1

TABLERO DE COMANDO
TABLERO DE COMANDO
para cooperativas elctricas para cooperativas elctricas
Cooperativas Elctricas
Un ejemplo de presupuesto presentado.
Propuesta de Consultora
R. Biasca & Asociados
Enero 2002
NATURALEZA DEL TRABAJO
CRONOGRAMA
CONSULTORES
PRESUPUESTO
ANEXOS
2
CONTENIDO
TABLERO DE COMANDO
para cooperativas elctricas
Propuesta de Coaching
I! NATURALEZA DEL TRABAJO
La cooperativa ha comenzado un proyecto de definicin de o!jetivos e indicadores para construir
un ta!lero de comando.
Para ayudar a ese proceso de seleccin de indicadores y construccin de ta!leros" !usca la
asistencia de una empresa consultora. El especialista tendr# la funcin de $coach%" es decir"
asistir#" ayudar#" capacitar#" !rindar# ejemplos &tiles de casos similares" etc. al personal
involucrado en el proyecto 'en especial a los $lderes del proyecto% y al $(rupo soporte%).
*e propone a+u la asistencia personal de ,. -iasca.
En el .ne/o 0 se descri!e la metodolo(a +ue usualmente si(ue ,. -iasca. Est# descripta en sus
artculos y li!ros.
En esta empresa se podr# usar al(una variante de ella.
Las diez etapas suelen dividirse en cuatro fases.
.. orientacin al dise1o" +ue parece ha!erse cumplido.
-. ar+uitectura de indicadores.
C. inform#tica" +ue desarrollar# o comprar# la cooperativa.
2. utilizacin.
*e est# pidiendo asistencia para las fases - y 23
4 construccin del !alanced scorecard para la alta direccin.
4 definicin de metas" indicadores y responsa!les por nivel 'ta!leros de control para las
divisiones y departamentos).
4 interrelacin con indicadores usados en es+uemas de remuneracin varia!le y pro(ramas de
mejoramiento continuo.
4 definicin de forma de c#lculo de indicadores" su comparacin y representacin (r#fica.
4 capacitacin y comunicacin.
4 inte(racin con el Plan de 5e(ocios" presupuestos y evaluaciones de desempe1o.
6
A! OBJETI"OS # ALCANCE
B! LA METODOLOG$A A SEGUIR
Los lderes del proyecto" con la asistencia de ,. -iasca" de!eran producir dos informes3
0578,9E. P,09E,. P.,:E
5o es posi!le en este momento" indicar cu#l ser# el ndice de la primera parte del informe final.
En casos similares se cu!rieron 'al menos) los si(uientes temas3
1. .r+uitectura del sistema propuesto
4 Estructura del sistema de control de (estin propuesto.
4 Estructura de o!jetivos y metas.
4 0nformacin 0nterna y E/terna
2. Encadenamiento de la 0nformacin
4 Los indicadores por su!#rea dentro de cada departamento.
4 Los indicadores por #rea '2epartamentos).
4 Los indicadores por zonas (eo(r#ficas.
4 Los indicadores por 2ivisin.
4 Los indicadores para la ;erencia ;eneral y 2irectorio.
6. Encadenamiento de 8!jetivos
4 8rientacin de la empresa 'visin y misin).
4 8!jetivos de mediano plazo.
4 Estrate(ia.
4 :a!leros de Comando para la .lta 2ireccin" para cada 2ivisin y para cada departamento.
<. 2istri!ucin" Utilizacin y .lmacenamiento de la 0nformacin .
5ecesidades por #rea y nivel
=. Los Pasos para 0mplementar el *istema
4 *ecuencia de actividades.
4 2edicacin del Personal de la empresa.
4 Plazos.
0578,9E*. *E;U52. P.,:E
La se(unda parte del informe tiene tres caractersticas3
1. *e revisa y corri(e el informe de la primera etapa.
2. *e a(re(a las frmulas de c#lculo de los indicadores y se se1alan valores de referencia
'antecedentes histricos" o!jetivos" !enchmar>s" etc).
6. *e indica la forma de presentacin '(r#fico" ta!la" etc).
<
C! IN%ORMES
II! CRONOGRAMA
*e su(iere el si(uiente pro(rama tentativo para cumplir con una meta del 6?@A@?2 considerada
razona!le para +ue la informatizacin y puesta en marcha se realice durante el resto del a1o.
9E* .C:0B02.2E*
7e!rero 4 Capacitacin de los lderes del proyecto.
4 ,evisin de lo realizado.
4 ,elevamiento y confeccin de !orradores de ta!leros a nivel de divisin y
departamento.
9arzo 4 ,eunin de tra!ajo de medio da con la .lta ;erencia para evaluar el
:a!lero de Control de la ;erencia ;eneral.
4 *eminario de dos das completos con el (rupo soporte.
4 2efinicin de los :a!leros de Comando por 2ivisin.
.!ril 4 ,eunin de tra!ajo de medio da con la .lta ;erencia para evaluar los
:a!leros de Control por 2ivisin.
4 .sistencia a los departamentos en la definicin de ta!leros por
departamento 'se !uscara terminar el 6?@< un primer !orrador).
