estos eOectos es importante tener en cuenta el artMculo (* de la Le% ((4( de 4**5 que
estableceH CRESPONSABILIDAD DE ENTIDADES O PERSONAS OBLIGADAS A
!"PLIR ON LAS NOR"AS # PRINIPIOS ONTENIDOS EN LOS ART$!LOS %&' A
%&( DEL ESTAT!TO ORG)NIO DEL SISTE"A *INANIERO. El r+,imen -re.isto -ara
las instituciones sometidas al control / .i,ilancia de la Su-erintendencia *inanciera0 o de la
entidad que 1a,a sus .eces0 a que se re2ieren los artculos '&30 '%& / '%% numeral 4 del
Estatuto Or,5nico del Sistema *inanciero0 sal.o norma es-ecial0 se a-licar5 a las
entidades o -ersonas obli,adas a cum-lir con las normas / -rinci-ios contenidos en los
artculos %&' a %&( del Estatuto Or,5nico del Sistema *inanciero.678 La a-licaci9n del
-rocedimiento e im-osici9n de las sanciones ser5 reali:ada -or la res-ecti.a autoridad que
e;er:a las 2unciones de ins-ecci9n0 control o .i,ilancia0 -ara lo cual dar5 cum-limiento a
las normas administrati.as de car5cter es-ecial que le sean a-licables o en su de2ecto
dar5 a-licaci9n al -rocedimiento contem-lado en el 9di,o ontencioso Administrati.o<.
De acuerdo con la norma transcrita es claro que quienes tienen calidad de 0sujeto
o"ligado a adoptar medidas de prevencin del L34+51 #es decir> aquellas personas que
73
por Le% o Decreto del Gobierno !acional se les Na%a obligado a dar cumplimiento a las
normas o principios contendidos en los artMculos (*4 a (*5 del E,S7&> pueden ser o"jeto
de las sanciones a #ue se re9ieren los artculos &%., &$% y &$$ numeral - del Estatuto
(rg)nico del *istema +inanciero, salvo norma especial, as mismo es claro #ue la
autoridad competente para imponer las respectivas sanciones es la respectiva
autoridad #ue ejerza las 9unciones de inspeccin, control o vigilancia/
DicNa norma tambiQn precisa que el procedimiento para la aplicacin de las sanciones es
el establecido en las normas administrativas de car)cter especial #ue le sean
aplica"les o en su de9ecto dar) aplicacin al procedimiento contemplado en el
Cdigo Contencioso 3dministrativo/
La norma transcrita reitera lo dispuesto en el artMculo (*5 del E,S7 que estableceH
S-!C.,!ES$ CEl incum-limiento de lo dis-uesto en los artculos anteriores por la no
adopcin o aplicacin de los mecanismos de control dar5 lu,ar a la im-osici9n de las
sanciones administrati.as corres-ondientes0 sin -er;uicio de las consecuencias -enales a
que 1ubiere lu,ar<.
En este orden de ideas> est claro el rQgimen sancionatorio para los 0sujetos o"ligados a
adoptar medidas de prevencin del L34+51, por la no adopcin o aplicacin de los
mecanismos de control 6del artculo %&' al %&( del EOS*8.
El artMculo 4 del Decreto (9)5 de 4**4> estableceH
Artculo '>. Sectores econ9micos o"ligados a in9ormar so"re operaciones. Sin -er;uicio
de las obli,aciones de las entidades que adelantan las acti.idades 2inanciera0 ase,uradora
o -ro-ias del mercado de .alores0 las entidades p8"licas y privadas pertenecientes a
sectores di9erentes a estos0 deber5n re-ortar a la !nidad de In2ormaci9n / An5lisis
*inanciero la in2ormaci9n de que tratan el literal d8 del numeral ' del artculo %&' / los
artculos %&4 a %&= del Estatuto Or,5nico del Sistema *inanciero0 cuando dicha <nidad
lo solicite, en la 9orma y oportunidad #ue esta se>ale/ #se subra%a&

Con base en la norma transcrita cual#uier entidad p8"lica o persona del sector privado
de cual#uier sector econmico puede ser obligado a realizar reportes a la 1.-7 #0sujeto
o"ligado a reportes1& cuando la 1.-7 lo solicite$
De otra parte> indica el artMculo 9 del Decreto (9)5 de 4**4 lo siguienteH
Artculo =>. In2ormaci9n adicional. Las entidades obli,adas a cum-lir con lo -re.isto en los
artculos %&' a %&( del Estatuto Or,5nico del Sistema *inanciero / las incorporadas en el
artculo &: del presente decreto, de"er)n aportar la in9ormacin adicional #ue
re#uiera la <nidad de 6n9ormacin y 3n)lisis +inanciero, en el plazo y con las
especi9icaciones #ue esta"lezca dicha <nidad. Las entidades / 2uncionarios que
incum-lan con los -la:os o es-eci2icaciones de la solicitud0 ser)n responsa"les
administrativamente ante los rganos competentes, de acuerdo con las normas #ue
rigen la materia/ #se subra%a&$
74
La eOicacia de un sistema de preSencin de actiSidades delictiSas depende en mu% buena
medida de la ePistencia de una adecuada superSisin sobre el mismo % una autoridad con
clara competencia para eLercer dicNa Sigilancia % control e imponer sanciones Orente a su
incumplimiento$
Las autoridades de control son las encargadas de controlar el cumplimiento de las
disposiciones legales a las que estn sometidas las entidades pTblicas % los Ouncionarios
pTblicos$
' en cuanto a las entidades pTblicas #operadores directos& % terceros operadores de
Luegos de suertes % azar #mediante contratos de concesin&> que son Sigiladas por la
Superintendencia !acional de Salud> ser esta entidad la encargada de Sigilar el
cumplimiento de las normas relacionadas con la preSencin> control % reporte de L-E7/ %
deber imponer las respectiSas sanciones administratiSas por el cumplimiento de las
normas a las que estn sometidas los operadores$
Ane&o No M
Estructura organi$acional y Bunciones
ara deOinir las Ounciones relacionadas con la preSencin del L-E7/ se puede tener en
cuenta lo siguienteH
(' #3NTA +)RE-T)*A
La "esolucin 46* de 4*(: de ColLuegos estableceH
0A la ;unta Directi.a social o quien 1a,a sus .eces0 se,An el caso0 le corres-onde entre
otras0 las si,uientes 2uncionesE
75
*i;ar / a-robar las -olticas / -rocedimientos contem-lados en el SIPLA*T mediante
Acta.
K Desi,nar el o los 2uncionarios res-onsables de .eri2icar la in2ormaci9n suministrada -or
los clientes0 los 2uncionarios res-onsables de la -ro,ramaci9n de los -lanes de
ca-acitaci9n / los 2uncionarios del control interno res-onsables del cum-limiento del
SIPLA*T.
K Ordenar los recursos t+cnicos / 1umanos que se requieran -ara im-lementar /
mantener en 2uncionamiento el SIPLA*T.
K Pro-oner a ol;ue,os la 1o;a de .ida del o2icial de cum-limiento -ara su res-ecti.a
re.isi9n.
K Incluir en el orden del da de sus reuniones0 con -eriodicidad semestral como mnimo0 la
-resentaci9n del in2orme semestral del o2icial de cum-limiento / del re.isor 2iscal
cuando este Altimo estime necesario -ronunciarse sobre dic1os in2ormes / reali:ar
se,uimiento a las obser.aciones o recomendaciones ado-tadas0 de;ando constancia en
las actas.
K De2inir los -rocedimientos -ara la adecuada conser.aci9n / arc1i.o de documentos0
incluidos los re-ortes / ,aranti:ar su con2idencialidad / desi,nar el 2uncionario o
instancia res-onsables.<
Sin embargo> al deOinir las Ounciones % responsabilidades de este cargo en el Manual de
reSencin del
L-E7/ las Ounciones de la Junta DirectiSa de la empresa podrMan ser las siguientesH
($ Establecer las polMticas del Sistema de Gestin de "iesgos de L-E7/$
4$ -doptar el cdigo de Qtica en relacin con el Sistema de Gestin de "iesgos de
L-E7/
:$ -probar el manual de procedimientos % sus actualizaciones$
9$ Designar al Gerente de "iesgo o responsable del cumplimiento
+$ -probar el procedimiento para la Sinculacin de las contrapartes que pueden ePponer
en ma%or grado a la entidad al riesgo de L-E7/> asM como las instancias
responsables> atendiendo que las mismas deben inSolucrar Ouncionarios de la alta
gerencia$
6$ Bacer seguimiento % pronunciarse peridicamente sobre el perOil de riesgo de L-E7/
de la empresa$
5$ ronunciarse respecto de cada uno de los puntos que contengan los inOormes que
presente el responsable de Cumplimiento> deLando la ePpresa constancia en la
respectiSa acta$
?$ ronunciarse sobre los inOormes presentados por la "eSisorMa 7iscal % la -uditoria
.nterna % Nacer seguimiento a las obserSaciones o recomendaciones adoptadas>
deLando la ePpresa constancia en la respectiSa acta$
76
)$ ,rdenar los recursos tQcnicos % Numanos necesarios para implementar % mantener
en Ouncionamiento el Sistema de Gestin de "iesgos de L-E7/
(*$ -probar los criterios obLetiSos % establecer los procedimientos % las instancias
responsables de la determinacin % reporte de las operaciones que deben realizarse
a las autoridades$
(($ -probar las metodologMas de segmentacin> identiOicacin> medicin % control del
Sistema de Gestin de "iesgos de L-E7/
7' EL RE,RESENTANTE LEGAL J ,RES)+ENTE A GERENTE
En la "esolucin 46* de 4*(: de ColLuegos no deOine de manera ePpresa las Ounciones del
representante legal #gerente& relacionadas con la preSencin del L-E7/$ Sin embargo> al
deOinir las Ounciones % responsabilidades de este cargo en el Manual de reSencin del
L-E7/ las Ounciones del representante legal de la empresa podrMan ser las siguientesH
Someter a aprobacin de la Junta DirectiSa> el Manual de rocedimientos del
Sistema de Gestin de "iesgos de L-E7/ % sus actualizaciones$
3eriOicar que los procedimientos establecidos> desarrollen todas las polMticas
adoptadas por la Junta DirectiSa$
roSeer los recursos tQcnicos % Numanos necesarios para implementar % mantener
en Ouncionamiento el Sistema de Gestin de "iesgos de L-E7/$
restar eOectiSo> eOiciente % oportuno apo%o al responsable de cumplimiento$
H' -O%)TK +E R)ESGO
La "esolucin 46* de 4*(: de ColLuegos> no deOine de manera ePpresa la creacin de un
ComitQ para la preSencin del L-E7/> sin embargo> en el caso que la empresa considere
conSeniente contar con dicNo ComitQ sus Ounciones con respecto al riesgo de L-E7/
podrMan ser las siguientesH
ESaluar las operaciones inusuales detectadas por los Gestores de "iesgo con el Oin
de determinar si realmente se trata de una operacin sospecNosa que deba ser
reportada a la 1.-7> preSia recomendacin del responsable de cumplimiento$
"eSisar el inOorme presentado por el responsable de cumplimiento$
"ecomendar mecanismos que Oortalezcan el control de los mecanismos de
preSencin % administracin del riesgo de L-E7/$
77
-nalizar los casos de incumplimiento de los empleados a las olMticas % el Manual
de -dministracin de "iesgos de L-E7/ % recomendar a la instancia que
corresponda las sanciones a que Na%a lugar> en concordancia con los manuales %
reglamentos internos$
3elar por el estricto cumplimiento de todas las normas relacionadas con la
preSencin de actiSidades ilMcitas % administracin de riesgos de L-E7/$
-probar las directrices> metodologMas % estrategias para la gestin del riesgo de
L-E7/> para ser presentados a la Junta DirectiSa$
Soportar actiSamente el proceso de gestin del riesgo de L-E7/$
SuperSisar el desarrollo % actualizacin continua de los obLetiSos> lineamientos>
polMticas % procedimientos de administracin del riesgo de L-E7/$
8' EL RES,ONSA.LE +E -3%,L)%)ENTO J OF)-)AL +E -3%,L)%)ENTO
El responsable de cumplimiento es el Ouncionario encargado de promoSer la adopcin %
meLoramiento de los procedimientos especMOicos de preSencin> su actualizacin % su
conOormidad con las ePigencias legales % los reglamentos de la empresa$
Este Ouncionario debe tener acceso a todas las reas de la empresa que tienen
responsabilidades de control % preSencin de L-E7/> para el adecuado cumplimiento de
sus Ounciones> por lo cual> el cargo debe estar proSisto del poder de decisin %
autonomMa> para que pueda determinar las medidas que se deben adoptar en la aplicacin
de los mecanismos de preSencin diseRados % acogidos por la empresa'
8'(' ,ERF)L +EL RES,ONSA.LE +E -3%,L)%)ENTO J OF)-)AL +E -3%,L)%)ENTO
or la naturaleza del cargo> quien lo ocupe se sugiere que cumpla con el siguiente perOilH
roOesional> preOeriblemente en reas administratiSas> contables> LurMdicas o
econmicas$
De proceder recto e Mntegro$
EnQrgico> actiSo> diligente> dinmico % creatiSo$
De actuar precaSido % reserSado$
Debe conocer de manera amplia la actiSidad de la empresa$
Conocimiento en control % administracin de riesgos$
78
-dicionalmente> se sugiere que sea una persona sobresaliente % acusar las siguientes
capacidadesH liderazgo> enlace> obserSacin> tendencia a la innoSacin> adaptacin a
nueSas tecnologMas de los procesos propios de la entidad$
El responsable de cumplimiento se sugiere que tenga la capacidad decisoria> con
conocimiento acreditado en materia de administracin de riesgos> no pertenecientes a
rganos de control de la empresa ni a las reas directamente relacionadas con las
actiSidades preSistas en el obLeto social principal de la empresa> quienes tienen baLo su
responsabilidad Selar por el eOectiSo> eOiciente % oportuno Ouncionamiento de todas las
etapas que conOorman en Sistema de Gestin de "iesgos de L-E7/$
La designacin del responsable de cumplimiento no ePime de responsabilidad a ninguno
de los empleados de la empresa de la obligacin de aplicar los procedimientos del Sistema
de Gestin de "iesgos de L-E7/$
8'7' F3N-)ONES +EL RES,ONSA.LE +E -3%,L)%)ENTO J OF)-)AL +E
-3%,L)%)ENTO
Sobre el perOil % Ounciones del ,Oicial de Cumplimiento la "esolucin 46* de 4*(: de
ColLuegos ePpresaH
0&/D/-/ (9icial de cumplimiento/ El o2icial de cum-limiento debe cum-lir como mnimo
con los si,uientes requisitosE
Ser como mnimo del se,undo ni.el ;er5rquico dentro de la em-resa del o-erador
obli,ado o el mismo re-resentante le,al se,An in2raestructura de la em-resa / ser
em-leado directo con ca-acidad decisoria0 -or lo que0 no -odr5n contratarse con
terceros las 2unciones asi,nadas al O2icial de cum-limiento.
Acreditar conocimientos / eF-eriencia enE sistemas de ,esti9n de calidad o ,esti9n
de ries,os0 direcci9n o ,esti9n de -ro/ectos0 o a2ines con en2oque -re2eriblemente
en -re.enci9n / control de LAL*T.
No -ertenecer a 9r,anos de control ni a las 5reas directamente relacionadas con
las acti.idades misionales de la em-resa.
Estar re,istrado ante OLJ!EGOS quien -re.iamente e.aluara la 1o;a de .ida /
eF-eriencia del mismo. Para todos los e2ectos0 la -ersona desi,nada deber5
mani2estar la ace-taci9n de dic1o car,o -or escrito a OLJ!EGOS.
AI o2icial de cum-limiento le corres-onde desem-eBar como mnimo las si,uientes
2uncionesE
Reali:ar el documento que so-orte el SIPLA*T / -resentarlo -ara a-robaci9n de
OLJ!EGOS.
Im-lementar / desarrollar los -rocesos a tra.+s de los cuales se lle.ar5n a la
-r5ctica las -olticas del SIPLA*T.
Reali:ar los re-ortes establecidos en la -resente Resoluci9n / sus aneFos.
Recibir / anali:ar los re-ortes internos de -osibles o-eraciones inusuales o
79
sos-ec1osas / reali:ar el re-orte de estas dos Altimas a la !IA*
Melar -or el adecuado arc1i.o de los so-ortes documentales / dem5s in2ormaci9n
relati.a al SIPLA*T.
Pro-oner a la Junta Directi.a o quien 1a,a sus .eces los a;ustes o modi2icaciones
necesarios al SIPLA*T.
E.aluar los in2ormes -resentados -or la auditora interna / los in2ormes que
-resente el
Re.isor *iscal / ado-tar las medidas del caso 2rente a las de2iciencias in2ormadas.
Elaborar / someter a la a-robaci9n de la Junta Directi.a o quien 1a,a sus .eces0
los
criterios ob;eti.os -ara la determinaci9n de las o-eraciones sos-ec1osas.
Presentar a la Junta Directi.a o quien 1a,a sus .eces in2ormes -eri9dicos -or
escrito donde eF-on,a el resultado de su ,esti9n. Estos in2ormes son
con2idenciales.
!o obstante lo anterior> al elaborar el sistema de gestin de riesgo es posible asignar al
responsable de cumplimiento las siguientes OuncionesH
1: 3elar por el cumplimiento en todas las instancias de la empresa de las polMticas %
procedimientos del Sistema de Gestin de "iesgos de L-E7/$
4$ 3elar por el eOectiSo> eOiciente % oportuno Ouncionamiento de las etapas que
conOorman el Sistema de Gestin de "iesgos de L-E7/$
:$ resentar inOormes presenciales % escritos a la Junta DirectiSa$
/ales inOormes pueden cubrir los siguientes aspectosH
.$ Los resultados de la gestin desarrollada$
..$ El cumplimiento que se Na dado en relacin con el enSMo de los reportes a las
diOerentes autoridades$
...$ La eSolucin indiSidual % consolidada de los perOiles de riesgo de los Oactores
de riesgo % los controles adoptados> asM como de los riesgos asociados$
.3$ La eOectiSidad de los mecanismos e instrumentos establecidos en el Modelo
de Gestin de "iesgo de L-E7/> asM como de las medidas adoptadas para
corregir las Oallas en el Sistema de Gestin de "iesgos de L-E7/$
3$ Los resultados de los correctiSos ordenados por la Junta DirectiSa$
3.$ Los documentos % pronunciamientos emanados de las entidades de control %
de la 1nidad -dministratiSa Especial de .nOormacin % -nlisis 7inanciero D
1.-7$
9$ romoSer la adopcin de correctiSos al Sistema de Gestin de "iesgos de L-E7/$
El lan -nual del Sistema de Gestin de "iesgos de L-E7/ % los trabaLos de eSaluacin de
riesgos #en los que determinen la necesidad de adoptar controles& tienen> entre otros> el
propsito de eLercer un M,!./,"E, al Sistema de Gestin de "iesgos de L-E7/ con el
80
Oin de asegurarse la suOiciencia % eOectiSidades del sistema % detectar los correctiSos que se
deben implantar al Sistema de Gestin de "iesgos de L-E7/$
Con base en los inOormes del lan -nual del Sistema de Gestin de "iesgos de L-E7/ % de
los trabaLos de eSaluacin de riesgos #en los que determinen la necesidad de adoptar
controles& el responsable de cumplimiento debe promoSer % SeriOicar #con el apo%o de la
-uditoria .nterna& la adopcin de los correctiSos al Sistema de Gestin de "iesgos de
L-E7/$
+$ Coordinar el desarrollo de programas internos de capacitacin$
6$ roponer a la administracin la actualizacin del manual de procedimientos % Selar
por su diSulgacin a los Ouncionarios$
5$ ESaluar los inOormes presentados por la auditorMa interna % los inOormes que
presente el "eSisor 7iscal % adoptar las medidas del caso Orente a las deOiciencias
inOormadas
?$ DiseRar las metodologMas de segmentacin> identiOicacin> medicin % control del
Sistema de Gestin de "iesgos de L-E7/$
M' GERENTES +E 4REA
La "esolucin 46* de 4*(: de ColLuegos> no deOine de manera ePpresa las Ounciones de
los gerentes de las respectiSas reas de la empresa$ Sin embargo> teniendo presente que
los eSentos de riesgo de L-E7/ se pueden presentar en todas las reas de la empresa> se
sugiere deOinir Ounciones % responsabilidades a estos cargos en el Manual de reSencin
del L-E7/$ - las gerencias de rea de la empresa se sugiere asignar Ounciones
relacionadas con la preSencin del L-E7/> las cuales podrMan ser las siguientesH
.dentiOicar % Salidar los riesgos de L-E7/ asociados a sus procesos$
Gestionar su ePposicin en Ouncin de los lMmites de riesgo establecidos$
Establecer estrategias propias de administracin del riesgo de L-E7/$
articipar en el control % mitigacin de los riesgos de sus procesos$
Colaborar actiSamente en la implementacin de una cultura organizacional que
impulse el recaudo de eSentos de riesgo de L-E7/ una Sez que estos se presenten
en el desarrollo normal de las actiSidades$
F' 4REA +E S)STE%AS
81
La "esolucin 46* de 4*(: de ColLuegos no deOine de manera ePpresa las Ounciones del
responsable del rea de sistemas$ Sin embargo> teniendo presente que buena parte de los
controles de L-E7/ son controles sistematizados> se sugiere asignar Ounciones %
responsabilidades a este cargo en el Manual de reSencin del L-E7/> las cuales podrMan
ser las siguientesH
.dentiOicar % deOinir las Nerramientas tecnolgicas requeridas para el desarrollo del
Sistema de Gestin de "iesgos de L-E7/$
-decuar la inOraestructura tecnolgica para aplicar eOectiSamente el Sistema de
Gestin de "iesgos de L-E7/$
D' 4REA #3R/+)-A
La "esolucin 46* de 4*(: de ColLuegos> no deOine de manera ePpresa las Ounciones del
responsable del rea LurMdica de la empresa$ Sin embargo> teniendo presente que el riesgo
de L-E7/ es> en principio un riesgo legal % que algunos de los controles de L-E7/ son
controles de naturaleza LurMdica #por eLemplo> clusulas contractuales> declaraciones> se
sugiere asignar Ounciones % responsabilidades a este cargo en el Manual de reSencin del
L-E7/> las cuales podrMan ser las siguientesH
2rindar asesorMa legal al ComitQ de "iesgo> responsable de cumplimiento % a las
otras instancias de la organizacin sobre todos los aspectos de contenido legal del
Sistema de Gestin de "iesgos de L-E7/ de la empresa % en general sobre los
aspectos LurMdicos relacionados con el L-E7/$
Es el rea responsable de la administracin de todos los riesgos legales asociados
al L-E7/$
O' 4REA +E RE-3RSOS P3%ANOS
La "esolucin 46* de 4*(: de ColLuegos> no deOine de manera ePpresa las Ounciones del
responsable del rea de recursos Numanos$ Sin embargo> teniendo presente que el riesgo
de L-E7/ puede originarse en aspectos relacionados con los empleados se sugiere asignar
Ounciones % responsabilidades a este cargo en el Manual de reSencin del L-E7/> las
cuales podrMan ser las siguientesH
En relacin con el Sistema de Gestin de "iesgos de L-E7/ el rea de recursos
Numanos puede tener las siguientes OuncionesH
82
DiseRar % liderar la estrategia % el programa corporatiSo en materia de recursos
Numanos> de Oorma tal que se garantice el cumplimiento de los procedimientos> las
polMticas % los principios relacionados con el L-E7/> contenidos en el Sistema de
Gestin de "iesgos del L-E7/'
Es el rea responsable de la administracin del riesgo de personal asociados al
L-E7/$
I' 4REA -O%ER-)AL
La "esolucin 46* de 4*(: de ColLuegos> no deOine de manera ePpresa las Ounciones del
responsable del rea comercial de la empresa$ Sin embargo> teniendo presente que el
riesgo de L-E7/ puede originarse en aspectos relacionados con los clientes de la empresa
se sugiere asignar Ounciones % responsabilidades a este cargo en el Manual de reSencin
del L-E7/> las cuales podrMan ser las siguientesH
Dar cumplimiento> dentro del diseRo de la estrategia comercial> a los lineamentos
para la preSencin del L-E7/ de Iconocimiento de los clientesK$
Garantizar> en su relacionamiento con los clientes> el cumplimiento de los
lineamentos para la preSencin del L-E7/> deOinidos por la empresa dentro de su
Gestin de "iesgos de L-E7/'
(E' 4REA O,ERAT)*A
La "esolucin 46* de 4*(: de ColLuegos> no deOine de manera ePpresa las Ounciones del
responsable del rea de operaciones de la empresa$ Sin embargo> se sugiere asignar
Ounciones % responsabilidades a este cargo en el Manual de reSencin del L-E7/> las
cuales podrMan ser las siguientesH
2rindar el apo%o operatiSo necesario para el debido Ouncionamiento de la Gestin
de "iesgos de L-E7/$
laniOicar> dirigir> coordinar % controlar los procesos operacionales que se deriSen de
la aplicacin de la Gestin de "iesgos de L-E7/> a Oin de promoSer el ma%or niSel
de eOectiSidad % eOiciencia$
((' 4REA A+%)N)STRAT)*A
La "esolucin 46* de 4*(: de ColLuegos> no deOine de manera ePpresa las Ounciones del
responsable del rea administratiSa de la empresa$ Sin embargo> teniendo presente que el
riesgo de L-E7/ puede originarse en aspectos relacionados con los IproSeedoresK de
83
bienes o serSicios se sugiere asignar Ounciones % responsabilidades a este cargo en el
Manual de reSencin del L-E7/> las cuales podrMan ser las siguientesH
2rindar el apo%o administratiSo necesario para el debido Ouncionamiento del
Sistema de Gestin de "iesgos de L-E7/
laniOicar> dirigir> coordinar % controlar los procesos administratiSos que se deriSen
de la aplicacin del Sistema de Gestin de "iesgos de L-E7/> a Oin de promoSer el
ma%or niSel de eOectiSidad % eOiciencia$
Dar aplicacin a los principios % procedimientos contenidos en el Sistema de
Gestin de "iesgos de L-E7/ respecto a la contratacin con proSeedores>
adquisicin de actiSos OiLos o de serSicios> el arcNiSo de la documentacin del
Sistema de Gestin de "iesgos de L-E7/ que no corresponda al responsable de
cumplimiento % dems procesos a su cargo$
(7' LOS GESTORES +E R)ESGO
Las Ounciones % responsabilidades de los gestores de riesgo podrMan ser las siguientesH
Son responsables por la inOormacin registrada en la base de riesgos de L-E7/
respecto de los procesos a su cargo> debiendo promoSer el correcto
diligenciamiento de la base % la identiOicacin de riesgos en las actiSidades de los
procesos> asM como de controles> indicadores % contingencias que eSentualmente
pudieran presentarse$
Deben realizar una reunin de riesgo de L-E7/ en su rea> obligatoria % con una
periodicidad trimestral> para Nablar sobre los temas relacionados con la gestin de
riesgo de L-E7/> asM como los temas planteados por el responsable de
cumplimiento> de la cual se debe emitir un acta % Nacer llegar una copia al
responsable de cumplimiento$
Deben promoSer la cultura del "iesgo de L-E7/ como un Nbito a tener en cuenta
dentro de las personas que tiene a cargo en su rea$
Deben impulsar la correcta utilizacin de la base de riesgo de L-E7/$
(H' TO+OS LOS F3N-)ONAR)OS
En adicin a las obligaciones especiales anotadas anteriormente a algunas instancias de la
organizacin> todos los empleados de la empresa deberMan tener responsabilidades %
obligaciones Orente al Sistema de Gestin de "iesgos de L-E7/> en especial las siguientesH
84
Conocer % entender el alcance % sus responsabilidades Orente al Sistema de
Gestin de "iesgos de L-E7/'
-plicar las polMticas % procedimientos del Sistema de Gestin del "iesgo de L-E7/> de
conOormidad con sus Ounciones % responsabilidades % la eOectiSidad preSentiSa
requerida$
Dar cumplimiento a las polMticas % procedimientos del Sistema de Gestin de
"iesgos de L-E7/$
-catar los principios Qticos % las normas de conducta contenidas en los cdigos de
Qtica % gobierno corporatiSo$
-nteponer la obserSancia de los principios Qticos al logro de las metas comerciales
-catar los deberes de reserSa deOinidos en el Sistema de Gestin de "iesgos de
L-E7/$
.nOormar con la debida oportunidad todas las operaciones inusuales %Eo
sospecNosas que identiOiquen> de conOormidad con sus Ounciones %
responsabilidades % la eOectiSidad preSentiSa requerida$
"egistrar los posibles eSentos de riesgo de L-E7/> asM como los que ocurran en el
transcurso diario de sus actiSidades en el aplicatiSo diseRado para tal Oin> de
conOormidad con sus Ounciones % responsabilidades$
articipar actiSamente en las reuniones de riesgo de L-E7/ que se desarrollen en
cada una de sus reas$
85
ANEXO No F
%atrices de Riesgo
%odelo de %atri$ de Riesgo
)' ETA,A +E )+ENT)F)-A-)1N 0 E*AL3A-)1N +EL R)ESGO )NPERENTE
)'(' )+ENT)F)-A-)1N 0 AN4L)S)S O E*AL3A-)1N +EL R)ESGO S)N -ONTROLES
E*AL3A-)1N +E R)ESGO )NPERENTE
S)N -ONTROLES"
-1+)GO E*ENTO +E R)ESGO -A3SA ,RO.A.)L)+A+ )%,A-TO R)ESGO )NPERENTE
-digo de
identiBicacin del
evento de riesgo
+etermine el evento por el cual
se puede generar el riesgo
Q23K ,3E+E S3-E+ERR
E&pliCue la causa Cue da
origen al evento de riesgo
Q-1%O 0 ,OR 23K
,3E+E S3-E+ERR
Escri=a el valor
correspondiente A seg@n la
%KTR)-A
Escri=a el valor
correspondiente A
seg@n la %KTR)-A
,RO.A.)L)+A+ X
)%,A-TO
R)ESGO (


