PLAN DE NEGOCIOS PARA LA CREACIN DE UNA PLANTA DE PROCESAMIENTO DE RESIDUOS SLIDOS URBANOS PARA LA PRODUCCIN DE COMPOST: VIABILIDAD PARA

TRES UBICACIONES EN LA CIUDAD DE BOGOT Y SUS ALREDEDORES

JOS PABLO URIBE LPEZ ANDRS VANEGAS BARRERA FRANCISCO ALEJANDRO CARDONA GONZLEZ

PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA

FACULTAD DE INGENIERA DEPARTAMENTO DE PROCESOS PRODUCTIVOS CARRERA DE INGENIERA INDUSTRIAL

Bogot D.C., mayo de 2004

PLAN DE NEGOCIOS PARA LA CREACIN DE UNA PLANTA DE PROCESAMIENTO DE RESIDUOS SLIDOS URBANOS PARA LA PRODUCCIN DE COMPOST: VIABILIDAD PARA TRES UBICACIONES EN LA CIUDAD DE BOGOT Y SUS ALREDEDORES

JOS PABLO URIBE LPEZ ANDRS VANEGAS BARRERA FRANCISCO ALEJANDRO CARDONA GONZLEZ

Trabajo de Grado presentado como requisito parcial para optar al Ttulo de INGENIERO INDUSTRIAL

Director: Ing. RAMN ALBERTO MANTILLA P. Ingeniero Industrial P.U.J.

PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA

FACULTAD DE INGENIERA DEPARTAMENTO DE PROCESOS PRODUCTIVOS CARRERA DE INGENIERA INDUSTRIAL

Bogot D.C., mayo de 2004

DIRECTIVAS DE LA UNIVERSIDAD
RECTOR VICERECTOR ACADMICO VICERECTOR DEL MEDIO UNIVERSITARIO R.P. GERARDO REMOLINA VARGAS, S.J. JAIRO H. CIFUENTES MADRID R.P. MIGUEL ROZO DURN, S.J.

DIRECTIVAS DE LA FACULTAD DE INGENIERA

DECANO DEL MEDIO UNIVERSITARIO DECANO ACADMICO DIRECTOR DEPARTAMENTO DE PROCESOS PRODUCTIVOS DIRECTOR DE LA CARRERA DE INGENIERA INDUSTRIAL DIRECTOR DEPARTAMENTO DE INGENIERA CIVIL DIRECTOR DE LA CARRERA DE INGENIERA CIVIL DIRECTOR DEPARTAMENTO DE INGENIERA ELECTRNICA DIRECTOR DE LA CARRERA DE INGENIERA ELECTRNICA DIRECTOR DEPARTAMENTO DE INGENIERA DE SISTEMAS DIRECTOR DE LA CARRERA DE INGENIERA DE SISTEMAS R.P. ANTONIO JOS SARMIENTO NOVA, S.J. Ing. ROBERTO ENRIQUE MONTOYA VILLA Ing. YESID ORLANDO PREZ ALEMN Ing. MARCELA CUEVAS GARAVITO Ing. FRANCISCO JAVIER REBOLLEDO M. Ing. OSCAR FERNANDO RODRGUEZ B. Ing. ABDEL KARIM HAY HARB Ing. JUAN CARLOS GIRALDO Ing. GERMN ALBERTO CHAVARRO F. Ing. HILDA CRISTINA CHAPARRO LPEZ

iii

REGLAMENTO DE LA PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA

Art. 23 de la Resolucin No. 13 del 6 de julio de 1964

La universidad no se hace responsable por los conceptos emitidos por sus alumnos en sus Trabajos de Grado, solo velar porque no se publique nada contrario al dogma y moral catlicos y porque el trabajo no contenga ataques y polmicas puramente personales, antes bien, se vea en ellas el anhelo de buscar la verdad y la justicia

iv

AGRADECIMIENTOS
Los autores expresan sus ms sinceros agradecimientos a todas las personas que colaboraron con el desarrollo del presente trabajo de grado, especialmente a: Nuestras familias, por el apoyo incondicional y vital que tuvieron durante el desarrollo de este trabajo de grado. El Doctor Gerardo Uribe Garca, que con su asesora y extensos conocimientos en el tema de compostaje colabor como parte activa del grupo de trabajo durante todo su desarrollo y concepcin. Los colegios de la Unin de Colegios Internacionales UNCOLI que nos colaboraron y especialmente a todas aquellas personas que, de forma desinteresada y con una enorme disposicin, brindaron los datos necesarios para la realizacin este trabajo de grado. Al Doctor Arturo Barrera por la asesora en los temas de construccin y tercerizacin del proceso de volteo del patio de compostaje. A Ximena Barrera y Fernando Ramrez por la asesora en los temas financieros. Al seor Oscar Santos, tcnico encargado del manejo de los residuos slidos en CORABASTOS y a la seora Josephanne Nez, Directora de Comunicaciones de CODABAS, por el apoyo recibido en la consecucin y obtencin de los datos de produccin de residuos en estas instituciones. El Doctor Hermgenes Balsero, Gerente General de EMSERCOTA E.S.P., por los datos suministrados y por la firme intencin en la implantacin futura del proyecto. La Ing. Luisa Mara Ruiz, Profesional especializada en la CAR Regional Zipaquir, por la gua e informacin proporcionada en cuanto a los Planes de Ordenamiento Territorial (POT) de los municipios de la sabana de Bogot. Al Doctor Carlos Useche, tcnico de la Unidad Ejecutiva de Servicios Pblicos UESP por los datos proporcionados con respecto a basuras y caracterizacin de las mismas en la ciudad de Bogot.

Al Doctor Alexander Ziga en el Departamento Tcnico Administrativo del Medio Ambiente (DAMA) por la informacin ofrecida en el marco legal del proyecto desarrollado.

Al Doctor Leopoldo Guevara, asesor directo de la empresa C.I. OMA S.A., ubicada en Medelln, por toda la informacin suministrada con relacin a esta empresa, la colaboracin en el presente proyecto y la firme disposicin a ser un futuro cliente de los servicios de la empresa planteada en el plan de negocios.

Al Doctor Roberto Gmez de la divisin de Innovacin y Calidad en la Corporacin Colombia Internacional por los datos suministrados acerca de productos ecolgicos en el pas.

Al Doctor Ricardo Barreto, Director de la Divisin de Insumos Agrcolas del ICA, por el apoyo suministrado en la consecucin de informacin acerca del mercado agrcola y de abonos en el pas, y especficamente en Cundinamarca.

Al Ing. Hctor Hernndez, profesor de las asignaturas de Produccin y Diseo de Plantas de la Pontificia Universidad Javeriana, por su excelente evaluacin y recomendaciones con respecto al plan de produccin y el diseo de la planta en este proyecto.

Al Doctor Rafael Rubio, profesor de la asignatura de Legislacin Econmica, por las recomendaciones realizadas en la parte legal del proyecto.

A la Sociedad Colombiana de Ciencia del Suelo SCCS por la informacin suministrada acerca de los abonos en Colombia.

A la Asociacin de Cmaras de Comercio de la Zona Centro del pas ASOCENTRO, por la informacin suministrada para el desarrollo del proyecto.

vi

TABLA DE CONTENIDO
LISTA DE TABLAS...................................................................................................................xii LISTA DE GRFICAS.......................................................................................................... xviii LISTA DE ANEXOS................................................................................................................. xix INTRODUCCIN .................................................................................................................... xxi RESUMEN EJECUTIVO ...................................................................................................... xxiii GLOSARIO............................................................................................................................... xxv 1. FORMULACIN DEL PROBLEMA ............................................................................. 29 1.1. 1.2. 2. Justificacin.................................................................................................................. 30 Alcance ......................................................................................................................... 31

OBJETIVOS ........................................................................................................................ 33 2.1. 2.2. Objetivo General ......................................................................................................... 33 Objetivos Especficos.................................................................................................. 33

3.

BASES CONCEPTUALES................................................................................................ 34 3.1. Situacin actual del manejo de Residuos Slidos Urbanos en la ciudad de Bogot........................................................................................................................... 34 3.2. Impacto generado actualmente por el manejo de los Residuos Slidos Urbanos en la ciudad de Bogot............................................................................................... 36 3.3. Aspectos relevantes del Compostaje ....................................................................... 39

4. 5.

METODOLOGA .............................................................................................................. 49 PLANTEAMIENTO Y SELECCIN DE LOS ESCENARIOS PARA LA REALIZACIN DEL PROYECTO ................................................................................. 52 5.1. 5.2. Lluvia de ideas para posibles escenarios del proyecto ......................................... 52 Esquema de consecucin de la Materia Prima (Residuos Orgnicos) ................ 53 vii

5.2.1. 5.2.2. 5.2.3. 5.2.4. 5.3.

Colegios de la UNCOLI ..................................................................................... 53 Emsercota en el municipio de COTA .............................................................. 55 Plazas de Mercado CORABASTOS y CODABAS.......................................... 56 Produccin Total de RSO en las fuentes seleccionadas ................................ 56

Determinacin de las variables crticas de xito que definen la seleccin de las 3 locaciones principales del proyecto ......................................................................... 57

5.4.

Anlisis matricial consolidado de las variables crticas de xito vs. las locaciones escogidas................................................................................................... 60

5.5.

Evaluacin final y seleccin de los escenarios ms viables para la realizacin del proyecto ................................................................................................................. 61

6.

PLAN DE NEGOCIOS DEL PROYECTO .................................................................... 62 6.1. ANLISIS DEL MERCADO ................................................................................... 62 Anlisis del Sector .............................................................................................. 65 Anlisis del Mercado propiamente dicho ....................................................... 67 Producto....................................................................................................... 67 Clientes......................................................................................................... 68 Competencia................................................................................................ 72 Tamao del mercado global...................................................................... 73 Tamao de mi mercado ............................................................................. 74

6.1.1. 6.1.2. 6.1.2.1. 6.1.2.2. 6.1.2.3. 6.1.2.4.

6.1.2.5. 6.1.3. 6.1.3.1. 6.1.3.2. 6.1.3.3. 6.1.3.4. 6.1.3.5. 6.1.3.6. 6.1.3.7.

Plan de Mercadeo ............................................................................................... 76 Estrategia de precio .................................................................................... 78 Estrategia de venta ..................................................................................... 78 Estrategia promocional .............................................................................. 79 Estrategia de distribucin.......................................................................... 80 Polticas de servicios .................................................................................. 80 Tcticas de ventas ....................................................................................... 81 Planes de contingencia............................................................................... 81

viii

6.2.

ASPECTOS TCNICOS........................................................................................... 82 Anlisis del producto ......................................................................................... 82 Facilidades ........................................................................................................... 84 Equipos y Maquinaria........................................................................................ 86 Distribucin de Planta ....................................................................................... 95 Plan de Produccin............................................................................................. 95 Plan de Consumo................................................................................................ 97 Plan de Compras................................................................................................. 97

6.2.1. 6.2.2. 6.2.3. 6.2.4. 6.2.5. 6.2.6. 6.2.7. 6.3.

ANLISIS ADMINISTRATIVO ......................................................................... 100 Grupo Empresarial ........................................................................................... 100 Organizacin ..................................................................................................... 105 Empleados ......................................................................................................... 109 Organizaciones de apoyo ................................................................................ 115 Misin................................................................................................................. 116 Visin.................................................................................................................. 116 Logotipo ............................................................................................................. 117

6.3.1. 6.3.2. 6.3.3. 6.3.4. 6.3.5. 6.3.6. 6.3.7. 6.4.

ANLISIS LEGAL Y SOCIAL .............................................................................. 118 Aspectos Legales............................................................................................... 118 Aspectos de legislacin urbana ...................................................................... 119 Municipio de Cota .................................................................................... 124 Municipio de Madrid ............................................................................... 126 Municipio de Soacha ................................................................................ 126 Anlisis ambiental ............................................................................................ 127 Anlisis social.................................................................................................... 128

6.4.1. 6.4.2. 6.4.2.1. 6.4.2.2. 6.4.2.3. 6.4.3. 6.4.4. 6.5.

ANLISIS ECONMICO ..................................................................................... 130 Anlisis econmico para la planta en el municipio de Cota ...................... 130 Inversin en Activos Fijos ....................................................................... 130 ix 6.5.1.1.

6.5.1.

6.5.1.2. 6.5.1.3. 6.5.1.4. 6.5.1.5. 6.5.1.6. 6.5.1.7. 6.5.1.8. 6.5.1.9. 6.5.2. 6.5.2.1. 6.5.2.2. 6.5.2.3. 6.5.2.4. 6.5.2.5. 6.5.2.6. 6.5.2.7. 6.5.2.8. 6.5.2.9. 6.5.3. 6.5.3.1. 6.5.3.2. 6.5.3.3. 6.5.3.4. 6.5.3.5. 6.5.3.6. 6.5.3.7. 6.5.3.8. 6.5.3.9.

Gastos de Arranque.................................................................................. 132 Inversin en Capital de Trabajo.............................................................. 132 Presupuesto de Ingresos.......................................................................... 133 Presupuesto de MP, servicios e insumos .............................................. 134 Presupuesto de Personal.......................................................................... 134 Presupuesto de gastos de operacin...................................................... 135 Presupuesto de gastos de administracin y ventas ............................. 136 Anlisis de costos...................................................................................... 137

Anlisis econmico para la planta en el municipio de Madrid ................. 138 Inversin en Activos Fijos ....................................................................... 138 Gastos de Arranque.................................................................................. 139 Inversin en Capital de Trabajo.............................................................. 139 Presupuesto de Ingresos.......................................................................... 140 Presupuesto de MP, servicios e insumos .............................................. 140 Presupuesto de Personal.......................................................................... 141 Presupuesto de gastos de operacin...................................................... 142 Presupuesto de gastos de administracin y ventas ............................. 143 Anlisis de costos...................................................................................... 144

Anlisis econmico para la planta en el municipio de Soacha .................. 145 Inversin en Activos Fijos ....................................................................... 145 Gastos de Arranque.................................................................................. 146 Inversin en Capital de Trabajo.............................................................. 146 Presupuesto de Ingresos.......................................................................... 147 Presupuesto de MP, servicios e insumos .............................................. 147 Presupuesto de Personal.......................................................................... 148 Presupuesto de gastos de operacin...................................................... 149 Presupuesto de gastos de administracin y ventas ............................. 150 Anlisis de costos...................................................................................... 151

6.6.

ANLISIS FINANCIERO ..................................................................................... 152 Anlisis financiero para la planta en el municipio de Cota........................ 152 Flujo de Caja .............................................................................................. 152 Estado de Resultados ............................................................................... 154 Balance General......................................................................................... 155 Anlisis financiero para la planta en el municipio de Madrid .................. 156 Flujo de Caja .............................................................................................. 156 Estado de Resultados ............................................................................... 158 Balance General......................................................................................... 159 Anlisis financiero para la planta en el municipio de Soacha.................... 160 Flujo de Caja .............................................................................................. 160 Estado de Resultados ............................................................................... 162 Balance General......................................................................................... 162 6.6.1.1. 6.6.1.2. 6.6.1.3.

6.6.1.

6.6.2. 6.6.2.1. 6.6.2.2. 6.6.2.3. 6.6.3. 6.6.3.1. 6.6.3.2. 6.6.3.3. 6.7.

ANLISIS DE RIESGOS E INTANGIBLES...................................................... 164 Riesgos de Mercado.......................................................................................... 164 Riesgos Tcnicos ............................................................................................... 165 Riesgos Econmicos ......................................................................................... 165 Riesgos Financieros .......................................................................................... 165

6.7.1. 6.7.2. 6.7.3. 6.7.4. 6.8. 7.

EVALUACIN INTEGRAL DEL PROYECTO ................................................. 166

PLAN DE IMPLEMENTACIN Y MONTAJE DE LA PLANTA .......................... 179 7.1. Cronograma de actividades de la implementacin ............................................. 179

8.

DESARROLLO Y CONSECUCIN DE ALIANZAS ESTRATGICAS.............. 185

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ................................................................... 187 BIBLIOGRAFA....................................................................................................................... 189 ANEXOS.................................................................................................................................... 194

xi

LISTA DE TABLAS
Tabla 1 Composicin de los RS ............................................................................................. 30 Tabla 2 Porcentaje de recuperacin de residuos en Colombia. ........................................ 31 Tabla 3 - Impactos generados por la disposicin inadecuada de RSO............................... 38 Tabla 4 - Composicin del compost y de diversos estircoles ............................................ 39 Tabla 5 Clasificacin de los Sistemas de Compostaje en funcin del proceso fermentativo ................................................................................................................................ 42 Tabla 6 - Clasificacin de las materias orgnicas en funcin de su facilidad de compostacin............................................................................................................................... 45 Tabla 7 Localidades y municipios escogidos para la seleccin de la ubicacin de la planta. ........................................................................................................................................... 53 Tabla 8 Produccin de Residuos Orgnicos en colegios de la UNCOLI......................... 55 Tabla 9 Produccin de Residuos Orgnicos en las fuentes seleccionadas...................... 57 Tabla 10 Puntaje y Factor de Ponderacin para cada una de las variables de anlisis de las localizaciones......................................................................................................................... 61 Tabla 11 Hectreas de cultivos ecolgicos en Colombia; Enero 2004.............................. 64 Tabla 12 Anlisis de Paretto Produccin en toneladas y rea cultivada en hectreas. Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural APR. .............................................................. 69 Tabla 13 Clculo del tamao del mercado del compost para 4 cultivos......................... 74 Tabla 14 Estimativos de venta de compost a 5 aos de operacin, en los mercados de papa, maz, pltano y caa panelera........................................................................................ 75 Tabla 15 Anlisis PECI y POAM para el mercado del compost....................................... 77 Tabla 16 Plan de Produccin resumido. .............................................................................. 96 Tabla 17 Plan de Consumo. ................................................................................................... 98 Tabla 18 Plan de Compras. .................................................................................................... 99 Tabla 19 Prestaciones sociales de la empresa.................................................................... 103 Tabla 20 Clasificacin de las actividades econmicas segn el tipo de empresa para el sistema general de riesgos profesionales. ............................................................................. 104 xii

Tabla 21 Clasificacin de las cotizaciones mnimas, intermedias y mximas para el tipo de riesgo empresarial. .............................................................................................................. 104 Tabla 22 Otros pagos necesarios para los empleados de la compaa.......................... 105 Tabla 23 Normatividad general para el marco de l tratamiento de residuos. ............. 124 Tabla 24 Presupuesto de inversin en activos fijos para el municipio de Cota. .......... 131 Tabla 25 Datos para el clculo del prstamo..................................................................... 132 Tabla 26 Presupuesto de ingresos para el municipio de Cota........................................ 133 Tabla 27 Presupuesto de ingresos para el municipio de Cota........................................ 134 Tabla 28 Presupuesto gastos de personal para el municipio de Cota. .......................... 135 Tabla 29 Presupuesto de gastos de operacin para el municipio de Cota.................... 136 Tabla 30 Presupuesto de gastos de administracin y ventas para el municipio de Cota. ..................................................................................................................................................... 136 Tabla 31 Anlisis de costos para el municipio de Cota. .................................................. 137 Tabla 32 Presupuesto de inversin en activos fijos para el municipio de Madrid...... 139 Tabla 33 Presupuesto de ingresos para el municipio de Madrid................................... 140 Tabla 34 Presupuesto de ingresos para el municipio de Madrid................................... 141 Tabla 35 Presupuesto gastos de personal para el municipio de Madrid. ..................... 142 Tabla 36 Presupuesto de gastos de operacin para el municipio de Madrid. ............. 143 Tabla 37 Presupuesto de gastos de administracin y ventas para el municipio de Madrid........................................................................................................................................ 143 Tabla 38 Anlisis de costos para el municipio de Madrid. ............................................. 144 Tabla 39 Presupuesto de inversin en activos fijos para el municipio de Soacha. ...... 146 Tabla 40 Presupuesto de ingresos para el municipio de Soacha.................................... 147 Tabla 41 Presupuesto de ingresos para el municipio de Soacha.................................... 148 Tabla 42 Presupuesto gastos de personal para el municipio de Soacha. ...................... 149 Tabla 43 Presupuesto de gastos de operacin para el municipio de Soacha. .............. 150 Tabla 44 Presupuesto de gastos de administracin y ventas para el municipio de Soacha......................................................................................................................................... 150 Tabla 45 Anlisis de costos para el municipio de Soacha. .............................................. 151 xiii

Tabla 46 Flujo de caja para el municipio de Cota............................................................. 153 Tabla 47 Estado de resultados para el municipio de Cota. ............................................. 154 Tabla 48 Balance General para el municipio de Cota. ..................................................... 156 Tabla 49 Flujo de caja para el municipio de Madrid........................................................ 157 Tabla 50 Estado de resultados para el municipio de Madrid. ........................................ 158 Tabla 51 Balance General para el municipio de Madrid. ................................................ 160 Tabla 52 Flujo de caja para el municipio de Soacha......................................................... 161 Tabla 53 Estado de resultados para el municipio de Soacha. ......................................... 162 Tabla 54 Balance General para el municipio de Soacha. ................................................. 163 Tabla 55 Flujo y resultados para el municipio de Soacha. .............................................. 167 Tabla 56 Flujo y resultados para el municipio de Madrid. ............................................. 169 Tabla 57 Flujo y resultados para el municipio de Cota. .................................................. 171 Tabla 58 Indicadores Financieros para el municipio de Madrid.................................... 175 Tabla 59 Indicadores Financieros para el municipio de Cota......................................... 176 Tabla 60 Indicadores Financieros para el municipio de Soacha..................................... 177 Tabla 61 Datos de las personas que colaboraron en las visitas y levantamiento de informacin a cada centro de abastecimiento. ..................................................................... 228 Tabla 62 Datos de produccin de residuos y manejo actual de los mismos en los colegios de la UNCOLI. ........................................................................................................... 233 Tabla 63 Extensin y tipo de suelo en localidades de Bogot. ....................................... 240 Tabla 64 Puntaje final de cada variable por ubicacin terica. ...................................... 243 Tabla 65 Datos generados del anlisis de distancias de los centros de abastecimiento a las localidades o municipios. .................................................................................................. 246 Tabla 66 Extensin segn el tipo de suelo en las localidades de Bogot. ..................... 247 Tabla 67 Poblacin urbana y rural en los municipios escogidos. .................................. 248 Tabla 68 Total de zonas industriales por localidad de Bogot. ...................................... 250 Tabla 69 Total de zonas industriales por municipio escogido. ...................................... 251 Tabla 70 Datos reales, de trabajo y de diseo de la recoleccin de residuos en cada centro de abastecimiento. ........................................................................................................ 257 xiv