9ayo 4 ,eunin de tra!ajo con la .lta ;erencia para presentarles ta!leros por
departamento.
4 ,euniones individuales con responsa!les de divisiones y departamento
para de!atir propuestas y lle(ar a un acuerdo final.
Cunio 4 2efinicin de frmulas de c#lculo" comparaciones y presentacin de
indicadores
4 ,edaccin de 0nforme 'primera y se(unda parte)
III! CONSULTORES
El personal de ,. -iasca D .sociados" coordinado por ,.-iasca" tra!ajar# con los $lderes del
proyecto% de la empresa y el $(rupo soporte% inte(rado por personal de diferentes departamentos.
Los antecedentes de ,. -iasca est#n resumidos en el .ne/o 00.
9ayor informacin se puede encontrar en EEE.!iasca.com y en la carpeta con folletos entre(ada a la
empresa.
,. -iasca comenz a desarrollar los conceptos de :a!lero de Comando en sus seminarios en 1FG<.
La pr#ctica profesional y la actualizacin permanente lo han convertido en uno de los e/pertos en esta
materia en .r(entina.
=
En 1FFH" ,. -iasca comienza a coordinar un curso anual de post(rado en Control de ;estin en
U.2EI*enior. En el a1o 2??2 comenzar# a dictarse la +uinta edicin. El curso ha sido tan e/itoso"
+ue a partir del se(undo semestre de 1FFF se ha ofrecido una versin $intensiva% o $condensada%. .
fines del a1o 2??? comienza a dictar con /ito en la U-. '7ac. de Ciencias Econmicas) el
seminario *imulacin con :a!lero de Comando" +ue se realiz siete veces entre 5ov. 2??? y 5ov.
2??1.
,. -iasca est# usando los conceptos de -alanced *corecard desde el a1o 1FF6 'antes +ue fueran
pu!licados los li!ros de Japlan) en los tra!ajos de consultora y capacitacin en empresas.
Empresas de diversa actividad y tama1o pueden proporcionar referencias y se puede mostrar tra!ajos
realizados.
I"! PRESUPUESTO
Para dejar a la empresa la li!ertad de ele(ir la dedicacin a este proyecto" se presupuesta en forma
fle/i!le.
1. *eminarios
*i la empresa slo opta por la realizacin de seminarios de capacitacin" el precio es de
UK* .........L 0B. '.... dlares) por da de seminario. El precio no depende de la cantidad
de asistentes. La or(anizacin del seminario y sus (astos son pa(ados directamente por la
empresa. *lo se entre(a un ejemplo del material a distri!uir a los participantes.
En el caso de +ue la empresa contrate la consultora el precio de los seminarios ser# menor
'UK* ...... L 0B. por da)
2. Coachin( 'asistencia en el proyecto)
*e estima +ue" si hay una adecuada participacin de los project leaders y del (rupo soporte"
la dedicacin ideal sera dos das por semana. La dedicacin mnima sera de un da por
semana. Eso hace un total" en 2? semanas" de <? das en una alternativa y 2? das en la otra.
Es pr#ctico fijar un precio por da 'ocho horas netas de tra!ajo en la empresa)3 ...... dlares L
0B..
En el caso de la dedicacin mnima eso implica UK* ...... L 0B. por mes y un total de .......
dlares para el proyecto.
A
A! &ONORARIOS
La empresa puede interrumpir la relacin en cual+uier momento" cuando estime +ue su personal
puede continuar el proyecto sin asistencia.
Este hecho" poder terminar la relacin en cual+uier momento y sin necesidad de e/plicacin
al(una" se ofrece para +ue la empresa no sienta +ue se compromete a un (asto +ue no puede
controlar.
La empresa se har# car(o de los (astos de viaje a ........ y zonas +ue se necesitaren. Los (astos de
automvil se facturar#n se(&n la distancia recorrida a un valor de K@Jm +ue fije la empresa
sum#ndole los peajes.
Lo ideal sera +ue la empresa comprara los pasajes y pa(ara los hoteles en forma directa. En el
caso de (astos menores se haran li+uidaciones +uincenales.
.. *eminarios y Coachin( .
*e presentar#n las facturas mensuales a fin de cada mes" +ue se espera sean pa(adas antes del
da = del mes si(uiente. .ntes de comenzar el proyecto la empresa pa(ar# un adelanto de
UK* ...... L0B. +ue se descontar# del &ltimo pa(o.
-. ;astos de Biaje .
. la semana de presentada la li+uidacin.
*e su(iere comenzar en 7e!rero 2??2. El 0n(. -iasca tiene previstos viajes cortos al e/terior a
partir del 9arzo" +ue podran demorar los tiempos indicados si la empresa no toma una decisin
r#pida. El plazo +ue se dispone de este proyecto es ajustado.
Masta el 61 de Enero de 2??2.
"! ANEXOS
*e adjunta3
0. 2escripcin de metodolo(a a emplear.
00. .ntecedentes de ,. -iasca
G
D! %ORMA DE PAGO
E! EL COMIENZO DEL PROGRAMA
%! "ALIDEZ DE LA PROPUESTA
C! GASTOS DE "IAJE
B! PLAZO DE LA CONTRATACI'N