R)ESGO 7


86
))' ETA,A +E -ONTROL 0 TRATA%)ENTO A +ETER%)NA-)1N +EL R)ESGO RES)+3AL
))'(' E*AL3A-)1N +EL R)ESGO -ON -ONTROLES EX)STENTES E*AL3A-)1N +E R)ESGO RES)+3AL (
+ES-R),-)1N +E LOS
-ONTROLES
EX)STENTES
RES,ONSA.LE +EL
-ONTROL EX)STENTE
FRE-3EN-)A +E
A,L)-A-)1N +EL
-ONTROL
EX)STENTE
T),O +E
-ONTROL
EFE-T)*)+A+ +EL
-ONTROL
,RO.A.)L)+A+ )%,A-TO
R)ESGO
RES)+3AL
+escri=a el control
e&istente
,ersona responsa=le
de aplicar el control
+eBina la Brecuencia
con la Cue se aplica
el control
Seleccione el
tipo de control
de la lista
+escri=a la
eBectividad del
control
Escri=a el valor
correspondiente
A seg@n la
%KTR)-A
Escri=a el valor
correspondiente
A seg@n la
%KTR)-A
,RO.A.)L)+A+
X )%,A-TO




87
))' ETA,A +E -ONTROL 0 TRATA%)ENTO A +ETER%)NA-)1N +EL R)ESGO RES)+3AL
))'7 ,LAN +E TRATA%)ENTO A+)SESO E )%,LE%ENTA-)1N +E -ONTROLES RE23ER)+OS ))'H' SEG3)%)ENTO AL ,LAN +E TRATA%)ENTO
+ES-R),-)1N
+E LOS
-ONTROLES
RE23ER)+OS
)+ENT)F)-A-)1N
+EL -ONTROL
+ES-R),-)1N +E
LA A-T)*)+A+
+E -ONTROL
RES,ONSA.LE
+EL +)SESO +EL
-ONTROL
,R)OR)+A+ +E
LA A--)1N O
TRATA%)ENTO:
ALTA5 %E+)A O
.A#A
,LA6O ,ARA
LA
E#E-3-)1N
RES,ONSA.LE
+EL
SEG3)%)ENTO
FE-PA O
,ER)O+)-)+A+
+EL
SEG3)%)ENTO
ESTA+O +EL
-ONTROL
+escri=a el
control
reCuerido
-digo de
reBerencia para
identiBicar el
control
+escri=ir las
acciones
necesarias para
la adopcin de
los controles
reCueridos
)dentiBiCue el cargo
de Cuien diseGa e
implementa el
control:
Escoger la
prioridad de la
lista
FecLa en la
cual de=e
estar
implementado
el control
,ersona
responsa=le del
seguimiento
FecLa en la
Cue se de=e
e9ecutar el
seguimiento
+escri=ir el
estado en el
Cue se
encuentra la
e9ecucin del
plan de
accin
88
))' ETA,A +E -ONTROL 0 TRATA%)ENTO A +ETER%)NA-)1N +EL R)ESGO RES)+3AL
))'8 O,ERAT)*)+A+ +EL -ONTROL A A,L)-A-)1N +EL -ONTROL E*AL3A-)1N +E R)ESGO RES)+3AL 7
RES,ONSA.LE
+E LA
A,L)-A-)1N
+EL -ONTROL
FRE-3EN-)A
T),O +E
-ONTROL
ESTA+O +EL
-ONTROL
RE23ER)+O
EFE-T)*)+A+
+EL
-ONTROL
+ocumentacin
soporte de la
e9ecucin del
control
,RO.A.)L)+A+ )%,A-TO
R)ESGO
RES)+3AL
)dentiBiCue el
cargo de Cuien
aplica el control
+escri=a
cada cuanto
se aplica el
control'
Seleccione el
tipo de control
de la lista
Seleccione el
estado de
implementacin
del control
+escri=a la
eBectividad
del control
+escri=a
claramente Cue
evidencia tiene el
control
documento5 log5
pantalla$o5 lista
de veriBicacin" y
donde se
almacena'
Escri=a el valor
correspondiente
A seg@n la
%KTR)-A
Escri=a el valor
correspondiente
A seg@n la
%KTR)-A
,RO.A.)L)+A+
X )%,A-TO


89
Ane&o N' D
E9emplo matrices riesgos y controles
E9emplo %atri$ de Riesgo ,roducto
E9emplo %atri$ de Riesgo proceso del producto TTTTTTTTT
)+ENT)F)-A-)1N 0 AN4L)S)S O E*AL3A-)1N +EL R)ESGO ETA,A +E -ONTROL
ETA,A +ES-R),-)1N +E LA A-T)*)+A+ E*ENTO +E R)ESGO +ES-R),-)1N +E LOS -ONTROLES
+escri=ir la etapa
del proceso
+escri=ir la actividad a e9ecutar
+etermine el evento por el cual
se puede generar el riesgo
QCuU podra ocurrirR
+escri=a el control reCuerido
,RO-ESO +E TTTTTTTT
90
Ane&o N' O
E9emplo %atri$ de Riesgo proveedores
%O+ELO +E %ATR)6 +E R)ESGO LA!FT A ,RO*EE+ORES
91
)' ETA,A +E )+ENT)F)-A-)1N 0 E*AL3A-)1N +EL R)ESGO
)NPERENTE
))' ETA,A +E -ONTROL 0 TRATA%)ENTO A +ETER%)NA-)1N +EL R)ESGO
RES)+3AL
)'(' )+ENT)F)-A-)1N 0 AN4L)S)S O E*AL3A-)1N +EL R)ESGO S)N
-ONTROLES
))'('
E*AL3A-)1N +EL R)ESGO -ON
-ONTROLES EX)STENTES
))'7 ,LAN +E TRATA%)ENTO A+)SESO E
)%,LE%ENTA-)1N +E -ONTROLES RE23ER)+OS
E*AL3A-)1N +E R)ESGO RES)+3AL 7
-1+)GO E*ENTO +E R)ESGO -A3SA
+ES-R),-)1N +E LOS
-ONTROLES EX)STENTES
+ES-R),-)1N +E LOS
-ONTROLES RE23ER)+OS
+ES-R),-)1N +E LA
A-T)*)+A+ +E
-ONTROL
,RO.A.)L)+A+ )%,A-TO
R)ESGO
RES)+3AL
Cdigo de
identiOicacin
del eSento de
riesgo
Determine el eSento por el cual
se puede generar el riesgo
ZQ1@ 1EDE S1CEDE"[
EPplique la causa que
da origen al eSento de
riesgo ZC0M, ' ,"
Q1@ 1EDE
S1CEDE"[
Describa el control ePistente Describa el control requerido
Describir las acciones
necesarias para la
adopcin de los
controles requeridos
Escriba el Salor
correspondiente C
segTn la
M@/".C-
Escriba el Salor
correspondient
e C segTn la
M@/".C-
",2-2.L
.D-D ;
.M-C/,
R)ESGO (
($ Ser obLeto de sanciones
% pQrdida de reputacin por
no contar con patrones
Qticos % lineamientos para
la preSencin del L-E7/$
($($ .nePistencia de
patrones Qticos %
lineamientos para la
preSencin del L-E7/
en el proceso
contratacin de
proSeedores$
($($($ EPiste un Cdigo de Qtica
% Cdigo de 2uen Gobierno
CorporatiSo C2GC$
($($($( C Cdigo de Qtica %
Cdigo de 2uen Gobierno
CorporatiSo C2GC$ C "eOorzar el
conocimiento del cdigo de Qtica
% del cdigo de buen gobierno
corporatiSo
E
($($4$ EPiste una polMtica
general de preSencin del L-
que no es conocida % aplicada
por todos los empleados$ !o
Na% lineamientos especMOicos
para L-E7/ para el control de
proSeedores
($($4$($ C Lineamientos para la
preSencin del L-E7/ para el
control de los proSeedores$
E
R)ESGO 7
4$ Ser obLeto de sanciones
% pQrdida de reputacin por
no contar con
procedimientos especMOicos
para conocer a los
proSeedores
4$($ .nePistencia de
procedimientos para
conocer a los
proSeedores
4$($($ EPisten procedimientos
para el conocimiento de los
proSeedores> se Nace control
de listas ,7-C> pero deben
reOorzarse los procedimientos
que permitan meLorar el control
del L-E7/ con respecto a los
proSeedores
4$($($($ DeOinir procedimientos
para SeriOicar si el proSeedor est
dentro de los lineamientos de
aceptacin de proSeedores$
E
E
E
4$($($4$ DeOinir procedimientos
para determinar tipos de
proSeedores que pueden