Tabla 71 Tasa de salida de residuos segn el tipo de da de la semana........................ 260 Tabla 72 Tasa de salida de residuos segn el tipo de da de la semana........................ 261 Tabla 73 Tasa de procesamiento de residuos por lnea de produccin. ....................... 263 Tabla 74 Anlisis de la capacidad por cada tipo de lnea de trabajo para Corabastos. ..................................................................................................................................................... 264 Tabla 75 Anlisis de la capacidad por cada tipo de lnea de trabajo para el resto de centros de abastecimiento........................................................................................................ 266 Tabla 76 Sensibilizacin para las lneas de trabajo........................................................... 267 Tabla 77 Personas a trabajar en cada banda...................................................................... 268 Tabla 78 Anlisis detallado del proceso............................................................................. 269 Tabla 79 Salidas promedio de residuos orgnicos. .......................................................... 271 Tabla 80 Datos de una trituradora...................................................................................... 272 Tabla 81 Datos del proceso de disposicin de los residuos. ........................................... 272 Tabla 82 Anlisis del movimiento de las volquetas......................................................... 274 Tabla 83 Tiempos de descarga de las volquetas. .............................................................. 274 Tabla 84 Simulacin del flujo ideal e la planta. ................................................................ 276 Tabla 85 Tasas de disminucin de pilas............................................................................. 276 Tabla 86 Anlisis de volteo para las primeras 22 semanas. ............................................. 280 Tabla 87 Anlisis simplificado del volteo para las primeras 22 semanas. .................... 281 Tabla 88 Diagrama de Gannt para la secuencia del volteo y la unin de pilas de la semana 1 a la 22......................................................................................................................... 287 Tabla 89 Produccin de una fila de compost. ................................................................... 288 Tabla 90 Tasa mnima para completar la recoleccin. ..................................................... 288 Tabla 91 Cifras de total de compost a procesar. ............................................................... 289 Tabla 92 Numero de bultos a procesar por nmero de empacadoras. ......................... 290 Tabla 93 Cotizaciones realizadas telefnicamente. .......................................................... 343 Tabla 94 Presupuesto de planta de personal..................................................................... 345 Tabla 95 Presupuesto de mano de obra directa e indirecta. ........................................... 347 Tabla 96 Datos adicionales para el anlisis econmico. .................................................. 348 xv

Tabla 97 ndices de precios al productor ........................................................................... 350 Tabla 98 ndices del precios al consumidor. ..................................................................... 351 Tabla 99 Proyecciones de IPC e IPP.................................................................................... 352 Tabla 100 Costos de constitucin por municipio.............................................................. 354 Tabla 101 Costo de servicios pblicos por municipio. .................................................... 354 Tabla 102 Amortizacin del crdito para activos fijos en el municipio de Cota.......... 356 Tabla 103 Cuadros de depreciacin de maquinaria, equipo y edificios en el municipio de Cota. ...................................................................................................................................... 357 Tabla 104 Presupuesto de ingresos mensual para el primer ao en el municipio de Cota............................................................................................................................................. 358 Tabla 105 Presupuesto de gastos de personal mensual para el primer ao en el municipio de Cota. ................................................................................................................... 359 Tabla 106 Amortizacin del crdito para activos fijos en el municipio de Madrid..... 361 Tabla 107 Cuadros de depreciacin de maquinaria, equipo y edificios en el municipio de Madrid. ................................................................................................................................. 362 Tabla 108 Presupuesto de ingresos mensual para el primer ao en el municipio de Madrid........................................................................................................................................ 363 Tabla 109 Presupuesto de gastos de personal mensual para el primer ao en el municipio de Madrid. .............................................................................................................. 364 Tabla 110 Amortizacin del crdito para activos fijos en el municipio de Soacha...... 366 Tabla 111 Cuadros de depreciacin de maquinaria, equipo y edificios en el municipio de Soacha. .................................................................................................................................. 367 Tabla 112 Presupuesto de ingresos mensual para el primer ao en el municipio de Soacha......................................................................................................................................... 368 Tabla 113 Presupuesto de gastos de personal mensual para el primer ao en el municipio de Soacha. ............................................................................................................... 369 Tabla 114 Flujo de caja neto para el municipio de Cota respecto al crecimiento de la planta. ......................................................................................................................................... 370

xvi

Tabla 115 Flujo de caja neto para el municipio de Soacha respecto al crecimiento de la planta. ......................................................................................................................................... 371 Tabla 116 Flujo de caja neto para el municipio de Madrid respecto al crecimiento de la planta. ......................................................................................................................................... 372 Tabla 117 Flujo de caja neto para el municipio de Cota respecto a la variacin en las ventas.......................................................................................................................................... 374 Tabla 118 Flujo de caja neto para el municipio de Madrid respecto a la variacin en las ventas.......................................................................................................................................... 375 Tabla 119 Flujo de caja neto para el municipio de Soacha respecto a la variacin en las ventas.......................................................................................................................................... 376

xvii

LISTA DE GRFICAS
Grfica 1 Composicin de los Residuos Slidos en Bogot D.C. ..................................... 35 Grfica 2 - Proceso General de Compostaje y Reciclaje. Adaptado de: Universidad de los Andes, Manejo Integrado de Residuos Slidos Municipales. P. 74. ................................... 43 Grfica 3 - Comportamiento del Sector de Abonos y Plaguicidas. DNP Encuesta Nacional Manufacturera 2002................................................................................................... 66 Grfica 4 Fotografa y vistas de la trituradora a utilizar en el proceso. (BACKHUS)... 90 Grfica 5 Algunas de las seales a utilizar en la planta. ................................................... 93 Grfica 6 Organigrama propuesto para la empresa......................................................... 109 Grfica 7 Logotipo propuesto para la empresa. ............................................................... 117 Grfica 8 Flujo de caja para el municipio de Soacha........................................................ 168 Grfica 9 Flujo de caja para el municipio de Madrid....................................................... 170 Grfica 10 Flujo de caja para el municipio de Cota.......................................................... 172 Grfica 11 Estabilizacin de proceso de volteo................................................................. 283 Grfica 12 Comportamiento del IPP en los ltimos 15 aos. ......................................... 353 Grfica 13 Comportamiento del IPC en los ltimos 15 aos. ......................................... 353 Grfica 14 Flujo de caja neto para el municipio de Cota respecto al crecimiento de la planta. ......................................................................................................................................... 371 Grfica 15 Flujo de caja neto para el municipio de Soacha respecto al crecimiento de la planta. ......................................................................................................................................... 372 Grfica 16 Flujo de caja neto para el municipio de Madrid respecto al crecimiento de la planta. ......................................................................................................................................... 373 Grfica 17 Flujo de caja neto para el municipio de Cota respecto a la variacin en las ventas.......................................................................................................................................... 374 Grfica 18 Flujo de caja neto para el municipio de Madrid respecto a la variacin en las ventas.......................................................................................................................................... 375 Grfica 19 Flujo de caja neto para el municipio de Soacha respecto a la variacin en las ventas.......................................................................................................................................... 376 xviii

LISTA DE ANEXOS
ANEXO 1 Cartas de prerrequisitos para la presentacin del Trabajo de Grado ......... 195 ANEXO 2 Formatos de levantamiento de informacin y resultados varios utilizados como ayudas metodolgicas durante el desarrollo del proyecto...................................... 200 ANEXO 3 Cartas modelo enviadas a los colegios de la UNCOLI y a otras instituciones para solicitar su colaboracin en el proyecto........................................................................ 223 ANEXO 4 Datos de las personas contactadas en cada colegio de la UNCOLI, Corabastos, Codabas y el municipio de Cota ....................................................................... 226 ANEXO 5 Residuos Slidos Orgnicos y Producto de Podas generados por la UNCOLI ..................................................................................................................................................... 229 ANEXO 6 Caracterizacin de las basuras de llegada de los diferentes centros de abastecimiento........................................................................................................................... 234 ANEXO 7 Mapas de las localidades de Bogot y del municipio de Cundinamarca... 236 ANEXO 8 Mapas y tabla de distribucin de suelos en las localidades de Bogot....... 238 ANEXO 9 Matriz de evaluacin de las variables escogidas para la seleccin de la ubicacin de la planta .............................................................................................................. 241 ANEXO 10 Explicacin de la obtencin y la evaluacin de cada variable para la seleccin de la ubicacin de la planta .................................................................................... 244 ANEXO 11 Lista de empresas vendedoras de abonos inscritas en el ICA.................... 252 ANEXO 12 Ventas y produccin de fertilizantes y acondicionadores del suelo ......... 253 ANEXO 13 Mapas por tipo de cultivos en el municipio de Cundinamarca................. 254 ANEXO 14 Plan de Produccin........................................................................................... 256 ANEXO 15 Planos Generales y Diseo de Planta.............................................................. 291 ANEXO 16 Diagramas de Operaciones, Flujo y Recorrido para el proceso de produccin de la planta ........................................................................................................... 294 ANEXO 17 Cotizaciones de maquinaria, equipos y servicios ........................................ 307 ANEXO 18 Presupuestos del rea administrativa............................................................ 344 ANEXO 19 Datos generales para el anlisis econmico .................................................. 348 xix

ANEXO 20 Datos adicionales para el anlisis econmico y financiero en el municipio de Cota ....................................................................................................................................... 355 ANEXO 21 Datos adicionales para el anlisis econmico y financiero en el municipio de Madrid .................................................................................................................................. 360 ANEXO 22 Datos adicionales para el anlisis econmico y financiero en el municipio de Soacha ................................................................................................................................... 365 ANEXO 23 Sensibilizacin financiera relacionada con el crecimiento de la empresa y la variacin en las ventas ............................................................................................................. 370 ANEXO 24 Cronograma Diagrama de Gantt para la implantacin y el montaje de la planta .......................................................................................................................................... 377 ANEXO 25 Diagramas de bloques administrativos del proceso de implantacin y montaje de la planta ................................................................................................................. 378 ANEXO 26 Comunicaciones enviadas y recibidas relacionadas con la creacin de alianzas estratgicas encaminadas al futuro desarrollo del proyecto............................... 390 ANEXO 27 Aspectos de Microlocalizacin General de la Planta................................... 399 ANEXO 28 Proyecto Resumido........................................................................................... 400

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INTRODUCCIN
Desde la poca primitiva los seres humanos han utilizado los recursos de la tierra y su territorio para su supervivencia y para la evacuacin de los residuos. Anteriormente, la eliminacin de los desechos humanos no planteaba un problema significativo ya que la poblacin era reducida, sin limitacin de terreno para su disposicin. Pero hoy en da la situacin es diferente: la poblacin del mundo en los ltimos 30 aos se ha duplicado lo que ha trado consecuencias difciles de cuantificar para la ecologa y el medio ambiente. La mayora de las reas urbanas de los pases en va de desarrollo gasta, aproximadamente, entre un 30% y un 50% de sus recursos en la eliminacin de los desechos slidos y en algunas ocasiones esto no es suficiente para enfrentar la cantidad de desechos generados.

Debido a la enorme cantidad de desechos surge la imperante necesidad de llevar a cabo una separacin en la fuente de los mismos para evitar que se contaminen los residuos que se puedan reutilizar y reciclar. Los residuos orgnicos, y en especial los de origen agrcola, poseen el mayor potencial para ser reutilizados en la elaboracin de abonos y enmiendas de uso agrcola. En Colombia, la produccin de residuos orgnicos alcanza niveles que oscilan entre el 60% y 70% del total de basuras generadas.

Aunque, tanto en los pases industrializados como en las naciones en desarrollo como Colombia los recursos econmicos y financieros son an insuficientes para atender este tipo de necesidades mediante la creacin y utilizacin de diversas tecnologas y programas de manejo y disposicin de los residuos, cualquier accin que se emprenda, por pequea que sea, redimir en beneficio de las generaciones futuras y en el mejoramiento de las condiciones de vida de la poblacin y el medio ambiente. En este caso, de una mnima porcin de la ciudad de Bogot.

xxi

Teniendo como base el problema mencionado se tiene el compostaje como uno de los procesos biolgicos ms eficientes y adecuados para el manejo de los residuos orgnicos. Esta es una tecnologa que acelera los procesos naturales de transformacin orgnica y elimina riesgos ambientales ocasionados por el desarrollo de patologas, la presencia de plagas de insectos y otros animales y la contaminacin por lixiviados. Adems, es una alternativa viable desde puntos de vista sociales, ambientales y econmicos.

Por tal razn, el objetivo principal de este proyecto plantea la creacin de un plan de negocios para la creacin de una planta de tratamiento de residuos slidos urbanos para la produccin de compost y evala su viabilidad en 3 locaciones diferentes en la ciudad de Bogot y sus alrededores.

Esperamos llenar las expectativas generadas con el planteamiento del proyecto y alcanzar los objetivos trazados inicialmente para, de esta forma, obtener el ttulo de Ingenieros Industriales al que aspiramos y, segn los resultados obtenidos, planear a futuro la creacin formal de una empresa que contribuya al desarrollo y conservacin del medio ambiente y garantice la obtencin de un producto limpio, libre de riesgos para la salud ambiental, animal y humana.

Francisco Alejando Cardona Gonzlez Andrs Vanegas Barrera Jos Pablo Uribe Lpez Mes de mayo de 2004 xxii

RESUMEN EJECUTIVO
Compostajes de Colombia COMPOSTCOL LTDA. ser una empresa ubicada en Soacha, Cundinamarca, que procesar residuos slidos orgnicos de la ciudad de Bogot y otros municipios cercanos, para la produccin de compost.

Este producto es utilizable en cualquier tipo de cultivo y es un complemento necesario para mantener la productividad de la tierra. Inicialmente se comercializar en el departamento de Cundinamarca, e ir dirigido a los cultivos ms representativos en cuanto al nmero de hectreas cultivadas en el territorio.

Las ventas de este producto dependern, proporcionalmente, del volumen de residuos con los que se pueda contar para ser procesados. Dichos residuos se incrementarn cada ao al suscribir nuevas fuentes que cumplan con las condiciones de separacin y transporte requeridas.

Se tiene actualmente alianzas con empresas interesadas en la puesta en marcha de esta actividad, como C.I. OMA S.A., quienes aportarn a la empresa experiencia y apoyo tcnico y de gestin ambiental.

Los gestores de esta idea son tres ingenieros industriales que quieren crear empresa y aportar a la sociedad. Para lograr este objetivo, este proyecto necesita para su puesta en marcha una inversin inicial de $2085.920.978, de la cual el 48% ser de los gestores y socios inversionistas y el 52% restante se pedir en prstamo a una entidad financiera.

La empresa brinda una garanta de resultados a cinco aos, obteniendo una rentabilidad de 132%, la cual est muy por encima de cualquier opcin financiera en el mercado, un valor presente neto calculado al 16,25% de $9.161.663.014,80 y CAUE al 16,25% de

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$2.929.696.826,13. Esta garanta es dada por un producto innovador y necesario para un pas con un sector agrcola necesitado de tecnologa y productividad.

xxiv

GLOSARIO
Con miras al desarrollo de los temas del presente trabajo es necesario tener claros varios conceptos que se consideran claves para el entendimiento del mismo. He aqu un glosario que servir de ayuda en la conceptualizacin:

Basura: Se entiende por basura todo residuo slido o semislido, putrescible o no putrescible, con excepcin de excretos de origen humano o animal. Se comprenden en la misma definicin los desperdicios, desechos, cenizas, elementos del barrido de calles, residuos industriales, de establecimientos hospitalarios y de plazas de mercados, entre otros1.

Desperdicio: Se entiende por desperdicio todo residuo slido o semislido de origen animal o vegetal, sujeto a putrefaccin, proveniente de la manipulacin, preparacin y consumo de alimentos2.

Desecho: Se entiende por desecho cualquier producto deficiente, inservible o inutilizado que su poseedor destina al abandono o del cual quiere desprenderse3.

Residuo: Es todo material que mediante cualquier forma de aprovechamiento se puede reincorporar al ciclo econmico4.

Residuo Slido: Se entiende por residuo slido todo objeto, sustancia o elemento en estado slido, que se abandona, bota o rechaza5.

Residuo Slido Domiciliario: Se entiende por residuo slido domiciliario el que por su naturaleza, composicin, cantidad y volumen es generado en actividades realizadas en viviendas o en cualquier establecimiento asimilable a stas6.

Ministerio de Salud. Decreto 2104 de 1983. Captulo 1, Numeral 1. Ibd., Numeral 3. 3 Ibd., Numeral 4. 4 ZIGA RAMREZ, Tatiana. Propuesta para el aprovechamiento de residuos slidos orgnicos domiciliarios en el Municipio de Cota, Cundinamarca. PUJ, 2002 5 Ibd., Numeral 2. 6 Ibd., Numeral 5.
1 2

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Residuo Slido Comercial: Se entiende por residuo slido comercial aquel que es generado en establecimientos comerciales y mercantiles tales como almacenes, depsitos, hoteles, restaurantes, cafeteras y plazas de mercado7.

Residuo Slido Institucional: Se entiende por residuo slido institucional aquel que es generado en establecimientos educativos, gubernamentales, militares, carcelarios, religiosos, terminales areos, terrestres, fluviales o martimos y edificaciones destinadas a oficinas, entre otros8.

Residuo Slido Industrial: Se entiende por residuo slido industrial aquel que es generado en actividades propias de este sector, como resultado de los procesos de produccin9.

Residuo Slido Patgeno: Se entiende por residuo slido patgeno aquel que por sus caractersticas y composicin puede ser reservorio o vehculo de infeccin10.

Residuo Slido Txico: Se entiende por residuo slido txico aquel que por sus caractersticas fsicas o qumicas, dependiendo de su concentracin y tiempo de exposicin, puede causar dao a los seres vivientes y an la muerte, o provocar contaminacin ambiental11.

Residuo Slido Combustible: Se entiende por residuo slido combustible aquel que arde en presencia de oxgeno, por accin de una chispa o de cualquiera otra fuente de ignicin12.

Residuo Slido Inflamable: Se entiende por residuo slido inflamable aquel que puede arder espontneamente en condiciones normales13.

Residuo Slido Explosivo: Se entiende por residuo slido explosivo aquel que genera grandes presiones en su descomposicin instantnea14.

Ibd., Numeral 6. Ibd., Numeral 7. 9 Ibd., Numeral 8. 10 Ibd., Numeral 9. 11 Ibd., Numeral 10. 12 Ibd., Numeral 11. 13 Ibd., Numeral 12. 14 Ibd., Numeral 13.
7 8

xxvi

Residuo Slido Volatilizable: Se entiende por residuo slido volatilizable aquel que por su presin de vapor, a temperatura ambiente se vapora o volatiliza15.

Residuo Slido con Caractersticas Especiales: Se entiende por residuo slido con caractersticas especiales al patgeno, al txico, al combustible, al inflamable, al explosivo, al radiactivo y al volatilizable. Se incluyen en esta definicin los objetos o elementos que por su tamao, volumen o peso requieran un manejo especial16.

Disposicin Final de Residuos: Es el proceso de aislar y confinar los residuos slidos en forma definitiva de tal forma que no representen daos o riesgos a la salud humana y al medio ambiente17.

Enterramiento de Basuras: Se entiende por enterramiento de basuras la tcnica que consiste en colocarlas en una excavacin, aislndolas posteriormente con tierra u otro material de cobertura18.

Relleno Sanitario de Basuras: Se entiende por relleno sanitario de basuras la tcnica que consiste en esparcirlas, acomodarlas y compactarlas al volumen ms prctico posible, cubrirlas diariamente con tierra u otro material de relleno y ejercer los controles requeridos al efecto19.

Entidad de Aseo: Se entiende por entidad de aseo la persona natural o jurdica, pblica o privada, encargada o responsable en los municipios y ciudades de la prestacin del servicio de aseo, como empresas, organismos, asociaciones o municipios directamente20.

Tratamiento: Es el conjunto de acciones y tecnologas mediante las cuales se modifican las caractersticas de los residuos slidos incrementando sus posibilidades de reutilizacin, o para minimizar los impactos ambientales y los riesgos a la salud humana en su disposicin temporal o final21.

Ibd., Numeral 15. Ibd., Numeral 16. 17 Resolucin No. CRA 69 de 1998 18 Ministerio de Salud. Decreto 2104 de 1983. Captulo 1, Numeral 20 19 Ibd., numeral 21. 20 Ibd., Numeral 23. 21 Resolucin No. CRA 69 de 1998
15 16

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Tratamiento Biolgico: El tratamiento biolgico es la degradacin del residuo orgnico por la accin de los microorganismos22.

Compostaje: Es una tcnica utilizada desde siempre por los agricultores, que, consista en el apilamiento de los residuos de la casa, los excrementos de animales y los residuos de la cosecha, con el fin de que se descompusieran y se transformasen en productos ms fcilmente manejables23. Tambin se puede definir como el proceso biolgico aerbico, mediante el cual los microorganismos actan sobre la materia rpidamente biodegradable (restos de cosecha, excrementos de animales y residuos urbanos), permitiendo obtener "compost", abono excelente para la agricultura24.

Compost: Es el resultado de un proceso de humificacin de la materia orgnica, bajo condiciones controladas y en ausencia de suelo. El compost es un nutriente para el suelo que mejora la estructura, ayuda a reducir la erosin y ayuda a la absorcin de agua y nutrientes por parte de las plantas25.

Environment Protection Agency, EPA. Manual para el tratamiento de residuos txicos. P. 643 www.emison.com 24 www.infoagro.com/abonos/compostaje2.asp 25 Ibd.
22 23

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1. FORMULACIN DEL PROBLEMA

Es viable y rentable la creacin de una planta de procesamiento de residuos slidos urbanos para la produccin de Compost en Bogot y sus alrededores?

El problema de las basuras es una realidad que agobia a todas las grandes ciudades del mundo, y Bogot no es ajena a esta situacin. Sin embargo, en Colombia el atraso en cuanto a tratamiento de residuos es de tal proporcin que tan slo hacerse a la idea de implantar las polticas actuales de saneamiento ambiental que lleva a cabo la Comunidad Europea (C.E.) tardara al menos una generacin. Campaas como la de compostar los residuos orgnicos en casa (inclusive los residuos humanos), separar completamente los residuos en la fuente y devolver al pas de origen los residuos txicos para su tratamiento, son ejemplos de actividades que actualmente se realizan en Europa, pero para las cuales un pas como Colombia an no se encuentra preparado.

La produccin promedio per cpita de residuos en la ciudad de Bogot se encuentra alrededor de un (1) kilogramo al da, cifra que no resulta muy alarmante al analizarse unitariamente, pero cuya perspectiva cambia desde una mirada global. Bogot tiene una poblacin cercana a los ocho millones de personas y la produccin diaria de residuos se encuentra alrededor de las ocho mil toneladas al da (para hacerse una idea esto equivale en volumen aproximado a la mitad de una Torre Colpatria diaria) 26.

Surge de la concientizacin de esta problemtica y de una previa investigacin, la iniciativa de evaluar una estrategia para procesar una parte de estos residuos para

26

Medio Ambiente y Desarrollo del Tercer Mundo, ENDA. El Manejo Integral de Residuos Slidos en Bogot. www.ecofondo.org.co

29

hacerlos tiles en forma de abono orgnico que sirva como enmienda para los suelos destinados a la agricultura.

1.1. Justificacin
Del tonelaje total anteriormente mencionado de produccin de residuos en Bogot, el 52% corresponde a residuos orgnicos (Tabla 1), que son la materia prima del compost.

COMPOSICIN DE LOS RESDUOS SLIDOS EN LAS PRINCIPALES CIUDADES DE COLOMBIA (Cifras en %) COMPONENTE Papel y Cartn Vidrio y Cermica Metales Plsticos Cueros Madera Textiles Vegetales Ladrillo y Cenizas BOGOT 18 5 2 14 2 3 4 52 0,3 MEDELLN 18 3 5 7 0,8 57 8 CALI 13 3,7 1,7 4,7 0,8 3,1 71,9 -

Tabla 1 Composicin de los RS27 en las principales ciudades de Colombia28.

La recuperacin de residuos orgnicos en Colombia se encuentra alrededor del 5% (Tabla 2), la cantidad en toneladas disponibles para ser tratadas en la ciudad de Bogot es aproximadamente de 4.000, cifra con la cual se puede trabajar no en su totalidad, pero s con algn porcentaje que se definir de acuerdo a las fuentes de abastecimiento que cumplan la condicin de separar en la fuente y a la cantidad de demanda del mercado de compost.

27 28

Emplearemos la abreviatura RS para referirnos a los residuos slidos. Informes Anules de Gestin Operativa Servicio de Aseo, UESP. 1999

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PORCENTAJE DE RECUPERACIN DE RESIDUOS EN COLOMBIA MATERIALES Papel y Cartn Plstico Vidrio Metal Materia Orgnica Textiles Huesos Otros % RECUPERACIN 41,4 5,9 38 46,5 5 37,8 44,3 30

Tabla 2 Porcentaje de recuperacin de residuos en Colombia29.

Con lo mencionado anteriormente se encuentra latente una oportunidad para desarrollar un tratamiento adecuado de los residuos slidos orgnicos y crear una alternativa de negocio atractiva para invertir. Con este objetivo, se debe hacer un trabajo juicioso de Ingeniera Industrial que permita encontrar la forma ms adecuada de llevar a cabo este proceso, que incluye el anlisis de abastecimiento, la disposicin de las facilidades, los costos en los que se debe incurrir y la demanda posible que se tendra del producto final, as como la posterior evaluacin financiera que justifique la consecucin de recursos para su implantacin y puesta en marcha.

1.2. Alcance
El alcance final de esta tesis es plantear una evaluacin de proyecto de una planta de compostaje que trabaje con los residuos orgnicos de ciertos centros de abastecimiento dentro de la ciudad de Bogot y sus alrededores; para ello se analizarn tres
Ibd.

29

31

localizaciones diferentes para la planta. Sin embargo, de resultar viable su estructuracin, el plan de los autores de este trabajo es dar continuidad a la idea e implementarla, creando una empresa que, adems de generar empleos directos, brinde una solucin ambiental para la ciudad y a largo plazo para el pas.

32

2. OBJETIVOS
2.1. Objetivo General
Generar un plan de negocio para la creacin de una empresa productora de Compost, evaluando tres entornos diferentes para su localizacin (en Bogot y sus cercanas), que est encaminado a detallar la viabilidad real del negocio y la posterior consecucin de recursos para la realizacin del proyecto.

2.2. Objetivos Especficos

Realizar el anlisis de factibilidad de la empresa productora de Compost.

Realizar el anlisis financiero de la empresa con base en los resultados obtenidos en el estudio estructural de la empresa.

Hallar formas de financiacin y generar alianzas estratgicas que permitan la consecucin de recursos para la realizacin del proyecto.

Realizar el plan de implementacin y montaje de la empresa de compostaje, que contenga la programacin consecuente de las actividades y los recursos necesarios para la puesta en marcha del proyecto.

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3. BASES CONCEPTUALES
Este captulo corresponde a la presentacin de la fundamentacin terica, as como del anlisis situacional de los impactos generados por el tratamiento y disposicin actuales de los residuos slidos en Bogot y sus alrededores. Esto servir para la posterior comprensin de la propuesta y los procesos involucrados en la misma.

3.1. Situacin actual del manejo de Residuos Slidos Urbanos en la ciudad de Bogot
La totalidad de los residuos producidos en Bogot se deposita indiscriminadamente en el Relleno Sanitario de Doa Juana; esto es sin ningn tipo de divisin y tratamiento adecuado y controlado que disminuya los niveles de contaminacin que esto genera. Segn estadsticas, un porcentaje cercano al 80% de estos residuos puede ser tratado antes de la disposicin final en el relleno (material orgnico), y lo restante, equivalente a plsticos, textiles y cueros (material reciclable), puede tratarse por separado, esto solucionara en gran parte el problema. La cifra exacta de produccin de residuos slidos orgnicos para la ciudad de Bogot se encuentra alrededor del 53% de la totalidad de la produccin de sus residuos, lo cual equivale aproximadamente a 4.200 toneladas al da30 (Grfica 1).

Como respuesta a la problemtica de las basuras el Distrito gener el Plan Maestro para el Manejo Integral de Residuos Slidos, el cual sali a la luz pblica en el ao 200131.

Medio Ambiente y Desarrollo del Tercer Mundo, ENDA. El Manejo Integral de Residuos Slidos en Bogot. www.ecofondo.org.co 31 http://www.desde-abajo.org/www.desde-abajo.org/da47donajuana.htm
30

34

El Plan Maestro propone 7 estrategias principales para asegurar, en un plazo de 15 aos, la reduccin progresiva de basuras que lleguen al relleno sanitario de Doa Juana. Tambin dividi su eje de accin en cinco (5) fracciones de acuerdo al tipo de residuos a tratar, por poseer cada uno de stos diferente referenciacin tcnica en cuanto a su tratamiento. Estos cinco ejes son: residuos slidos ordinarios, residuos slidos peligrosos, residuos slidos hospitalarios, escombros y lodos32.

Los aspectos concernientes a este trabajo de grado corresponden a lo relacionado con los residuos slidos ordinarios, pues en sta categora se encuentran todos los residuos que pueden ser tratados para la produccin de abonos orgnicos33.

Grfica 1 Composicin de los Residuos Slidos en Bogot D.C. 34.

A nivel mundial, uno de los mtodos usados para el tratamiento de este tipo de residuos es el compostaje. Casos especficos de aplicacin de compostaje pueden ser vistos en Canad, Estados Unidos, Alemania, Inglaterra y Francia, por nombrar tan slo unos
Medio Ambiente y Desarrollo del Tercer Mundo, ENDA. El Manejo Integral de Residuos Slidos en Bogot. www.ecofondo.org.co 33 Medio Ambiente y Desarrollo del Tercer Mundo, ENDA. El Manejo Integral de Residuos Slidos en Bogot. www.ecofondo.org.co 34 www.desde-abajo.org/da47donajuana.htm
32

35

ejemplos35. En Colombia, sin embargo, ste mtodo es novedoso y no tiene mucha explotacin debido a la baja concientizacin de los colombianos ante el problema ecolgico36.

Hasta el momento, las nicas plantas existentes de Compost que trabajan con residuos slidos urbanos (RSU) en el pas se encuentran en la zona cafetera (Medelln, Armenia y Pereira)37. Sin embargo existen varias plantas de procesamiento de abonos orgnicos en el territorio nacional, varias con fines de comercializacin, y otras que mantienen un nivel de produccin necesario para la fertilizacin autosuficiente de pequeas parcelas o cultivos y que encuentran en este sistema una forma de ahorro38.

3.2. Impacto generado actualmente por el manejo de los Residuos Slidos Urbanos en la ciudad de Bogot
En la Tabla 3 se muestran, de manera general, los impactos ms importantes y significativos que tienen el mal manejo, utilizacin y disposicin de los residuos slidos orgnicos generados por la sociedad.

www.oldgrowth.org Entrevista con Carlos Useche, Ingeniero de la Unidad Ejecutiva de Servicios Pblicos, UESP. 37 Ibd. 38 Ibd.
35 36

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TIPOS DE IMPACTOS GENERADOS POR LA DISPOSICIN INADECUADA DE RESIDUOS SLIDOS ORGNICOS TIPO DESCRIPCIN

Impacto sobre cuerpos hdricos superficiales

Uno de lo efectos ambientales ms serios provocados por el manejo inadecuado de los residuos slidos es la contaminacin de las aguas superficiales por el vertimiento de estos en los ros, quebradas y otros cuerpos de agua. Estos residuos, por una parte, pueden contener metales pesados que tienen una connotacin muy especial en el ambiente y en la salud de las personas, y por otra, incrementan considerablemente la carga orgnica, disminuyen el oxgeno disuelto en el agua y aumentan los nutrientes (nitrgeno y fsforo) ocasionando un crecimiento descontrolado de algas. Esta situacin provoca tanto la prdida de agua como la inversin de altas cantidades de dinero por parte del Estado para hacerla til para el consumo humano.

Impacto sobre las aguas subterrneas

Este tipo de contaminacin se deriva de los lixiviados, producto de la descomposicin de los residuos slidos que segregan lquidos en su proceso de fermentacin. Los lixiviados, al ser lquidos, tienen la capacidad de percolar a travs del suelo contaminndolo, adems de alcanzar las aguas subterrneas contaminndolas tambin con materia orgnico, con sustancias txicas como materiales pesados (mercurio, plomo, cadmio), sustancias cancergenas (benceno) o txicas como el tricloroetileno. La contaminacin de las aguas subterrneas es la ms costosa de solucionar pues presenta las mayores dificultades para su tratamiento.

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TIPOS DE IMPACTOS GENERADOS POR LA DISPOSICIN INADECUADA DE RESIDUOS SLIDOS ORGNICOS TIPO DESCRIPCIN La inadecuada disposicin de los residuos slidos (domsticos, industriales, hospitalarios y peligrosos) en sitios a cielos abiertos o enterrados sin control contamina el suelo. No existe en la actualidad una evaluacin que permita estimar el total de rea contaminada por los residuos slidos o del impacto que esto puede generar, ya que las consecuencias dependen de la ubicacin. En muchos municipios existieron botaderos de basura a cielo abierto, sobretodo en aquellos de menor poblacin, los cuales no tuvieron ninguna clase de control por parte de las autoridades y hoy forman parte del problema de contaminacin de los suelos.

Impacto sobre el suelo

Impacto sobre el aire

En los botaderos a cielo abierto es evidente la contaminacin atmosfrica, especialmente por la generacin de olores ofensivos, gases y partculas en suspensin, producto de las quemas o arrastre de los vientos. Sin embargo, no existe un diagnstico que cuantifique la contaminacin atmosfrica por las quemas abiertas de residuos slidos tanto en los botaderos, como por las quemas realizadas directamente por la comunidad.

Impacto sobre el paisaje

Este tipo de contaminacin es bsicamente de tipo esttico y repercute en consecuencias econmicas debido a la disminucin del turismo y la desvalorizacin de los terrenos afectados. Se refiere tambin a la disminucin de la calidad de vida del hombre en cuanto al disfrute del espacio y el horizonte. Si no se recoge de manera adecuada y regularmente la basura, se genera la disposicin de esta en las calles, parques, playas, ros, quebradas, o cualquier otro espacio pblico, generando el problema mencionado con anterioridad.

Tabla 3 - Impactos generados por la disposicin inadecuada de RSO.

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3.3. Aspectos relevantes del Compostaje

El compostaje es posiblemente la tcnica ms antigua de tratamiento de residuos que conoce el hombre, que, debido al auge que actualmente se presenta en cuanto a la solucin de la problemtica ambiental, ha encontrado una mayor popularizacin y un mayor estudio. Esto ha permitido acelerar su proceso que ha pasado de estar entre seis meses a dos aos, a un mximo de cuatro meses de acuerdo con la tecnologa utilizada39.

El producto del compostaje (compost) contiene humus, que es en s el factor nutritivo del suelo, por lo que se convierte en un producto ms valioso que los estircoles u otros residuos orgnicos.

COMPOSICIN DEL COMPOST Y DE DIVERSOS ESTIRCOLES COMPONENTES Humedad Nitrgeno total Carbono orgnico Materia orgnica oxidada Materia orgnica total Fsforo total Potasio total Hierro total Compost Vacuno Caballar Lanar % % % % 30,00 0,46 5,60 9,80 28,00 0,32 0,21 2,80 82,00 0,06 1,26 2,16 0,02 0,06 80,00 0,01 1,60 2,80 0,05 0,14 0,02 65,00 0,29 3,22 5,65 15,75 0,07 0,29 0,04

Tabla 4 - Composicin del compost y de diversos estircoles40.

Dentro de las propiedades que pueden hacer atractivo al compost para el agricultor se encuentran:

39 40

www.emison.com LPEZ MACAS, Piedad. Compostaje de Residuos Orgnicos. P. 83

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Mejora las propiedades fsicas del suelo. La materia orgnica favorece la estabilidad de la estructura de los agregados del suelo agrcola, reduce la densidad aparente, aumenta la porosidad y permeabilidad, y aumenta su capacidad de retencin de agua en el suelo. Se obtienen suelos ms esponjosos y con mayor retencin de agua.

Mejora las propiedades qumicas. Aumenta el contenido en macronutrientes N, P, K, y micronutrientes, la capacidad de intercambio catinico (C.I.C.) y es fuente y almacn de nutrientes para los cultivos.

Mejora la actividad biolgica del suelo. Acta como soporte y alimento de los microorganismos ya que viven a expensas del humus y contribuyen a su mineralizacin41.

El proceso de fabricacin del compost, como se ha afirmado con anterioridad, se basa en la fermentacin de los residuos mediante la accin de los microorganismos, este proceso puede realizarse de forma aerobia o anaerobia. La descomposicin aerobia se hace en presencia de oxgeno, es eficaz y relativamente rpida. Las materias orgnicas se oxidan, convirtindose principalmente en minerales, humus, anhdrido carbnico y agua. Este proceso llevado de manera adecuada no produce malos olores y es el que se emplea en la mayora de los modernos tratamientos bacteriolgicos cientficos. Por otro lado, la descomposicin anaerobia (en ausencia de oxgeno) es ms lenta, las materias orgnicas se reducen y se convierten en minerales, humus, metano y anhdrido carbnico. Este proceso es similar a la digestin de fangos en el tratamiento de aguas negras, y si no se controla bien, produce olores desagradables por el desprendimiento de sulfuros y mercaptantes42.

De acuerdo a cada tipo de fermentacin de los residuos existen tambin varios tipos de procesamiento que se muestran en la Tabla 5.
41 42

www.infoagro.com/abonos/compostaje2.asp Institute for Solid Wastes of American Public Works Association. Tratamiento de los Residuos Urbanos. P.344

40

Estos procesos son mecanizados o manuales. Los mecanizados han tenido un gran auge en Europa y Estados Unidos, lo mismo que en la India, debido a la gran inversin que realizan los gobiernos de cada pas para procesar las basuras producidas. El primer avance en cuanto a procesos mecanizados lo realiz Sir Albert Howard en 1929 en la India, pues sistematiz el procedimiento que realizaban en ese pas, se conoce como proceso Indore o Bangalore, y que consiste en depositar los residuos orgnicos en capas alternadas con paja, hojas, heces de letrinas y fangos en pozos o trincheras de 60cm a 90cm de profundidad o en montones al aire libre de aproximadamente 1.50m de altura, los cuales se voltean constantemente en un perodo de seis meses. El montn de residuos se mantiene hmedo con aguas residuales. Debido a que sigue siendo un proceso manual, su uso se extiende slo a lugares donde la mano de obra es barata y abundante43.

Existen otros dos sistemas ampliamente utilizados en la Unin Europea, uno es el sistema de grandes montones alargados, el cual exige triturar los residuos antes de iniciar el procesos y voltear los montones durante un perodo de tres a seis semanas (en lugar de regarlos durante cuatro a ocho meses como sola hacerse); y el otro es el denominado sistema Dano. Se trata de un biostabilizador a manera de cilindro horizontal que gira lentamente, en el cual se mantienen encerrados los materiales de 1 a 3 das. El tratamiento se termina amontonando los materiales (voltendolos o no) durante dos a cuatro semanas44.

Este ltimo no es, sin embargo, el mtodo ms actualizado que se ha implementado, pero para efectos de este trabajo no aplicarn las tecnologas de punta en cuanto a compostaje debido a su elevado costo (las plantas ms tecnificadas de compost que existen en el momento se avalan en un mnimo de 300.000 euros)45. En este tipo de

Ibd. P.334 Ibd. P.335 45 www.oldgrowth.org

43 44

41

plantas el tratamiento se ha reducido a casi dos semanas, pero los costos por tonelada de producto terminado resultan tan elevados que su comercializacin no es viable46.

CLASIFICACIN GENERAL DE LOS SISTEMAS DE COMPOSTAJE EN FUNCIN DEL PROCESO FERMENTATIVO Basuras frescas Basuras trituradas, cribadas Compost verde Pre-compost En talud de fermentacin En montones sin volteo Al exterior En montones con volteo peridico En montones con volteo mecanizado En montones con aireacin forzada En montones con volteo mecanizado En cdulas mviles En trincheras, con volteo mecanizado Al interior En silos de fermentacin En torres de digestin En tneles En digestores Zimotermia Biogs

PRE-FERMENTACIN

FERMENTACIN AEROBIA

FERMENTACIN ANAEROBIA

Tabla 5 Clasificacin de los Sistemas de Compostaje en funcin del proceso fermentativo47.

En general se sigue un procedimiento bsico para tratar los RSU (Residuos Slidos Urbanos) y convertirlos en compost independientemente del tipo de fermentacin y de la tecnologa escogida, el cual se puede apreciar en la Grfica 2. Este proceso general no es necesariamente el que se va a tratar en el caso desarrollado en este trabajo de grado, pero es muy similar al proceso que se va a plantear.

46 47

Ibd. LPEZ MACIAS, Piedad. Compostaje de Residuos Orgnicos. P.53

42

TREN DE ACTIVIDADES DEL RECICLAJE Y COMPOSTACIN AERBICA

Descargue en tolvas de compactadores o volquetas cubiertas

Rompimiento de bolsas con ganchos de tolva y obreros con lanzas

Primera separacin manual en banda transportadora, un hombre cada 1.5 metros

Primero bolsas plsticas, dems plsticos, papeles, cartones, textiles, vidrio, metales grandes, y huesos a venta

Segunda separacin manual en banda tranportadora, un hombre cada 1.5 metros

Metales pequeos a venta

Separacin magntica con imanes

Trituracin de residuos

Aplicacin de cal para control de pH, y nutrientes si son necesarios

Transporte a pilas de descomposicin

Volteos y control de humedad en la maduracin

Aplicacin de agua

Tamizado en zaranda

Empaque, almacenaje y venta de compost

A rellenos sanitarios residuos de plstico, papeles, cartones, textiles y vidrio

Grfica 2 - Proceso General de Compostaje y Reciclaje. Adaptado de: Universidad de los Andes, Manejo Integrado de Residuos Slidos Municipales. P. 74.

43

Como se puede observar, se le da una importancia muy alta a la operacin de seleccin y separacin de la basura debido a varios factores como el nivel de toxicidad final del producto, la contaminacin que puede producir los metales y el aspecto que pueda tener un compost con pedazos de otro tipo de residuos no orgnicos. Lo anterior no quiere decir que los dems materiales no puedan pasar por el mismo proceso de fermentacin, sino que pueden demorarlo mucho ms o pueden alterar su composicin en cuanto al uso que planea drsele de abono48. Para una orientacin al respecto puede verse la Tabla 6.

Igualmente importante resulta el control sobre el proceso fermentativo de la materia orgnica, pues de este control surge la garanta de un producto final de calidad y con caractersticas que faciliten su comercializacin. Los factores de control del proceso son: temperatura, humedad, aireacin, pH y la disponibilidad de nutrientes.

En cuanto a la temperatura se debe tener en cuenta que, debido a la actividad microbiana y a las condiciones adecuadas de humedad y aireacin, en un lapso de dos a seis das, esta aumenta por encima de 45C y debe mantenerse en un rango cercano a los 60C pero inferior a los 70C, pues a temperaturas tan elevadas puede perderse materia orgnica. Con el transcurso del tiempo la temperatura descender gradualmente hasta nivelarse con la del ambiente49.