E
92
representar un riesgo
del L-E7/ superior$
#roSeedores que Oiguren en las
listas de control adoptadas por la
empresa> proSeedores que
realicen actiSidades caliOicadas
como de alto riesgo de L-E7/ de
conOormidad con la le%
colombiana % los estndares
internacionales para la
preSencin del L-E7/>
proSeedores internacionales
ubicados en reas geogrOicas de
riesgo&$
E
E
E
4$($($:$ DeOinir procedimientos
que permitan la identiOicacin
plena % conOiable de todos los
proSeedores> la adopcin de
controles legales que Oaciliten la
aplicacin de los controles del
L-E7/ % el seguimiento de las
operaciones> para eOectos de la
preSencin del L-E7/$
E
E
E
4$($($9$ DeOinir procedimientos
que permitan la aplicacin de
debida diligencia meLorada de
proSeedores que pueden
representar un riesgo de L-E7/
superior> para eOectos de la
preSencin de la L-E7/$
E
E
E
E
R)ESGO H
Ser obLeto de sanciones %
pQrdida de reputacin por
no contar con
procedimientos especMOicos
para identiOicar % analizar
las operaciones inusuales
de los proSeedores$ Las
operaciones inusuales> son
aquellas operaciones que
cumplen> cuando menos
con las siguientes
caracterMsticasH (& no
guardan relacin con la
:$($ .nePistencia de
procedimientos para
identiOicar % analizar
las operaciones
inusuales de los
proSeedores
EPisten procedimientos
generales de preSencin de
L-E7/> se Nace control de listas
,7-C> se realiza inSestigacin
del mercado de los
proSeedores> pero deben
reOorzarse los procedimientos
que permitan meLorar la
deteccin de operaciones
inusuales de los proSeedores$
:$($($($ DeOinir procedimientos
para conocer el mercado de los
proSeedores % poder determinar
operaciones inusuales$
E
E
E
:$($($4$ DeOinir procedimientos
para detectar IseRales de alertaK
% tipologMas de operaciones de
L-E7/K$ Las IseRales de alertaK
son los NecNos> situaciones>
eSentos> cuantMas> indicadores
E
E
E
93
actiSidad econmica del
proSeedor %> 4& respecto de
las cuales la empresa no
Na encontrado ePplicacin
o LustiOicacin que se
considere razonable$
cuantitatiSos %
cualitatiSos> razones
Oinancieras % dems
inOormacin que la entidad
determine como releSante> a
partir de los cuales se puede
inOerir oportuna %Eo
prospectiSamente la posible
ePistencia de un NecNo o
situacin que escapa a lo que la
empresa Na determinado como
normal$
E
E
E
E
E
E
R)ESGO 8
Ser obLeto de sanciones %
pQrdida de reputacin por
no contar con
procedimientos especMOicos
para determinar % reportar
las operaciones
sospecNosas
9$($ .nePistencia de
procedimientos para
determinar % reportar
las operaciones
sospecNosas de los
proSeedores
9$($($ EPisten procedimientos
generales para el reporte de
operaciones sospecNosas de
los proSeedores$
9$($($($ DeOinir procedimientos
para el anlisis de las
operaciones inusuales % el
reporte de las operaciones
sospecNosas$
E
E
E
R)ESGO M
Ser obLeto de sanciones %
pQrdida de reputacin por
no contar con
procedimientos especMOicos
para el arcNiSo de la
documentacin e
inOormacin relacionada
con la preSencin del
L-E7/> de conOormidad con
las normas sobre esta
materia$
+$($ .nePistencia de
procedimientos para
el arcNiSo de la
documentacin e
inOormacin
relacionada con la
preSencin del L-E7/
+$($($ EPisten procedimientos
generales para el arcNiSo de la
documentacin e inOormacin
relacionada con los
proSeedores$ Deben adoptarse
los requerimientos legales de
arcNiSo para la preSencin del
L-E7/$
+$($($($ DeOinir procedimientos
para el arcNiSo de la
documentacin e inOormacin
relacionada con la preSencin del
L-E7/
E
E
E
E
R)ESGO F
Ser obLeto de sanciones %
pQrdida de reputacin por
no contar con
procedimientos especMOicos
para la diSulgacin interna
#programa de capacitacin&
% diSulgacin ePterna de
los sistemas de preSencin
6$($ .nePistencia de
procedimientos para
la diSulgacin interna
#programa de
capacitacin& %
diSulgacin ePterna
de los sistemas de
preSencin del L-E7/
6$($($ EPisten procedimientos
generales para capacitacin
sobre la polMtica actual para la
preSencin del L-E7/> pero es
necesario adoptar % diseRar un
nueSo programa de diSulgacin
interna % ePterna$
6$($($($ DiseRar % eLecutar el lan
de diSulgacin interno D
rograma de Capacitacin sobre
los lineamientos % procedimientos
para la preSencin del L-E7/$
E
E
E
6$($($4$ DiseRar % eLecutar el lan E
94
del a L-E7/
de diSulgacin
ePterno para los
proSeedores sobre los
lineamientos % procedimientos
para la preSencin del L-E7/
E
95
Ane&o No' I
T),OLOG/AS
C()#a@1as &e 5a"3a&a / #a#e.
3e u||||zar regoc|os |egi||ros o corpaias l|c||c|as para jus||l|car |os d|reros suc|os
a par||r de |a supues|a operac|or de d|c|as corpaias. Fs|a corduc|a ousca
s|erpre rezc|ar d|reros de or|ger |ic||o cor d|reros de or|ger ||ic||o cor e| l|r de
ocu||ar su procederc|a y d|l|cu||ar su |der||l|cac|or.
C()#ra &e b(.et(s 'a%a&(res
3e puede rea||zar cor |a corp||c|dad de |os erp|eados de |a |o|eria, de |os
operadores de juegos de suer|e y azar o por |rarsacc|ores rea||zadas er|re |os
garadores de |os prer|os, ur erp|eado |rlorra a| |avador de |a ver|a de ur
prer|o |rpor|ar|e, e| erp|eado cor|ac|a a| garador cor e| |avador y es|e |e corpra
e| oo|e|o por e| 100 de| prer|o asur|erdo coro perd|da |o correspord|er|e a
|rpues|os por gararc|a ocas|ora|. F| |avador coora ur c|eque por e| va|or de|
prer|o quedardo coro or|ger de| d|rero |a oo|erc|or de| prer|o.
I%ter"a)bi( ("u.t( &e
'a%a&(res
Fs|e proceso se rea||za er |res ||erpos y requ|ere de |a corp||c|dad de| cajero de
|a casa de apues|as. lr|c|a|rer|e e| |avador de d|rero rer||e ura car||dad de
elec||vo a| erp|eado de |a caja, cuardo ur garador va a coorar ur prer|o es|e |o
paga cor e| d|rero erv|ado por e| |avador s|r pasar por |a cor|ao|||dad de |a
erpresa de juegos, l|ra|rer|e e| erp|eado rer||e e| oo|e|o garador a| |avador que
puede coorar|o er c|eque er ura ver|ar|||a d|lerer|e a |a de su co|aoorador.
E. 6ue'( si)u.a&(
Cors|s|e er corprar pequeas car||dades de l|c|as er ur cas|ro, durar|e uras
|oras s|ru|a jugar o juega poco, a| l|ra| de |a roc|e se preser|a er |a ver|ar|||a de|
cas|ro cor |as l|c|as s|ru|ardo ser ur garador, a|guras veces se u||||za es|e
re|odo va||erdose de |a corp||c|dad de ur erp|eado de |a casa de juegos. F|
|avador oo||ere l|ra|rer|e ur c|eque de| cas|ro que |e represer|a dar ura
apar|erc|a de |ega||dad a| d|rero.
Cue%ta &e "r7&it( (
tra%s5ere%"ias
Aqui se aprovec|ar |as ver|ajas de a|guras caderas de cas|ros que perr||er
jugar cor l|c|as de sus d|lerer|es sucursa|es a r|ve| rac|ora| o |r|errac|ora| |o que
perr||e rover e| d|rero s|r ||arar |a a|erc|or de |as au|or|dades. 0e es|a lorra ur
|avador de d|rero puede depos||ar e| d|rero a |avar er |a sucursa| de ur cas|ro er
ura c|udad, jugar ur poco y |uego |ras|adarse a o|ra c|udad y caro|ar |as l|c|as por
ur c|eque de| cas|ro u||||zardo |a ||po|ogia de| juego s|ru|ado, de es|a lorra ro
so|o |aor |avado e| d|rero s|ro que |o |aor |rarspor|ado de rarera segura y s|r
desper|ar sospec|as.
Ga%ar &e )a%era ase'ura&a
3e u||||zar dos corp||ces que juegar e| uro cor|ra e| o|ro, l|ra|rer|e uro de |os
dos p|erde |as l|c|as que corpro |r|c|a|rer|e y e| que gara caro|a |as l|c|as
produc|o de su juego por ur c|eque er |a ver|ar|||a de| cas|ro.
Ga%ar Frau&u.e%ta)e%te
bea||zar ur lraude a| cas|ro red|ar|e |a corp||c|dad de uro de |os erp|eados de
|a casa de juego.
ti.i4ar .as .e/es &e
#r(babi.i&a&
la |ecr|ca se oasa er |rver||r ura ouera car||dad de d|rero er |os d|lerer|es
juegos de ur cas|ro ouscardo garar er a|guro ur prer|o grarde, |a perd|da de
d|rero se asure cuardo se gara ura ouera car||dad de d|rero.
ti.i4a"i$% &e )-=ui%as
tra'a)(%e&as
3e |ra|a de u||||zar ura o var|as |ecr|cas para |ograr ur ooje||vo, sea |a
rar|pu|ac|or lraudu|er|a de |as rqu|ras, e| juego cor||ruo ca|cu|ardo |as
es|adis||cas de garar o |a rezc|a de d|rero suc|o cor |as gararc|as rea|es
A.=ui.er &e Tra'a)(%e&as ura persora re|ac|orada cor ac||v|dades ||ic||as cors|||uye ura soc|edad er ur
paraiso l|sca|, |a cua| corpra er e| rercado uras rqu|ras |ragaroredas. Cor |a
96
ayuda de ur |es|alerro es|a persora cors|||uye ura corpaia er ur pais dorde |a
regu|ac|or de cas|ros y juegos de azar es |axa. luego |a corpaia de| paraiso
l|sca| a|qu||a er |eas|rg |as rqu|ras |ragaroredas a |a corpaia de| |es|alerro
qu|er se ercarga de uo|car|as er cua|ro cas|ros. F| d|rero que producer es|as
rqu|ras es recaudado por |a soc|edad de lac|ada y cor e| se paga e| a|qu||er de
|as rqu|ras, es|e d|rero va |r|c|a|rer|e a |a corpaia |oca||zada er e| paraiso
l|sca| y l|ra|rer|e a| de||rcuer|e
Ser #r(#ietari( &e u% "asi%(
3e rarejar grardes suras de d|rero |a rayoria de |as veces er elec||vo perr||e
rar|pu|ar |os juegos y |as rqu|ras, es pos|o|e |acer a|guras operac|ores coro
|r|ercaro|o de roreda, ||qu|dac|or de c|eques y |rarslererc|a de lordos, perr||e
|r|roduc|r ura grar car||dad de d|rero para |avar coro gararc|as |ega|es, perr||e
e| aprovec|ar|er|o de |os vacios er |a |eg|s|ac|or
Ser &ue@( ( i%versi(%ista &e
u%a e)#resa (#era&(ra
lerr||e s|ru|ar gararc|as y rezc|ar d|rero suc|o cor e| d|rero de |as apues|as,
rar|pu|ar |os resu||ados para |acer garar a lar|||ares o corp||ces, sus|||u|r a |os
garadores ol|c|a|es por corp||ces
Fjerp|o. TIPOLOGIAS BASADAS EN INFORMACI<N DE FENTES EXTERNAS
"ompra de #premios$ por parte de una organi%acin delictiva
Des"ri#"i$%*
Fs|a ||po|ogia |rvo|ucra a ura orgar|zac|or de||c||va que u||||za e| d|rero prover|er|e de sus ac||v|dades ||ic||as para `corprar'
|os prer|os a |os oerel|c|ar|os |r|c|a|es. la orgar|zac|or de||c||va se ercarga de cor|ac|ar a |os garadores de prer|os para
`corprar|os' por ur rayor va|or a| que rec|o|riar de| orgar|zador o er||dad resporsao|e de| pago. F| oerel|c|ar|o |r|c|a| acep|a
e| acuerdo y rec|oe d|rero o o|eres de procederc|a ||ic||a. lara e||o, er|rega e| |i|u|o o cede e| derec|o de rec|arac|or de|
prer|o. uro de |os |r|egrar|es de |a orgar|zac|or de||c||va se ercarga de rec|arar e| prer|o y pagar |os |rpues|os
correspord|er|es, cor e| propos||o de jus||l|car e| |rcrerer|o de su pa|r|ror|o. lor |o gerera|, |os o|eres rec|o|dos coro
prer|o sor |rarsler|dos o verd|dos, cor e| l|r de rar|erer d|spor|o|es |os recursos para |a orgar|zac|or de||c||va. Fs|a
||po|ogia se puede preser|ar cor cua|qu|er ||po de |rgresos ocas|ora|es o prer|os prover|er|es de ac||v|dades |a|es coro
|ererc|as, |rderr|zac|ores de seguros ex|rarjeros, corcursos, r|las, |o|erias, apues|as y juegos de azar.
Se@a.es &e A.erta*
lersoras que |rcrerer|ar su pa|r|ror|o de rarera |resperada y rar|l|es|ar |aoerse garado ur prer|o, s|r que
ex|s|a ur reg|s|ro ol|c|a| de| pago de| r|sro.
lersoras que |rcrerer|ar |rjus||l|cadarer|e su pa|r|ror|o s|r ura aparer|e jus||l|cac|or.
lersoras que lrecuer|erer|e rec|arar prer|os coro garadores de d|lerer|es corcursos, ever|os, |o|erias,
apues|as, e|c.
lersoras que jus||l|car su |rcrerer|o pa|r|ror|a| o |rarsacc|ores l|rarc|eras er |a `ver|a o ces|or' de prer|os a
lavor de ur |ercero.
E6e)#.(* Or'a%i4a"i$% &e.i"tiva =ue "()#ra u% Jbi..eteK 'a%a&(r &e u%a .(ter1a .("a.
F| seor X se gara e| prer|o rayor de ura |rpor|ar|e |o|eria |oca| A por |a sura de $2.000 r|||ores. lero ar|es de coorar e|
prer|o es cor|ac|ado por ura persora C (|r|egrar|e de |a orgar|zac|or de||c||va H) qu|er |e olrece `corprar' e| o|||e|e garador
y pagar|e |a sura de $1.500 r|||ores, |a cua| es ur va|or super|or a| va|or re|o que rec|o|ria. F| seor X acep|a y er|rega e|
o|||e|e garador a| seor C. A caro|o, e| seor X rec|oe er d|rero er elec||vo |a sura de $1.000 r|||ores, |res ve|icu|os
ava|uados er $200 r|||ores y |res o|eres |rrueo|es por ur va|or de $300 r|||ores, |odos oo|er|dos cor recursos ||ic||os
prover|er|es de |a ac||v|dad de |a orgar|zac|or de||c||va H. F| seor C se preser|a a coorar e| prer|o rayor a |a |o|eria A. Fs|a
ver|l|ca e| o|||e|e garador y paga a| seor C |a sura de $1.328 r|||ores, despues de descor|ar e| |rpues|o de garadores
(17) y |a re|erc|or er |a luer|e (20). Cor e| d|rero rec|o|do de |a |o|eria A, e| seor C dec|de cors|||u|r ur ercargo l|duc|ar|o
de |rvers|or, er ura soc|edad l|duc|ar|a, para rea||zar pagos o |rvers|ores. 0e es|a rarera, |a orgar|zac|or de||c||va H
pre|erde dar apar|erc|a de |ega||dad a |a sura de $2.000 r|||ores por e| prer|o rayor de |a |o|eria, paga $1.500 r|||ores por
|a `corpra' de| o|||e|e garador y rec|oe de |a |o|eria A |a sura de $1.328 r|||ores.
Es=ue)a &e. e6e)#.(*
97
Casi%(s0 6ue'(s &e a4ar0 .(ter1as / bi%'(s*
4omado de
4ipologas 3egionales de EAF;=69
Actividades " Brofesiones <7 Financieras 9esignadas 'AB<F9)
2-0-
Fr |os cas|ros o er o|ros es|ao|ec|r|er|os dorde se puede jugar u||||zardo l|c|as, se carjear lordos ||ic||os
aprovec|ardo de| proceso de |a corpraver|a y de| caro|o de l|c|as.
Fs|ao|ec|r|er|os rs grardes o cas|ros de cadera olrecer a sus c||er|es |ao||ua|es ura cuer|a de c||er|e
que perr||a depos||ar |os lordos para jugar y |os prer|os garados coro |orar cred||os de sooreg|ros. Ta|es
cuer|as correr e| r|sro r|esgo coro |as cuer|as oarcar|as de ser u||||zadas para |a es|ruc|urac|or de lordos
||ic||os y por erde requ|erer de |a r|sra deo|da d|||gerc|a.
0|ra |ecr|ca que se sue|e ooservar es |a corpra de corprooar|es de prer|os garadores cor lordos de or|ger
||ic||o para recaudar e| prer|o y asi jus||l|car |os lordos.
las sea|es de a|er|a pueder surg|r |ar|o de |a s||uac|or lis|ca o |ega| coro de |as cos|urores corerc|a|es o
de| corpor|ar|er|o de |os c||er|es.
98
ura sers|o|||dad ruy |ip|ca de |os cas|ros es |a |r|ers|dad de |rarsacc|ores er elec||vo. lero |aro|er |a
co|ocac|or de ur cas|ro er ura zora lrarca, ura zora ||ri|role o ura zora coroc|da por sus ac||v|dades ||ic||as
cors|||uye ur r|esgo e|evado. As|r|sro |a co|ocac|or de |as serv|doras de ur cas|ro de lr|erre| er ur pais ro-
coopera||vo.
Fr cuar|o a |os c||er|es se pres|ar rayor a|erc|or a aque||os c||er|es que |ao||ua|rer|e apues|ar ror|os
a||os, coro a |os casos que |a r|sra persora gare de lorra repe||da ror|os a||os.
la corpra de ura grar car||dad de l|c|as que despues se vue|ver a caro|ar ersegu|da ruevarer|e a d|rero
s|r que e| c||er|e |aya apos|ado o apos|o ror|os pequeos, puede ser ur |rd|c|o para ur caso de |avado de
lordos.
Lava&( &e a"tiv(s #r(ve%ie%tes &e "(rru#"i$% a trav7s &e u%a Casa &e Bi%'( +BRA,
DESCRIPCI<N GENLRICA.
F| caso corprerde e| aouso de ura er||dad de juegos de azar para escorder y |avar lordos prover|er|es de
evas|or de lordos puo||cos.
3e es|ao|ece ura asoc|ac|or er|re ura er||dad puo||ca y ura casa de o|rgos. lor ese car|ro se |rarsl|erer
lordos puo||cos de |a er||dad puo||ca a |as cuer|as de |a casa de o|rgo. Aque||os lordos se reerviar despues
carul|ados de prer|os sor|eados a cuer|as de |es|alerros co|ocadas er paraisos l|sca|es.

|od|l|cac|or aorup|a de de |os rov|r|er|os l|rarc|eros
l|ujos l|rarc|eros ro co|rc|der cor e| perl|| ecoror|co
|ov|r|er|o e|evado de lordos er elec||vo
Traspaso rp|do de lordos rec|o|dos
Frvio de recursos a |os deror|rados `paraisos l|sca|es'
Trarslererc|as a |raves de casas de o|rgo
3ospec|a de prc||cas ||ic||as
lersoras |rvo|ucradas ||erer ar|eceder|es cr|r|ra|es
la lederac|or de 0epor|es (l) se asoc|o cor ura casa de o|rgos para |a supues|a l|ra||dad de lorer|ar e|
Seales de Alerta
Descripcin del caso
99
depor|e. A cor||ruac|or se d|o ur caro|o aorup|o y aparer|erer|e |rjus||l|cado de de |os rov|r|er|os
l|rarc|eros de |a l. Fsa erpezo a sacar ror|os grardes er elec||vo que pos|er|orrer|e se |rarsl|r|eror a
cuer|as oarcar|as co|ocadas er paraisos l|sca|es.
0e par|e de |a casa de o|rgo, |os rov|r|er|os l|rarc|eros de |a l lueror dec|arados coro var|os depos||os que
se rec|o|eror y re||raror despues er elec||vo para pagar |os prer|os garadores.
la ur|dad de lr|e||gerc|a l|rarc|era erpezo a rec|o|r corur|cac|ores de rov|r|er|os l|rarc|eros
sospec|osos.
F| vo|urer de |os repor|es de operac|ores sospec|osas aurer|o a ur ror|o de b$70 r|||ores er |o|a|, |ar|o
|rarslererc|as oarcar|as coro er elec||vo, |rc|uyerdo 15 persoras lis|cas y jurid|cas.
Fr e| curso de |as |rves||gac|ores se descuor|o que ura persora, v|rcu|ada a casos de corrupc|or - er
espec|a| casos de lraude de ||||gac|ores puo||cas - rar|eria re|ac|ores es|rec|as cor e| d|rec|or|o de |a l. 3e
descuor|o que se |avaoar lordos prover|er|es de corrupc|or y de delraudac|or de lordos puo||cos. Aque||os se
depos||aror er |a cuer|a de |a casa de o|rgo. A cor||ruac|or se re||raror por e| supues|o pago de prer|os
garadores.
Lava&( &e a"tiv(s #r(ve%ie%tes &e %ar"(tr-5i"( a trav7s &e L(ter1as +BRA,
DESCRIPCI<N GENLRICA.
lavado de lordos ||ic||os - pr|rc|pa|rer|e prover|er|es de rarco|rl|co - corprardo oo|e|os garadores de
|o|erias.

los de||rcuer|es u||||zar lordos ||ic||os prover|er|es de rarco|rl|co para corprar a |os verdaderos garadores
de ura |o|eria sus oo|e|os garadores. 0espues |os r|sros de||rcuer|es preser|ar |os oo|e|os a |a erpresa de
|o|eria y recaudar |os prer|os.
los lordos ol|c|a|rer|e prover|er|es de prer|os de |o|eria se erp|ear para |a corpra de regoc|os. Aque||os
s|rver coro par|a||a para |a |r|egrac|or de rs |rgresos ||ic||os coro para |a corpra de |rrueo|es.

la r|sra persora rec|oe var|os prer|os de |o|eria
Ac||v|dades ecoror|cas s|r reve|ar e| verdadero oerel|c|ar|o
|ov|r|er|o de ror|os a||os er elec||vo de |a r|sra persora lis|ca
Corpra de |rrueo|es y o|ros o|eres de a||o va|or que ro corresporder a| perl|| ecoror|co de|
corprador
0epos||os er cuer|as corr|er|es que ro ||erer r|rgur lordo ecoror|co
Seales de Alerta
100
0perac|ores er roreda ex|rarjera

F| lurc|orar|o puo||co X garo er ur periodo de |res reses 18 prer|os de |o|eria por ur va|or |o|a| de 500.000
b$. la |rs|||uc|or resporsao|e de |os juegos de |o|eria corur|co ese |ec|o a |a ur|dad de lr|e||gerc|a
l|rarc|era.

la ur|dad de lr|e||gerc|a l|rarc|era descuor|o rs operac|ores l|rarc|eras |rcorpa||o|es cor e| perl||
ecoror|co de X, coro |a corpra de o|eres de |ujo, er espec|a| au|os |rpor|ados. F| ar||s|s de |a s||uac|or
pa|r|ror|a| y l|rarc|era de X deros|ro que e| pa|r|ror|o de |rrueo|es de X |aoia aurer|ado er |os u|||ros
aos s|r que X |aya d|spues|o de sul|c|er|es |rgresos a| respec|o. Aders se de|ec|aror var|as operac|ores
l|rarc|eras de X que |rvo|ucraror a ders lurc|orar|os puo||cos.
Fr e| curso de |as |rves||gac|ores lorra|es se pude ver|l|car que X a|qu||aoa aeroraves para vue|os a |as
reg|ores lror|erizas de| pais. Cuardo |as au|or|dades |r|ercep|aror uro de |os vue|os, ercor|raror rs que
red|a |ore|ada de cocaira.
lara |avar |os lordos prover|er|es de| rarco|rl|co X se v|rcu|o - a |raves de |es|alerros - cor var|os
garadores de |o|eria. los |es|alerros corpraror |os oo|e|os garadores de |o|eria u||||zardo lordos
|rcr|r|rados. 0espues se preser|aror |os oo|e|os garadores er rorore de X a |a erpresa de |o|eria y se
cooraror |os prer|os. Asi se jus||l|caror |rgresos de aprox|radarer|e 500.000 b$.
los recursos - ol|c|a|rer|e prover|er|es de prer|os de |o|erias - se u||||zaror para |a corpra de
es|ao|ec|r|er|os corerc|a|es, coro |o|e|es o |avaderos de au|os. A cor||ruac|or aque||os regoc|os s|rv|eror
para |r|egrar y jus||l|car rs |rgresos prover|er|es de o|ras ac||v|dades cr|r|ra|es. As|r|sro se u||||zaror
coro |es|alerros para corprar |rrueo|es por ur va|or de aprox|radarer|e 20 r|||ores b$.
Fr corsecuerc|a de |as |rves||gac|ores corc|u|das |os lurc|orar|os puo||cos perd|eror sus cargos y se
corge|aror sus o|eres.
Lava&( &e 5(%&(s a trav7s &e Casi%(s A Cas( Ga..etas +PER,
DESCRIPCI<N GENLRICA*
3e |ra|a de ura erpresa de| ruoro de Cas|ros y 3a|as de |aqu|ras de Tragaroredas que se cors|||uye er e|
leru y rea||za ac||v|dades de |avado de ac||vos red|ar|e s|ru|ac|or de |rgresos coro produc|o de sus
ac||v|dades |egi||ras, y red|ar|e |a recepc|or y |rarslererc|a de lordos desde y |ac|a e| ex|rarjero

Nega||va a proporc|orar |rlorrac|or
\u||||zac|or de |r|erred|ar|os para rea||zar operac|ores
Descripcin del caso
Seales de Alerta
101
\0perac|ores rea||zadas por persoras s|r exper|erc|a prev|a er e| sec|or
\0perac|ores rea||zadas luera de perl||
\v|rcu|ac|or cor ac||v|dades cr|r|ra|es
\0perac|ores lracc|oradas para e|ud|r s|s|eras de cor|ro|
\u||||zac|or |r|ers|l|cada de elec||vo
\Ac||v|dades rea||zadas er zoras de a||o r|esgo
\lrcrerer|o |rjus||l|cado de pa|r|ror|o soc|a|
\Trarslererc|as ro sus|er|ao|es
la erpresa se ded|ca a| ruoro de sa|ores de juegos, |ragaroredas, apues|as y ac||v|dades al|res, y ||ere
su dor|c|||o l|sca| er ura prov|rc|a de| lais ererger|e 1 ca||l|cada coro de a||o r|esgo por |a ac||v|dad de
rarco|rl|co. la erpresa cuer|a cor rs de 110 es|ao|ec|r|er|os arexos a r|ve| rac|ora|,
la erpresa , |r|c|o ac||v|dades er e| 2001. 3us acc|or|s|as sor |a erpresa l, dor|c|||ada er e| pais
cer|roarer|caro 3 y l (c|udadaro ex|rarjero cor ur rir|ro porcer|aje de par||c|pac|or). A su vez, |a erpresa
dor|c|||ada er e| pais cer|roarer|caro 3 es e| pr|rc|pa| acc|or|s|a de ur grupo de erpresas ded|cado a|
r|sro ruoro de cas|ros y |ragaroredas er e| lais 2,. Aque||o es| corlorrado por ura persora ra|ura| coro
segurdo acc|or|s|a, dorde l|gurar e| peruaro T y |os ex|rarjeros l y X (ue a| r|sro ||erpo es |a
represer|ar|e |ega| de |a erpresa .), |odos e||os cor par||c|pac|or r|ror||ar|a. Fr e| caso de erpresa ,
|r|c|o cor ur cap||a| de u30 10,000 er 2001 y exper|rer|o ur |rcrerer|o ace|erado de| r|sro, ||egardo a
reg|s|rar u30 5 r|||ores aprox|radarer|e |ac|a pr|rc|p|os de 2007.
las operac|ores oarcar|as se rea||zaror de rarera cors|ar|e durar|e |odo e| per|odo des|acardo e| corcep|o
de |rgresos er elec||vo que ascerd|o a u30 55 r|||ores er |as cuer|as oarcar|as. la erpresa rea||zo |aro|er
|rarslererc|as a| ex|er|or por u30 23.1 r|||ores, que es|ariar re|ac|oradas a sus ac||v|dades de |rpor|ac|or.
3|r eroargo so|o se repor|o u30 1 r|||or de cred||os de corerc|o ex|er|or cor e| s|s|era l|rarc|ero, |o que
|aria presur|r que cas| |a |o|a||dad de sus operac|ores se rea||zariar cor recursos prop|os. las cuer|as
oarcar|as rues|rar rurerosas sa||das de lordos cor c|eque o |rarslererc|as |ac|a persoras ra|ura|es,
s||uac|or |rusua| er erpresas que gerera|rer|e ||erer a o|ras persoras jurid|cas coro acreedores.
0es|aca |aro|er |a ex|s|erc|a de |res pres|aros rec|o|dos de| ex|er|or por ur |o|a| de u30 o.2 r|||ores, er |as
que e| represer|ar|e de erpresa , 3b. T, |aro|er ||ere poderes o|orgados por e| acreedor er e| ex|rarjero,
|ec|o |rusua| que podria suger|r ura presur|a s|ru|ac|or de |a operac|or de pres|aro. Aders o|ras
operac|ores oarcar|as u||||zadas por erpresa sor. pres|aros oarcar|os, |eas|rg, depos||os a p|azos, lordos
ru|uos y corpra de c|eques de gererc|a, aders de d|s||r|os corcep|os de |rgresos y sa||das que preser|ar
|as cuer|as.
Fr e| 2007, |a erpresa rea||zo ura |rarslererc|a desde e| 8arco X por u30 1 r|||or a |a cuer|a persora| de
3bA. X er e| 8arco , qu|er a su vez ordero se |rarsl|era d|c|o |rpor|e a |a erpresa K er o|ro pais.
lresur|o|erer|e, |a 3bA. X |aoria ao|er|o |a cuer|a ur|carer|e cor d|c|o propos||o, |oda vez que e| oarco
ro repor|o |a rea||zac|or de operac|ores ad|c|ora|es er |a cuer|a, por |o que e| oarco ca||l|co d|c|a operac|or
Descripcin del caso
102
coro ura |r|argu|ac|or de lordos a| ro rec|o|r exp||cac|or docurer|ar|a soore e| ro||vo de |a |rarslererc|a.
lor o|ro |ado e| 8arco Z repor|o |a cuer|a persora| de 3bA. X, cor |rgreso y sa||das de elec||vo por |rpor|es
de reror cuar|ia pero que er corjur|o sor s|gr|l|ca||vos, resa||ardo e| |ec|o que se u||||zar a |erceras
persoras para rea||zar |os depos||os er es|a cuer|a persora|, er ruc|os de |os casos es|r |der||l|cados
coro erp|eados de erpresas dorde |a seor||a es lurc|orar|a. As|r|sro que a|guros oerel|c|ar|os de |os
c|eques er|||dos de |a cuer|a persora| sor persoras v|rcu|adas a |a erpresa . 3||uac|or s|r||ar se aprec|a
para |as sa||das er es|a cuer|a persora| dorde l|gurar coro oerel|c|ar|os lurc|orar|os de |as erpresas de|
grupo.
la erpresa y su 0erer|e 0erera| 3bA. X, presur|o|erer|e es|ariar rea||zardo operac|ores oarcar|as
corp|ejas, de |as cua|es ro |ar sus|er|ado cor arp|||ud a |os oarcos, ||r||rdose a preser|ar so|arer|e |os
reg|s|ros |as escr||uras puo||cas de cors|||uc|or de |as erpresas y |os poderes de represer|ac|or o|orgados a
|a 0erer|e 0erera|, er r|rguro de |os casos preser|ar docurer|ac|or cor|ao|e, l|rarc|era o |ega| que ava|e
sus operac|ores.