48 49

LPEZ MACIAS, Piedad. Compostaje de Residuos Orgnicos. P.27 GMEZ ZAMBRANO, Jairo. Abonos Orgnicos. P. 29

44

CLASIFICACIN DE LAS MATERIAS ORGNICAS EN FUNCIN DE SU FACILIDAD DE COMPOSTACIN Naturaleza Origen Botellas, recipientes, hules, cauchos, juguetes Muy Muy Difcil Fcil difcil Fcil Observaciones Casi todos los plsticos son degradables en laboratorio por medio de capas microbianas especializadas o pueden despolimerizarse por la accin de los rayos ultravioleta. Se suelen presentar en masas voluminosas. Sintticos y no sintticos se acostumbran a hallar mezclados. Los naturales experimentan bien el ataque de microorganismos si previamente han sido fraccionados y humedecidos. A veces pueden frenar los procesos termoflicos. En medio poco aireado y/o anaerobio dan origen a malos olores, como consecuencia de la produccin de cidos grasos y mercaptanos. X Fermentar con abundante produccin de CO2. Especialmente cuando contienen enzimas. Puede haber ms dificultad si hay escasa presencia de humedad, o tambin si contienen tintas de imprenta. Degradacin lenta, especialmente en un medio poco hmedo. X Contienen parte del N que se halla presente en las basuras. Su degradabilidad depende de su naturaleza y estado: fenoles, alcaloides, terpenos, etc. Acostumbran a estar en cantidades muy reducidas.

Plsticos y elastmeros

Consumo. Tejidos y cueros Residuos de origen sintticos industrial Tejidos y cueros naturales dem

Carnes, vegetales, pescado, Aceites y grasas cosmticos, ceras, trapos engrasados, etc. Glcidos solubles en agua Hemicelulosas, almidn, materias plsticas Celulosas Restos de alimentacin dem

Papeles, envoltorios, etc. Restos de jardinera, podas, maderas, etc. Restos de alimentacin principalmente Varios X X

Ligninas

Prtidos

Substancias diversas

Tabla 6 - Clasificacin de las materias orgnicas en funcin de su facilidad de compostacin50.

50

LPEZ MACIAS, Piedad. Compostaje de Residuos Orgnicos. P.39

45

Los microorganismos requieren de una elevada humedad para poder llevar a cabo sus funciones de vida, para ello al inicio de la fermentacin se necesita una mayor humedad pues la actividad es ms intensa, al avanzar el proceso esta debe disminuirse poco a poco a medida que se busca estabilizar la actividad microbiana. Inicialmente debe haber entre un 30% y un 70% de humedad, lo cual se alcanza con una adecuada mezcla de materia compostable, o simplemente aadiendo agua. En los procesos de volteo usualmente se rehumedece para volver a aumentar la temperatura, debido a que el volteo mismo tiende a disminuirla unos grados51.

La aireacin es el proceso mediante el cual se permite el ingreso de oxgeno a los residuos para facilitar los procesos microbianos. Puede realizarse de muchas formas, entre ellas por tubos de ventilacin, filtrado, windrows o por volteo. Al realizarse por volteo, deben buscarse dimensiones adecuadas para las pilas, corriendo riesgos de disminucin de temperatura, aunque se logra un buen grado de homogenizacin.

El crecimiento bacteriano depende del pH. La mayora de las bacterias crecen en un rango cercano a la neutralidad (un rango de pH de 6-8). Generalmente la ausencia de crecimiento se da por debajo de 4-5 y por encima de un pH de 9-9.5. No obstante, existen cepas que se desarrollan por fuera de estos lmites, aunque su nmero no alcanza a ser suficiente para facilitar la fermentacin52.

La disponibilidad de nutrientes se refiere a la cantidad de nutrimentos que pueden ser empleados por los microorganismos para su desarrollo. Fundamentalmente se trabaja en cuanto a Nitrgeno y Carbono, para lo cual se tiene la relacin C/N, que debe encontrarse en un rango de 25-30 a 1 al iniciar el proceso. Esto se debe a que los microorganismos que actan en el comienzo consumen el nitrgeno existente y luego, al descender la temperatura, inicia el consumo de carbono. El producto final no debe tener
Ibd. Enviroment Protection Agency. EPA. Manual para el tratamiento de residuos txicos. P. 656

51 52

46

una relacin C/N superior a 20, idealmente se trabaja con una relacin cercana a 12 a 153.

Por sugerencia del doctor Gerardo Uribe54, profesional experto en el rea de compostaje con ms de veinte aos de experiencia en el tema, se debe disminuir en su mayora la operacin de seleccin de los residuos y trabajar mediante el uso de pilas, por lo que se busca una segmentacin de los residuos con centros de abastecimiento que tengan cierto nivel de separacin en la fuente. Para ello se planea trabajar con residuos institucionales provenientes de centros educativos y plazas de mercado y con un municipio agrcola. Adems, se tiene como objetivo encontrar lotes con capacidad suficiente para generar el volteo de las pilas; este tema se tratar ms adelante.

Segn la teora el proceso que se seguira para la realizacin del compost sera el siguiente: Paso de camiones por puente bscula Descarga en fosas de recepcin Transporte a primera cinta (puente gra o fondos mviles) Seleccin de materiales aprovechables manualmente para ser almacenados Molido

La idea de este primer tratamiento es lograr moler las basuras para obtener una masa homognea de fina granulometra para lograr una superficie de trabajo sobre las bacterias y acelerar la fermentacin.

Posteriormente, se debe hacer el tratamiento biolgico tratando de mantener el control de la temperatura, humedad y cantidad de aire para obtener el ciclo de temperatura adecuado para la fermentacin.
53 54

Meatcalf & Hed, Inc. Wastewater Engineering. P. 376 Entrevista con Gerardo Uribe. Febrero 19 de 2004.

47

Por ltimo se debe hacer un tratamiento para que la masa pueda ser manejada por el usuario sin problemas. Esto se hace con un tratamiento mecnico final, donde la masa es transportada a un tamiz donde se separan partculas de gran tamao. Estas se llevan a un incinerador y pueden ser utilizadas nuevamente.

De todo el proceso se obtiene: De 2 a 5% de escorias de incineracin De 1.5 a 5% de chatarra comprimida De 40 a 50% de Compost De 20 a 30% de gases de la fermentacin55

55

Ibid. Eliminacin de Residuos Slidos Urbanos. P. 43-47.

48

4. METODOLOGA
A continuacin se har una explicacin detallada de la metodologa utilizada para el desarrollo del presente trabajo de grado.

Recoleccin de informacin

La recoleccin de la informacin necesaria para el desarrollo del trabajo de grado se desarroll por medio de fuentes primarias y secundarias. Estas ltimas comprenden en su mayora fuentes bibliogrficas de diversas bibliotecas, entre las que se pueden mencionar la biblioteca Lus ngel Arango, la biblioteca de la Universidad Nacional de Colombia, la biblioteca de la Universidad de los Andes y la biblioteca de la Universidad Javeriana. De igual forma, se consultaron folletos, revistas y material relacionado con el tema desarrollado en el trabajo.

As mismo, las fuentes primarias utilizadas se obtuvieron de varias maneras: desarrollando entrevistas directas y en forma telefnica con las personas encargadas del manejo de los residuos slidos en diferentes establecimientos, solicitando informacin en diversos gremios e instituciones pblicas y privadas que tienen relacin directa con el tema desplegado en este documento. De esta forma se logr una muestra estratificada por conveniencia y se obtuvo informacin de primera mano para la consecucin de este proyecto.

En el Anexo 2 se muestran todos los checklists utilizados en las entrevistas realizadas a cada una de las personas en las diferentes instituciones, mediante las cuales se solicit informacin y colaboracin para el desarrollo del proyecto, as como las ayudas de 49

memoria en algunas entrevistas directas con personas expertas en el tema. Igualmente en el Anexo 3 se exponen las cartas personales y de la Universidad que se enviaron a cada establecimiento para presentar el proyecto y tener un soporte para la recoleccin de informacin.

Trabajo de campo

El trabajo de campo hecho para la obtencin de informacin especfica se bas principalmente en visitas programadas a los colegios de la UNCOLI, a centros de aprovisionamiento de la materia prima (Corabastos y CODABAS) y a establecimientos pblicos y gremiales y empresas privadas que de una u otra forma podan representar un nicho de investigacin puntual para la posterior aplicacin hacia el trabajo de grado. En el Anexo 4 se incluyen todos los datos recolectados en las visitas realizadas a los colegios de la UNCOLI y de los dems sitios de aprovisionamiento, con las referencias de los contactos directos.

Desarrollo del proyecto

Luego de haber recolectado la informacin necesaria y de haber realizado las visitas pertinentes a todos los establecimientos, que fueron vitales para la consecucin de los datos ms exactos y actualizados, se procedi al desarrollo del proyecto. Para la escogencia de los 3 lugares donde se iba a evaluar la factibilidad de la planta de compostaje de residuos slidos se utiliz una metodologa de valoracin por medio de variables especficas, que por innumerables razones son cruciales al momento de escoger el lugar especfico e ideal para la planta. Se le dio un porcentaje de ponderacin a cada variable y se puntu segn cada locacin escogida, para luego seleccionar las 3 mejores ubicaciones. Habiendo realizado esta escogencia, se desarroll el plan de negocios de forma general, y en los captulos donde se deba evaluar cada alternativa de ubicacin por separado, se hizo lo propio. Cada uno de los captulos desarrollados 50

dentro del plan de negocios utiliz como base terica los fundamentos adquiridos durante la carrera de Ingeniera Industrial en la Universidad Javeriana, y especficamente en asignaturas tales como Produccin, Diseo de Plantas, Evaluacin de Proyectos e Ingeniera de Mtodos. Segn los resultados de la evaluacin financiera del plan de negocios se escogi la mejor alternativa de ubicacin y finalmente se desarrollaron las conclusiones y recomendaciones del proyecto.

51

5. PLANTEAMIENTO Y SELECCIN DE LOS ESCENARIOS PARA LA REALIZACIN DEL PROYECTO

5.1. Lluvia de ideas para posibles escenarios del proyecto
Teniendo como base inicial el marco terico analizado anteriormente se procede a enumerar las posibles ubicaciones geogrficas donde se va a desarrollar el proyecto. Para la seleccin inicial de estas locaciones slo se tendr en cuenta la restriccin inicial trazada en el ttulo del presente trabajo, donde se plantea la viabilidad de la planta de tratamiento de residuos slidos urbanos en la ciudad de Bogot D.C. y sus alrededores ms prximos (sabana bogotana).

A continuacin (Tabla 7) se enumerarn las diferentes ideas de localidades generadas a partir de una discusin entre los autores del trabajo. Para ellos su tuvieron en cuenta todas las veinte localidades en que se divide la ciudad de Bogot y algunos municipios de Cundinamarca que se encuentran en el lmite con la capital y a una distancia relativamente corta y de fcil acceso.

52

LOCALIDADES Y MUNICIPIOS ESCOGIDOS PARA LA SELECCIN DE LA UBICACIN DE LA PLANTA Usaqun Chapinero Santaf San Cristbal Usme Tunjuelito Bosa Kennedy Tabio Tabla 7 Localidades y municipios escogidos para la seleccin de la ubicacin de la planta. Barrios Unidos Teusaquillo Ciudad Bolvar Sumapaz Cha Cajic Sop Mrtires Rafael Uribe Soacha Sibat Mosquera Funza Madrid Cota Tenjo Engativ Suba Puente Aranda La Candelaria Zipaquir Tocancip Fontibn Antonio Nario

5.2. Esquema de consecucin de la Materia Prima (Residuos Orgnicos)

Partiendo de la idea de trabajar con centros de abastecimiento que manejen cierto nivel de preseleccin de la basura y con base en la sugerencia del doctor Gerardo Uribe56 se opt por trabajar con los residuos orgnicos de los colegios de la Unin de Colegios Internacionales (UNCOLI), de Corabastos, de Emsercota (en el municipio de Cota) y aquellos producidos por CODABAS. Se seleccionaron estas tres centrales de abastecimiento debido a conveniencia por contactos y a una idea de localizacin de la planta en algn sector cercano a las mismas.

5.2.1. Colegios de la UNCOLI

La Unin de Colegios Internacionales (UNCOLI) es una asociacin de 23 colegios instalados en Bogot y de los cuales el 70% se encuentra ubicado en la zona norte, es decir la comprendida entre las calles 151 y 227 y entre las carreras 19 y 93. Para esta investigacin se tomaron como referencia 20 de los 23 colegios, quienes voluntariamente accedieron a dar sus cifras aproximadas de produccin de residuos orgnicos, estos son
56

Entrevista con Gerardo Uribe. Febrero 19 de 2004.

53

los que quedan en la cafetera y de las podas de pastos. Los resultados se presentan en la siguiente tabla (Tabla 8), los datos estn dados en peso por unidad de tiempo (Kg./da) y en volumen por unidad de tiempo (m3/da).

En estas instituciones, cabe resaltar, que el 45% no tiene un programa especfico para sus residuos, sino sencillamente los deja a disposicin de la empresa de recoleccin; un 40% vende o regala la lavaza de la cafetera a terceros para alimentar animales y slo un 15% est haciendo una utilizacin de sus residuos orgnicos: un 5% en alimentar sus propias vacas y un 10% compostando sus residuos en pequea y mediana escala. Estas estadsticas muestran una necesidad real de trabajar en la concientizacin sobre la reutilizacin de los residuos orgnicos y en general, as como de la puesta en marcha de un programa para que los colegios y las ciudades se vean beneficiados (Ver Anexo 5).

54

PRODUCCIN DE RESIDUOS ORGNICOS COLEGIOS UNCOLI Cantidad Residuos Producidos (Peso/Tiempo) Cafetera (Kg./da) Nueva Granada San Bartolom La Merced Reyes Catlicos San Jorge de Inglaterra Andino Fundacin Nuevo Marymount Santa Francisca Romana Anglo Colombiano Colombo Hebreo Colombo Gales Rochester Abraham Lincoln Gimnasio Campestre San Carlos Gimnasio El Cedro English School La Candelaria Santa Mara Campoalegre Los Nogales Helvetia Leonardo da Vinci Liceo Francs TOTALES 690,00 453,52 240,00 226,76 226,76 206,87 136,06 120,00 120,00 119,35 113,00 105,03 100,00 100,00 90,70 79,57 47,74 40,00 31,83 30,00 Podas (Kg./da) Cantidad Residuos Producidos (Volumen/Tiempo) Cafetera (m3/da) 0,39 0,57 0,32 0,29 0,29 0,26 0,17 0,07 0,15 0,15 0,06 0,13 0,06 0,06 0,11 0,10 0,06 0,02 0,04 0,02 Podas (m3/da) 5,18 34,35 0,52 0,02 0,20 1,00 4,14 4,00 1,20 0,05 0,28 0,07 0,90 0,21 0,35 1,83 3,00 0,30 0,10 1,08

COLEGIO

172,59 1145,00 17,26 0,73 6,40 33,33 138,07 133,33 40,00 1,56 9,20 2,13 30,00 7,00 11,35 61,10 96,00 9,60 3,20 36,00 Sin datos Sin datos Sin datos 1953,86

3277,1736

3,30708

58,775

Tabla 8 Produccin de Residuos Orgnicos en colegios de la UNCOLI.

5.2.2. Emsercota en el municipio de COTA57

El municipio de Cota, al igual que el resto de los municipios aledaos a Bogot, est en la obligacin de presentar un programa integral de manejo de residuos antes de

57

Entrevista con Hermgenes Balsero. Gerente Emsercota. Marzo 29 de 2004.

55

septiembre del ao 2005. Es por ello que un programa de compostaje resulta atractivo y necesario, sumado a otras actividades como reciclaje, incineracin y reutilizacin. Segn la empresa de servicios pblicos de Cota (Emsercota), el municipio est actualmente produciendo en promedio 12 toneladas de basura al da, el componente orgnico representa el 65% de estos residuos. Actualmente no se le hace tratamiento a los desechos y estn recibiendo propuestas para ello.

5.2.3. Plazas de Mercado CORABASTOS y CODABAS58

Estas dos instituciones representan una produccin diaria cercana a las 65 toneladas de residuos slidos orgnicos y estn en mora de presentar programas de reutilizacin de dichos despojos a la Alcalda Mayor de Bogot. Actualmente estn haciendo una separacin de los desechos, pero los entregan posteriormente a empresas de recoleccin (Lime y Ciudad Limpia), por lo que al final llegarn al relleno sanitario y sern mezcladas indiscriminadamente. Hasta el momento han hecho una serie de estudios para hacer una reutilizacin de estos residuos, pero ninguno ha sido ejecutado por cuestiones administrativas. Hoy en da, en conjunto con el DAMA, la UESP y otras entidades pblicas, estn adelantando un estudio global para el manejo de los residuos que producen, pero el avance hasta el momento es muy escaso.

5.2.4. Produccin Total de RSO en las fuentes seleccionadas

A partir de todos los datos obtenidos de las entrevistas y de anlisis realizados se obtuvo la Tabla 9 que presenta los totales de residuos con los que se contara para trabajar. Resulta vlida la aclaracin de que se est asumiendo que hay una previa separacin en la fuente de los residuos.

58

Entrevista con Josephanne Nez. Dpto. Tcnico y de Comunicaciones CODABAS. Abril 1 de 2004. Entrevista con scar Santos. Divisin. de Ingeniera CORABASTOS. Marzo 17 de 2004.

56

PRODUCCIN DE RESIDUOS ORGNICOS EN LAS FUENTES SELECCIONADAS Produccin RSO (ton/da) CODABAS Colegios UNCOLI Municipio de COTA CORABASTOS TOTAL 3,42 3,28 7,80 61,43 75,93 Produccin Produccin Produccin Produccin Pastos Total RSO Peso (%) RSO RSO (ton/da)59 (ton/da) (ton/mes) (ton/ao) 0 1,95 0 0 1,95 3,42 5,23 7,80 61,43 77,88 4% 7% 10% 79% 100% 102,60 156,93 234,00 1842,86 2336,39 1.231,20 1.883,17 2.808,00 22.114,29 28036,66

Tabla 9 Produccin de Residuos Orgnicos en las fuentes seleccionadas.

5.3. Determinacin de las variables crticas de xito que definen la seleccin de las 3 locaciones principales del proyecto
Luego de haber generado un primer acercamiento a la posible ubicacin de la planta, se deben analizar todas y cada una de las variables que pueden llegar a afectar el desarrollo del proyecto en un lugar especfico, para de esta forma tener un soporte terico-prctico que posteriormente permita la seleccin final de las 3 ubicaciones ms viables y el desarrollo del plan de negocio respectivo para cada una de ellas.

Para la escogencia de las variables a evaluar se realiz una sesin de trabajo con Gerardo Uribe el da 6 de abril, donde se le presentaron las variables inicialmente consideradas en una lluvia de ideas hecha por el grupo de trabajo. Estas variables inicialmente eran:
59

Los datos del Colegio San Bartolom de la Merced y del English School fueron calculados segn estadsticas provedas por Sebastin Cajiao, Gerente Operativo de Ciudad Limpia, el da 5 de abril de 2004. Estas estadsticas plantean promedios inferidos en cuanto al corte de pastos en Bogot. Segn Cajiao, 1 m3 corresponde a 32 Kg. En la ciudad se cortan 509.2 m2/h de pasto; cada metro cuadrado de csped pesa 0.9lb.

57

Cercana de los centros de aprovisionamiento Cercana al mercado Cercana urbana a la planta Disponibilidad de lotes Condiciones de servicios pblicos Consideraciones del suelo Aspectos legales

En esta reunin, se propuso que haba algunas variables que no eran realmente relevantes para este negocio tales como las consideraciones del suelo y la cercana al mercado, debido a que estos son mnimos que podan, en el caso del suelo, ir sujetos a la variable legal o, en el caso de la cercana al mercado, ser indiferentes para el estudio puesto que est donde est, se debe llegar a l de alguna manera. En cuanto a la disponibilidad de lotes, se coment que esto era una restriccin determinstica del proyecto, ms que una variable de decisin, puesto que si no haba lotes sencillamente no se poda ubicar en aquel lugar las facilidades. Luego de este tipo de anlisis y de hacer agrupaciones juiciosas de las variables previamente seleccionadas, el experto aconsej utilizar las siguientes variables60.

Distancia de la planta a los centros de aprovisionamiento

La distancia desde los centros de abastecimiento hasta el lugar donde se va a producir el abono puede llegar a afectar el desarrollo del proyecto, pues si la cadena de suministro es ms corta, el tiempo empleado en transporte continuo de materia prima ser menor, y adems, la basura no sufrir mayores transformaciones durante su transferencia y la comunidad circundante no se ver afectada por efectos de olores o molestias durante la recoleccin y distribucin.

60

Entrevista con Gerardo Uribe. Abril 6 de 2004.

58

Cabe aclarar que transportar residuos es una labor especializada, que no es comn para empresas o particulares transportarlos, y que puede incluir grandes costos y complicaciones contractuales al subcontratar dicha recoleccin a travs de terceros. Lo anterior implica a su vez un costo de adquisicin de camiones o volquetas para transportar los residuos, generando costos operativos elevados en la medida en que sea mayor la distancia entre la planta y los centros de acopio.

Es preferible que el sector donde se ubique la planta mantenga vas amplias de acceso y que estn diseadas para transporte pesado, pues el paso de los camiones de aprovisionamiento y distribucin puede provocar algn tipo de mal estado en las vas y molestias para la comunidad.

Este factor se evaluar considerando la distancia en lnea recta desde cada posible ubicacin hasta los tres centros de abastecimiento, por medio de mapas a escala (Ver Anexo 7).

Cercana urbana a la planta

Debido a los olores y las molestias que se pueden presentar durante el desarrollo del proceso productivo de la planta, y dado el hecho real de que esta trabajar especficamente con basuras y desechos, es prioritario manejar un margen amplio de distanciamiento entre el primer asentamiento urbano y la planta. Lo ideal es manejar una distancia de medio kilmetro (500 m) a la redonda61.

Por razones concernientes a la especificidad de la variable y a que se trata de 33 localidades de tamao considerable como para realizar un estudio minucioso de metraje, el factor se calificar de acuerdo a la poblacin urbana y rural que rodea los municipios y a la totalidad de reas urbanas y rurales en cada localidad evaluada.

61

Entrevista con Gerardo Uribe. Abril 6 de 2004.

59

Aspectos legales de la localidad o municipio

As mismo, como es importante conocer la densidad poblacional, es determinante para el futuro de la planta conocer los usos que se permiten para los terrenos en cada sector, se deben diferenciar los sectores residenciales, comerciales, industriales y generales, pues esto determina que tan adecuada es la localizacin actualmente y que tanto lo ser en un futuro, ya que zonas cercanas a la planta podran estar destinadas a asentamientos urbanos.

Este ordenamiento lo genera en Bogot, de manera general, la oficina de Planeacin Distrital, y a nivel especfico, las juntas de Planeacin del Ordenamiento Territorial, que se organizan a nivel de localidades.

Esta variable, a diferencia de las dems, no ser evaluada por porcentajes sino por el rea real disponible ya sea en hectreas o en predios disponibles para actividad industrial. Entre mayor sea el rea o el nmero de predios, mayor ser el puntaje (tendiendo a 1).

5.4. Anlisis matricial consolidado de las variables crticas de xito vs. las locaciones escogidas
El anlisis se realiz mediante dos matrices que cruzan las variables con las localizaciones. En una de las matrices se le da una puntuacin a cada localizacin, segn cada variable, que oscila entre un mximo de 1 y un mnimo de 10 para cada variable. En la segunda matriz se multiplica el anterior puntaje por un factor de ponderacin dado a cada variable, segn su nivel de importancia para la realizacin del proyecto62. A partir del planteamiento hecho para cada una de las variables, en la fila de totales de la matriz, la localizacin que menor puntaje sume ser la ms adecuada como ubicacin general de las instalaciones. Las matrices de resultados pueden verse en el Anexo 9.
62

Entrevista con Gerardo Uribe. Abril 6 de 2004.

60

A continuacin (Tabla 10) se muestran los rangos y la ponderacin especfica de cada variable escogida.

VARIABLES Cercana urbana a la planta Distancia a los centros de aprovisionamiento Aspectos legales de la localidad o municipio TOTAL

PUNTAJE PUNTAJE FACTOR DE MXIMO MNIMO PONDERACIN 1 1 1 10 10 10 40,0% 30,0% 30,0% 100,0%

Tabla 10 Puntaje y Factor de Ponderacin para cada una de las variables de anlisis de las localizaciones63.

La explicacin detallada del anlisis de cada variable se encuentra en el Anexo 10.

5.5. Evaluacin final y seleccin de los escenarios ms viables para la realizacin del proyecto
Luego de los resultados obtenidos en el anlisis matricial, las locaciones que segn dicho anlisis son las ms aptas para este proyecto son el municipio de Soacha (ponderacin final de 1.44), el municipio de Cota (ponderacin final de 2.64) y el municipio de Madrid (ponderacin final de 2.97). Esta decisin incidir sobre algunos de los asuntos tratados ms adelante en el desarrollo del plan de negocios, involucrando especficamente aspectos legales y de costos.

63

Ibd.

61

6. PLAN DE NEGOCIOS DEL PROYECTO

A continuacin se desarrolla el captulo con las cifras, la informacin y los requerimientos que componen el estudio general para llevar acabo este proyecto. El objetivo de este plan de negocios es el de evaluar tres alternativas de ubicacin, pero el contexto de estas alternativas es el mismo, a diferencia de las tarifas de servicios y los costes de lotes o reas para construccin, por lo cual la descripcin se har de manera general excepto en los puntos en los que haya que hacer consideraciones especficas.

6.1.

ANLISIS DEL MERCADO

Teniendo en cuenta que el compost es un insumo agrcola que puede ser utilizado en todo tipo de cultivo (debido a que se toma genricamente como enmienda orgnica o acondicionador para los suelos)64, se puede decir que el mercado universo a nivel nacional es igual al nmero total de hectreas cultivadas, multiplicado por la cantidad de compost necesario para abastecerlas por cada tipo de cultivo. Se debe tener en cuenta que cada cultivo tiene una administracin diferente de recursos y de tiempo en cuanto a la aplicacin de abonos y enmiendas (presiembra) y cosechas.

Segn datos de la Encuesta Nacional Agropecuaria del DANE65, el rea agropecuaria total del pas es de 50.663.154 hectreas. De este gran total se extrajo que el rea destinada a la agricultura particip con el 7,37% de la superficie agropecuaria, es decir, con 3.736.388 hectreas, las cuales corresponden al mercado universo de este proyecto a nivel pas. Dentro de stas, los cultivos transitorios y barbecho participaron con 1.617.455 hectreas, equivalentes al 43,29% del rea agrcola; los cultivos permanentes
64 65

Entrevista con Gerardo Uribe. Abril 8 de 2004. DANE, Encuesta Nacional Agropecuaria 2002.

62

con 1.967.418 hectreas, equivalentes al 52,66% de la misma, y el rea en descanso con 151.511 hectreas, que correspondieron al 4,06%.

El rea dedicada a la actividad pecuaria particip con el 74,75% del rea agropecuaria, es decir, 37.871.188 hectreas. En este uso, los pastos contribuyeron con 28.763.984 hectreas, equivalentes al 75,95%, y las malezas y rastrojos con 9.107.199 hectreas, equivalentes al 24,05%. Con los datos anteriores se concluy que la superficie pecuaria es 10 veces mayor a las reas agrcolas.

El rea de bosques particip con el 15,28%, es decir 7.740.597 hectreas. En esta rea, los bosques naturales representaron el 97,00%, equivalente a 7.508.686 hectreas, y los plantados, el 3% equivalente a 231.912 hectreas. El rea en otros usos (eriales, afloramiento rocoso, cuerpos de agua y otros fines), particip con el 2,6%, es decir, 1.314.987 hectreas66.

Resulta conveniente comentar que existen en Colombia organizaciones como la CCI (Corporacin Colombia Internacional) que certifican empresas como agricultores ecolgicos, segn sus prcticas y operaciones. Entre otros criterios para dicha certificacin, est el de utilizar la incorporacin al terreno de abonos orgnicos, obtenidos de residuos procedentes de fuera de la finca, cuya produccin se adapte a las normas de la produccin ecolgica67. Segn cifras de esta institucin, Colombia contaba con 20 mil hectreas certificadas como ecolgicas (en el 2001 con 25 mil y en el 2003 con alrededor de 30 mil hectreas y ms de 63 empresas certificadas). Las exportaciones de Colombia han ido evolucionando de US$ 4 millones en 1998, US$ 9 millones en el 2000, US$ 11 millones en el 2001 y US$ 19 millones en el 2002, con un

66 67

Ibd. CCI. Presentacin General del Servicio de Certificacin. 2004. Este documento hace caso a la Resolucin 0074 de 2002 del Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural.

63

crecimiento anual entre el 10 y 20%68. Es precisamente en las exportaciones en donde recae la mayor importancia de dicha certificacin, debido a que esta es necesaria para poder llegar a mercados como el europeo, de donde se deriv la legislacin previamente citada. Estos productores ya conocen el compost y lo necesitan obligatoriamente como insumo para operar sus negocios69. Adems, las cifras anteriormente presentadas demuestran una tendencia creciente de las hectreas utilizadas para este tipo de cultivos, lo que significa, implcitamente, que se ha aumentado paralelamente la demanda de esta clase de producto orgnico, y cuya variacin ha sido de cerca de un 50% en tan slo 5 aos. La Tabla 11, presenta las hectreas con cultivo ecolgico en el pas para enero de 2004 segn la muestra de la CCI.

CULTIVOS ECOLGICOS EN COLOMBIA PRODUCTOS Caf Caa de azcar Banano Ganadera Bfalos Palma de Aceite Cacao Mango Hortalizas Caa Panelera Aromticas Frutas Aceite de Seje TOTAL REA (Ha) 13.000 1.191 400 6.300 5.000 1.200 239 127 100 10 1.507 100 29.174

Tabla 11 Hectreas de cultivos ecolgicos en Colombia; Enero 2004.

SNCHEZ, Ricardo. Consultor Proyecto ECOS, Banco Mundial, Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural. 69 Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural. Resolucin 0074 de 2002.
68

64

El mercado genera gran inters debido a las crecientes expectativas de expansin del mismo, as como las condiciones favorables que est teniendo para su exploracin y desarrollo70. Aunque en el pas se critica el hecho de no tener una agricultura altamente tecnificada y culturalmente vinculada con el estircol animal para enmendar la tierra, el cambiante contexto en el que se encuentra la economa nacional ha obligado al sector a romper este tipo de paradigmas y buscar nuevas opciones como lo es el compost.

6.1.1. Anlisis del Sector

Cerca de 600 productores inscritos en el ICA para el 2002, incluyendo los de fertilizantes qumicos, mezclas orgnicas y enmiendas (similares al compost), componen el sector de insumos para la agricultura en nuestro pas (Referirse al archivo nombrado Empresas de fertilizantes registradas ante el ICA a Dic. 31 de 2002 incluido como Anexo 11 en el CD del trabajo de grado). Como tal, el sector de produccin de abonos e insumos agrcolas ha presentado en las ltimas dos dcadas un crecimiento exponencial a excepcin del ao 1992, donde disminuy un 6% con respecto al ao inmediatamente anterior, y posteriormente, entre los aos 96 y 99, present un crecimiento desacelerado con respecto a los aos anteriores (posiblemente por las expectativas de recesin en el pas). De igual forma, las ventas en esta rea, que se comportan casi de manera exacta a la produccin pero en un orden menor, vieron desacelerado su crecimiento desde el ao 96 hasta el ao 99 (Ver Grfica 3).

Segn las ltimas cifras de la Divisin de Insumos Agrcolas del ICA (Referirse al archivo nombrado Produccin y venta de fertilizantes y acondicionadores de suelos por empresa 2000 incluido como Anexo 12 en el CD del trabajo de grado), en el 2001 hubo una produccin total de 1337.135.881 Kg. de insumos slidos y 7528.866 L de
70

Segn COINVERTIR en su diagnstico sectorial para 2003, el sector agrcola no slo se vio beneficiado en 2001 por el ATPA, sino que en la reciente Ley de Preferencias Arancelarias Andinas y de Erradicacin de Drogas, todos aquellos productos que se cian a las normas de origen tendrn condiciones favorables de acceso al mercado estadounidense.

65

insumos lquidos; los acondicionadores de suelo, rubro en el que se encuentra el compost, aportaron a los slidos un 3.43% con una produccin en el ao de 45.860.270 Kg. y a los lquidos un 18.28% con 1.376.650 L. En cuanto a las ventas para el ao, se movieron 1536.018.780 Kg. de slido y 7.530.192 L de lquido. De estos totales, los acondicionadores de suelo se manifestaron con 47.060.442 Kg. (3.06%) y 1.391.322 L (18.48%).

Este sector tiene como caracterstica el contar con una demanda muy sensible a los precios debido a que es el principal elemento de competencia ante el mercado agrcola, poco tecnificado y preocupado por sus costos inmediatos y no por la productividad a mediano y largo plazo. Este criterio de influencia en la compra debe ser muy bien tenido en cuenta en la estrategia de mercadeo para la consecucin de objetivos71.

ABONOS Y PLAGUICIDAS (CIIU 3152)

1800000

PRODUCCION (MILES COP) VENTAS (MILES COP) Exponencial (VENTAS (MILES COP)) Exponencial (PRODUCCION (MILES COP))

1600000

1400000

y = 21533e0,2261x
1200000

MILES COP

R2 = 0,9735

1000000

800000

600000

400000

200000

y = 15211e0,2198x R2 = 0,9595
1981 1982 1983 1984 1985 1986 1987 1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999

Fuente: DNP Encuesta Nacional Manufacturera Clculos Equipo de trabajo de grado

Grfica 3 - Comportamiento del Sector de Abonos y Plaguicidas. DNP Encuesta Nacional Manufacturera 2002.

71

Entrevista con Gerardo Uribe. Abril 6 de 2004.

66

6.1.2. Anlisis del Mercado propiamente dicho

En este fragmento se muestran detalladamente las caractersticas del compost y la comparacin con productos competidores en el mercado, un anlisis de los clientes y zonas a los que se piensa llegar con este, un sealamiento de la competencia y sus principales caractersticas y un dimensionamiento final del mercado al que se quiere dirigir toda la estrategia de mercadeo que se desarrollar ms adelante.

6.1.2.1. Producto
La informacin del producto se encuentra desarrollada y descrita en el Marco Terico de este proyecto. Resulta conveniente resaltar que en la Tabla 4 se hace una comparacin detallada entre el compost, sus cualidades, y la gallinaza que es el principal producto competidor en el mercado. En cuanto a precio, se encontr que el precio promedio de la gallinaza sin procesar es de $7.500/bulto, mientras que el precio regular del compost es del orden de los $6.000/bulto (el bulto es de 60Kg)72.

Las condiciones de compra del producto son favorables siempre y cuando este cuente con las siguientes caractersticas: Debe estar estabilizado No debe presentar olores fuertes Debe venir en un empaque llamativo y fcil de usar Debe ser manipulable sin que se dae su estructura y agradable al tacto73

72 73

Entrevista con Ricardo Barreto, Director General Divisin de Insumos Agrcolas. ICA. Abril 16 de 2004 Ibd.

67

6.1.2.2. Clientes
Como se coment anteriormente, el campo en Colombia es poco tecnificado y culturalmente arraigado al uso de estircol animal y la fertilizacin qumica. Adems de tener el precio como punto de partida en el comportamiento de compra, es importante tomar ventaja de esa amenaza que resulta del arraigo cultural e invertir en promocin para dar a conocer el producto al agricultor. Aunque esta inversin es alta, representa un factor crtico de xito para romper esquemas en este mercado.

Se decidi, debido a las caractersticas del producto y de la cercana de los posibles clientes, escoger como mercado objetivo toda hectrea cultivada en el departamento de Cundinamarca. De esas hectreas se escogieron aquellas de mayor productividad para este estudio, segn los datos de la evaluacin APR del Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural. De esta segmentacin, y luego de aplicar un anlisis de Paretto (Tabla 12), quedan bsicamente cuatro tipos de cultivos, que acaparan un 86% del rea cultivada y 94% de la produccin total. Estos cultivos son la papa, la caa panelera, el maz tradicional y el pltano. La mayor parte de los esfuerzos de mercadeo ir dirigida hacia estos cultivos, al ofrecer una mejor perspectiva para el negocio.

68

Cultivo Papa Caa Panela Maz Tradicional Pltano Sorgo Frjol Yuca Arroz Riego Palma Africana Cacao Cebada Trigo Algodn Arracacha Arroz Sec. Mec. TOTALES

2002 (Ha) 62.293 52.527 29.607 13.200 7.615 3.977 3.535 2.830 2.814 1.080 960 765 570 507 300 182.580

Peso % 34,12% 28,77% 16,22% 7,23% 4,17% 2,18% 1,94% 1,55% 1,54% 0,59% 0,53% 0,42% 0,31% 0,28% 0,16% 100,00%

Peso % Acum. 34,12% 62,89% 79,10% 86,33% 90,50% 92,68% 94,62% 96,17% 97,71% 98,30% 98,83% 99,25% 99,56% 99,84% 100,00% 100,00%

Cultivo Papa Caa Panela Pltano Maz Tradicional Yuca Sorgo Arroz Riego Palma Africana Frjol Arracacha Trigo Cebada Arroz Sec. Mec. Algodn Cacao TOTALES

2002 (Ton) 1.084.348 223.930 116.417 73.156 28.170 20.634 15.833 12.100 8.027 3.711 2030 1930 1500 1233 588

Peso % 68,04% 14,05% 7,31% 4,59% 1,77% 1,29% 0,99% 0,76% 0,50% 0,23% 0,13% 0,12% 0,09% 0,08% 0,04%

Peso % Acum. 68,04% 82,10% 89,40% 93,99% 95,76% 97,05% 98,05% 98,81% 99,31% 99,54% 99,67% 99,79% 99,89% 99,96% 100,00% 100,00%

1.593.607 100,00%

Tabla 12 Anlisis de Paretto Produccin en toneladas y rea cultivada en hectreas. Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural APR.

Teniendo en cuenta que la papa es uno de los mayores consumidores de compost, se encontr que, segn datos del Instituto Interamericano de Cooperacin para la Agricultura y el Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural, en el ao 1997 se tena a este como el segundo producto que mayor demanda de fertilizantes y abonos present en el pas luego del caf. Este mismo documento presenta que el rubro ms representativo dentro de los costos operacionales en la produccin de la papa es el correspondiente a los insumos como fertilizantes, lo que hace que sea una limitante para el futuro crecimiento del sector debido a los sobrecostos por la equivocada y daina

69

dosificacin exagerada que se le hace a la tierra con productos agroqumicos74. Esto muestra de nuevo la importancia de manejar un precio razonable y competitivo, as como la de tener siempre la imagen del producto como un bien que no le hace dao a la tierra, con lo que se va a tener una diferenciacin que muestra una gran oportunidad. La produccin de papa se considera estacional y dependiente de las temporadas de lluvia. En cuanto a las prcticas de abonamiento y fertilizacin, se describe que actualmente el papicultor exagera en la dosis de fertilizantes qumicos pensando que de esa manera aumentar la productividad del suelo, sin saber que esto genera efectos nocivos sobre la tierra y las aguas y disminuye su capacidad de produccin. Por otro lado, el productor no tiene el conocimiento necesario sobre la utilizacin, ventajas y oferta de abonos orgnicos, razn por la cual sigue con la actividad anteriormente descrita75. A futuro, FEDEPAPA (Federacin Nacional de Cultivadores de Papa) tiene dentro de los

lineamientos estratgicos para el sector un mejoramiento de la calidad del producto para hacerlo ms competitivo a nivel nacional e internacional, para lo cual deber tener una reduccin en los costos de produccin y luchar por una produccin limpia y un desarrollo sostenible76. Esto representa para este proyecto una oportunidad, pues muestra un alto nivel de disposicin por parte del segmento a comprar el producto, siempre y cuando cumpla con las promesas promocionales de calidad y cuidado de los suelos. El anlisis del mercado de la papa representa cerca del 70% de la produccin agrcola en el departamento de Cundinamarca (Ver Tabla 12).

En cuanto a la caa panelera, el maz y el pltano, tanto en Cundinamarca como en algunos sitios de alto volumen de produccin en Colombia, se tiene el mismo marco situacional de malos usos de fertilizacin de los suelos, mal manejo de aguas residuales

Interamericano de Cooperacin para la Agricultura; Ministerio de Agricultura. Acuerdo marco de competitividad de la Cadena Agroalimentaria de la Papa. Bogot, julio de 1999. P.14 75 Ibd. P. 47 76 Ibd. P. 50

74 Instituto

70

y altos costos de operacin77, por lo cual se tiene una gran oportunidad para entrar en estos mercados.

Una de las ventajas que se obtiene de emplear estos productos en Cundinamarca es que la ubicacin de los cultivos es en municipios que estn relativamente cerca de la sabana de Bogot, donde estarn localizadas las plantas. En el Anexo 13 se encuentran los mapas con los cultivos que tiene el departamento.

En cuanto a la dosificacin que se debe hacer a la tierra de compost, segn datos provedos por Lpez Garrido, se recomienda una aportacin de 10 a 20 toneladas anuales por hectrea, aunque si es la primera vez que se utiliza puede llegar hasta las 50 toneladas en esta aplicacin78. Segn la empresa Abonos Orgnicos de Sevilla S.A., ABORGASE, la aplicacin del compost procedente de los residuos slidos urbanos, de forma general, se realiza de 20 a 50 ton/Ha cada 2 o 3 aos (...) Para cultivos con grandes necesidades de humus, la dosis pueden llegar a ser entre 40 y 100 ton/Ha, y siempre, dejando pasar un tiempo razonable de espera entre el abonado y la siembra79. Pero cada uno de los anteriores productos puede tener ms productividad si se le aplica una cantidad especfica. Segn estudios de la Sociedad Colombiana de la Ciencia del Suelo, para la papa se recomienda hacer dosis de 15.000ton/Ha cultivada (complementando con una dosis de 800kg./Ha de fertilizante qumico 10-30-10)80; en cuanto a los dems slo se encontraron pruebas que se hicieron en donde se recalca la necesidad de materia orgnica rica y abundante disponible81.

http://www.corpoica.org.co/sitiocorpoica/planes/a_cana.htm. http://www.corpoica.org.co/sitiocorpoica/planes/maiz/documentos/informes/informe_ejecutivo_2003 .htm http://www.corpoica.org.co/sitiocorpoica/planes/platano/documentos/informes/informe_ejecutivo_2 003.htm 78 LPEZ GARRIDO, Jaime. Eliminacin de los Residuos Slidos Urbanos. P.136-140. 79 http://www.aborgase-edifesa.com/COMPOST.htm 80. CARO LONDOO, Hernn. La Fertilizacin de la Papa en la Cordillera Central. Vol. 14. 81 MUOZ, Rodrigo. Suelo y Clima para Caa Panelera. Vol. 17. Tomo 2. 1987. P.209. TAMAYO, lvaro. Abonamiento orgnico del Maz en Suelos Aluviales de Clima Medio. Vol.27. P.91.
77

71

Se puede decir que la dosis debe ser de entre 15ton/Ha y 50ton/Ha en promedio por cada cultivo para preparar el suelo antes de cada siembra y aplicar una dosis anual de 20 a 30ton/Ha para alimentar el suelo con suficiente materia orgnica para sembrar. Cada 30 o 40 das se puede aplicar aproximadamente 1ton/Ha82. Con estas cifras se trabajar el tamao del mercado y los pronsticos de demanda.

6.1.2.3. Competencia
Como se coment anteriormente, el compost se considera por sus caractersticas una enmienda orgnica o acondicionador de suelo. Competir como producto o marca con los otros compost que se producen actualmente. Su competencia de sustituto ser con la gallinaza, lombricompuestos y humus, entre otros. Segn cifras de 2001, la gallinaza posee cerca del 60% del mercado de los acondicionadores, mientras que el compost ocupa tan solo el 1% (Referirse al archivo nombrado Produccin y venta de fertilizantes y acondicionadores de suelos por empresa 2000 incluido como Anexo 12 en el CD del trabajo de grado). Esto se debe a que por tradicin, la gallinaza es utilizada por el agricultor y esta informacin es transmitida de generacin en generacin. Aunque esto es preocupante para el proyecto, la gallinaza presenta una gran debilidad debido a la forma en la que se est utilizando. Como cualquier residuo orgnico, la gallinaza debe pasar por un proceso parecido al del compost para que quede libre de agentes patgenos y contaminantes y que la materia orgnica quede disponible para el suelo. Esto normalmente no se hace, sino que se recoge la gallinaza directamente y sin tratamiento alguno y se aplica a los suelos. Esto le resta capacidad productiva a la tierra lo que es nocivo para la mayora de los cultivos.