103
C()#ra &e M#re)i(sM #(r #arte &e u%a (r'a%i4a"i$% &e.i"tiva
DESCRIPCI<N GENLRICA*
Fs|a ||po|ogia |rvo|ucra a ura orgar|zac|or de||c||va que u||||za e| d|rero prover|er|e de sus ac||v|dades ||ic||as
para corprar |os prer|os a |os oerel|c|ar|os |r|c|a|es.
la orgar|zac|or de||c||va se ercarga de cor|ac|ar a |os garadores de prer|os para corprar|os por ur rayor
va|or a| que rec|o|riar de| orgar|zador o er||dad resporsao|e de| pago.
F| oerel|c|ar|o |r|c|a| acep|a e| acuerdo y rec|oe d|rero o o|eres de procederc|a ||ic||a. lara e||o, er|rega e|
|i|u|o o cede e| derec|o de rec|arac|or de| prer|o. uro de |os |r|egrar|es de |a orgar|zac|or de||c||va se
ercarga de rec|arar e| prer|o y pagar |os |rpues|os correspord|er|es, cor e| propos||o de jus||l|car e|
|rcrerer|o de su pa|r|ror|o.
lor |o gerera|, |os o|eres rec|o|dos coro prer|o sor |rarsler|dos o verd|dos, cor e| l|r de rar|erer
d|spor|o|es |os recursos para |a orgar|zac|or de||c||va. Fs|a ||po|ogia se puede preser|ar cor cua|qu|er ||po de
|rgresos ocas|ora|es o prer|os prover|er|es de ac||v|dades |a|es coro |ererc|as, |rderr|zac|ores de
seguros ex|rarjeros, corcursos, r|las, |o|erias, apues|as y juegos de azar.
lersoras que |rcrerer|ar su pa|r|ror|o de rarera |resperada y rar|l|es|ar |aoerse
garado ur prer|o, s|r que ex|s|a ur reg|s|ro ol|c|a| de| pago de| r|sro.
lersoras que |rcrerer|ar |rjus||l|cadarer|e su pa|r|ror|o s|r ura aparer|e jus||l|cac|or.
lersoras que lrecuer|erer|e rec|arar prer|os coro garadores de d|lerer|es corcursos,
ever|os, |o|erias, apues|as, e|c.
lersoras que jus||l|car su |rcrerer|o pa|r|ror|a| o |rarsacc|ores l|rarc|eras er |a ver|a o
ces|or de prer|os a lavor de ur |ercero.
lersoras que er cor|os per|odos de ||erpo jus||l|car sus |rgresos cor var|os prer|os
prover|er|es de |o|erias y juegos de azar.
lersoras que cors|grar d|rero er elec||vo jus||l|cardo gararc|as er juegos de azar cor
poco recoroc|r|er|o er e| rercado.
0rgar|zac|or de||c||va que corpra ur o|||e|e garador de ura |o|eria |oca|
Seales de Alerta
Descripcin del caso
104
F| seor X gara e| prer|o rayor de ura |rpor|ar|e |o|eria A por |a sura de u30 $200.000. lero ar|es de
coorar e| prer|o es cor|ac|ado por ura persora (|r|egrar|e de |a orgar|zac|or de||c||va Z) qu|er |e olrece
corprar e| o|||e|e garador y pagar|e |a sura de u30 $150.000, e| cua| es ur va|or super|or a| va|or re|o que
rec|o|ria.
F| seor X acep|a y er|rega e| o|||e|e garador a| seor . A caro|o, e| seor X rec|oe d|rero er elec||vo por |a
sura de u30 $50.000, |res ve|icu|os ava|uados er u30 $50.000 y |res o|eres |rrueo|es por ur va|or de u30
$50.000, |odos oo|er|dos cor recursos ||ic||os prover|er|es de |a ac||v|dad de |a orgar|zac|or de||c||va Z.
F| seor se preser|a a coorar e| prer|o a |a |o|eria A. Fs|a ver|l|ca e| o|||e|e garador y paga a| seor |a
sura correspord|er|e, despues de descor|ar |os |rpues|os respec||vos. Cor e| d|rero rec|o|do de |a |o|eria A,
e| seor dec|de cors|||u|r ur ercargo l|duc|ar|o de |rvers|or, er ura soc|edad l|duc|ar|a, para rea||zar pagos o
|rvers|ores.
0e es|a rarera, |a orgar|zac|or de||c||va Z pre|erde dar apar|erc|a de |ega||dad a |a sura de u30 $200.000
por e| prer|o rayor de |a |o|eria, paga u30 $150.000 por |a corpra de| o|||e|e garador y rec|oe de |a |o|eria
A e| equ|va|er|e a| prer|o rayor reros |os |rpues|os.
De".ara"i$% &e u% #re)i( 5i"ti"i( (bte%i&( e% e. e9teri(r0 #ara e. i%'res( a u% #a1s .("a. &e &i%er( i.1"it(
DESCRIPCI<N GENLRICA.
Fs|a ||po|ogia |rvo|ucra a ura orgar|zac|or de||c||va que u||||za persoras que v|ajar a| ex|er|or y s|ru|ar |raer
ur prer|o oo|er|do er d|c|o |ugar, para |rgresar a| pais |oca| e| d|rero prover|er|e de sus ac||v|dades ||ic||as.
ura orgar|zac|or de||c||va, cor|ac|a a ura persora para que a caro|o de ura cor|s|or v|aje a| ex|er|or y
s|ru|e |a oo|erc|or de ur prer|o er o|eres y|o d|rero. lara e||o, |a orgar|zac|or de||c||va prepara a |a persora
cor|ac|ada y |e provee ura ||s|or|a razorao|e para que ar|e |as au|or|dades de| pais |oca|, que jus||l|que |a
oo|erc|or de ur prer|o. 0e |gua| rarera, er|rega docurer|os la|sos o adu||erados que sopor|er |a oo|erc|or
de supues|o prer|o.
ura vez er e| ex|er|or, |a persora cor|ac|ada rec|oe de ur |r|egrar|e de |a orgar|zac|or de||c||va, |as d|v|sas er
elec||vo o e| o|er que deoer ser ||evados a| pais |oca|.
Cuardo |a persora cor|ac|ada regresa a| pais |oca|, rea||za |os cor|ro|es aduareros, caro|ar|os y |r|ou|ar|os
para |rgresar |as d|v|sas y|o o|eres oo|er|dos coro prer|o, por su supues|a par||c|pac|or er ur corcurso o
ever|o er e| ex|er|or. Fs|a persora preser|a |os docurer|os ||ega|es, la|s|l|cados o adu||erados que sopor|ar
|a oo|erc|or de| prer|o y carce|a |os |rpues|os correspord|er|es er e| pais |oca|.
F| |rgreso de d|v|sas |aro|er puede darse red|ar|e ura |rarslererc|a orderada por |os supues|os
orgar|zadores de| ever|o o corcurso, a |raves de |os |r|erred|ar|os que d|sporgar er e| ex|er|or. lara e||o, ur
|r|erred|ar|o er e| pais |oca| rec|oe ura order de pago de |as d|v|sas a lavor de| presur|o garador.
ura vez |as d|v|sas o |os o|eres es|r d|spor|o|es er e| pais |oca|, se |rarsl|erer a |a orgar|zac|or de||c||va y |a
persora cor|ac|ada rec|oe |a cor|s|or pac|ada.
105
lersoras que reg|s|rar lrecuer|es rov|r|er|os r|gra|or|os y dec|arar e|
|rgreso de d|v|sas o o|eres coro produc|o de prer|os rec|o|dos er corcursos o ever|os a |os
que presur|arer|e as|s||eror.
lrcrerer|o pa|r|ror|a| reper||ro de ura persora que |o jus||l|ca er presur|os prer|os oo|er|dos
er e| ex|er|or, pero que sor rp|darer|e |rarsler|dos.
Trarslererc|a de d|rero o prop|edades de ura persora que aparer|erer|e garo ur corcurso o
ever|o er e| ex|er|or, a |erceras persoras de |as que ro se ev|derc|a ura re|ac|or c|ara o ura
|rarsacc|or corerc|a| lorra|.
be||ros d|ar|os red|ar|e cajero au|or||co er ur pais d|lerer|e a| de |a aper|ura de |a cuer|a.
Fjerp|o.
ura persora que presur|arer|e gara ur corcurso er e| ex|er|or.
ura orgar|zac|or de||c||va reces||a |rgresar a| pais |oca| u30 130.000 produc|o de sus ac||v|dades de||c||vas
er e| ex|er|or.
lara e||o cor|ac|a a ur grupo de 10 persoras para que a caro|o de ura cor|s|or, v|ajer a| ex|er|or
pre|erd|erdo corcursar er ur ever|o ar|is||co.
las d|ez persoras v|ajar y ura vez er e| ex|er|or, sor cor|ac|adas por uro de |os |r|egrar|es de |a
orgar|zac|or de||c||va er e| pais ex|rarjero, qu|er |es er|rega |os d|p|oras y cer||l|cados de| caso. Coro
resu||ado de su par||c|pac|or er e| presur|o ever|o, var|as de e||as rec|oer d|rero er elec||vo por ur va|or |o|a|
de u30 100.000, r|er|ras que |res de e||os, rec|oer ur ve|icu|o cada uro por u30 10.000, s|ru|ardo |a
er|rega de prer|os er var|as ca|egorias.
Cuardo e| grupo de persoras regresa a| pais |oca|, |rgresar |os u30 100.000 de d|v|sas er elec||vo y |os |res
ve|icu|os, curp||erdo cor |odos |os cor|ro|es aduareros.
las d|v|sas er elec||vo sor er|regadas a |a orgar|zac|or de||c||va. 0e |gua| rarera se |rarsl|ere |a prop|edad
de |os ve|icu|os a |a orgar|zac|or. F| grupo de persoras rec|oe a caro|o ura cor|s|or er roreda |oca|.
04-02-200o
Nar"(tra5i"a%tes uti.i4a% .(s #re)i(s &e .a .(ter1a #ara .avar &i%er( a trav7s &e e..(s
la |rves||gac|or que corl|rro es|a prc||ca produjo |a cap|ura de| ex gerer|e de |a |o|eria de l|orerc|a, Jorge
Frr|que |orje, y o|ras |res persoras.
Seales de Alerta
Descripcin del caso
106
Cor e|, lueror de|er|dos e| ex cor|ador 0errr 0orz|ez, |a suogerer|e de |a lroro|ora de lo|erias de
0cc|der|e, cor sede er Ca||, lr|s 0orz|ez, y e| par||cu|ar 3ocra|es |ejia. la |o|eria er|ro, er |os u|||ros
reses, er ||qu|dac|or.
los l|sca|es de |a ur|dad Nac|ora| de Fx||rc|or y lavado de Ac||vos y |os ager|es de |a 0|jir descuor|eror ura
red corlorrada por erp|eados de |a lo|eria de l|orerc|a, por ura erpresa de d|s|r|ouc|or de |o|erias er e|
va||e y r|eroros de |a ral|a que querriar |avar sus d|reros ||ic||os |ac|erdo ura |r|argu|ac|or er e| pago de|
prer|o gordo.
F| |erraro de lr|s 0orz|ez, |aro|er v|rcu|ado a| caso, rur|o er ura c|ir|ca de Ca||, e| v|erres, r|ru|os
despues de su cap|ura, coro corsecuerc|a de ur paro card|aco.
'|e gare |a |o|eria'
F| caso que perr|||o de|ec|ar es|a prc||ca corerzo e| pasado 21 de aor||, cuardo Car|os 0uarir (rorore
l|c||c|o) y su lar|||a, poores de |oda |a v|da, se gararor e| prer|o gordo de 500 r|||ores de pesos de |a lo|eria
Nac|ora| de l|orerc|a.
F| ruevo r|||orar|o guardo ce|osarer|e e| o|||e|e er|re su ropa y arro v|aje |ac|a l|orerc|a para coorar e|
prer|o.
|uy orgu||oso p|d|o a| gerer|e que |o a|erd|era y puso er e| escr||or|o su |esoro, represer|ado er |res
lracc|ores de| sor|eo 1107 de| 21 de aor||. `Fs|e es e| garador, e| 7858 de |a ser|e o0', |e d|jo 0uarir.
F| gerer|e |e exp||co que |eria que dejar e| o|||e|e para corl|rrar su verac|dad. 0uarir |e ex|g|o er|orces ur
ac|a de |a er|rega, pero que ar|es |o dejara |acer ura pequea l|rra o sea| para garar||zar que ese era su
o|||e|e. 0uarir paso var|os dias de |rcer||durore |as|a que |o ||araror y |e p|d|eror aor|r var|as cuer|as er
d|s||r|os oarcos para cors|grar|e e| d|rero.
3|r sospec|ar, e| |orore |e p|d|o a su corpaera e ||jos aor|r |as cuer|as. la rayoria |o ||zo cor 50 r|| pesos
y e| d|rero erpezo a ||egar 30 dias despues. Cuardo suraror sa|dos erar 332 r|||ores de pesos, por |os
descuer|os de |ey.
3|r eroargo, |a reper||ra lor|ura ||aro |a a|erc|or de| gerer|e de uro de |os oarcos, qu|er ||aro a ur lar|||ar
de 0uarir. le p|d|o que exp||cara por que s| aor|o ura cuer|a cor reros de 100 r|| pesos aparec|o a |os
pocos dias cor ur sa|do de 35 r|||ores de pesos. `Fs e| prer|o de ura |o|eria de l|orerc|a', respord|o.
`3| es de a||, er|orces por que |a cors|grac|or |a ||c|eror er elec||vo desde Ca||?', pregur|o e| gerer|e.
Fr ese rorer|o se erlr|o |a ce|eorac|or de |os 0uarir, qu|er proc|aro su |rocerc|a y p|d|o que se |rves||gara
a lordo e| or|ger de| d|rero, pues e|, |o ur|co que |aoia |ec|o era corprar er loague, por 3 r|| pesos, |os
pedazos de |a |o|eria que caro|aror su v|da.
luego, |a lo||cia y |a l|sca|ia descuor|eror que |as oc|o cors|grac|ores |as ||c|eror desde |a cap||a| de| va||e
persoras ajeras a |a |o|eria. Tras ras|rear|as por d|lerer|es oarr|os, |as au|or|dades |os uo|caror. Todos
exp||caror que sus jeles, dueos de |a d|s|r|ou|dora de |o|erias |es p|d|eror cors|grar |a p|a|a.
107
||er|ras se rea||zaoar |as cors|grac|ores, er l|orerc|a, e| gerer|e ||zo aparecer er puo||co a 3ocra|es |ejia
coro e| garador de| sor|eo y de es|a rarera poder pagar|e a e| cor |os d|reros de |a |o|eria.
`0e |o que se |ra|aoa era de ura operac|or de |avado de ac||vos', d|jo e| d|rec|or de |a 0|jir, gerera| 0scar
Nararjo. Fs dec|r, e| verdadero garador queda cor |a p|a|a oscura y |a red cor |a |ega| que paga e| prer|o. Fr
o|ras epocas, |os ral|osos corpraoar a |os garadores e| o|||e|e para |ega||zar r|||ores de pesos.
Aperas cu|r|ro |a |rves||gac|or, |a a|egria regreso a |a |ur||de v|v|erda de loague. Car|os 0uarir es
cors|derado coro |ercero de ouera le y corerzo a d|slru|ar su prer|o.
0|ros 'garadores' de sor|eos
L(re%a :e%a(. la esposa de| corleso 'rarco' lvr urd|ro|a, corderada por err|quec|r|er|o ||ic||o, cooro er
1995, ur prer|o de |o|eria por 200 r|||ores de pesos. Fra |a segurda.
Pab.( Es"(bar. ur lar|||ar de| desaparec|do jele de| car|e| de |ede||ir l|guro |res veces coro garador de
prer|os rayores. Aseguro que |eria ruc|a suer|e.
E&uar&( Restre#(. 'F| soc|o', sea|ado capo de| To||ra, |oy prolugo. 3u rar y sus |erraras d|jeror a |a
jus||c|a que se gararor oo0 r|||ores de pesos de| 3or|eo Fx|raord|rar|o.
Ti#(.('1as e%via&as #(r .a )esa t7"%i"a &e. Se"t(r &e Jue'(s &e Suerte / A4ar*
Modalidad Descripcin
Compra de premios
Consiste en abordar a clientes que han
ganado premios representativos en
mquinas y/o mesas acordando que la
documentacin soporte salga a nombre del
lavador asumiendo este ltimo los impuestos
por ganancia ocasional, lo cual represente
una ganancia adicional para quien en
realidad gan el premio.
Compra de soportes de retencin
en la fuente
Se puede realizar en complicidad con
empleados o proveedores de imprenta,
donde estos entregan algunos formatos de
certicados de retencin en la fuente en
blanco a personas interesadas en lavar
activos a cambio de un pago especial.
Custodias
Se puede realizar en complicidad con
empleados recibiendo custodias en efectivo
a Clientes, que no provienen de premios
ganados en el casino y sobre los cuales se
solicite la e!pedicin de un cheque.
108
Ingresos Ficticios
Si el due"o del Casino est interesado en
lavar dinero, puede simular ingresos
adicionales a los realmente percibe su centro
de operacin, alterando resultados en
mquinas o mesas.
Subfacturacin
#mportacin de instrumentos de $uego con
costos reales inferiores a los del mercado y
facturados en complicidad con los socios
comerciales para eludir las regulaciones
nacionales sobre el comercio
Pitufeo
%l pitufeo es variedad de personas que
cobran premios superiores en mquinas que
poseen sistema de facturacin &#&' o de
impresin digital, y lo direccionan a una
persona en especial para que esta haga el
cobro real de los premios adquiridos.
Acercamiento a Funcionarios
(ersonas a$enas a la empresa que intentan
hacer relacin con socios, administrativos u
operativos con el n de insertar dineros
il)citos en la empresa planteando negocios
en los cuales las ganancias son irreales.
COMPRA DE TI!ETE "A#ADOR
$Premios no%edosos & 'A(OTO)
Consiste en comprar el tiquete ganador de
un premio mayor, donde el comprador paga
la totalidad del premio al poseedor original
del tiquete y procede a cobrar el premio
109
Ane&o N' (E
SeGales de Alerta
Fr e| `|odu|o de Juegos de 3uer|e y Azar' se rerc|orar |as s|gu|er|es sea|es de a|er|a.
lreser|ac|or de docurer|os la|s|l|cados o adu||erados (oo|e|os o l|c|as).
u||||zac|or de |erceros para |a rea||zac|or de operac|ores ru|||p|es.
Corpra de l|c|as er elec||vo y reeroo|so por c|eque s|r jugar.
Caro|o de |os |o||os de v|da de |os erp|eados de |a casa de juegos.
Corpor|ar|er|o |rusua| de| cas|ro. Caro|o lrecuer|e de| dor|c|||o, caro|o lrecuer|e de |as cuer|as,
u||||zac|or reper||ra de grardes car||dades de d|rero, u||||zac|or de grardes car||dades er roreda
ex|rarjera.
|ov|r|er|o |rusua| de rqu|ras e |rs|rurer|os de cas|ros.
E% .a Dire"tiva NN OOG-POOQ-MINCETR!DM Per20 se )e%"i(%a% .aa si'uie%tes se@a.es &e a.erta #ara
J".ie%tesK / Je)#e.a&(sK
- E% ".ie%tes*
-Adqu|ere vo|urer cors|derao|e de l|c|as de juego cor o|||e|es de oaja deror|rac|or.
-bea||za cor||ruarer|e apues|as rx|ras er resas, s|r guardar re|ac|or cor su capac|dad ecoror|ca.
-Apues|as desproporc|oradas cor re|ac|or a |a expec|a||va de prer|o que se puede oo|erer.
- 0o||ere cor lrecuerc|a prer|os, luera de |as prooao|||dades.
-8usca cor|ac|ar a garadores de prer|os.
-8usca cor|ac|ar a lurc|orar|o para que se |e exc|uya de| beg|s|ro de 0perac|ores.
-No or|rda |rlorrac|or o |o |ace de lorra ergaosa.
- E% e. traba6a&(r &e .a sa.a &e 6ue'(*