Segn Ricardo Barreto, de la Divisin de Insumos Agrcolas del ICA, slo un 5% de la produccin de gallinaza es certificada y normalizada83. En cuanto a precios, aunque hay
82 83

LPEZ MACAS, P. Compostaje de Residuos Slidos. P.76 Entrevista con Ricardo Barreto. Director General Divisin de Insumos Agrcolas. ICA. Abril 16 de 2004

72

un cierto nivel de equilibrio entre el compost y su sustituto directo, el primero tiene un precio promedio menor con COP $6.000/bulto (60kg.) frente a COP $7.500/bulto (60kg.). Entre los principales productores de gallinaza procesada se encuentra GANAVI en Cundinamarca, que representa en Colombia un 1.8% de la produccin de enmiendas y que por su ubicacin podra constituir una amenaza para el negocio84. El producto de este competidor es a base de una gallinaza que tiene un proceso de deshidratacin y maduracin. Su precio actual es de COP $7.900/bulto (60kg.). Desafortunadamente, en cuanto a la produccin de gallinaza no existen estadsticas fiables. Segn FENAVI, estas estadsticas no se desarrollan debido a que esa produccin normalmente es informal entre los avicultores y no se hace un pesaje ni se reporta85.

Por lo general, este es un negocio en el que las empresas se logran mantener pero dependen de una buena labor promocional y de la buena calidad del producto, ya que estos elementos determinan el reconocimiento del mismo por parte del agricultor. Ejemplo de esto es el compost hecho de residuos de flores, el cual, aunque posee extraordinarias caractersticas orgnicas, contiene elementos diferentes por los fumigantes y plaguicidas que se le echan a las flores y que no son bien recibidos por otro tipo de cultivos, por lo que resultan difciles de comercializar y terminan siendo utilizados de nuevo en los cultivos de flores.

6.1.2.4. Tamao del mercado global

Segn la segmentacin realizada, se tienen en total 157.627 hectreas cultivadas hasta el ao 2002 con estos productos en Cundinamarca86. En este sector, se considera que el

Entrevista con Ricardo Barreto, Director General Divisin de Insumos Agrcolas. ICA. Abril 16 de 2004 FENAVI. Lus Fernando Vlez. Centro de Documentacin. Abril 12,2004. 86 Se quiso proyectar un crecimiento de estos cultivos a partir de la serie estadstica del APR de Cundinamarca pero no resulta fiable debido a que existe una limitante territorial y no es una variable determinstica sino que incluye una variedad de componentes estocsticos y macroeconmicos sobre los cuales no se tiene un verdadero conocimiento y control como para hacer este tipo de anlisis. Por este motivo, se tomar en los siguientes aos el dato fijo de 2002.
84 85

73

tamao de la demanda supera enormemente el de la oferta y por este motivo la produccin del compost resulta bastante atractiva87. En la Tabla 13 se muestra el rea sembrada por cada tipo de cultivo y lo que esto representa en consumos de compost, con lo cual se hace un dimensionamiento aproximado del mercado.

TAMAO DEL MERCADO DE COMPOST PARA 4 CULTIVOS PRINCIPALES Cultivo 2002 (Ha) Consumo Compost Promedio (ton/Ha/ao) Cultivos Transitorios Papa Maz Tradicional Caa Panela Pltano 62.293 29.607 31 31 1.931.083 917.817 Demanda Compost Promedio (ton/ao)

Cultivos Permanentes 52.527 13.200 31 31 1.628.337 409.200

Tabla 13 Clculo del tamao del mercado del compost para 4 cultivos88.

Para el anlisis de este proyecto, se tomar un consumo constante por ao para los siguientes perodos, segn las cifras del APR de Cundinamarca de 2002, y dosis iguales para cada cultivo, tomando las recomendaciones y bibliografa citada previamente. Esto asegurar, de cierta forma, una valoracin adecuada de la demanda del producto.

6.1.2.5. Tamao de mi mercado

Teniendo en cuenta el tamao aproximado del mercado total calculado anteriormente, se define a continuacin la valoracin del mercado que se quiere captar con el producto. Metodolgicamente, se tomar un promedio por mes, asumiendo una demanda
Entrevista con Ricardo Barreto, Director General Divisin de Insumos Agrcolas. ICA. Abril 16 de 2004 cifra de 31 en la columna de consumo se calcul tomando un abonamiento anual inicial promedio de 20 ton/Ha y una aplicacin en los restantes 11 meses de 1 ton/Ha.
87 88 La

74

constante para el primer ao, que corresponde a la produccin estimada para el mismo (Ver Anexo 14 - Plan de Produccin). De igual forma, para los aos siguientes se tomar un crecimiento en el mercado debido a posibles nuevos proveedores de residuos (respectivamente 30%, 20%, 10% y 10%). Esto se puede hacer sin riesgo para el producto, ya que si se llegara a dar una subvaloracin de la demanda, dejarlo en inventario lo mejorara, aunque esto es poco probable que suceda debido a las cifras obtenidas y a las apreciaciones del ICA en cuanto al comportamiento de la oferta frente a la demanda89; depender de un aumento en la oferta y del precio al que se ofrezca el producto.

Se realiz una evaluacin de la capacidad que se tendra para operar la planta (Ver Anexo 14 Plan de Produccin) y se construy la Tabla 14, que se us para calcular los estimativos de ventas en toneladas para los primeros cinco aos de operacin, as como la participacin porcentual en el mercado total previamente mencionado, el cual se asumir constante para estos perodos.

TAMAO DEL MERCADO

Trimestre 1 1 Mercado Global (Unid.) 2 3 1 Trimestre 2 2 3 1 Trimestre 3 2 3 1 Trimestre 4 2 3 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5

4.886.437

4.886.437

4.886.437

4.886.437

4.886.437

Volumen de Ventas (Unid.) Fraccin de mercado

1.793

2.690

2.690

2.690

2.690

2.690

2.690

2.690

2.690

23.309

41.956

50.347

55.382

60.920

0,48%

0,86%

1,03%

1,13%

1,25%

Tabla 14 Estimativos de venta de compost a 5 aos de operacin, en los mercados de papa, maz, pltano y caa panelera.

89

Entrevista con Ricardo Barreto, Director General Divisin de Insumos Agrcolas. ICA. Abril 16 de 2004.

75

Debido a que para sacar las primeras semanas de producto se debe esperar cerca de catorce semanas, el primer trimestre y medio no habr ventas, como se puede observar en la Tabla 14.

6.1.3. Plan de Mercadeo

Segn la descripcin realizada previamente, se hizo el siguiente anlisis PECI y POAM para poder tener ms visin del contexto actual del negocio y poder inferir estrategias y objetivos generales de mercadeo que permitan hacer una programacin para cada uno de los elementos de la mezcla de mercadeo.

A partir de esta tabla se ve que existen varias oportunidades para el negocio que dependeran de una fuerte estrategia de promocin, en donde se informe al cliente sobre la existencia del producto y se le incentive a comprarlo, haciendo mucho nfasis en la buena calidad del mismo y sus efectos en la fertilidad del suelo, se debe cuidar el buen nombre de la empresa desde el comienzo de las operaciones para poder obtener recordacin a futuro. Los precios de la competencia hacen que se deba ser bastante competitivos al respecto y esto resulta ser una barrera de entrada al mercado; por ello, se debe hacer nfasis en la calidad del producto y hacer conciente al cliente del ahorro que este le genera al mantener y aumentar la productividad de su suelo. En un mediano plazo, la competitividad del producto tiende a aumentar.

76

PECI Y POAM PARA EL MERCADO DE COMPOST EN CUNDINAMARCA (4 CULTIVOS) OPORTUNIDADES

Competidor directo con bajos ndices de calidad y poca actividad promocional

AMENAZAS

FORTALEZAS

DEBILIDADES

Impacto Alto Medio Bajo

Clientes con necesidad de cambio en sus metodologas de fertilizacin Tendencia del agro a la utilizacin del producto Demanda superior a la oferta Cultura de los clientes tendiente a la utilizacin de estircol animal Precio de venta bajo de otros compost Producto de buena calidad y de amplia utilizacin La empresa como tal es desconocida y puede generar desconfianza para iniciar

Tabla 15 Anlisis PECI y POAM para el mercado del compost90.

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Entrevista con Ricardo Barreto, Director General Divisin de Insumos Agrcolas. ICA. Abril 16 de 2004. Consideraciones Gerardo Uribe, Experto en Compostaje. Abril 26 de 2004.

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6.1.3.1. Estrategia de precio

Gracias a la situacin de sobre-demanda frente a la oferta del producto se buscar, por medio de la estrategia promocional, concientizar al consumidor de la importancia de la utilizacin del producto y de sus beneficios, con el objetivo de poder tener una libertad de precio a futuro (se podra manejar un precio de monopolio si se crea la necesidad del producto como un bien primario). Con esta premisa, y teniendo en cuenta que el costo unitario del producto es de $3.946 por bulto (Ver Anexo 20), para el primer ao se considera posible manejar el precio unitario del producto (bulto de compost) con el precio promedio de la gallinaza, debido a que es el producto sustituto del compost y sus volmenes de venta son los ms altos del sector de enmiendas orgnicas segn las cifras del ICA (Referirse al archivo nombrado Produccin y venta de fertilizantes y acondicionadores de suelos por empresa 2000 incluido como Anexo 12 en el CD del trabajo de grado). Esto implica que, para el primer ao de funcionamiento, el precio unitario ser de $7.500 y se aumentar segn vare el IPC de los aos por venir. Esto representa un margen unitario del 79% para el primer ao de operacin. Dado el comportamiento del sector, el precio se mantendr y no ser el componente diferenciador de la mezcla de mercadeo, siempre y cuando las condiciones de este ltimo mantengan dicho comportamiento.

6.1.3.2. Estrategia de venta

Segn el presupuesto realizado, el mercado se enfocar en cuatro tipos de cultivos que se encuentran en diferentes regiones de Cundinamarca, las cuales fueron previamente investigadas e identificadas (Ver Anexo 13). Los mayores esfuerzos se concentrarn en el cultivo de papa, por ser el producto que ms efectos tendra sobre el volumen de ventas del producto. El contacto con el consumidor final se har a travs de una previa presentacin con entidades gremiales como FEDEPAPA y convocando en los municipios del departamento a charlas informativas donde, ante todo, se recalquen las 78

ventajas y las excelentes cualidades del producto (a estas charlas se invitara a todo agricultor, indiscriminadamente). Las charlas las dictarn representantes de ventas o comerciales que conozcan del tema y tengan una formacin tcnica al respecto.

Se tiene la idea de trabajar bajo pedido, de esta forma no habr un compromiso por parte de la empresa en cuanto a la distribucin, pues el cliente deber recoger el producto en la planta o hacer el pedido e incurrir en un costo extra por transporte.

6.1.3.3. Estrategia promocional

Como se propuso anteriormente, se convocar a reuniones y charlas informativas en los municipios ya identificados, donde se mostrarn las bondades del producto y los beneficios de usarlo en las tierras. Adicionalmente, para la estrategia de precios, se debe inculcar en el consumidor la idea de que el producto es un bien necesario para su actividad y no un bien de lujo o complementario. Esto se har por medio de representantes comerciales, quienes tendrn asignadas zonas especficas del

departamento para que estn bajo su control y cuidado.

Bsicamente se concentrar el esfuerzo promocional en este tipo de promocin de ventas, para evitar elevados costos y lograr cautivar ms clientes por descuentos atractivos y un producto de calidad91. A largo plazo se hara una labor publicitaria extra si llegase a resultar necesario. Esto se hara con mensajes en publicaciones especializadas en agro que tengan que ver con el nicho del mercado previamente explicado. De lo contrario, se seguira manejando este esquema, donde, adicionalmente, el servicio postventa a travs de los RC92 resulte un atractivo extra para los clientes.

GANAVI, competidor directo, hace este tipo de visitas en las plazas de mercado de los pueblos durante los fines de semana y promueve el producto con muestras. Como una de las polticas de distribucin y ventas tienen la venta directa en la planta de produccin y esto les funciona para lograr unos ingresos considerables (Ver Anexo 12). 92 La abreviatura RC corresponde a Representantes comerciales.
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6.1.3.4. Estrategia de distribucin

La responsabilidad de la distribucin recaer sobre el cliente quien puede escoger la opcin ms rentable segn sus necesidades. Este tendr dos formas de obtener el producto: Dirigirse a la planta de produccin y comprarlo Hacer pedidos a travs del RC e incurrir en el costo de transporte, servicio que ser realizado por una empresa con la cual se tenga un previo acuerdo de precio para poder ofrecer buenas condiciones al cliente.

De esta manera se podr tener el producto segn las necesidades personales de cada cliente. Existe otra alternativa de distribucin dirigida a mayoristas como centrales agrcolas. Esto acarrea inconvenientes como tener que manejar precios menores (cerca de un 5%) donde los volmenes y presentacin del producto puedan no llegar a ser como los que se manejan en la venta directa en la planta93. Por este motivo, se planea utilizar la primera forma de distribucin y tal vez, en aos posteriores, evaluar una alternativa adicional.

6.1.3.5. Polticas de servicios

Los representantes comerciales deben hacer visitas peridicas a los clientes para ver la percepcin que este tiene del producto. El RC est en capacidad de aconsejar al agricultor acerca de cualquier problema que se le presente y darle recomendaciones, pero siempre defendiendo el producto y sus bondades.

Otro servicio que se le podra prestar al cliente sera el de hacerle muestras de los suelos pero siempre amarrado a un consumo mnimo en un tiempo determinado (un ao
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Entrevista con Juan Antonio Clavijo. Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural. Abril 12 de 2004.

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resultara adecuado). Esto, debido a que probablemente algunos podran aprovecharse para obtener pruebas de los suelos sin pagar y no volveran a comprar el producto.

6.1.3.6. Tcticas de ventas

Cada representante de ventas deber cumplir con una cuota de ventas mensual, la cual se calculara segn el nmero de hectreas cultivadas que cubra dentro de su zona. Cada uno de ellos ganar un sueldo bsico y tendr un incentivo o bonificacin por cumplimiento de cuota de un 4% adicional.

6.1.3.7. Planes de contingencia

En caso de fallar en el programa promocional y no tener mucha acogida, el RC deber visitar a los productores ms grandes en cada una de sus zonas de influencia y lograr motivarlo a usar el producto. Si lo obtiene, esto asegurar la acogida general del producto en esa zona94. En el caso en el que se vea que el precio no es competitivo, hacer un replanteamiento de los costos y ver opciones para que este se pueda reducir en alguna medida u ofrecer mejores descuentos por pago inmediato y volumen.

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Entrevista con Gerardo Uribe. Abril 6 de 2004.

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6.2.

ASPECTOS TCNICOS

A continuacin se desarrollar el captulo correspondiente al anlisis tcnico de la planta, se abarcar todo el diseo de la produccin y el diseo de las instalaciones, teniendo en cuenta todas las herramientas disponibles y de uso obligatorio para esta importantsima seccin del plan de negocios.

6.2.1. Anlisis del producto

Las principales especificaciones tcnicas que el compost debe tener sern analizadas, basadas en su composicin al final del proceso productivo. La apariencia del compost se puede apreciar en aspectos como el contenido de agua, que debe estar entre el 30% y el 35% sobre el contenido total del producto; la presencia de materias inertes, donde no existen lmites para porcentajes de lastre (materia inorgnica) pero deben llevarse al mnimo posible, y el tamao del grano, cuyo ideal es que el 90% del material pase por una criba de 25mm de luz. De este tamao en adelante todo es conveniente. En ocasiones, por encargo, se puede trabajar ms grande, dependiendo de las necesidades del cliente.

El total de materia orgnica ha de constituir por lo menos el 25% de la sustancia seca, aunque es deseable tener un mayor porcentaje de esta. Por otro lado, el estado de madurez determina la forma en que el compost va a actuar sobre el suelo y sobre las plantas. Este se valora mediante el autocalentamiento (donde la temperatura del producto terminado no debe presentar elevaciones ni cambios bruscos mientras se encuentre almacenado) y por la composicin de la materia orgnica, que se determina mediante 82

cromatografa sobre papel y con un espectrofotmetro, procurando que sea inactivo en su terminacin. La relacin que existe entre el carbono y el nitrgeno (relacin C/N), elementos presentes en el compost, debe estar entre 10/1 y 20/1 (10 partes de carbono por una parte de nitrgeno).

Como ya se haba mencionado anteriormente, las materias primas bsicas empleadas para la produccin de compost son los residuos slidos orgnicos, obtenidos principalmente de fuentes centralizadas y donde el contacto con residuos inorgnicos es mnimo.

Los consumos unitarios de materia prima con respecto a la produccin final de compost se basan en una relacin de 3,33:1; es decir que por cada 3,33 toneladas de residuos orgnicos se obtiene 1toneladas de compost95.

Los principales desperdicios que tiene el proceso del compostaje en la planta son los lixiviados, que sern reutilizados dentro del proceso, con el objeto de no perder los microorganismos y agilizar el proceso con su accin microbiana, y los residuos inorgnicos, desperdicios extrados del proceso de segregacin, que sern vendidos a entidades de reciclaje en la zona especfica.

Los factores de calidad que debe tener el compost cuando ya est terminado son las siguientes:

El compost debe estar exento de grmenes patgenos, huevos de insectos e incluso de semillas de malas hierbas. As mismo, el compost debe estar exento de restos de vidrio, cermica y plsticos. Tambin debe estar perfectamente fermentado, es decir, maduro y equilibrado, eliminando riesgos para la agricultura. Finalmente, el

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Entrevista con Gerardo Urbe, Abril 6 de 2004.

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compost debe ser homogneo y tener una granulometra fina. Debe ser rico en materia orgnica y contener el mximo de nutrientes96.

Por ltimo elemento dentro de las caractersticas del producto es la poltica de inventario de producto en proceso cuya organizacin es de 15 semanas para la primera tanda de producto. De ah en adelante se tendr slo inventario de producto en proceso correspondiente a cuatro semanas, ya que cada semana se tendr producto terminado.

6.2.2. Facilidades
Las principales facilidades para la ubicacin de la planta, segn cada una de las alternativas escogidas, se explican a continuacin.

La ubicacin geogrfica de la planta depende de cada una de las locaciones escogidas. Teniendo una preseleccin de las 3 alternativas finales de ubicacin (Soacha, Madrid y Cota), se har la evaluacin de cada una de ellas y se escogern los terrenos segn la extensin total requerida por el plan de produccin. De resultar posteriormente la mejor locacin para esta planta de compostaje.

En cuanto a facilidades de servicios pblicos y su consecucin, se puede decir que en las 3 alternativas escogidas se contar con los servicios bsicos de agua, energa, telfono y alcantarillados, con un cubrimiento de alrededor del 96%97.

El rea requerida para la operacin se calcul y dise con base en los datos de trabajo y diseo de la planta de produccin. Dicho clculo mostr una necesidad de 8Ha (Ver Anexo 15), que constan de 400m por 200m de extensin. La mayor parte del rea de trabajo va a ser prcticamente al aire libre.
96 97

LPEZ MACIAS, Piedad. Compostaje de residuos orgnicos. P. 72 Planes de ordenamiento territorial de los municipios y/o localidades escogidas en la evaluacin previa.

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Se utilizarn destinadas a

construcciones a manera de bodega en las secciones de la planta los procesos de acopio, segregacin, trituracin, empaque y

almacenamiento (Ver Anexo 15), con el fin de evitar que la lluvia caiga sobre los residuos y ocasione exceso de lixiviacin. Debido a esta construccin, se hace necesario el manejo de extractores de aire, los cuales, se calcula, deben operar a una distancia de 3 metros entre cada uno (este dato se extrajo del diseo de planta de Catalua, Espaa98, pues los datos de corriente de aire y contaminacin en la planta deben medirse en fsico ya que dependen de la localizacin y de las caractersticas de los residuos. Sin embargo, los datos de esa planta pueden ser una buena aproximacin).

En la seccin de segregacin debe haber un piso con un alto coeficiente de friccin y adems debe ser plano para evitar resbalones u otro tipo de incidentes, pues la presencia de patinadores para recoleccin de residuos no orgnicos puede representar un riesgo de cadas. As mismo, por las bandas transportadoras que llevan los residuos provenientes de la recepcin debe haber unas tuberas adaptadas que reciban las aguas de los residuos y las transporten a un canal de lixiviados al final del patio de compostaje. Estas aguas sern utilizadas para las pilas en el patio de compostaje, para aprovechar el alto nivel orgnico que estas contienen y para mantener una apropiada humedad.

La iluminacin se tratar mediante lmparas de luz fosforescente (luz blanca), con frecuencias distintas entre cada una, para evitar problemas relacionados con estroboscopia.

Existir un rea de baos de 8m por 4m. As mismo, se tiene pensado construir un rea de ingreso pavimentada para los camiones que facilite el acceso y la salida.

98

www.infocat.gencat.net

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6.2.3. Equipos y Maquinaria

La maquinaria y principal equipo requeridos para la obtencin del producto final se nombrarn a continuacin. Las especificaciones tcnicas y forma de operacin se detallarn ms adelante.

4 tolvas de acopio 4 bandas transportadoras para segregacin 2 camas transportadoras elevados 1 trituradora 4 volquetas 7 retroexcavadoras de pala frontal 3 tolvas de empaque 3 elevadores de candilejas 3 empacadoras 1 montacargas

El proceso de produccin de la planta se resume a continuacin y se encuentra dividido en reas de proceso. Cada una de estas reas puede detallarse en su respectivo mapa en el Anexo 15 (los diagramas de operacin, flujo y recorrido se pueden observar en el Anexo 16). Las reas de Disposicin de Residuos, Volteo de Pilas y Recoleccin de Compost se subcontrataron por dificultad en la consecucin de la maquinaria y los elevados costos de adquisicin de la misma. Para esos procesos se necesita maquinaria y equipo pesado, que deben ser almacenados dentro o en los alrededores de la planta. Dentro de la planta no se tiene ningn rea diseada para tal fin, sin embargo, se puede usar la va de transporte interna con un sistema de carpas para resguardar la maquinaria en las noches. A futuro se puede pensar en adquirir un lote pequeo que limite con la planta para este fin.