-Fs|||o de v|da ro corresporde a |rgresos y pa|r|ror|o rejora sus|arc|a|rer|e, s|r jus||l|cac|or.
-Acuru|ar |rjus||l|cadarer|e periodos vacac|ora|es.
-lerrarecer |aoorardo er |a sa|a de juego luera de |orar|o as|grado y s|r au|or|zac|or.
-lar|||ar|dad exces|va cor c||er|es.
-beruerc|a a acep|ar |ras|ados a o|ras sa|as.
-lrped|r que o|ros |raoajadores a||erdar a c||er|es usua|es.
-No corur|car u ocu||ar a| 0C |rlorrac|or a caro|o de corduc|a de c||er|es.
110
SeGales de alerta clientes o apostadores
luer|e
|esa Tecr|ca Juegos de 3uer|e y Azar
F| lracc|orar|er|o de |as operac|ores de pago de prer|os, por par|e de ur r|sro c||er|e, para
ro superar e| |ope de 25 o 3|lv, pre|erd|erdo ev||ar que |a |rarsacc|or se repor|e a |a ulAl.
las operac|ores de pago de prer|os rea||zadas por d|lerer|es persoras que respordar a |os
r|sros ape|||dos, o que por |os da|os sur|r|s|rados se pueda de|err|rar ur vircu|o de
corsargu|r|dad o de al|r|dad, s| se deduce que es|as operac|ores se elec|uar er oerel|c|o de
ura r|sra persora y su cuar|ia excede |os rargos ya rerc|orados.
las operac|ores de pago de prer|os de c||er|es lrecuer|es que se rea||cer por erc|ra de |os
prored|os rersua|es que es|os acos|urorar y|o recaudos. Tra|rdose de persoras
ra|ura|es, |as operac|ores que superer de rarera s|gr|l|ca||va a |as de |os c|as|l|cados er |os
r|sros rargos y que |aro|er sear c||er|es.
la de|ecc|or de o|||e|es la|sos, er roreda rac|ora| a cua|qu|er ||po de c||er|e.
la preser|ac|or er lorra |rusua| o sospec|osa de |os lajos o o|||e|es que perr||ar suporer
que |ar s|do erpacados y |rarspor|ados de rarera ||ega|, o|er sea por su preser|ac|or, o|or,
rarc|as, e|c.
los caro|os sus|arc|a|es, reper||ros e |rjus||l|cados er aspec|os |a|es coro.
1. 0a|os sur|r|s|rados por e| c||er|e que sor |rsul|c|er|es, la|sos, sospec|osos o
sus|arc|a|rer|e d|lerer|es a |os apor|ados er ura operac|or ar|er|or.
2. la ac|||ud de| c||er|e que se rues|ra reruer|e a segu|r ade|ar|e cor ura |rarsacc|or,
ura vez se |e requ|era |a |der||l|cac|or y |a preser|ac|or de| lorra|o de so||c||ud de|
serv|c|o o cuardo se |e |rlorra que se preser|ar ur repor|e de operac|ores er
elec||vo.
Trarsacc|ores rurerosas, de rarera que cada operac|or ro es |rpor|ar|e pero e| |o|a| es
s|gr|l|ca||vo.
C||er|es o usuar|os que ouscar caro|ar grardes car||dades de o|||e|es pequeos por o|||e|es
grardes.
la |rlorrac|or que lac||||a es la|sa, |rcors|s|er|e o sospec|osa por su ra|ura|eza.
111
C||er|e que |r|er|a ura operac|or por ura car||dad super|or a sus aparer|es red|os, que ro
||ere ur propos||o oov|o, o dorde |a luer|e o ra|ura|eza de |os lordos que se var a so||c||ar es
sospec|osa.
Cuardo ex|s|ar |rd|c|os o cer|eza de que ur c||er|e ro ac|ua por cuer|a prop|a |r|er|ardo
ocu||ar |a |der||dad de| c||er|e rea|.
Cuardo ur c||er|e pre|erde lracc|orar, por ro||vos ro c|ararer|e exp|ic||os, ura operac|or er
var|as.
Carecer de |as so|err|dades que ordera |a |ey para rea||zar sus ac||v|dades coro
corerc|ar|es, es|ao|ec|r|er|os de corerc|o o erpresas, que ordera |a |ey.
lersoras, que carezcar de ser|edad, |ororao|||dad y |rarsparerc|a er e| corerc|o o
soc|a|rer|e
3| ur c||er|e s|r razor que |a jus||l|que perrarer|erer|e caro|a sus da|os coro d|recc|or,
|e|eloro, ocupac|or, e|c.
3o||c||ar que se |e exorere de| d|||gerc|ar|er|o de |os docurer|os que para |a erpresa es
oo||ga|or|o d|||gerc|ar.
3o||c||ud de| serv|c|o por rerores de edad.
C||er|es o usuar|os que se ercuer|rer re|ac|orados er |a l|s|a 0lAC
3or |rusua|es, aque||as operac|ores cuya cuar|ia de recaudo ro guarda re|ac|or cor |a
ac||v|dad ecoror|ca de |os C||er|es y por cors|gu|er|e, cor e| perl|| de sus |rarsacc|ores o que
por carac|eris||cas par||cu|ares se sa|er de |os parre|ros de rorra||dad es|ao|ec|dos para
de|err|rado rargo de| rercado.
0e o|ra rarera sor operac|ores de pago de prer|os |rusua|es re||erados o ro, que ro
co|rc|der cor |as carac|eris||cas os|cas de |as operac|ores que desarro||a corurrer|e ur
c||er|e.
C||er|es que preser|er ur docurer|o de |der||dad (cedu|a de c|udadaria, pasapor|e, cedu|a
de ex|rarjeria y ||cerc|a de corducc|or) er dorde se aprec|e que |os rasgos lis|cos de |a
persora d|l|erer de |a lo|ogralia o cuardo e| docurer|o preser|e s|gros de a||erac|or.
112
C||er|es que se re|user a d|||gerc|ar cor su puo y |e|ra e| lorra|o de `0ec|arac|or de or|ger
de lordos er d|v|sas' a| caro|ar d|v|sas por |rs|rurer|os de juego y|o e| lorru|ar|o No. 5
3lllAlT `bepor|e de |rarsacc|ores y prer|os super|ores a $5.000.000'.
C||er|es ro |ao||ua|es que ||eguer a |os Cas|ros y que por su |rdurer|ar|a, ex|ravagarc|a a|
ves||r o apar|erc|a gererer sospec|as o que ||eguer er ve|icu|os de a||a gara cor v|dr|os
po|ar|zados o cor acorpaar|es cor arras de luego o esco||as.
lersoras que ro jueguer er |as rqu|ras o resas de |os cer|ros de operac|or y que se
ooserve que es| d|s|r|ouyerdo elec||vo er|re sus acorpaar|es para ser jugados.
C||er|es que ||eguer a |os cer|ros de operac|or cor ur a||o vo|urer de elec||vo a jugar er |as
resas o rqu|ras.
C||er|es que |ar garado prer|os y so||c||er que se |es pague a o|ras persoras.
C||er|es que sear ca|a|ogados coro lFl que preser|er a|gur ||po de sarc|or puo||ca
respec|o a| or|ger de sus recursos.
Corpra de l|c|as er elec||vo y pos|er|or so||c||ud de reroo|so er c|eque s|r |aoer jugado.
lrd|c|os que ur C||er|e ro es| ac|uardo er rorore prop|o y es| |ra|ardo de ocu||ar |a
|der||dad de| c||er|e rea|.
F| C||er|e |r|er|a sooorrar o ex|ors|orar a|gur erp|eado cor e| l|r de rea||zar ura operac|or de
lorra |rregu|ar.
F| C||er|e que ro coore |os prer|os super|ores er rqu|ras que poseer s|s|era de lac|urac|or
TlT0 o de |rpres|or d|g||a|, y |o d|recc|orar a ura persora er espec|a| para que es|a |aga e|
cooro rea| de |os prer|os adqu|r|dos.
los c||er|es |rser|ar grardes car||dades o|||e|es er |as rqu|ras y coorar despues d|c|o
d|rero |rser|ado s|r |aoer s|do jugado.
SeGales de alerta empleados
luer|e
|esa Tecr|ca Juegos de 3uer|e y Azar
Aparer|e la|sedad er |a docurer|ac|or preser|ada
113
lres|ores para cor|ra|ar a ur |raoajador
Frp|eados que ev||ar c|er|os cor|ro|es |r|erros o de aprooac|or, es|ao|ec|dos para
de|err|radas operac|ores, produc|os o serv|c|os.
Frp|eados que lrecuer|erer|e |rcurrer er errores, descuadres o |rcors|s|erc|as y sus
exp||cac|ores sor |rsul|c|er|es o |radecuadas.
Frp|eados que or||er |a ver|l|cac|or de |a |der||dad de ura persora o ro corlror|a |os da|os
de ur de|err|rado c||er|e o usuar|o o `cor|rapar|e' (proveedor o cor|ra||s|a) cor |os reg|s|ros
sur|r|s|rados er |os lorra|os o oases de da|os de |a erpresa.
Frp|eados que |rp|der que o|ros corpaeros a||erdar ura de|err|rada cor|rapar|e s|r ura
jus||l|cac|or aparer|e.
Frp|eados que docurer|ar o sus|er|ar parc|a|rer|e |a |rlorrac|or u operac|ores de ur de
ura de|err|rada cor|rapar|e, s|r ura jus||l|cac|or c|ara y razorao|e.
Frp|eados que lrecuer|erer|e rec|oer rega|os, |rv||ac|ores, dd|vas u o|ros preser|es de
c|er|as cor|rapar|es, s|r ura jus||l|cac|or c|ara y razorao|e.
Frp|eados que perrarecer lrecuer|erer|e er |a ol|c|ra despues de |a |ora |ao||ua| o
corcurrer a e||a por luera de| |orar|o rorra| de |raoajo s|r ura jus||l|cac|or c|ara y razorao|e.
Frp|eados que sor reruer|es a d|slru|ar sus vacac|ores o a acep|ar caro|os o proroc|ores
er su ac||v|dad |aoora| s|r ura jus||l|cac|or c|ara y razorao|e.
Frp|eados que ||erer ur es|||o de v|da o rea||zar |rarsacc|ores l|rarc|eras y de |rvers|or que
ro corresporder cor e| ror|o de sus |rgresos (|aoora|es u o|ros coroc|dos) s|r ura
jus||l|cac|or c|ara y razorao|e.
Frp|eados o d|rec||vos que, s|r causa jus||l|cada, |r|ervergar de rarera re||erada er |a
rea||zac|or de de|err|radas operac|ores que |ayar s|do repor|adas coro |rusua|es.
Cuardo s|r causa jus||l|cada, ex|s|e ura la||a de corresporderc|a er|re |as lurc|ores que se |e
ercorerdaror a| d|rec||vo, lurc|orar|o, erp|eado o apoderado y |as ac||v|dades que ||eva a
caoo.
Cuardo se preser|e por par|e de| erp|eado ura v|o|ac|or de |as po|i||cas de corl|derc|a||dad,
corur|cardo a cua|qu|er persora o erpresa, secre|os o |rlorres soore |os asur|os o regoc|os
de |a erpresa.
114
Cuardo se preser|e por par|e de| erp|eado ura a||erac|or, rod|l|cac|or, la|s|l|cac|or o
des|rucc|or corresporderc|a, docurer|os, corprooar|es o cor|ro|es es|ao|ec|dos por |a
erpresa
Asp|rar|es a ocupar cargos er |a erpresa que rar|l|es|er d|l|cu||ades o deroras |rjus||l|cadas
para apor|ar cer||l|cados soore ar|eceder|es pera|es y d|sc|p||rar|os.
Frp|eados que er procesos de cor|ra|ac|or rar|l|es|er c|er|o |r|eres por regoc|ar cor ur
proveedor ro |ao||ua|.
Frp|eados que derues|rer deras|ada lar|||ar|dad e |r|eres por a|erder a c|er|o grupo de
C||er|es.
lurc|orar|os o erp|eados que usar su prop|a d|recc|or para rec|o|r |a docurer|ac|or de |os
c||er|es.
lresur|o uso |rdeo|do de |der||dades, por ejerp|o. uso de rureros de |der||l|cac|or
|rex|s|er|es, rureros de |der||l|cac|or de persoras la||ec|das, sup|ar|ac|or de persoras,
a||erac|or de rorores.
be|ac|or cor persoras v|rcu|adas o presur|arer|e v|rcu|adas a ac||v|dades de||c||vas.
Frp|eados que u||||cer |as sa|as para rea||zar o|ro ||po de ac||v|dad d|lerer|e a |as es||pu|adas
er e| rarua| de lurc|ores cor respec|o a su cargo.
SeGales de alerta en compras de =ienes o insumos a proveedores
luer|e
|esa Tecr|ca Juegos de 3uer|e y Azar
Aparer|e la|sedad er |a docurer|ac|or preser|ada
beruerc|a er dar a corocer su procederc|a y prop|edad
Frpresas surg|das de |a rada, cor a||a capac|dad de oler|a
Negoc|os olrec|dos por deoajo de| va|or de rercado
Frpresas cor ooje|o soc|a| que cuore ruc|as ac||v|dades que ro ||erer que ver er|re si
Frpresas cor oajos es|rdares de orgar|zac|or y cor|ro|
Frpresas o persoras que ro ||erer produc|os oarcar|os prop|os
Fs|ados l|rarc|eros ro acordes cor |a |rager y apar|erc|a de |a erpresa, sus |rs|a|ac|ores y
represer|ar|es
|a|a prersa y rurores soore |a erpresa, sus dueos o sus adr|r|s|radores
lrc|us|or er ||s|as
115
0ler|a de `acuerdos' o `arreg|os' por deoajo de |a resa
lroveedores que so||c||er que se |es carce|e a o|ras persoras o er||dades cor |as cua|es ro
se |a elec|uado |a regoc|ac|or d|rec|a.
Arrerda|ar|os que olrezcar |oca|es cor |ar|las ruy por deoajo de |os va|ores que rareja e|
rercado.
lroveedores que olrezcar produc|os sers|o|es de cor|raoardo, caso de |os corpu|adores,
||cores, c|garr|||os o produc|os que |ao||ua|rer|e ro |acer par|e de| sec|or |rdus|r|a| a| cua|
represer|a.
lroveedores que er ur r|sro dor|c|||o, ||erer d|lerer|es erpresas y|o ac||v|dades
ecoror|cas que ro |ergar s|r||||ud.
SeGales de alerta en negociacin o cesin de acciones
luer|e
|esa Tecr|ca Juegos de 3uer|e y Azar
0cu||ar|er|o de |rlorrac|or l|rarc|era y or|ger de| cap||a| a |rver||r
|a|a prersa y rurores
lrc|us|or er ||s|as
lagos er elec||vo a| acc|or|s|a ceder|e
No cor|ar cor relererc|as oarcar|as y corerc|a|es
lrcrerer|o pa|r|ror|a| reper||ro
3oc|edades ao|er|as, perr||ar |rvers|or|s|as descoroc|dos para |ryec|ar cap||a|.
SeGales de alerta proveedores
ETAPA SERALES DE ALERTA
VINCLACI<N C
ANSLISIS DE LA
INFORMACI<N DEL
PROVEEDOR

ue er |a er|rev|s|a, e| lroveedor se rues|re reruer|e o ro|es|o a cor|es|ar
pregur|as, o que sus respues|as sear evas|vas lrer|e a| coroc|r|er|o de|
r|sro
ue rues|re reruerc|a a sur|r|s|rar docurer|os de |der||dad de sus
prop|e|ar|os o relererc|as
los da|os sur|r|s|rados ro sor corgruer|es o verdaderos, sor
desac|ua||zados, |rver|l|cao|es o |rsul|c|er|es y e| lroveedor |rs|s|e er ro
ac|arar|os o corp|e|ar|os
lroveedores po|erc|a|es cuyos regoc|os o luer|es l|rarc|eras ro es|er c|aros,
o que rues|rer re||cerc|a a dar de|a||e soore |a procederc|a de sus lordos
ue se r|eguer a reve|ar re|ac|ores cor o|ras erpresas o |rs|||uc|ores
l|rarc|eras
Areraza o |r|er|o de sooorro a| lurc|orar|o de |a er||dad cor e| l|r de que
116
acep|e |rlorrac|or |rcorp|e|a o la|sa
lroveedor cuyas operac|ores ro corresporder cor |as de| rercado
bea||zar operac|ores por |r|erred|o de ur apoderado s|r que ex|s|a ura razor
v||da para u||||zar es|e recar|sro
Cuardo ura r|sra persora ac|ua coro represer|ar|e |ega| o prop|e|ar|o de
d|lerer|es erpresas, |odas ||erer |a r|sra d|recc|or o |e|eloro
beg|s|ra coro d|recc|or ur apar|ado de correos o |a d|recc|or de |a erpresa
co|rc|de cor |a de o|ras erpresas s|r vircu|o aparer|e
ue e| lroveedor o a|guros de |os adr|r|s|radores o soc|os l|gurer er |as ||s|as
de cor|ro| adop|adas por |a erpresa o |ayar aparec|do er red|os de
corur|cac|or o er |as ||s|as c|as|l|cadas coro presur|os v|rcu|ados a
ac||v|dades ||ic||as
la s||uac|or l|rarc|era de |a erpresa ro corcuerda cor e| ||po de |rgresos de |a
ac||v|dad de |a erpresa o de sus soc|os
lroveedor que se r|ega a |rlorrar e| or|ger de sus recursos
lroveedor s|r |a |rlorrac|or rir|ra requer|da
lrlorrac|or ro es co|erer|e cor |a oo|er|da por |a erpresa
lroveedores poco recoroc|dos er e| rercado que rea||zar a||os vo|ureres de
corpras y |a lec|a de cors|||uc|or de |a erpresa es rec|er|e
lroveedores que se r|eguer a suscr|o|r |as dec|arac|or soore preverc|or de|
lA|lT del|r|das por |a erpresa
lroveedores cuyas luer|es de l|rarc|ac|or pueder prover|r de recursos de
cap|ac|or ||ega| o resas de d|rero ro au|or|zadas para rarejar recursos de|
puo||co
0es|r|eres por oo|erer ver|ajas l|rarc|eras
Frpresas que ||erer coro prop|e|ar|os o d|rec||vos, persoras de es|ra|os oajos
y cor d|l|cu||ades ecoror|cas y que rarejar grardes vo|ureres de d|rero
var|as erpresas ||erer er corur soc|os, gerer|es, adr|r|s|radores o
represer|ar|es |ega|es, s|r que se |ayar repor|ado coro grupo erpresar|a|, r|
cor ura jus||l|cac|or c|ara.
lroveedor cuyas operac|ores ro corresporder cor |a |rlorrac|or l|rarc|era
sur|r|s|rada
Caro|ar lrecuer|erer|e sus da|os, d|recc|or, |e|eloro, e|c.
Frpresas que ||erer ur cap||a| suscr||o ruy oajo y|o ur ooje|o soc|a| ruy
arp||o.
lreser|a ur erdeudar|er|o que ro corresporde a |os |rgresos dec|arados
Frpresas que ro poseer agerc|as r| sucursa|es, s|r eroargo, rea||zar var|as
operac|ores de suras |rpor|ar|es er d|lerer|es c|udades o paises, |as cua|es
ro cuer|ar cor c|ara re|ac|or cor su ac||v|dad ecoror|ca.
Fr e| es|ud|o l|rarc|ero |a erpresa cuer|a cor ur a||o grado de ||qu|dez y su
ac||v|dad de acuerdo cor eva|uac|or de| rercado rorra|rer|e ro |o rar||ere o
gerera
la erpresa se re|usa a rec|o|r a |os lurc|orar|os de |a erpresa er sus ol|c|ras
117
lroveedor que, |er|erdo |a ca||dad de suje|os oo||gados a adop|ar s|s|eras de
preverc|or de| lA|lT, se r|egar a suscr|o|r |a cer||l|cac|or ex|g|da por |a
erpresa
lroveedores que so||c||ar |a ces|or de| cor|ra|o o de |os derec|os ecoror|cos
de| cor|ra|o, s|r jus||l|cac|or c|ara.
lroveedores que se r|egar a er|regar |a re|ac|or de soc|os que |erga e| 5 o
rs de| cap||a| soc|a|.
|ayor peso er |a corpos|c|or de ac||vos por o|eres ro eserc|a|es para |a
erpresa
Cuar|ias |rpor|ar|es de cuer|as por pagar a par||cu|ares cuardo es|os ro
||erer vircu|o c|aro cor |a erpresa o ac||v|dad ecoror|ca del|r|da
Frpresas cor ar||guedad |rler|or a ur ao cor ac||vos |rpor|ar|es s|r
jus||l|cac|or.
Frpresas cor |rgresos super|ores a| prored|o de| sec|or ecoror|co a| que
per|erece.
Frpresas que |ar s|do cors|||u|das cor oajos cap||a|es, rec|o|erdo poco
despues grardes suras de |rvers|or, cuyo or|ger es descoroc|do
Frpresas cor rrgeres de operac|or ruy d|s|arc|ados de| prored|o
Caro|o |rpor|ar|e de| pa|r|ror|o dec|arado de ur ao a o|ro. la|r|ror|o ro
dec|arado er ur periodo l|sca|.
F| lroveedor es ura persora puo||carer|e expues|a - lFl (por ejerp|o.
persoras que ocupar cargos puo||cos, cor recoroc|r|er|o puo||co, que
rarejer recursos puo||cos)
luer|es de cap||a| ro sor c|aras o jus||l|cao|es
EJECCI<N DEL
CONTRATO
la erpresa ||ere ruevos prop|e|ar|os
la erpresa lue adqu|r|da es|ardo er d|l|cu||ades ecoror|cas para e|
curp||r|er|o de sus oo||gac|ores
la erpresa preser|a er cor|o |apso u||||dades desoordadas
la erpresa se cors|||uyo cor oajo cap||a|, rec|o|erdo poco despues grardes
suras de |rvers|or, pr|rc|pa|rer|e ex|rarjera
bea||zar grardes |rvers|ores ro oos|ar|e |aoer s|do creadas ruy
rec|er|erer|e
las erpresas rec|oer |rgresos ro operac|ora|es por rayor cuar|ia que |os
|rgresos operac|ora|es
lroveedor que |r|c|a|rer|e rea||za |rarsacc|ores por ror|os oajos, pero a|
cor|o ||erpo |as |rcrerer|ar er a||as car||dades
los |rver|ar|os de |a erpresa ro corcuerdar cor |a |rlorrac|or er poder de |a
erpresa
lr|erpes||va so||c||ud aurer|o de cupo y sus ver|as ro guardar re|ac|or cor |a
so||c||ud.
Caro|os sus|arc|a|es y reper||ros er |os vo|ureres de ||qu|dez,
par||cu|arrer|e er elec||vo, lrer|e a| desarro||o rorra| de |os regoc|os
lroveedor que se r|ega a ac|ua||zar |a |rlorrac|or os|ca.
118
lroveedores que preser|ar a||os vo|ureres de corpras de cor|ado y ur a||o
porcer|aje |o |acer er elec||vo
Fr|rada de soc|os ro coroc|dos
lryecc|or de cap||a| s|r jus||l|cac|or
Caro|o sus|arc|a| er |a par||c|pac|or de |a soc|edad cor |a er|rada de ur ruevo
soc|o cuardo ro |ay |ryecc|or de cap||a| (s|r |rpor|ar vircu|o lar|||ar)
Caro|o |rjus||l|cado er |os pas|vos de rayor cuar|ia a ura ruy |rler|or o
v|ceversa
Crec|r|er|o |rjus||l|cado er |os |rgresos cuardo ro ||ere c||er|es |rpor|ar|es o
es|ao|es
PAGOS
3o||c||ud de carce|ac|ores ar||c|padas de oo||gac|ores por va|ores |rpor|ar|es.
3o||c||ud de pago cor c|eques erdosados
3o||c||ud de pagos |rpor|ar|es, ro usua|es de d|rero elec||vo
3o||c||ud de pago |resperado de ura deuda verc|da, s|r exp||cac|or p|aus|o|e.
3o||c||ud de prepago de oo||gac|ores, s|r jus||l|cac|or
3o||c||ud de carce|ac|or ar||c|pada de oo||gac|ores s|r jus||l|cac|or razorao|e
de luer|es de |rgreso.
3o||c||ud de pago de oo||gac|ores a lavor de |erceros
119
A%e9( N. GG
REPORTES DE OPERACIONES SOSPEC:OSAS C!O EN EFECTIVO
F| sec|or de juegos de suer|e y azar, er espec|a| |os operadores de |o|erias, juegos |oca||zados, juegos
rovedosos y apues|as perrarer|es (c|arce), es|r oo||gadas a repor|ar |as |rarsacc|ores sospec|osas,
auserc|a de repor|es de operac|ores sospec|osas y |rarsacc|ores er elec||vo ocurr|das er cada uro de |os
es|ao|ec|r|er|os o sedes dorde operer.
la oo||gac|or de repor|ar es|as operac|ores race er |a s|gu|er|e rorra||v|dad co|oro|ara.
Re#(rte N(r)ativi&a& Pr("e&i)ie%t(
0lFbACl0NF3
303lFCl03A3
C.F. 049|07, T||u|o lll
Cor|ro| a| lavado de
Ac||vos
ulAl, b. 141|0o
0ecre|o |ey oo3|93
F03l, ar|icu|o 102 a|
107
ulAl, car|a c|rcu|ar 001
de| 12 de rarzo de
2009
ley 599|00, ar|icu|o 194
ley 288|09
3e deoe repor|ar a |a ulAl cua|qu|er |rlorrac|or
re|evar|e soore.
|arejo de ac||vos o pas|vos u o|ros recursos, cuya
cuar|ia o carac|eris||cas ro guarder re|ac|or cor |a
ac||v|dad ecoror|ca de sus c||er|es.
Trarsacc|ores de sus usuar|os que por su rurero,
por |as car||dades |rarsadas o por |as
carac|eris||cas par||cu|ares de |as r|sras, puedar
corduc|r razorao|erer|e a sospec|ar que |os
r|sros es|r usardo a |a er||dad para |rarsler|r,
rarejar, aprovec|ar o |rver||r d|reros o recursos
prover|er|es de ac||v|dades de||c||vas o des||rados
a su l|rarc|ac|or.
Asi.
ura vez de|err|rada |a operac|or sospec|osa, se
deoe repor|ar a |a ulAl de rarera |rred|a|a y
d|rec|a red|ar|e |a Ap||cac|or bos 3|ard A|ore y|o a
|raves de| correo e|ec|ror|co ros_u|al.gov.co.
bec|o|do e| repor|e, |a ulAl er||e ur correo
e|ec|ror|co corl|rrardo o so||c||ardo correcc|or de|
repor|e.
Fr caso de que e| repor|e ro reura |as
carac|eris||cas |ecr|cas ex|g|das o ro pueda ser
|eido, e| s|s|era gererar ur correo e|ec|ror|co por
red|o de| cua| se |e |rd|car cor prec|s|or |as
razores de| rec|azo, para que sear correg|das.
las correcc|ores deoer ||evarse a caoo durar|e |os
10 dias |o||es s|gu|er|es cor|ados a par||r de |a
lec|a er que se ervia e| correo e|ec|ror|co.
N(ta* F| ler|odo para |a correcc|or de| repor|e es
120
ur|co y er r|rgur caso se susperde o prorroga.
la ulAl ervia seres|ra|rer|e a| er|e superv|sor ur
|rlorre er e| cua| repor|a |as er||dades que ro
erv|aror |os repor|es (|rcurp||r|er|o) y aque||as
que der|ro de |os p|azos es||pu|ados ro repor|aror o
ro corr|g|eror e| repor|e.
Cu|lll|lFNT0. la ulAl er||erde que ur repor|e
se curp||o cuardo se elec|ua der|ro de |os p|azos
es||pu|ados er |a beso|uc|or 141 de 200o, 022 y 078
de 2007 y de corlorr|dad cor |odas |as ex|gerc|as y
espec|l|cac|ores es|ao|ec|das por e| docurer|o
|ecr|co, o cuardo se corr|g|eror o suosararor |os
errores der|ro de| ||erpo es|ao|ec|do.
Cu|lll|lFNT0 FXTF|l0bANF0. Fr |odo
rorer|o |a ulAl acep|a |rlorrac|or ex|erporrea
per|erec|er|e a cua|qu|er per|odo de repor|e por
par|e de |os suje|os oo||gados. No oos|ar|e,
cua|qu|er ervio de |os repor|es que se rea||ce er ur
|apso de ||erpo super|or a |os p|azos es||pu|ados er
|a beso|uc|or 141 y 142 de 200o y 078 de 2007 o,
cua|qu|er correcc|or que exceda |os 10 dias |o||es
despues de rec|o|do e| correo e|ec|ror|co por par|e
de |a ulAl para correg|r |rcors|s|erc|as, se
er|erder coro curp||do ex|erporrearer|e.
lNCu|lll|lFNT0. 3e pred|ca que ur repor|e se
|rcurp||o, cuardo er |a oase de da|os de ulAl ro
cors|a r|rgur reg|s|ro de repor|e correspord|er|e a
ur per|odo especil|co, por par|e de ur suje|o er
par||cu|ar.
Au3FNClA 0F
0lFbACl0NF3
303lFCl03A3
ulAl, b. 141|0o, ar|icu|o
2
ulAl, b. 078|07, ar|icu|o
4
Fr caso de que ro se de|err|re |a ex|s|erc|a de
operac|ores sospec|osas, deoer repor|ar es|e |ec|o a
|a ulAl, der|ro de |os d|ez (10) pr|reros dias ca|erdar|o
de| res s|gu|er|e a| |r|res|re, as|.
0ererar e| bepor|e red|ar|e |a Ap||cac|or bos
3|ard A|ore y|o a |raves de| correo e|ec|ror|co
ros_u|al.gov.co.
bec|o|do e| repor|e, |a ulAl er||e ur correo
e|ec|ror|co corl|rrardo o so||c||ardo correcc|or de|
repor|e.
Fr caso de que e| repor|e ro reura |as
carac|eris||cas |ecr|cas ex|g|das o ro pueda ser
|eido, e| s|s|era gererar ur correo e|ec|ror|co por
red|o de| cua| se |e |rd|car cor prec|s|or |as
razores de| rec|azo, para que sear correg|das.
las correcc|ores deoer ||evarse a caoo durar|e |os
10 dias |o||es s|gu|er|es cor|ados a par||r de |a
121
lec|a er que se ervia e| correo e|ec|ror|co.
N(ta* F| ler|odo para |a correcc|or de| repor|e es
ur|co y er r|rgur caso se susperde o prorroga.
la ulAl ervia seres|ra|rer|e a| er|e superv|sor ur
|rlorre er e| cua| repor|a |as er||dades que ro
erv|aror |os repor|es (|rcurp||r|er|o) y aque||as
que der|ro de |os p|azos es||pu|ados ro repor|aror o
ro corr|g|eror e| repor|e.
Cu|lll|lFNT0. la ulAl er||erde que ur repor|e
se curp||o cuardo se elec|ua der|ro de |os p|azos
es||pu|ados er |a beso|uc|or 141 y 142 de 200o y
078 de 2007 y de corlorr|dad cor |odas |as
ex|gerc|as y espec|l|cac|ores es|ao|ec|das por e|
docurer|o |ecr|co, o cuardo se corr|g|eror o
suosararor |os errores der|ro de| ||erpo
es|ao|ec|do.
Cu|lll|lFNT0 FXTF|l0bANF0. Fr |odo
rorer|o |a ulAl acep|a |rlorrac|or ex|erporrea
per|erec|er|e a cua|qu|er per|odo de repor|e por
par|e de |os suje|os oo||gados. No oos|ar|e,
cua|qu|er ervio de |os repor|es que se rea||ce er ur
|apso de ||erpo super|or a |os p|azos es||pu|ados er
|a beso|uc|or 141 y 142 de 200o y 078 de 2007 o,
cua|qu|er correcc|or que exceda |os 10 dias |o||es
despues de rec|o|do e| correo e|ec|ror|co por par|e
de |a ulAl para correg|r |rcors|s|erc|as, se
er|erder coro curp||do ex|erporrearer|e.
lNCu|lll|lFNT0. 3e pred|ca que ur repor|e se
|rcurp||o, cuardo er |a oase de da|os de ulAl ro
cors|a r|rgur reg|s|ro de repor|e correspord|er|e a
ur per|odo especil|co, por par|e de ur suje|o er
par||cu|ar.
N(ta* s| durar|e e| per|odo de repor|e ro se preser|o
r|rgura |rarsacc|or que |aya dado |ugar a| repor|e de
|rarsacc|ores er elec||vo |rd|v|dua|es o ru|||p|es, se
deoer erv|ar ur arc||vo que cor|erga cero (0) er e|
carpo |o|a| de reg|s|ros.
TbAN3ACCl0NF3
lN0lvl0uAlF3 FN
FlFCTlv0
0ecre|o |ey oo3|93
F03l, ar|icu|o 103.
ulAl, docurer|o
|ecr|co b. 141|0o
ar||cu|o 3
3uper 3a|ud, C.F. 047
de 2007, rurera|es 2 y
3
Frv|ar a |a ulAl e| repor|e cor |a s|gu|er|e
|rlorrac|or.
1. la |der||dad y d|recc|or de |a persora que
lis|carer|e rea||ce |a |rarsacc|or.
2. F| ||po de |rarsacc|or de que se |ra|a (caro|o
de l|c|as, cooro de prer|os, e|c.),
3. la lec|a, e| |ugar, |a |ora y e| ror|o de |a
|rarsacc|or.
0er|ro de |os d|ez (10) pr|reros dias de| res
s|gu|er|e, de |odas |as |rarsacc|ores er elec||vo
122
(er|erd|das es|as coro |a corpra cor d|rero er
elec||vo por par|e de |os c||er|es de l|c|as o
cua|qu|er o|ro |rs|rurer|o recr|co o e|ec|ror|co
para u||||zar y|o porer er lurc|orar|er|o |os juegos
de suer|e y azar |oca||zados) rea||zadas er ur so|o
dia por sus c||er|es, por ur va|or |gua| o super|or a
25 3a|ar|os |ir|ros lega|es |ersua|es v|ger|es.
(0e corlorr|dad cor e| Arexo Tecr|co N 1 de |a
preser|e reso|uc|or).
0ejar Cors|arc|a, er lorru|ar|o espec|a|rer|e
d|seado a| elec|o, de |a |rlorrac|or re|a||va a |as
|rarsacc|ores er elec||vo que rea||ce, er roreda
|ega| o ex|rarjera, cuyo va|or sea super|or a |as
cuar|ias que per|od|carer|e sea|e |a
3uper|r|erderc|a l|rarc|era.
F| repor|e se ervia asi,
Frv|ar a |raves de| correo e|ec|ror|co arc||vo p|aro
(lorru|ar|o deo|darer|e d|||gerc|ado) a| era||
juegos_u|al.gov.co.
bec|o|do e| repor|e, |a ulAl er||e ur correo
e|ec|ror|co corl|rrardo o so||c||ardo correcc|or de|
repor|e.
Fr caso de que e| repor|e ro reura |as
carac|eris||cas |ecr|cas ex|g|das o ro pueda ser
|eido, e| s|s|era gererar ur correo e|ec|ror|co por
red|o de| cua| se |e |rd|car cor prec|s|or |as
razores de| rec|azo, para que sear correg|das.
las correcc|ores deoer ||evarse a caoo durar|e |os
10 dias |o||es s|gu|er|es cor|ados a par||r de |a
lec|a er que se ervia e| correo e|ec|ror|co.
N(ta* F| ler|odo para |a correcc|or de| repor|e es
ur|co y er r|rgur caso se susperde o prorroga.
la ulAl ervia seres|ra|rer|e a| er|e superv|sor ur
|rlorre er e| cua| repor|a |as er||dades que ro
erv|aror |os repor|es (|rcurp||r|er|o) y aque||as
que der|ro de |os p|azos es||pu|ados ro repor|aror o
ro corr|g|eror e| repor|e.
Cu|lll|lFNT0. la ulAl er||erde que ur repor|e
se curp||o cuardo se elec|ua der|ro de |os p|azos
es||pu|ados er |a beso|uc|or 141 de 200o y 078 de
2007 y de corlorr|dad cor |odas |as ex|gerc|as y
espec|l|cac|ores es|ao|ec|das por e| docurer|o
|ecr|co, o cuardo se corr|g|eror o suosararor |os
errores der|ro de| ||erpo es|ao|ec|do.
Cu|lll|lFNT0 FXTF|l0bANF0. Fr |odo
rorer|o |a ulAl acep|a |rlorrac|or ex|erporrea
123
per|erec|er|e a cua|qu|er per|odo de repor|e por
par|e de |os suje|os oo||gados. No oos|ar|e,
cua|qu|er ervio de |os repor|es que se rea||ce er ur
|apso de ||erpo super|or a |os p|azos es||pu|ados er
|a beso|uc|or 141 y 142 de 200o y 078 de 2007 o,
cua|qu|er correcc|or que exceda |os 10 dias |o||es
despues de rec|o|do e| correo e|ec|ror|co por par|e
de |a ulAl para correg|r |rcors|s|erc|as, se
er|erder coro curp||do ex|erporrearer|e.
lNCu|lll|lFNT0. 3e pred|ca que ur repor|e se
|rcurp||o, cuardo er |a oase de da|os de ulAl ro
cors|a r|rgur reg|s|ro de repor|e correspord|er|e a
ur per|odo especil|co, por par|e de ur suje|o er
par||cu|ar.
N(ta* s| durar|e e| per|odo de repor|e ro se preser|o
r|rgura |rarsacc|or que |aya dado |ugar a| repor|e de
|rarsacc|ores er elec||vo |rd|v|dua|es o ru|||p|es, se
deoer erv|ar ur arc||vo que cor|erga cero (0) er e|
carpo |o|a| de reg|s|ros.
TbAN3ACCl0NF3
|ulTlllF3 FN
FlFCTlv0
ulAl, docurer|o
|ecr|co b. 141|0o
ar||cu|o 4
0ecre|o |ey oo3|93
F03l, ar|icu|o 103.
0ocurer|o |ecr|co
reso|uc|or 141|0o
bepor|ar rersua|rer|e |os pr|reros 10 dias
ca|erdar|o de| res s|gu|er|e, |odas |as corpras er
elec||vo de l|c|as u o|ros |rs|rurer|os
represer|a||vos de d|rero que se rea||cer durar|e e|
res por par|e de ur r|sro c||er|e er uro o var|os
es|ao|ec|r|er|os de corerc|o de| r|sro operador, y
que er corjur|o |gua|er o superer |a cuar|ia de 125
3a|ar|os |ir|ros lega|es |ersua|es.
Cuardo e| g|ro ord|rar|o de |os regoc|os de ur
c||er|e de|err|rado |rp||que |a rea||zac|or corr|er|e
de rurerosas |rarsacc|ores er elec||vo, |a er||dad
l|rarc|era respec||va podr ||evar ur reg|s|ro de
|rarsacc|ores er elec||vo er |ugar de| lorru|ar|o
|rd|v|dua| a| que se rel|ere e| rurera| ar|er|or, er e|
cua| se aro|ar, por |o reros, |oda |a |rlorrac|or
que deoe cors|grarse er d|c|o lorru|ar|o.
las er||dades l|rarc|eras que dec|dar ||evar d|c|os
reg|s|ros deoerr |rlorrar rersua|rer|e a |a
3uper|r|erderc|a 8arcar|a |as persoras que sear
ooje|o de es|e proced|r|er|o.
F| repor|e se er||e asi.
Frv|ar a |raves de| correo e|ec|ror|co arc||vo p|aro
(lorru|ar|o deo|darer|e d|||gerc|ado) a| era||
juegos_u|al.gov.co.
bec|o|do e| repor|e, |a ulAl er||e ur correo
e|ec|ror|co corl|rrardo o so||c||ardo correcc|or de|
repor|e.
124
Fr caso de que e| repor|e ro reura |as
carac|eris||cas |ecr|cas ex|g|das o ro pueda ser
|eido, e| s|s|era gererar ur correo e|ec|ror|co por
red|o de| cua| se |e |rd|car cor prec|s|or |as
razores de| rec|azo, para que sear correg|das.
las correcc|ores deoer ||evarse a caoo durar|e |os
10 dias |o||es s|gu|er|es cor|ados a par||r de |a
lec|a er que se ervia e| correo e|ec|ror|co.
N(ta* F| ler|odo para |a correcc|or de| repor|e es
ur|co y er r|rgur caso se susperde o prorroga.
la ulAl ervia seres|ra|rer|e a| er|e superv|sor ur
|rlorre er e| cua| repor|a |as er||dades que ro
erv|aror |os repor|es (|rcurp||r|er|o) y aque||as
que der|ro de |os p|azos es||pu|ados ro repor|aror o
ro corr|g|eror e| repor|e.
Cu|lll|lFNT0. la ulAl er||erde que ur repor|e
se curp||o cuardo se elec|ua der|ro de |os p|azos
es||pu|ados er |a beso|uc|or 141 y 142 de 200o y
078 de 2007 y de corlorr|dad cor |odas |as
ex|gerc|as y espec|l|cac|ores es|ao|ec|das por e|
docurer|o |ecr|co, o cuardo se corr|g|eror o
suosararor |os errores der|ro de| ||erpo
es|ao|ec|do.
Cu|lll|lFNT0 FXTF|l0bANF0. Fr |odo
rorer|o |a ulAl acep|a |rlorrac|or ex|erporrea
per|erec|er|e a cua|qu|er per|odo de repor|e por
par|e de |os suje|os oo||gados. No oos|ar|e,
cua|qu|er ervio de |os repor|es que se rea||ce er ur
|apso de ||erpo super|or a |os p|azos es||pu|ados er
|a beso|uc|or 141 y 142 de 200o y 078 de 2007 o,
cua|qu|er correcc|or que exceda |os 10 dias |o||es
despues de rec|o|do e| correo e|ec|ror|co por par|e
de |a ulAl para correg|r |rcors|s|erc|as, se
er|erder coro curp||do ex|erporrearer|e.
lNCu|lll|lFNT0. 3e pred|ca que ur repor|e se
|rcurp||o, cuardo er |a oase de da|os de ulAl ro
cors|a r|rgur reg|s|ro de repor|e correspord|er|e a
ur per|odo especil|co, por par|e de ur suje|o er
par||cu|ar.
N(ta* s| durar|e e| per|odo de repor|e ro se preser|o
r|rgura |rarsacc|or que |aya dado |ugar a| repor|e de
|rarsacc|ores er elec||vo |rd|v|dua|es o ru|||p|es, se
deoer erv|ar ur arc||vo que cor|erga cero (0) er e|
carpo |o|a| de reg|s|ros.
125
Au3FNClA 0F
TbAN3ACCl0NF3
lN0lvl0uAlF3 FN
FlFCTlv0
ulAl, b. 141|0o,
ar|icu|os 3 y 4
ulAl, b. 142|0o, ar|icu|o
o
ulAl, b. 078|07, ar|icu|o
1
0ocurer|o |ecr|co
reso|uc|or 141|0o
Cada |res (3) reses, er caso de que ro se |aya
de|err|rado |a ex|s|erc|a de |rarsacc|ores er elec||vo