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Acopio

Este proceso comienza desde el arribo de los camiones a la planta, portadores de los residuos de las fuentes. Segn el origen de los residuos, estos se dispondrn en una de las cuatro tolvas de recepcin, tres de las cuales estarn destinadas a la captacin de los RS provenientes de Corabastos y una recibir los residuos de Codabas, UNCOLI y Cota. Sus tasas de despacho de residuos son de 4ton/hora y 3ton/hora, respectivamente. De ah, los residuos caern por gravedad a las bandas transportadoras que los llevarn hacia la parte de segregacin.

Cabe resaltar que la llegada de los camiones hasta la planta se puede programar segn sea conveniente. Los costos de este transporte sern cubiertos por los centros de abastecimiento y ellos tienen el derecho de exigirle a la empresa que presta el servicio la hora de recoleccin y el sitio al cual lo deben llevar, siempre y cuando est en un permetro acordado previamente. La diferencia es que sus tarifas se vern reducidas por no estar disponindolas en relleno sanitario sino para tratamiento.

Segregacin

Los residuos entran por bandas transportadoras. Tres de estas estn destinadas para los residuos de CORABASTOS, tienen 20m de largo y los transportan a una velocidad de 7,94cm/seg.; la cuarta banda, que toma los residuos restantes, cuenta con 20m de largo y con una velocidad de 5.95cm/seg. Estas velocidades cambiarn en el futuro debido a curvas de experiencia de los segregadores y al volumen de residuos que comience a recibir la planta segn el crecimiento esperado. Ms adelante, habr personal retirando de la mezcla todos los residuos no orgnicos y depositndolos en tubos que van a canecas. Estas son recogidas por los patinadores, quienes, al finalizar el recorrido por la lnea, las cuelgan en las camas transportadoras elevadas, para que sean posteriormente recogidas y transportadas. Luego de esta segregacin, la mezcla es deslizada a travs de tuberas hacia el proceso de Trituracin.

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Trituracin

Este proceso se hace por medio de una trituradora, la cual puede procesar hasta 130m3/hora de residuos. La razn de ser de este proceso, como se mencion en el marco terico, es homogenizar el tamao de los residuos para facilitar el proceso de aireacin. Una vez triturados los residuos, estos caen directamente arrojados por la mquina hacia el proceso de disposicin.

Disposicin

Consiste en llevar los residuos orgnicos al lote de compostaje con el fin de armar las pilas para su fermentacin. Este proceso se lleva a cabo a travs de dos volquetas de 9m3 de capacidad. El flujo de su operacin se puede apreciar mejor en el Anexo 14 concerniente al Plan de Produccin. Esta labor es subcontratada, razn por la cual el anlisis de trabajo y proceso se bosqueja ms con fines de negociacin para trminos del contrato que como una estructura estricta de tiempos y movimientos. Visto de esta forma, el mtodo de operacin seleccionado para sta rea est abierto a modificaciones que decida hacer el subcontratista en comn acuerdo con la empresa contratista siempre que no impliquen modificaciones considerables al diseo de la planta, ni alteren el flujo del producto establecido en el plan de produccin. Esta observacin aplica para los procesos de compostaje y recoleccin.

Compostaje y Volteo

Para este proceso se tiene destinada la superficie ms extensa. La disposicin de los residuos se hace en pilas de 3m de ancho por 6m de largo y 3m de alto, las cuales deben ser volteadas semanalmente. Este volteo se har por medio de retroexcavadoras de pala frontal, las cuales estn manejadas por un operario, y tienen una capacidad de proceso de 50m3/hora cada una. Este es el proceso cuello de botella de la empresa, pues tarda catorce semanas en generar su producto, lo cual se convierte en el throughput de la empresa (throughput es un trmino actual de capacidad de una compaa, que se refiere a qu tan rpido se pueden 88

convertir los activos de la empresa, en este caso inventario de producto en proceso, en dinero en efectivo).

Para el correcto funcionamiento de esta parte de las instalaciones, el piso debe estar previamente compactado, de forma que sea uniforme y fcil de recubrir con polietileno. Esto, aadindole una pendiente de 1.5%, permite que los lixiviados sean movidos por escorrenta hacia el foso de disposicin. Lo anterior hace parte de la cotizacin para la preparacin del terreno.

Recoleccin

Es el proceso mediante el cual, despus de transcurridas las catorce semanas del proceso fermentativo, se recogen los residuos en dos volquetas de 9m3 y una retroexcavadora. La volqueta, una vez llena, dispone el compost en el rea de empaque para su manipulacin, con el objetivo de hacerlo presentable al pblico. Este proceso, al igual que los dos anteriores, se encuentra subcontratado.

Empaque

En la mayora de empresas compostadoras se suele utilizar una cribadora antes del proceso de empaque con el fin de asegurar la no presencia de objetos extraos en el producto final. Sin embargo, al realizarse una preseleccin de los residuos y las fuentes de aprovisionamiento y despus de una segmentacin estricta, este paso puede omitirse. El compost es ubicado en el piso y alimenta la tolva de empaque mediante un elevador de canjilones. El empaque como tal se realiza mediante bolsas de polipropileno de 50kg. (1 bulto).

Almacenamiento

Despus de realizado el empaque, los bultos se disponen sobre estibas de madera que son llevadas a la bodega de almacenamiento mediante el uso de un montacargas.

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Algunos de los grficos de las maquinarias a utilizar se muestran a continuacin (Grfica 4). Los dems se podrn apreciar en el Anexo 15 y en el Anexo 17.

Grfica 4 Fotografa y vistas de la trituradora a utilizar en el proceso. (Marca Backus)

90

Adicionalmente, la planta contar con un sistema de seguridad industrial para la prevencin de accidentes y enfermedades de trabajo. A continuacin se realizar una explicacin de los elementos de este sistema de seguridad industrial:

Normas generales

Las normas generales de seguridad industrial que se van a manejar al inicio de la operacin de la planta son las siguientes:

Siempre se deben realizar las tareas y funciones en el lugar dispuesto para ello. De lo contrario, la gerencia general de la empresa aplicar sanciones a los trabajadores. Los lugares de trabajo y sus respectivos equipos e instalaciones se limpiarn peridicamente y siempre que sea necesario, para mantenerlos en todo momento en condiciones higinicas adecuadas. Los desechos resultantes de la operacin de los procesos debern ser removidos rpidamente para evitar posibles accidentes en el lugar de trabajo. Los pasillos, salidas de emergencia, salidas y vas de circulacin de los lugares de trabajo debern permanecer libres de obstculos, de forma que sea posible utilizarlas sin dificultades en todo momento. Los lugares de trabajo, y en particular sus instalaciones, debern ser objeto de un mantenimiento peridico, de forma que sus condiciones satisfagan siempre el cumplimiento de las funciones y metas especficas de produccin. Todos los trabajadores colaborarn con la prestacin de sus labores de la forma ms cuidadosa y teniendo siempre presente su salud y la de sus compaeros de trabajo.

Equipos de proteccin personal

Los equipos de proteccin personal que se utilizarn para el desempeo de las funciones operativas y de seguridad en la empresa son los siguientes:

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A todos los operarios se les dar un overol de dril con el logotipo de la empresa, al igual que botas de caucho, una camiseta y todos los guantes impermeables y resistentes a la accin de bases y de los diferentes tipos de residuos que se puedan encontrar, y que sean necesarios para el normal cumplimiento de sus funciones. Los operarios de recepcin de materia prima y seleccin y segregacin tendrn adicionalmente equipo de proteccin para los ojos: unas monogafas con monolente en policarbonato (no rectificado) y un armazn suave en PVC, que protege contra salpicaduras de residuos. Adicionalmente, cada uno tendr un equipo de proteccin respiratoria con un cartucho que recoge los vapores de los residuos orgnicos. Tendrn, debajo de sus guantes normales, unos guantes con malla de acero para la proteccin contra cortaduras al momento de retirar los residuos inorgnicos. El operario de trituracin contar con equipo de proteccin visual y respiratoria (similar al anterior) y, adicionalmente, contar con equipo de proteccin auditiva, que consta de orejeras con copa auditiva con nivel de proteccin de ruido de 21 y un nivel de atenuacin del ruido de 10 a 40 dB. Adicionalmente contar con unos guantes de carnaza para la operacin de la mquina. Los patinadores contarn con equipo de proteccin respiratoria, como sus compaeros de seleccin y segregacin. El resto de operarios de la planta contar con equipo de proteccin respiratoria con mascarillas ultrafiltrantes de excelente funcionamiento, que recoge los vapores de los residuos orgnicos. Para los momentos de lluvia, los operarios que trabajan en las zonas externas sin techo utilizarn ponchos impermeables de PVC.

Sealizacin

Otro de los campos ms importantes dentro de la seguridad industrial es la denominada sealizacin de planta. En la empresa se manejar sealizacin en todas las secciones de la planta y se utilizarn los siguientes tipos de seales:

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Sealizacin de ubicacin de las reas dentro de la organizacin. Sealizacin acerca de la proteccin preventiva, vas de acceso, peligros y precauciones alrededor de la planta. Seales de precaucin de piso para el interior del rea de segregacin. Seales de prohibidos dentro de la planta. Seales de salidas y rutas de emergencia.

Algunas de las seales (Grfica 5) que se utilizarn en el momento de la formacin de la empresa son las siguientes:

Grfica 5 Algunas de las seales a utilizar en la planta.

Cuidado y proteccin de la maquinaria

La maquinaria que se utiliza en la empresa tendr un mantenimiento preventivo programado segn las especificaciones de cada mquina y equipo, aunque se procurar que este mantenimiento no altere el flujo del producto ni la operacin normal de la planta. As, las bandas transportadoras constan de dos horas de holgura los lunes en los que no se recolectan los pastos de lo colegios de la UNCOLI, tiempo aprovechado para sta labor. Las tolvas necesitan un lavado para manejar asepsia y prolongar duracin, y no debe tardar mucho tiempo, por lo cual al final de cada semana en horas extras se puede realizar esta labor. El punto crtico del mantenimiento se encuentra en la 93

trituradora, la cual no puede presentar un retraso pues esto implica de inmediato un retraso en las operaciones siguientes, al menos en el orden del da. Para evitar estos percances, se puede programar para el da de mantenimiento de dicha mquina un inicio de labores ms tarde de lo normal con el fin de brindar un tiempo suficiente para el normal desarrollo de las operaciones de preservacin de la trituradora. Los mantenimientos de la maquinaria y equipo correspondientes a procesos subcontratados no son de inters para la realizacin de este trabajo, pues se asume un contrato de cumplimiento de responsabilidades en el cual el subcontratista opere con libertad en este sentido mientras que cumpla con los volmenes estipulados de produccin en stas reas. Los operarios de las mquinas tendrn cada uno la proteccin corporal necesaria para el desarrollo de las funciones con la maquinaria. Por otro lado, se utilizarn, adicionalmente al diseo original de la mquina, diseos que permitan una proteccin extra para el trabajador.

Riesgos de los fertilizantes orgnicos

Los principales riesgos de los fertilizantes orgnicos se deben a los contaminantes originados en los procesos del tratamiento qumico de las materias primas y en los procesos de obtencin, maduracin del producto semiacabado, envasado final y almacenaje. Se debe recurrir, segn los casos, a los procedimientos de mecanizacin y automatizacin del proceso, confinamiento de procesos peligrosos, extraccin localizada y filtros de absorcin de gases, limpieza de suelos e instalaciones, proteccin individual, etc. Su accin sobre el organismo depende de cada caso en particular, entre estas se destacan la accin de los fosfatos que pueden originar silicosis y el flor y sus compuestos, cuya exposicin puede originar la fluorosis.

La planta contar con un nmero variado de botiquines ubicados alrededor de la empresa en zonas estratgicas, para la curacin y prevencin de accidentes leves de

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trabajo. Adicionalmente habr 6 extinguidores para los momentos de emergencias, dato suministrado por una ARP.

6.2.4. Distribucin de Planta

La distribucin de la planta se puede observar en el Anexo 15, el cual presenta el diseo con las medidas y la distribucin propuesta. Los departamentos o zonas bsicas y sus respectivas medidas estn descritos en el Anexo 15. Los equipos que son utilizados en cada parte de la planta estn descritos anteriormente

6.2.5. Plan de Produccin

La Tabla 16 muestra los resultados generales de la planta en los prximos cinco aos en lo concerniente a la produccin. Para un anlisis ms detallado de los primeros meses de funcionamiento se puede consultar el Anexo 14.

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PLAN DE PRODUCCIN
Primer Trimestre Mes 1 Volumen de ventas Inventario final producto terminado (m3) Inventario inicial producto terminado (m3) Inventario final producto terminado- inventario inicial producto terminado= inventario producto terminado (m3) Inventario final producto en proceso (m3) Inventario inicial producto en proceso (m3) Inventario final producto en proceso- inventario inicial de producto en proceso= inventario producto en proceso (m3) Unidades Producidas (bultos) 0 0 0 Mes 2 0 0 0 Mes 3 0 0 0 Segundo Trimestre Mes 1 3.260 1.630 0 Mes 2 4.890 1.630 1.630 Mes 3 4.890 1.630 1.630 Tercer Trimestre Mes 1 4.890 1.630 1.630 Mes 2 4.890 1.630 1.630 Mes 3 4.890 1.630 1.630 Cuarto Trimestre Mes 1 4.890 1.630 1.630 Mes 2 4.890 1.630 1.630 Mes 3 4.890 1.630 1.630 Primer Ao 42.380 14.670 13.040 Segundo Ao 76.284 25.428 25.428 Tercer Ao 91.541 30.514 30.514 Cuarto Ao 100.695 33.565 33.565 Quinto Ao 110.764 36.921 36.921

1.630

1.630

2.119

2.543

2.797

3.077

12.740 0

18.865 12.740

21.870 18.865

21.870 21.870

21.870 21.870

21.870 21.870

21.870 21.870

21.870 21.870

21.870 21.870

21.870 21.870

21.870 21.870

21.870 21.870

250.305 228.435

341.172 341.172

409.406 409.406

450.347 450.347

495.382 495.382

12.740

6.125

3.005

21.870

28.431

34.117

37.529

41.282

35.860

53.790

53.790

53.790

53.790

53.790

53.790

53.790

53.790

466.180

839.124

1.006.949

1.107.644

1.218.408

Tabla 16 Plan de Produccin resumido.

96

6.2.6. Plan de Consumo

Segn los clculos realizados para el plan de produccin y las especificaciones tcnicas de los residuos, se ha hecho un plan de consumo diario de estos ltimos para no tener inventario de materia prima como tal, debido a los problemas que esto implicara. En la Tabla 17 se puede observar el plan de consumo de residuos de cada fuente da por da, segn los datos reales y de trabajo. Este plan de consumo muestra el crecimiento previsto para los siguientes aos de operacin.

6.2.7. Plan de Compras

De acuerdo con los insumos requeridos para la operacin de la planta de compostaje, se presenta a continuacin la Tabla 17 con la programacin de las compras que se realizarn en los prximos cinco aos de operacin. Para este plan de compras se hizo un estimado mensual, teniendo en cuenta los insumos requeridos y el inventario que quedara mes a mes. Esto, con el objetivo de minimizar los inventarios, aunque no se presentan costos reales de almacenamiento para estos. Las bolsas de polipropileno sern pedidas con quince das de anticipacin segn especificaciones del proveedor. Estas tendrn algn nivel de inventario; para ello se destinar una pequea parte de la bodega de almacenamiento. En cuanto a los plsticos para cubrir el piso, se utilizarn rollos de 7 metros de ancho por 352m de largo. Con estos, se recubrirn los 24 espacios definidos en el patio de compostaje. Segn indicaciones del proveedor, estos deben cambiarse una vez al ao. Por ltimo, los plsticos de invernadero, que se utilizarn para cubrir las pilas para protegerlas de la lluvia, deben cambiarse una vez cada dos aos.

97

PLAN DE CONSUMO
Primer Trimestre
Mes 1 Consumo Residuos Orgnicos Consumo agua (m3) Consumo luz (KW*h) Consumo bolsas polipropileno 15.680 Mes 2 15.680 Mes 3 15.680

Segundo Trimestre
Mes 1 15.680 Mes 2 15.680 Mes 3 15.680

Tercer Trimestre
Mes 1 15.680 Mes 2 15.680 Mes 3 15.680

Cuarto Trimestre
Mes 1 15.680 Mes 2 15.680 Mes 3 15.680

Primer Ao 188.160

Segundo Ao 244.608

Tercer Ao 293.530

Cuarto Ao 322.883

Quinto Ao 355.171

270

270

270

270

270

270

270

270

270

270

270

270

270

270

270

270

270

14.275

14.275

14.275

14.395

14.515

14.515

14.515

14.515

14.515

14.515

14.515

14.515

173.342

174.182

174.182

174.182

174.182

35.860

53.790

53.790

53.790

53.790

53.790

53.790

53.790

53.790

466.180

839.124

1.006.949

1.107.644

1.218.408

Tabla 17 Plan de Consumo.

98

PLAN DE COMPRAS
Primer Trimestre Mes 1 Compra de bolsas de polipropileno Mes 2 Mes 3 Segundo Trimestre Mes 1 36.000 Mes 2 53.800 Mes 3 53.800 Tercer Trimestre Mes 1 53.800 Mes 2 53.800 Mes 3 53.800 Cuarto Trimestre Mes 1 53.800 Mes 2 53.800 Mes 3 53.800 Primer Ao 466.400 Segundo Ao 839.000 Tercer Ao 1.007.400 Cuarto Ao 1.107.600 Quinto Ao 1.218.000

Compra de Plstico para cubrimiento de piso de patio

8.448

8.448

8.448

8.448

8.448

8.448

Compra de Plstico para cubrimiento de pilas

8.448

8.448

8.448

8.448

Compra de Equipo de Seguridad Industrial, Dotacin y Control de Calidad

629

629

629

629

629

629

Tabla 18 Plan de Compras.

99

6.3.

ANLISIS ADMINISTRATIVO

A continuacin se desarrollarn en forma detallada todas las caractersticas organizativas y de administracin que se deben tener en cuenta para la realizacin del proyecto. Se explicar por quines estar compuesta la empresa, sus principales funciones y responsabilidades, las polticas empresariales y salariales, su misin y su visin. Tambin se diagramarn un organigrama, un logotipo y un nombre especfico para la compaa.

6.3.1. Grupo Empresarial

La empresa se constituir segn el rgimen de sociedad de responsabilidad limitada. La sociedad estar compuesta por 3 socios, cada uno de ellos aportar exactamente el mismo capital al momento de la constitucin de la misma (33.33% c/u). Los miembros del grupo empresarial, en su calidad de socios de una sociedad de responsabilidad limitada, sern los ingenieros industriales:

Francisco Cardona, con experiencia laboral en el rea de mercadeo y del sector econmico gremial. El ingeniero Cardona tiene habilidades para las relaciones pblicas, el mercadeo y las ventas.

Andrs Vanegas, con experiencia laboral en el rea de calidad y procesos productivos en asociaciones gremiales y en el rea de mercadeo en empresas independientes. El ingeniero Vanegas tiene amplias capacidades en reas como la produccin y logstica. Su principal cualidad es la estructuracin de los procesos y todo lo que esto implica.

100

Jos Pablo Uribe, con experiencia en el manejo de inventarios y procesos en compaas del sector privado. El ingeniero Uribe se caracteriza por el excelente manejo de las finanzas, una buena estructuracin mental y un manejo ordenado en todas sus actividades.

La participacin de cada uno de los socios en el ejercicio de la empresa estar representada en las siguientes funciones:

El ingeniero Cardona desempear el papel de Gerente de Mercadeo, y sus principales funciones estarn encaminadas a la promocin, venta y comercializacin del compost, as como la consecucin de nuevos mercados para una futura expansin del negocio.

El ingeniero Vanegas ser nombrado Gerente de Produccin y sus principales funciones sern el control de todo el proceso de produccin de la planta, el estricto control de calidad en todas las etapas del proceso productivo y la bsqueda de nuevas y novedosas formas de produccin y maquinaria en desarrollo, con el fin de tener una mayor eficiencia y eficacia en toda la compaa, que conduzca a una excelente productividad en todas sus lneas.

El ingeniero Uribe ser el encargado de la gerencia general de la empresa, se desempear principalmente en las reas de planeacin estratgica y control administrativo y financiero del funcionamiento y los resultados del negocio.

Cabe aclarar que cada uno de los miembros del grupo empresarial tendr el mismo nivel de responsabilidad en el funcionamiento del negocio, pues no existirn rangos organizacionales que diferencien sus capacidades y puedan crear conflictos estructurales. A su vez, cada uno de ellos tendr el compromiso de desarrollar nuevas ideas y soluciones a la implantacin inicial, mediante el uso de las herramientas proporcionadas por la carrera que estudiaron y los conocimientos y capacidades personales de cada uno. 101

Los tres socios tendrn una participacin equivalente dentro de la junta directiva de la organizacin, donde expondrn los resultados obtenidos segn sus responsabilidades y el rea en la que se desempean.

Las polticas salariales que la empresa va a adaptar al comienzo de su funcionamiento son las siguientes:

El salario mnimo de la empresa ser de $358.000 moneda corriente, correspondiente al SMMLV del pas.

El incremento anual de salarios en la empresa estar basado en el incremento del ndice de precios al consumidor IPC.

El incremento salarial anual de todos los empleados de la compaa ser equitativo (el mismo porcentaje), salvo que la junta directiva de la organizacin, en comn acuerdo, certifique lo contrario.

Existirn a su vez incrementos salariales por promociones y nuevas contrataciones. Los traslados no implicarn incremento alguno, a no ser que el nivel de trabajo y responsabilidad se incremente o disminuya de manera considerable.

Para la creacin de nuevos cargos en la empresa se realizar la carta descriptiva correspondiente, se valorar el cargo y se establecer el nivel salarial basado en un estudio de salarios.

La competitividad salarial se restablecer con el promedio general del mercado actual segn el tipo de empresa y su labor especfica.

Las utilidades generadas durante el ejercicio y funcionamiento de la empresa sern repartidas equitativamente y de forma porcentual respecto a la participacin de cada uno de los socios en el negocio, que en este caso es la misma para todos (33%).