er|erd|das es|as coro |a corpra cor d|rero er elec||vo
por par|e de |os c||er|es de l|c|as o cua|qu|er o|ro
|rs|rurer|o recr|co o e|ec|ror|co para u||||zar y|o
porer er lurc|orar|er|o |os juegos de suer|e y azar
|oca||zados) rea||zadas er ur so|o dia por sus c||er|es,
por ur va|or |gua| o super|or a 25 3|l|v, deoerr
repor|ar es|e |ec|o a |a ulAl, der|ro de |os d|ez (10)
pr|reros dias ca|erdar|o de| res s|gu|er|e a| |r|res|re.
F| repor|e se ervia asi,
Frv|ar a |raves de| correo e|ec|ror|co arc||vo p|aro
(repor|e ro se preser|o r|rgura |rarsacc|or que
|aya dado |ugar a| repor|e de |rarsacc|ores er
elec||vo |rd|v|dua|es o ru|||p|es, se deoer erv|ar ur
arc||vo que cor|erga cero (0) er e| carpo |o|a| de
reg|s|ros) a| era|| juegos_u|al.gov.co.
bec|o|do e| repor|e, |a ulAl er||e ur correo
e|ec|ror|co corl|rrardo o so||c||ardo correcc|or de|
repor|e.
Fr caso de que e| repor|e ro reura |as
carac|eris||cas |ecr|cas ex|g|das o ro pueda ser
|eido, e| s|s|era gererar ur correo e|ec|ror|co por
red|o de| cua| se |e |rd|car cor prec|s|or |as
razores de| rec|azo, para que sear correg|das.
las correcc|ores deoer ||evarse a caoo durar|e |os
10 dias |o||es s|gu|er|es cor|ados a par||r de |a
lec|a er que se ervia e| correo e|ec|ror|co.
N(ta* F| ler|odo para |a correcc|or de| repor|e es
ur|co y er r|rgur caso se susperde o prorroga.
la ulAl ervia seres|ra|rer|e a| er|e superv|sor ur
|rlorre er e| cua| repor|a |as er||dades que ro
erv|aror |os repor|es (|rcurp||r|er|o) y aque||as
que der|ro de |os p|azos es||pu|ados ro repor|aror o
ro corr|g|eror e| repor|e.
Cu|lll|lFNT0. la ulAl er||erde que ur repor|e
se curp||o cuardo se elec|ua der|ro de |os p|azos
es||pu|ados er |a beso|uc|or 141 y 142 de 200o y
078 de 2007 y de corlorr|dad cor |odas |as
ex|gerc|as y espec|l|cac|ores es|ao|ec|das por e|
docurer|o |ecr|co, o cuardo se corr|g|eror o
suosararor |os errores der|ro de| ||erpo
es|ao|ec|do.
Cu|lll|lFNT0 FXTF|l0bANF0. Fr |odo
rorer|o |a ulAl acep|a |rlorrac|or ex|erporrea
per|erec|er|e a cua|qu|er per|odo de repor|e por
126
par|e de |os suje|os oo||gados. No oos|ar|e,
cua|qu|er ervio de |os repor|es que se rea||ce er ur
|apso de ||erpo super|or a |os p|azos es||pu|ados er
|a beso|uc|or 141 y 142 de 200o y 078 de 2007 o,
cua|qu|er correcc|or que exceda |os 10 dias |o||es
despues de rec|o|do e| correo e|ec|ror|co por par|e
de |a ulAl para correg|r |rcors|s|erc|as, se
er|erder coro curp||do ex|erporrearer|e.
lNCu|lll|lFNT0. 3e pred|ca que ur repor|e se
|rcurp||o, cuardo er |a oase de da|os de ulAl ro
cors|a r|rgur reg|s|ro de repor|e correspord|er|e a
ur per|odo especil|co, por par|e de ur suje|o er
par||cu|ar.
Au3FNClA3 0F
TbAN3ACCl0NF3
|ulTlllF3 FN
FlFCTlv0
ulAl, b. 078|07, ar|icu|o
2
ulAl, b. 141|0o, ar|icu|o
o
Cada |res (3) reses er caso de que ro se |aya
de|err|rado |a ex|s|erc|a de corpras er elec||vo de
l|c|as u o|ros |rs|rurer|os represer|a||vos de d|rero que
er ur (1) res ca|erdar|o se rea||cer por par|e de ur
r|sro c||er|e er uro o var|os es|ao|ec|r|er|os de
corerc|o de| r|sro operador, y que er su corjur|o
|gua|er o superer |a cuar|ia de 125 3|l|v, deoerr
repor|ar es|e |ec|o a |a ulAl, der|ro de |os d|ez (10)
pr|reros dias ca|erdar|o de| res s|gu|er|e a| |r|res|re.
F| repor|e se ervia asi,
Frv|ar a |raves de| correo e|ec|ror|co arc||vo p|aro
(repor|e ro se preser|o r|rgura |rarsacc|or que
|aya dado |ugar a| repor|e de |rarsacc|ores er
elec||vo |rd|v|dua|es o ru|||p|es, se deoer erv|ar ur
arc||vo que cor|erga cero (0) er e| carpo |o|a| de
reg|s|ros) a| era|| juegos_u|al.gov.co.
bec|o|do e| repor|e, |a ulAl er||e ur correo
e|ec|ror|co corl|rrardo o so||c||ardo correcc|or de|
repor|e.
Fr caso de que e| repor|e ro reura |as
carac|eris||cas |ecr|cas ex|g|das o ro pueda ser
|eido, e| s|s|era gererar ur correo e|ec|ror|co por
red|o de| cua| se |e |rd|car cor prec|s|or |as
razores de| rec|azo, para que sear correg|das.
las correcc|ores deoer ||evarse a caoo durar|e |os
10 dias |o||es s|gu|er|es cor|ados a par||r de |a
lec|a er que se ervia e| correo e|ec|ror|co.
N(ta* F| ler|odo para |a correcc|or de| repor|e es
ur|co y er r|rgur caso se susperde o prorroga.
la ulAl ervia seres|ra|rer|e a| er|e superv|sor ur
|rlorre er e| cua| repor|a |as er||dades que ro
erv|aror |os repor|es (|rcurp||r|er|o) y aque||as
que der|ro de |os p|azos es||pu|ados ro repor|aror o
127
ro corr|g|eror e| repor|e.
Cu|lll|lFNT0. la ulAl er||erde que ur repor|e
se curp||o cuardo se elec|ua der|ro de |os p|azos
es||pu|ados er |a beso|uc|or 141 y 142 de 200o y
078 de 2007 y de corlorr|dad cor |odas |as
ex|gerc|as y espec|l|cac|ores es|ao|ec|das por e|
docurer|o |ecr|co, o cuardo se corr|g|eror o
suosararor |os errores der|ro de| ||erpo
es|ao|ec|do.
Cu|lll|lFNT0 FXTF|l0bANF0. Fr |odo
rorer|o |a ulAl acep|a |rlorrac|or ex|erporrea
per|erec|er|e a cua|qu|er per|odo de repor|e por
par|e de |os suje|os oo||gados. No oos|ar|e,
cua|qu|er ervio de |os repor|es que se rea||ce er ur
|apso de ||erpo super|or a |os p|azos es||pu|ados er
|a beso|uc|or 141 de 200o y 078 de 2007 o,
cua|qu|er correcc|or que exceda |os 10 dias |o||es
despues de rec|o|do e| correo e|ec|ror|co por par|e
de |a ulAl para correg|r |rcors|s|erc|as, se
er|erder coro curp||do ex|erporrearer|e.
lNCu|lll|lFNT0. 3e pred|ca que ur repor|e se
|rcurp||o, cuardo er |a oase de da|os de ulAl ro
cors|a r|rgur reg|s|ro de repor|e correspord|er|e a
ur per|odo especil|co, por par|e de ur suje|o er
par||cu|ar.
0ANA00bF3 0F
lbF|l03
ulAl, b. 141|0o, ar|icu|o
5
0ocurer|o |ecr|co
reso|uc|or 141|0o
3e deoe repor|ar rersua|rer|e der|ro de |os d|ez (10)
pr|reros dias de| res s|gu|er|e |odos |os garadores de
prer|os (er|erd|erdo por prer|os e| caro|o de l|c|as er
elec||vo y|o cua|qu|er |i|u|o va|or, asi coro |a er|rega de
cua|qu|er ||po de o|er rueo|e o |rrueo|e) cor ur va|or
|gua| o super|or a 25 3a|ar|os |ir|ros lega|es
|ersua|es v|ger|es.
F| repor|e se ervia asi.
Frv|ar a |raves de| correo e|ec|ror|co arc||vo p|aro
(lorru|ar|o deo|darer|e d|||gerc|ado) a| era||
juegos_u|al.gov.co.
bec|o|do e| repor|e, |a ulAl er||e ur correo
e|ec|ror|co corl|rrardo o so||c||ardo correcc|or de|
repor|e.
Fr caso de que e| repor|e ro reura |as
carac|eris||cas |ecr|cas ex|g|das o ro pueda ser
|eido, e| s|s|era gererar ur correo e|ec|ror|co por
red|o de| cua| se |e |rd|car cor prec|s|or |as
razores de| rec|azo, para que sear correg|das.
las correcc|ores deoer ||evarse a caoo durar|e |os
10 dias |o||es s|gu|er|es cor|ados a par||r de |a
lec|a er que se ervia e| correo e|ec|ror|co.
128
N(ta* F| ler|odo para |a correcc|or de| repor|e es
ur|co y er r|rgur caso se susperde o prorroga.
la ulAl ervia seres|ra|rer|e a| er|e superv|sor ur
|rlorre er e| cua| repor|a |as er||dades que ro
erv|aror |os repor|es (|rcurp||r|er|o) y aque||as
que der|ro de |os p|azos es||pu|ados ro repor|aror o
ro corr|g|eror e| repor|e.
Cu|lll|lFNT0. la ulAl er||erde que ur repor|e
se curp||o cuardo se elec|ua der|ro de |os p|azos
es||pu|ados er |a beso|uc|or 141 de 200o y 078 de
2007 y de corlorr|dad cor |odas |as ex|gerc|as y
espec|l|cac|ores es|ao|ec|das por e| docurer|o
|ecr|co, o cuardo se corr|g|eror o suosararor |os
errores der|ro de| ||erpo es|ao|ec|do.
Cu|lll|lFNT0 FXTF|l0bANF0. Fr |odo
rorer|o |a ulAl acep|a |rlorrac|or ex|erporrea
per|erec|er|e a cua|qu|er per|odo de repor|e por
par|e de |os suje|os oo||gados. No oos|ar|e,
cua|qu|er ervio de |os repor|es que se rea||ce er ur
|apso de ||erpo super|or a |os p|azos es||pu|ados er
|a beso|uc|or 141 y 142 de 200o y 078 de 2007 o,
cua|qu|er correcc|or que exceda |os 10 dias |o||es
despues de rec|o|do e| correo e|ec|ror|co por par|e
de |a ulAl para correg|r |rcors|s|erc|as, se
er|erder coro curp||do ex|erporrearer|e.
lNCu|lll|lFNT0. 3e pred|ca que ur repor|e se
|rcurp||o, cuardo er |a oase de da|os de ulAl ro
cors|a r|rgur reg|s|ro de repor|e correspord|er|e a
ur per|odo especil|co, por par|e de ur suje|o er
par||cu|ar.
Au3FNClA 0F
0ANA00bF3 0F
lbF|l03
ulAl, b. 078|07, ar|icu|o
3
Cada |res (3) reses er caso de que ro se |aya
de|err|rado |a ex|s|erc|a de garadores de prer|os
(er|erd|erdo por prer|os e| caro|o de l|c|as er elec||vo
y|o cua|qu|er |i|u|o va|or, asi coro |a er|rega de
cua|qu|er ||po de o|er rueo|e o |rrueo|e) cor ur va|or
|gua| o super|or a 25 3|l|v, deoerr repor|ar es|e
|ec|o a |a ulAl, der|ro de |os d|ez (10) pr|reros dias
ca|erdar|o de| res s|gu|er|e a| |r|res|re.
F| repor|e se ervia asi.
Frv|ar a |raves de| correo e|ec|ror|co arc||vo p|aro
(repor|e ro se preser|o r|rgura |rarsacc|or que
|aya dado |ugar a| repor|e de |rarsacc|ores er
elec||vo |rd|v|dua|es o ru|||p|es, se deoer erv|ar ur
arc||vo que cor|erga cero (0) er e| carpo |o|a| de
reg|s|ros) a| era|| juegos_u|al.gov.co.
bec|o|do e| repor|e, |a ulAl er||e ur correo
e|ec|ror|co corl|rrardo o so||c||ardo correcc|or de|
129
repor|e.
Fr caso de que e| repor|e ro reura |as
carac|eris||cas |ecr|cas ex|g|das o ro pueda ser
|eido, e| s|s|era gererar ur correo e|ec|ror|co por
red|o de| cua| se |e |rd|car cor prec|s|or |as
razores de| rec|azo, para que sear correg|das.
las correcc|ores deoer ||evarse a caoo durar|e |os
10 dias |o||es s|gu|er|es cor|ados a par||r de |a
lec|a er que se ervia e| correo e|ec|ror|co.
N(ta* F| ler|odo para |a correcc|or de| repor|e es
ur|co y er r|rgur caso se susperde o prorroga.
la ulAl ervia seres|ra|rer|e a| er|e superv|sor ur
|rlorre er e| cua| repor|a |as er||dades que ro
erv|aror |os repor|es (|rcurp||r|er|o) y aque||as
que der|ro de |os p|azos es||pu|ados ro repor|aror o
ro corr|g|eror e| repor|e.
Cu|lll|lFNT0. la ulAl er||erde que ur repor|e
se curp||o cuardo se elec|ua der|ro de |os p|azos
es||pu|ados er |a beso|uc|or 141 y 142 de 200o y
078 de 2007 y de corlorr|dad cor |odas |as
ex|gerc|as y espec|l|cac|ores es|ao|ec|das por e|
docurer|o |ecr|co, o cuardo se corr|g|eror o
suosararor |os errores der|ro de| ||erpo
es|ao|ec|do.
Cu|lll|lFNT0 FXTF|l0bANF0. Fr |odo
rorer|o |a ulAl acep|a |rlorrac|or ex|erporrea
per|erec|er|e a cua|qu|er per|odo de repor|e por
par|e de |os suje|os oo||gados. No oos|ar|e,
cua|qu|er ervio de |os repor|es que se rea||ce er ur
|apso de ||erpo super|or a |os p|azos es||pu|ados er
|a beso|uc|or 141 de 200o, 022 y 078 de 2007 o,
cua|qu|er correcc|or que exceda |os 10 dias |o||es
despues de rec|o|do e| correo e|ec|ror|co por par|e
de |a ulAl para correg|r |rcors|s|erc|as, se
er|erder coro curp||do ex|erporrearer|e.
lNCu|lll|lFNT0. 3e pred|ca que ur repor|e se
|rcurp||o, cuardo er |a oase de da|os de ulAl ro
cors|a r|rgur reg|s|ro de repor|e correspord|er|e a
ur per|odo especil|co, por par|e de ur suje|o er
par||cu|ar.
130
Ane&o No' ((
Recursos
Ane&o )nBormativo"
G. Orie%ta"i$%0 ROS / &e%u%"ias
lara or|er|ar su ac||v|dad erpresar|a|, repor|ar operac|ores sospec|osas o derurc|ar |ec|os ||ic||os, puede
acud|r a |as s|gu|er|es er||dades.
lara so||c||ar or|er|ac|or.
G. C-)ara &e C()er"i( &e B('(t-.
la Crara de Corerc|o de 8ogo| a |raves de su pg|ra Weo WWW.cco.org.co olrece |rlorrac|or re|ac|orada
cor `Negoc|os besporsao|es y 3eguros' para que sus erpresar|os corozcar |as c|aves para pro|eger sus
regoc|os de| |avado de ac||vos, |a l|rarc|ac|or de| |error|sro y e| cor|raoardo.
P. Su#eri%te%&e%"ia &e S("ie&a&es.
131
la 3uper|r|erderc|a de 3oc|edades olrece a |raves de su pg|ra Weo WWW.supersoc|edades.gov.co d|lerer|es
serv|c|os de |rlorrac|or que podriar ser u|||es para |a adr|r|s|rac|or de |os regoc|os y |a preverc|or de| r|esgo
de |avado de ac||vos, l|rarc|ac|or de| |error|sro o cor|raoardo.
A|guros de es|os serv|c|os sor. 1) Corsu||a de soc|edades por r||, rorore o razor soc|a|, es|ado, s||uac|or o
depar|arer|o a |raves de su s|s|era de |rlorrac|or gerera| de soc|edades. 2) 3|s|era de lrlorrac|or y
b|esgo Frpresar|a| - 3lbF| - que cor||ere |a |rlorrac|or sur|r|s|rada por |as soc|edades que es|r
sore||das a |a |rspecc|or, v|g||arc|a y cor|ro| de esa 3uper|r|erderc|a y de a|guras soc|edades que v|g||a |a
3uper|r|erderc|a l|rarc|era, per|erec|er|es a| sec|or rea| de |a ecororia. 3) ver|ara de Frsearza
Frpresar|a| (vF|), d|seada cor |a |rlorrac|or recesar|a para crear y ||derar ura erpresa ex||osa y para
lorru|ar cu||ura corpora||va, er|erd|da coro |a reces|dad que e| erpresar|o |erga para e| desarro||o de su
regoc|o ura es|ra|eg|a, ura p|areac|or, ur presupues|o y uros lac|ores de red|c|or. 4) uejas y|o bec|aros
re|ac|orados cor |a del|c|er|e pres|ac|or de| serv|c|o a cargo de |a 3uper|r|erderc|a de 3oc|edades. 5)
0erurc|as por Corrupc|or, correspord|er|e a a|gura corduc|a |rregu|ar por par|e de ur lurc|orar|o de esa
3uper|r|erderc|a que |rp||que corrupc|or, |rcurp||r|er|o grave de |as lurc|ores, ex|ra||r||ac|or o
reg||gerc|a, uso |rdeo|do de o|eres de| Fs|ado, aouso de au|or|dad, a|erc|or del|c|er|e, ex|gerc|a de dd|vas
o cooro de d|reros por |a pres|ac|or de| serv|c|o, e|c.
lara bepor|ar 0perac|ores 3ospec|osas (b03).
la ur|dad de lrlorrac|or y Ar||s|s l|rarc|ero IAF (WWW.u|al.gov.co), er||dad adscr||a a| ||r|s|er|o de
lac|erda y Cred||o luo||co, es |a er||dad ercargada de rec|o|r |os bepor|es de 0perac|ores 3ospec|osas
(b03) de |os suje|os oo||gados o de cua|qu|er persora que |o rea||ce de rarera vo|ur|ar|a.
los b03 se deoer elec|uar d|rec|arer|e a |a ulAl, a |raves de| er|ace `Cuer|eros soore lavado de Ac||vos o
l|rarc|ac|or de| Terror|sro', er |a pg|ra WWW.u|al.gov.co o se puede oo|erer rayor |rlorrac|or a |raves de
|a |irea gra|u||a 01 8000 11 11 83.
las operac|ores sospec|osas a repor|ar a |a ulAl se rel|erer a aque||as operac|ores, |ec|os o s||uac|ores
que pos|o|erer|e es|r re|ac|oradas cor e| |avado de ac||vos o |a l|rarc|ac|or de| |error|sro. N0 se requ|ere
|a cer|eza de |a| re|ac|or para elec|uar e| b03 correspord|er|e.
F| b03 ro cors|||uye derurc|a pera| y es aoso|u|arer|e reservado corlorre a |a ley. lor |o |ar|o, qu|er |o
rea||ce se ercuer|ra arparado por |a exorerac|or de resporsao|||dad corsagrada por |a ley.
3egur |a ulAl, se deoe er|erder coro 0perac|or 3ospec|osa, |oda operac|or rea||zada por ura persora
ra|ura| o jurid|ca, que por su rurero, car||dad o carac|eris||cas ro se errarca der|ro de |os s|s|eras y
prc||cas rorra|es de |os regoc|os de ura |rdus|r|a o sec|or de|err|rado y que de acuerdo cor |os usos y
cos|urores de |a ac||v|dad que se |ra|e, ro |aya pod|do ser razorao|erer|e jus||l|cada.
lara rea||zar ur b03 se deoe |erer er cuer|a |o s|gu|er|e.
1) bea||ce ura descr|pc|or de |os |ec|os, de rarera orgar|zada, c|ara y corp|e|a, |rd|cardo (dorde ap||que)
|a lorra er que se re|ac|orar |as persoras ra|ura|es o jurid|cas. No o|v|de sur|r|s|rar |os rorores y ape|||dos
corp|e|os y|o |der||l|cac|or de |as persoras repor|adas y er |o pos|o|e |os da|os de uo|cac|or coro c|udad,
rur|c|p|o, d|recc|ores, |e|eloros, e|c. 2) Terga er cuer|a, er |a red|da de |o pos|o|e, ur order croro|og|co de
132
|os ever|os y |a par||c|pac|or de cada persora o ager|e. Fs|o ayuda a| er|erd|r|er|o de |os r|sros. 3)
|erc|ore |as carac|eris||cas de |as operac|ores cors|deradas coro sospec|osas. 4) Ad|c|ora|rer|e,
rerc|ore cua|qu|er |rregu|ar|dad que |aya de|ec|ado cor |as persoras o |rarsacc|ores |rvo|ucradas er |as
operac|ores sospec|osas. 5) No or||a r|rgur da|o coroc|do de |a o |as operac|ores e |rd|que cua|qu|er |ec|o
ad|c|ora| que cor|r|ouya a| ar||s|s de |a r|sra.
Ad|c|ora|rer|e, se sug|erer |os s|gu|er|es aspec|os para rejorar |a ca||dad y cor|er|do de |os b03.
1. 3e deoe suger|r |a |rpor|arc|a de| repor|e (a||a, red|a o oaja), cors|derardo |os |ec|os y su s|r||||ud cor
||po|ogias coroc|das de lavado de Ac||vos y|o l|rarc|ac|or de| Terror|sro. 3e deoer cors|derar espec|a|rer|e
|as ||po|ogias puo||cadas por e| 0All (0rupo de Acc|or l|rarc|era lr|errac|ora|). 0All3u0 y por |a ulAl.
lara de|err|rar |a |rpor|arc|a de |a operac|or repor|ada, resu||a u||| cors|derar er|re o|ras, |a preserc|a de |os
s|gu|er|es e|erer|os.
a. lrcrerer|o pa|r|ror|a| o er |os regoc|os |rjus||l|cado o por luera de |os prored|os de| respec||vo sec|or
o ac||v|dad ecoror|ca.
o. lresur|o uso |rdeo|do de |der||dades, por ejerp|o. uso de rureros de |der||l|cac|or |rex|s|er|es,
rureros de |der||l|cac|or de persoras la||ec|das, sup|ar|ac|or de persoras, a||erac|or de rorores.
c. lreser|ac|or de docurer|os o da|os presur|arer|e la|sos.
d. Ac|uac|or er rorore de |erceros que ro jus||l|car razorao|erer|e su |||u|ar|dad.
e. uso de erpresas aparer|erer|e de lac|ada o de pape|.
l. be|ac|or cor persoras v|rcu|adas o presur|arer|e v|rcu|adas a ac||v|dades de||c||vas.
g. be|ac|or cor o|eres de presur|o or|ger ||ic||o.
|. uso |rdeo|do o lracc|orar|er|o de d|rero er elec||vo, de acuerdo cor |as cord|c|ores rorra|es de |os
regoc|os.
2. 3e deoe suger|r |a urgerc|a de| repor|e, re|ac|orado cor |a pror|||ud cor |a cua| se deoeria ac|uar respec|o
de| r|sro. Fr |a| ser||do, por ejerp|o, ur repor|e ser urger|e cuardo.
a. 3ea |rr|rer|e |a d|spos|c|or, |rarslererc|a o re||ro de recursos v|rcu|ados a ur regoc|o o a ura
presur|a ac||v|dad de |avado de ac||vos y|o l|rarc|ac|or de| |error|sro.
o. 3ea |rr|rer|e e| erp|eo de recursos er |a rea||zac|or de ur regoc|o re|ac|orado cor ac||v|dades
|error|s|as u o|ras de||c||vas.
c. Cuardo sea |rpera||va, a ju|c|o de| repor|ar|e, |a |r|erverc|or de |as au|or|dades para ev||ar |a
d|spos|c|or, |rarslererc|a o c|rcu|ac|or de recursos, er cua|qu|er lorra, presur|arer|e v|rcu|ados a
operac|ores de |avado de ac||vos y|o l|rarc|ac|or de| |error|sro.
lara 0erurc|ar.
las derurc|as se pueder rea||zar, pr|rc|pa|rer|e, ar|e |a l|sca|ia 0erera| de |a Nac|or o |a lo||cia Nac|ora|.
Fr casos de cor|raoardo, |a 0lAN rec|oe es|e ||po de |rlorrac|or.
G. Fis"a.1a Ge%era. &e .a Na"i$%
las derurc|as soore cua|qu|er de|||o se pueder rea||zar a |raves de |a pg|ra Weo WWW.l|sca||a.gov.co de |a
l|sca|ia 0erera| de |a Nac|or (l0N).
133
F| r|ve| cer|ra| de la l0N es| uo|cado er 8ogo| 0.C. er |a 0|agora| 228 No. 52-01 (C|udad 3a|||re).
Te|eloros. 570 20 00 - 414 90 00
lirea 0ra|u||a Ac||v|dades 0e||c||vas 01800091o111
lara bepor|ar.
P. P(.i"1a Na"i(%a. &e C(.()bia
3e pueder rea||zar a |raves de |a pg|ra Weo WWW.po||c|a.gov.co de |a lo||cia Nac|ora|.
lirea ar||corrupc|or de |a lo||cia Nac|ora| 01 8000 91 0o 00.
B. Dire""i$% &e I)#uest(s / A&ua%as Na"i(%a.es DIAN
la 0lAN (WWW.d|ar.gov.co) es |a er||dad ercargada, er|re o|ros ooje||vos, de |uc|ar cor|ra e| cor|raoardo y |a
evas|or |r|ou|ar|a.
Cuer|a cor |os s|gu|er|es pur|os de cor|ac|o para sus derurc|as.
8ogo|. Cor|ac| Cer|er(1) 54o2200, de |ures a soado y les||vos de 7.00 a.r. a 7.00 p.r.
lirea ur|ca rac|ora|. 0190011154o2
lirea de recepc|or de quejas y rec|aros. 3138778 so|o para 8ogo|, de |ures a v|erres de 8.30 a.r. a 5.20
p.r.
lirea derurc|as corrupc|or, cor|raoardo y evas|or. 018000 514090
Ad|c|ora|rer|e, |a 0lAN cuer|a cor e| apoyo y sopor|e de |a lo||cia l|sca| y Aduarera l0llA para lor|a|ecer
|a |uc|a cor|ra e| cor|raoardo, |a evas|or, |a e|us|or y |as |rlracc|ores caro|ar|as.
la l0llA ejerce lurc|ores de po||cia jud|c|a| er coord|rac|or cor |a l|sca|ia 0erera| de |a Nac|or y oajo |a
es|r|c|a coord|rac|or y superv|s|or de |a 0lAN.
P. Listas / bases &e &at(s #2b.i"as
la rev|s|or de ||s|as es |rpor|ar|e para |der||l|car e| r|ve| de r|esgo que represer|a para e| regoc|o |a
v|rcu|ac|or corerc|a| cor a|gur |r|egrar|e de a|gur grupo de |r|eres y por cors|gu|er|e su adecuada
adr|r|s|rac|or.
lara ver|l|car |os ar|eceder|es o r|esgos de pos|o|es asoc|ados o persoras v|rcu|adas a su regoc|o, se
pueder corsu||ar a|guras ||s|as y oases de da|os puo||cas, rac|ora|es o |r|errac|ora|es, coro |as s|gu|er|es.
l|s|a de |error|s|as de |as Nac|ores ur|das.
F| Corsejo de 3egur|dad de |as Nac|ores |a er|||do ura lista consolidada de terroristas. 3e puede corsu||ar
er |a s|gu|er|e d|recc|or e|ec|ror|ca. |||p.||WWW.ur.org|sc|corr|||ees|12o7|corso||s|.s||r|
134


l|s|a 0lAC o `||s|a C||r|or'
F| 0epar|arer|o de| Tesoro de |os Fs|ados ur|dos de Arer|ca, a |raves de |a 0l|c|ra para e| Cor|ro| de Ac||vos
Fx|rarjeros (0lAC por su rorore er |rg|es, 0ll|ce ol lore|gr Asse|s Cor|ro|) puo||ca |a lista de
narcotraficantes " terroristas designados, asi coro persoras o|oqueadas. 3e puede corsu||ar er |a s|gu|er|e
d|recc|or. |||p.||WWW.|reas.gov|oll|ces|erlorcerer||olac|sdr|.
l|s|a de ouscados, lug|||vos y |error|s|as de| l8l
F| l8l (ledera| 8ureau ol lrves||ga||or) de |os Fs|ados ur|dos de Arer|ca ||ere ||s|as de persoras ouscada,
rs ouscadas, lug|||vos, persoras secues|radas y desaparec|das y |error|s|as. Fs|a |rlorrac|or se puede
corsu||ar er |a s|gu|er|e d|recc|or. |||p.||WWW.lo|.gov|War|ed.||r
135
Corsu||a de exped|er|es jud|c|a|es
la bara Jud|c|a| de Co|oro|a cuer|a cor ura corsu||a por rorores o |der||l|cac|or de |os exped|er|es y
ser|erc|as jud|c|a|es. Fs|a |rlorrac|or se puede corsu||ar er |a s|gu|er|e d|recc|or.
|||p.||procesos.rarajud|c|a|.gov.co|prueoa|corsu||ap.aspx
Corsu||a de resporsao|es l|sca|es
la Cor|ra|oria 0erera| de |a bepuo||ca ||ere ura corsu||a de resporsao|es l|sca|es, d|spor|o|e er |a s|gu|er|e
d|recc|or e|ec|ror|ca. |||p.||WWW.cor|ra|or|ager.gov.co|||r||resporsao|||dad_l|sca||resporsao|||dad_oo|e||r.asp
Corsu||a de ar|eceder|es d|sc|p||rar|os
la lrocuraduria 0erera| de |a Nac|or ||ere ura corsu||a de ar|eceder|es d|sc|p||rar|os, pera|es,
cor|rac|ua|es, l|sca|es y de perd|da de |rves||dura, d|spor|o|e er |a s|gu|er|e d|recc|or.
|||p.||WWW.procuradur|a.gov.co|||r||serv|c|os|serv|c|os_ar|eceder|es.||r
136
Corsu||a de derurc|as de |a l|sca|ia
0|ra opc|or de corsu||a sor |os oo|e||res de prersa y |as derurc|as de| 3l0A (3|s|era lera| 0ra| Acusa|or|o)
de |a l|sca|ia 0erera| de |a Nac|or, d|spor|o|es er |a s|gu|er|e d|recc|or.
|||p.||lgr.l|sca||a.gov.co.8080|l|sca||a|cor|er|do|cor|ro|ador|cor|ro|ador?opc=15&acc|or=1
Listas Na"i(%a.es
Lista &e .a Re'istra&ur1a Na"i(%a. &e Esta&( Civi.* F| cer||l|cado de es|ado es e| recar|sro red|ar|e e|
cua| |a beg|s|raduria Nac|ora|, |uego de |a ver|l|cac|or er |as oases de da|os de| s|s|era de lder||l|cac|or,
lrlorra a |os c|udadaros soore e| es|ado de ur docurer|o de |der||dad (cedu|a) exped|do por |a Fr||dad,
d|spor|o|e er |a s|gu|er|e d|recc|or. |||p.||Weo.reg|s|radur|a.gov.co|serv|c|os|cer||l|cado.||r
137
Lista &e .a P(.i"1a Na"i(%a.* Corsu||a de ar|eceder|es jud|c|a|es. la rea||zac|or de es|a corsu||a se deoe
|acer cor l|res pr|vados y persora|es. 3e pro|ioe expresarer|e a cua|qu|er persora ra|ura| o jurid|ca
d|lerer|e de| |||u|ar de |os da|os |a u||||zac|or de |a |rlorrac|or persora| cor|er|da er es|e s|||o wF8 y sus
secc|ores, asi coro de |os ap||ca||vos que perr||er su acceso. 0|spor|o|e er |a s|gu|er|e d|recc|or.
|||p.||ar|eceder|es.po||c|a.gov.co.7003|weoJud|c|a||
Lista &e .a C(%ta&ur1a Ge%era. &e .a Na"i$%* Corsu||a de| oo|e|ir de deudores rorosos de| Fs|ado y a|
|rcurp||r|er|o de acuerdo de pago. 0|spor|o|e er |a s|gu|er|e d|recc|or. |||p.||verus.cor|adur|a.gov.co|80|F|
138
Lista &e .(s Ab('a&(s / Fu%"i(%ari(s Ju&i"ia.es* Corsu||a de ar|eceder|es d|sc|p||rar|os de aoogados y
lurc|orar|os jud|c|a|es. 0|spor|o|e er |a s|gu|er|e d|recc|or. |||p.||200.74.129.84|ar|eceder|es|0elau||.aspx
Lista &e Pr(te""i$% S("ia.* Corsu||a a| 3l3lb0 de| buA. 3|s|era lr|egra| de lrlorrac|or de |a lro|ecc|or
3oc|a| - beg|s|ro ur|co de Al|||ados. 0|spor|o|e er |a s|gu|er|e d|recc|or.
|||p.||rualsvr2.s|spro.gov.co|buAl|C||er|e|weoluo||co|Corsu||as|004Al|||ac|oreslersorabuAl.aspx
139
Lista &e. FOSCGA* Corsu||a de al|||ados corpersados. 0|spor|o|e er |a s|gu|er|e d|recc|or.
|||p.||WWW.losyga.gov.co|Corsu||as|Al|||adosCorpersados||aes|roAl|||adosCorpersados||ao|d|439|0elau||.as
px
Lista &e. SIMIT* Corsu||a de| es|ado de cuer|a y pagos perd|er|es por corcep|o de ru||as y sarc|ores por
|rlracc|ores de |rrs||o er |os orgar|sros de |rrs||o corec|ados a| s|s|era. 0|spor|o|e er |a s|gu|er|e
d|recc|or.
|||ps.||corsu||a.s|r||.org.co|3|r||||rdex.||r|
140
Lista &e .a Se"retar1a &e M(vi.i&a& &e B('(t-* Corsu||a de corparerdos perd|er|es er 8ogo|. 0|spor|o|e
er |a s|gu|er|e d|recc|or. |||p.||corsu||as.|rars||ooogo|a.gov.co.8083|puo||co||rdex.p|p
Lista &e INVIAS* Corsu||a de evas|or de peajes. 0|spor|o|e er |a s|gu|er|e d|recc|or.
|||p.||curo|a.|rv|as.gov.co|ap||cac|ores_|rv|evas|or_08|ous_p|aca_v|s|a.asp?|d3|||o=1
141
Lista &e. Mi%isteri( &e Tra%s#(rte A C(%su.ta #(r P.a"a &e Ve31"u.(* Corsu||a er |a oase de da|os de|
buNT para ver|l|car e| reg|s|ro de au|oro|ores, su au|odec|arac|or, ex|s|erc|a de gravreres, 30AT v|ger|e y
rev|s|or |ecr|co recr|ca. 0|spor|o|e er |a s|gu|er|e d|recc|or.
|||p.||WWW.rur|.cor.co|por|e||||orer|a|p|p|01.030518.||r|
Lista &e. Mi%isteri( &e Tra%s#(rte A C(%su.ta &e Ve31"u.(s &e Var'a* Corsu||a de au|oro|ores de carga.
0|spor|o|e er |a s|gu|er|e d|recc|or.
|||p.||WWW.rur|.cor.co|por|e||||orer|a|p|p|01.030520.||r|
142
Lista &e. Mi%isteri( &e Tra%s#(rte A C(%su.tar Esta&( &e Ciu&a&a%(* Corsu||a |os da|os de ura persora
para ver|l|car sus da|os persora|es, su |rscr|pc|or er e| buNT, s| ||ere ru||as o corparerdos, s| ||ere ||cerc|as
de corducc|or v|ger|es y su ca|egoria, s| ||ere cer||l|cado red|co v|ger|e, cer||l|cado de ap|||ud er corducc|or
y exarer |eor|co prc||co er corducc|or. 0|spor|o|e er |a s|gu|er|e d|recc|or.
|||p.||WWW.rur|.cor.co|por|e||||orer|a|p|p|01.030517.||r|
Lista &e. Mi%isteri( &e Tra%s#(rte A C(%su.ta Ve31"u.(s :abi.ita&(s #ara Tra%s#(rte I%ter%a"i(%a. &e
Carretera* Corsu||a |os da|os de ve|icu|os que |ar s|do |ao||||ados para |rarspor|e |r|errac|ora| de carre|era.
0|spor|o|e er |a s|gu|er|e d|recc|or. |||p.||Weo.r|r|rarspor|e.gov.co|corsu||as_rod|serv|c|olr|errac|ora|.jsp
143
Lista &e. Mi%isteri( &e Tra%s#(rte A C(%su.ta Li"e%"ias &e Tr-%sit(* Corsu||a |os da|os de |as ||cerc|as de
|rrs||o por rurero de |der||l|cac|or para corocer |os da|os de| corduc|or, ||cerc|as ac||vas, res|r|cc|ores de |a
||cerc|a, sarc|ores y es|ado. 0|spor|o|e er |a s|gu|er|e d|recc|or.
|||p.||Weo.r|r|rarspor|e.gov.co|Corsu||as||rars||o|Corsu||a23122010.||r
Lista &e. Mi%isteri( &e Tra%s#(rte A C(%su.ta Ma%i5iest(s &e Car'a* Corsu||a de |a |rlorrac|or repor|ada
por |as erpresas de serv|c|o puo||co de |rarspor|e de carga. 0|spor|o|e er |a s|gu|er|e d|recc|or.
|||p.||Weo.r|r|rarspor|e.gov.co|Corsu||as|erpresas|corsu||a_rar|l|es|o.asp
Lista &e. Re'istr( T%i"( E)#resaria. / S("ia. A C-)aras &e C()er"i(* Corsu||a de ura persora ra|ura| o
jurid|ca para saoer s| es| |rscr||a er e| reg|s|ro rercar||| de |as craras de corerc|o de| pais. 0|spor|o|e er
|a s|gu|er|e d|recc|or. |||p.||WWW.rues.org.co|buF3_weo|
144
Lista &e .a Su#eri%te%&e%"ia &e S("ie&a&es A Esta&(s Fi%a%"ier(s* Corsu||a de |os es|ados l|rarc|eros de
ura soc|edad sore||da a |a v|g||arc|a de |a 3uper|r|erderc|a de 3oc|edades. 0|spor|o|e er |a s|gu|er|e
d|recc|or. |||p.||WWW.supersoc|edades.gov.co|lag|ras|delau||.aspx
Lista &e .a Su#eri%te%&e%"ia &e S("ie&a&es A C(%su.ta &e S("ie&a&es* Corsu||a a| s|s|era de
|rlorrac|or gerera| de soc|edades. 0|spor|o|e er |a s|gu|er|e d|recc|or.
|||p.||superWeo.supersoc|edades.gov.co|ss|drv|sap|.d||?|lva|=ppa|&d|r=90
145
Lista &e .a Ju%ta Ce%tra. &e C(%ta&(res* be|ac|or de persoras ra|ura|es que s|erdo Cor|adores luo||cos
sor sarc|orados. 0|spor|o|e er |a s|gu|er|e d|recc|or. |||ps.||WWW.jcc.gov.co||rar||es-y-
serv|c|os|serv|c|os|sarc|ores|cor|adores-sarc|orados
Lista R(6a &e .(s C(%tratistas &e. Esta&(* lersoras ra|ura|es y jurid|cas cor ru||as y sarc|ores por
|rcurp||r|er|os a |as rorras de cor|ra|ac|or puo||ca, de acuerdo cor e| lrograra lres|derc|a| de luc|a
Cor|ra |a Corrupc|or. 0|spor|o|e er |a s|gu|er|e d|recc|or. |||p.||WWW.ar||corrupc|or.gov.co
146
Listas I%ter%a"i(%a.es
Lista &e Pers(%as Bus"a&as #(r INTERPOL*
lersoras desaparec|das y ouscadas por lr|erpo| (lo||cia lr|errac|ora|). 0|spor|o|e er |a s|gu|er|e d|recc|or.
|||p.||WWW.|r|erpo|.|r||es|ro||ce|searc||War|ed
Lista &e Bus"a&(s #(r .a DEA &e. De#arta)e%t( &e Justi"ia &e .(s Esta&(s %i&(s &e A)7ri"a*
lug|||vos rac|ora|es e |r|errac|ora|es de |a 0FA. 0|spor|o|e er |a s|gu|er|e d|recc|or.
|||p.||WWW.jus||ce.gov|dea|lug|||ves.s||r|
147
l|s|a de 8uscados por e| ATl de |os Fs|ados ur|dos de Arer|ca. Corsu||a de |as persoras rs ouscadas por
|rves||gac|ores de |a ATl (8ureau ol A|co|o|, Tooacco, l|rearrs ard Fxp|os|ves). 0|spor|o|e er
|a s|gu|er|e d|recc|or. 3tt#*!!888.at5.'(v!"(%te%t!ATF-)(st-8a%te&
Lista &e Bus"a&(s #(r e. ICE &e .(s Esta&(s %i&(s &e A)7ri"a* Corsu||a de |as persoras rs ouscadas
por |rves||gac|ores de |a ol|c|ra lCF. 0|spor|o|e er |a s|gu|er|e d|recc|or. |||p.||WWW.|ce.gov|ros|-
War|ed||s|.||r
Lista &e Bus"a&(s #(r e. &. '. (ars)als 'ervice &e .(s Esta&(s %i&(s &e A)7ri"a*
Corsu||a de |as persoras rs ouscadas por |rves||gac|ores de |a ol|c|ra |ars|a|. 0|spor|o|e er |a s|gu|er|e
d|recc|or.
|||p.||WWW.usrars|a|s.gov||rves||ga||ors|ros|_War|ed|
148
Lista &e Bus"a&(s #(r e. PIS &e .(s Esta&(s %i&(s &e A)7ri"a* Corsu||a de |as persoras rs ouscadas
por |rves||gac|ores de |a ol|c|ra ll3. 0|spor|o|e er |a s|gu|er|e d|recc|or.
|||ps.||pos|a||rspec|ors.usp|s.gov|pressroor|War|ed.aspx
Lista &e Bus"a&(s #(r e. &. '. 'ecret 'ervice &e .(s Esta&(s %i&(s &e A)7ri"a* Corsu||a de |as
persoras rs ouscadas por e| 3erv|c|o 3ecre|o. 0|spor|o|e er |a s|gu|er|e d|recc|or.
|||p.||WWW.secre|serv|ce.gov|ros|War|ed.s||r|
149
Lista &e E)#resas =ue re=uiere% Li"e%"ia &e .(s Esta&(s %i&(s +.ista &e e)#resas &e .a O5i"i%a &e
I%&ustria / Se'uri&a& &e. De#arta)e%t( &e C()er"i(,* l|s|a de persoras (ra|ura|es y jurid|cas) y
orgar|zac|ores ex|rarjeras que requ|erer ||cerc|a especil|ca para expor|ar, reexpor|ar y|o |rarsler|r
de|err|rados o|eres, es|ao|ec|dos er e| beg|arer|o de Adr|r|s|rac|or de Fxpor|ac|ores o FAb. 0|spor|o|e
er |a s|gu|er|e d|recc|or. |||p.||WWW.o|s.doc.gov|er||||es|delau||.||r
Lista &e Bus"a&(s #(r e. De#ar)e%t (5 State &e .(s Esta&(s %i&(s &e A)7ri"a* Corsu||a de |as
persoras lug|||vas ouscadas por lraude cor pasapor|es, v|sas y o|ras corduc|as. 0|spor|o|e er |a s|gu|er|e
d|recc|or. |||p.||WWW.s|a|e.gov|r|ds|dssrW|lug|||ve||s|||rdex.||r
150
Lista &e *enied +ersons &e .(s Esta&(s %i&(s &e A)7ri"a* Corsu||a de |as persoras ra|ura|es y jurid|cas
a |as que se |es |a regado e| pr|v||eg|o de |erer re|ac|ores corerc|a|es cor |os Fs|ados ur|dos de
expor|ac|ores. 0|spor|o|e er |a s|gu|er|e d|recc|or. |||p.||WWW.o|s.doc.gov|dp||delau||.s||r
Lista &e .(s &nverified &e .(s Esta&(s %i&(s &e A)7ri"a* Corsu||a de |as persoras ra|ura|es y jurid|cas o
de paises ex|rarjeros que se ercuer|rar er ura ||s|a ro ver|l|cada que er e| pasado erar par|es er ura
|rarsacc|or cor respec|o a |a cua| 8l3 ro puede rea||zar ura corprooac|or prev|a a |a ||cerc|a o ura
ver|l|cac|or pos|er|or a |a exped|c|or de |a r|sra. 0|spor|o|e er |a s|gu|er|e d|recc|or.
|||p.||WWW.o|s.doc.gov|erlorcerer||urver|l|ed||s||urver|l|ed_par||es.||r|
151
*earred ,ist &e .(s Esta&(s %i&(s &e A)7ri"a* l|s|a corp||ada por e| 0epar|arer|o de Fs|ado de |os
par||dos que ||erer pro||o|do por e| beg|arer|o de| Trl|co lr|errac|ora| de Arras de par||c|par d|rec|a o
|rd|rec|arer|e er |a expor|ac|or de ar|icu|os de delersa, |rc|u|dos |os da|os |ecr|cos o e| roo|||ar|o de |os
serv|c|os de delersa. 0|spor|o|e er |a s|gu|er|e d|recc|or. |||p.||WWW.prdd|c.s|a|e.gov|corp||arce|deoar.||r|
Lista &e Ba%"( &e I%'.aterra* Corsu||a de |as persoras ra|ura|es y jurid|cas que |a s|do sarc|orados.
0|spor|o|e er |a s|gu|er|e d|recc|or. |||p.||WWW.oar|olerg|ard.co.u||lages|3earc|.aspx?|=sarc||ors
152
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