102

Se debe tener en cuenta que los socios, en el momento de distribuir las utilidades, pueden optar por no repartir el 100% de las ganancias resultantes, sino que decidan invertir un porcentaje X de este dinero para el crecimiento y prosperidad del negocio.

Adicionalmente, las polticas de administracin de personal que la empresa manejar desde el inicio de sus funciones sern las siguientes:

El desempeo de las funciones de todos los trabajadores de la compaa, sean de carcter directivo u operativo, estar regido por contratos a trmino indefinido. Todos los contratos se han de realizar de forma escrita y tendrn estipuladas tanto la remuneracin acordada previamente, como las dems obligaciones legales que estn involucradas en este.

Todos los empleados de esta compaa disfrutarn los beneficios de las prestaciones sociales definidas por la ley. En la siguiente tabla (Tabla 19) se pueden observar cada una de ellas con su respectivo valor de aporte por parte de la empresa (costo), incluyendo los parafiscales y la seguridad social correspondiente.

PRESTACIONES SOCIALES Concepto Cesanta Intereses sobre Cesanta Prima Semestral Vacaciones SENA Parafiscales I.C.B.F. Caja de Compensacin Familiar Pensiones Seguridad Social Salud Riesgos Profesionales TOTAL PRESTACIONES Tabla 19 Prestaciones sociales de la empresa. Porcentaje 8,333% 1,000% 4,167% 4,167% 2,000% 3,000% 4,000% 10,875% 8,000% 2,436% 47,978%

103

El porcentaje correspondiente al pago de riesgos profesionales en la compaa se obtuvo de las siguientes tablas (Tabla 20 y Tabla 21).

CLASIFICACION DE ACTIVIDADES ECONOMICAS CLASE DE RIESGO CDIGO CIIU DGITOS ADICIONALES ACTIVIDAD ECONOMICA Empresas dedicadas a la fabricacin de sustancias qumicas bsicas, excepto abonos y compuestos inorgnicos nitrogenados, incluye la fabricacin de aguarrs, trementina, gomas, la refinacin de azufre.

2411

Tabla 20 Clasificacin de las actividades econmicas segn el tipo de empresa para el sistema general de riesgos profesionales99.

COTIZACIONES MNIMAS Y MXIMAS Clase I II III IV V Riesgo Mnimo Bajo Medio Alto Mximo Valor Mnimo 0,3480% 0,4350% 0,7830% 1,7400% 3,2190% Valor Inicial 0,5220% 1,0440% 2,4360% 4,3500% 6,9600% Valor Mximo 0.696% 1,6530% 4,0890% 6,9600% 8,7000%

Tabla 21 Clasificacin de las cotizaciones mnimas, intermedias y mximas para el tipo de riesgo empresarial100.

Tambin se pagarn algunos beneficios salariales, de acuerdo con la ley, a algunos de los empleados de la empresa. A continuacin se muestra la Tabla 22, que indica los anteriores pagos:

99

100

Extrado del decreto 1607 de julio 31 de 2002, emitido por el ministerio de Proteccin Social. Extrado del decreto 1772 del 3 de agosto de 1994, emitido por el ministerio de Proteccin Social.

104

OTROS PAGOS NECESARIOS Auxilio de Transporte Ao 1 Bonificacin por ventas Fondo de Solidaridad Pensional Hora Nocturna (Celadores Nocturnos) $ 41.600 400% 1,00% 35,00%

Tabla 22 Otros pagos necesarios para los empleados de la compaa101.

Aquellos empleados que devenguen menos de 2 salarios mnimos mensuales legales vigentes (SMMLV) tendrn derecho a recibir el auxilio de transporte.

Los representantes de ventas tendrn una bonificacin salarial correspondiente al 4 de las ventas realizadas en un periodo de un (1) mes y la recuperacin de cartera que hayan podido realzar de sus ventas en el periodo pasado.

Las personas que trabajen despus de las 10:00 PM tendrn el beneficio de la hora nocturna, correspondiente al 35% adicional a una hora normal.

Aquellas personas que devenguen ms de 4 SMMLV tendrn que pagar un porcentaje adicional correspondiente al 1% destinado al fondo de solidaridad pensional.

6.3.2. Organizacin
Los mecanismos de direccin y control que se adoptarn para el funcionamiento de la compaa se muestran a continuacin:

Direccin102

La funcin administrativa de la direccin consiste en influir en las personas para que contribuyan al cumplimiento de las metas organizacionales y grupales. Para efectos de

101 El valor del auxilio de transporte especificado corresponde al establecido por el gobierno nacional para el ao 2004. 102 La informacin terica utilizada para el anlisis de la direccin y el control en la empresa se extrajo del libro KOONTZ, Harold. Administracin, una perspectiva global. 11 Edicin, Mxico. 1999.

105

esta empresa se tendrn en cuenta los siguientes factores crticos en la funcin de direccin:

Factores Humanos: Todos los individuos involucrados en la organizacin como tal y sus procesos poseen necesidades y objetivos especialmente importantes para ellos. Por medio de la funcin de direccin, los mandos superiores de la empresa ayudan a las personas a darse cuenta de que pueden satisfacer sus necesidades y utilizar su potencial mientras contribuyen al cumplimiento de los propsitos de la compaa103. Dentro de los factores humanos se tendr en cuenta la multiplicidad de papeles, la importancia de la dignidad personal y la consideracin de la integridad de las personas.

Motivacin: Decir que los administradores motivan a sus subordinados es decir que realizan acciones con las que esperan satisfacer esos impulsos y deseos de las personas e inducirlos a actuar de determinada manera, tanto para el xito de la empresa como para la satisfaccin del personal. Algunas de las tcnicas motivacionales que utilizar la empresa sern la remuneracin, la participacin activa del personal y la posibilidad de brindar una calidad de vida laboral satisfactoria para todos. Vale tener en cuenta que el ambiente organizacional que se desarrolle es una base fundamental para lograr los efectos esperados de la motivacin (satisfaccin).

Liderazgo: Un liderazgo efectivo, eficaz y bien manejado por parte de los mandos superiores de la organizacin llevar a los trabajadores a realizar todas las tareas necesarias para el logro de los objetivos de la forma ms sencilla. Se busca provocar en los trabajadores un gusto y entusiasmo por las tareas que se irradiar a travs de toda la organizacin. Para lograrlo, se necesitan lderes institucionales, y es ac donde el administrador deber desarrollar la capacidad de atraerlos y saberlos guiar.
103

KOONTZ, Harold. Administracin, una perspectiva global. P. 498

106

Comits: Basados en la concepcin general de un comit, como conjunto de personas encargado de un asunto especfico, se desarrollar este tipo de juntas para ejercer un control estricto y continuo de las operaciones y los resultados de la empresa en determinados perodos de tiempo. Estarn encaminados principalmente a la toma de decisiones en forma grupal, se busca el consenso. Deben ser conducidas debidamente para el propsito deseado, de lo contrario no se alcanzarn los objetivos para los que son diseados. Los comits se realizarn, operativamente, con un miembro de cada una de las reas de la organizacin y de sus procesos; cuando sean gerenciales, se realizarn con los gerentes encargados de cada rea especfica, que tenga relacin alguna con los objetivos de la reunin.

Comunicacin: La transferencia de informacin de un emisor a un receptor en la direccin de la organizacin es de vital importancia, pues de esta depende tanto su interpretacin como el xito de su posterior notificacin a las dems partes interesadas en el tema. De su velocidad, cantidad y pertinencia depende en parte el logro de los objetivos planteados. Esto se va a hacer por medio de comunicacin interpersonal oral y de carteleras y comunicados escritos, emitidos por las directivas o personal de manejo y confianza.

Control

La funcin administrativa del control se basa en la medicin y correccin del desempeo a fin de garantizar el cumplimiento de los objetivos de la empresa y de los planes ideados para alcanzarlos. Para efectos de esta empresa se tendrn en cuenta los siguientes factores crticos en la funcin de control: Establecimiento de normas y polticas, medicin del desempeo y correccin de las desviaciones: esto como proceso bsico de control se desarrollar durante el transcurso inicial de las operaciones de la compaa, al ir conociendo los problemas y 107

medidas de control que se deban ejercer en la organizacin. Se desarrollarn normas de tipo fsico, de costos, de capital, normas de ingresos, intangibles, as como planes estratgicos para el control institucional.

Presupuestos: Se desarrollar una formulacin en trminos numricos de planes para un perodo futuro dado. Incluirn presupuestos en trminos financieros y no financieros y abarcar todas las reas y procesos de la empresa. De esta forma se realizar un control administrativo, con el fin de delegar autoridad libremente, para efectos de la ejecucin de los planes, basados en los lmites de los presupuestos.

Auditoras operacionales: Se realizarn auditoras internas, llevadas a cabo por evaluadores en las diferentes reas organizacionales, con el fin de tener un control constante y retroalimentar las fallas y problemas encontrados.

Datos estadsticos: De naturaleza histrica, de pronsticos, entre otros, para mantener un control de las operaciones y los procesos.

Herramientas de Ingeniera Industrial: Diagramas, anlisis y estudios basados en los conocimientos y la experiencia adquirida en la universidad, para mantener y mejorar la eficiencia y la productividad de todas las secciones de la compaa.

Control preventivo: Cuanto ms alta sea la calidad de los administradores y sus subordinados, menos necesidad habr de controles directos104.

El organigrama propuesto para esta empresa es el que se muestra en la Grfica 6.

104

Ibid. P. 736

108

GERENTE GENERAL

GERENTE DE PRODUCCIN

GERENTE DE MERCADEO

DIRECTOR DE CONTROL DE CALIDAD

Representantes de Ventas

Operario(s) de Recepcin de MP

Operarios de Seleccin y Segregacin

Operario(s) de Trituracin

Patinador

Operario(s) de Empaque

Grfica 6 Organigrama propuesto para la empresa.

6.3.3. Empleados
A continuacin se detallarn los diferentes tipos de operarios necesarios para la empresa y sus respectivas funciones principales, basados en el proceso desarrollado y el organigrama propuesto. Tambin se explicarn las funciones del Director de Control de Calidad y de los representantes de ventas.

Director de control de calidad

Ser preferiblemente un tcnico SENA experto en manejo de residuos y conocimientos de qumica y compostaje, desempear las funciones de control de calidad de los residuos despus de la segregacin y del proceso de compostaje como tal en las pilas estticas. Tiene responsabilidades muy grandes, pues a partir de los anlisis, informes y resultados que presente se mejorar la calidad del producto final y los clientes creern en el producto y este se posicionar en el mercado de la agricultura orgnica como esencial.

109

Representantes de ventas

Desempearn funciones de ventas del producto final entre los agricultores del municipio y de recuperacin de la cartera de sus ventas anteriores. Sern los encargados de ir a las fincas, almacenes agropecuarios, ferias agrcolas, entre otros, ofreciendo el producto, dando a conocer los beneficios que se obtienen tanto a corto como a largo plazo por la utilizacin del producto, y resolviendo dudas e inquietudes de los agricultores respecto al compost. Sern preferiblemente tcnicos con conocimientos en mercadeo, y tendrn que conocer 100% el producto, sus efectos y beneficios y saber ofrecerlo y mantenerlo en el mercado.

Los siguientes operarios sern preferiblemente personas de escasos recursos que no cuenten con un trabajo estable y que puedan encontrar un beneficio propio y para sus familias por medio del trabajo desempeado en esta empresa. Se exigir un nivel educativo mnimo (bachillerato completo) y se estudiarn casos con menos aos de estudio. As mismo, aquellos operarios que manejen maquinaria de cualquier tipo necesitarn un nivel educativo mayor, y ser preferible si poseen experiencia en el manejo de la mquina.

Operarios de recepcin de materia prima

Los operarios de recepcin de materia prima sern los encargados de recibir y alinear los camiones provenientes de los diferentes centros de abastecimiento para que estos depositen los residuos en las tolvas dispuestas para esto. Antes de depositar los residuos en la tolva, estos operarios realizarn una revisin superficial del estado y composicin de los residuos, para descartar los txicos y/o radioactivos antes de segregarlos. De la misma forma, sern los encargados de realizar la limpieza de las tolvas despus de la disposicin de los residuos, al finalizar el da.

110

Operarios de seleccin y segregacin

Sobre este tipo de operario recaer una responsabilidad muy alta para el ptimo resultado del proceso y del producto final, pues sern los encargados de realizar la divisin de los residuos orgnicos y los inorgnicos, para el posterior proceso de triturado. Los residuos inorgnicos que desechen los colocarn de forma manual en los tubos dispuestos para ello, con el fin de que lleguen directamente a las bolsas de basura, para que el patinador realice su trabajo. Los residuos orgnicos que se han segregado continuarn su recorrido por la banda transportadora hacia la trituradora.

Operario de trituracin

El operario de trituracin ser el encargado de recibir los residuos de los canales que salen de las bandas transportadoras para introducirlos en la trituradora y logar el tamao de partcula necesario para el compostaje. Manejar la mquina con una capacitacin inicial y tendr la responsabilidad del buen uso y manejo del aparato.

Patinador

El patinador realizar constantemente viajes, en el sentido en el que viajan los residuos por las bandas transportadoras, recogiendo en carretillas las basuras de los residuos inorgnicos ya separados y llevndolas hasta el final de la lnea para depositarlas en unas bolsas de lona que, por medio de poleas, llevarn estos residuos a los camiones de reciclaje dispuestos para tal fin.

Operarios de empaque y almacenamiento

Uno de los operarios de empaque se encargar de manejar una tolva de empaque que contiene un "dispensador" de material orgnico con la funcin principal de abrir las bolsas de polipropileno y activar la mquina dispensadora. Luego tendr que sellar la bolsa por medio de una cosedora que opera manualmente para entregarla al otro operario. Uno de los otros dos operarios (ubicador) se encargar de coger el bulto y

111

ponerlo sobre unas estibas, y el otro, manejando el montacargas, las llevar al sitio especificado para el almacenamiento del producto terminado.

Celadores

Sern los encargados de manejar la seguridad alrededor de la planta. Trabajarn en dos turnos, dos de da y dos de noche, y se rotarn los recorridos a realizar alrededor de toda la planta. Vigilarn la maquinaria, el producto terminado, y tendrn comunicacin permanente con los directivos de la organizacin.

Los siguientes operarios los facilitar la empresa encargada de la tercerizacin del proceso de disposicin, volteo y recoleccin, y tendrn que tener las siguientes caractersticas:

Operarios de Volquetas

Sern los operarios encargados de la disposicin en las pilas y el descargue. El conductor ser el encargado de manejar la volqueta y de transportarla con los residuos slidos desde la trituradora hasta las pilas de compostaje, y de llevarla de vuelta desocupadas a la trituradora. El ayudante tendr la funcin de descargar los residuos en las pilas de compostaje y de ayudar al cargue y descargue de las volquetas en el momento que sea necesario.

Operario de pilas y volteo

Estos operarios tambin tienen una responsabilidad alta en el desarrollo del proceso, pues ser los encargados de armar las pilas luego de recibir los residuos de la trituradora. Ser una tarea manual con la ayuda del tractor con una pala frontal, para poder manejar los residuos de forma ms rpida. Tambin sern los encargados de realizar el volteo de las pilas en los momentos indicados (semanalmente) y de hacer el control de calidad peridico con la ayuda del kit diseado para esta tarea, con el fin de llevar un control de las caractersticas fsicas y qumicas del compost para su uso final. 112

Adicionalmente, para la operacin de la planta se tendrn los siguientes mecanismos y polticas de seleccin y contratacin:

Para iniciar la bsqueda de cualquier candidato para un cargo existente es necesario obtener la aprobacin de la Gerencia Colegiada.

Ser tomada como primera opcin la bsqueda de candidatos para ocupar el nuevo puesto en el interior de la compaa.

La seleccin de personal se realizar mediante los siguientes procedimientos, y estar realizada por una empresa encargada del reclutamiento y la seleccin de personal.

Entrevista Personal: El gerente general de la empresa realizar una entrevista personal con la persona seleccionada para el cargo, y de ser necesario, los gerentes de mercadeo y de produccin tambin realizarn una entrevista personal, con el fin de conocer a la persona y evaluar si tiene las capacidades y experiencia para desempear el cargo. Se realizar para todos los cargos.

Pruebas: Se realizarn pruebas psicotcnicas si el nivel del cargo deseado lo requiere y si corresponde a un cargo que comprenda direccin, confianza y manejo.

Visita Domiciliara: Al igual que la anterior, slo se realizar para aquellos cargos de direccin, confianza y manejo.

La contratacin se realizar con base en las polticas de administracin de personal desarrolladas anteriormente, bajo esas mismas condiciones.

Por otro lado, para la operacin inicial de la empresa, y segn su posterior avance, se desarrollarn los siguientes programas de capacitacin: 113

Capacitacin/induccin general de la compaa

Esta capacitacin consistir principalmente en una induccin general a los trabajadores acerca de la compaa, sus miembros, su forma de operacin, sus procesos administrativos y la solucin y respuesta a todas las dudas que se puedan llegar a presentar durante el desarrollo de la misma. Esta se realizar tanto al inicio de las operaciones de la empresa como al momento del ingreso de una nueva persona.

Capacitacin del funcionamiento y la operacin de los procesos

Esta capacitacin tiene como principal objetivo dar a conocer a los trabajadores el funcionamiento de cada una de las reas de la empresa, los procesos que estas llevan y la forma global en que se llevar a cabo la labor productiva de la organizacin. Igualmente, se realizar al iniciar operaciones y al momento del ingreso de un nuevo empleado a la compaa.

Capacitacin personal o grupal del proceso correspondiente

Esta es una capacitacin detallada del proceso especfico que una o varias personas vayan a desempear diariamente, dependiendo del rea para la que hayan sido asignadas o contratadas. Es la capacitacin ms importante, pues de sta depende que los trabajadores comprendan 100% todas sus funciones y forma de operacin, as como los cuidados y normas que deben cumplir en el desarrollo de sus tareas.

Capacitacin en el manejo, prevencin y cuidado de la maquinaria

Dependiendo del proceso que cada operario maneje se realizar una capacitacin individual o grupal encaminada a la explicacin del funcionamiento de la maquinaria, la forma en que debe ser operada, los cuidados y la proteccin que se debe utilizar al momento de manipularlas. Es tambin una capacitacin muy importante pues del xito que sta tenga dependern la salud de los empleados, la duracin y los costos de operacin relacionados con la maquinaria. 114

Capacitacin en nuevos procesos

Cada vez que se cree un nuevo proceso se dar a conocer en forma general a todos los empleados, ya sea mediante una reunin o por comunicaciones de la gerencia, segn su grado de importancia y relacin con la produccin como tal. Si se trata de un nuevo proceso de produccin o la modificacin de uno ya existente se le har saber mediante una explicacin detallada al(los) encargado(s) de cada proceso.

Capacitaciones de refuerzo y control

En el momento que existan fallas o se note la necesidad de reforzar algn proceso se har este tipo de capacitacin, dirigida especficamente a los involucrados en el proceso.

Adicionalmente, en el Anexo 18 se encontrarn algunos de los presupuestos generados de esta seccin de la compaa.

6.3.4. Organizaciones de apoyo

La organizacin, para el cumplimiento tanto de sus procesos internos de todo tipo como de las obligaciones legales, financieras y contables, deber contar con organizaciones que brinden un apoyo y servicio constante y que faciliten el desempeo global. Para esto se han escogido las siguientes entidades, y basndose en la viabilidad final del proyecto, se realizar un contacto con cada una para formalizar la futura prestacin del servicio.

Un banco comercial que se encargue de manejar todo tipo de transacciones financieras, pagos a proveedores y pago de nmina.

La Caja de Compensacin Familiar de la empresa. Una empresa aseguradora de riesgos profesionales. Un fondo de pensiones y cesantas. Una empresa encargada de la salud (POS). 115

Un corredor de seguros encargado del aseguramiento de la maquinaria y las instalaciones de la planta.

Por otro lado, y ya hablando de los procesos principales de la compaa, se trabajar con un outsourcing en las operaciones de disposicin, volteo y recoleccin, que prestar sus servicios a un costo fijo y eliminar las necesidades de personal, maquinaria y costos variables generadas por la operacin normal del proceso sin tercerizacin. La empresa prestadora del servicio tendr un contrato con la compaa, y dispondr de todo su equipo de trabajo y maquinaria para el cumplimiento de sus funciones principales.

6.3.5. Misin
COMPOSTAJES DE COLOMBIA LTDA. COMPOSTCOL brinda una solucin integral al problema del desgaste del suelo por medio de un compost de ptima calidad y un equipo de trabajo calificado y dispuesto a ofrecer soluciones para la tierra y su cuidado en el tiempo, poniendo siempre como prioridad al medio ambiente.

6.3.6. Visin
COMPOSTAJES DE COLOMBIA LTDA. COMPOSTCOL ser en 10 aos un centro integral de tratamiento de residuos orgnicos para el norte de Amrica Latina, lder en el mercado de abonos orgnicos destinados a cultivos de tipo exportacin, invirtiendo adems en investigacin y desarrollo de nuevas tecnologas de produccin de compost, constituyndose en el principal proveedor de la zona y de parte de Europa.

116

6.3.7. Logotipo
El logotipo desarrollado para esta empresa (Grfica 7), basado en sus caractersticas principales y su operacin principal es el siguiente:

Grfica 7 Logotipo propuesto para la empresa.

117

6.4.

ANLISIS LEGAL Y SOCIAL

6.4.1. Aspectos Legales

La sociedad a constituir es una sociedad limitada compuesta por los tres socios principales autores del trabajo, otros socios inversionistas pueden ser llamados a hacer parte de la sociedad a travs de la presentacin del plan de negocios a stos, recordando el lmite mximo de socios de este tipo de sociedad, el cual es de 25.

La reglamentacin correspondiente a permisos de comercializacin actual se encuentra conglomerada en el decreto 150 del ICA en el cual se dan los lineamientos de calidad y bioseguridad para todos los insumos agrcolas. En el momento se encuentra en anlisis para presentar al Congreso de la Repblica una norma conjunta entre el ICA y el Ministerio de Ambiente que pretende reglamentar todo lo relacionado con la produccin, calidad, especificaciones tcnicas y de operacin para insumos agrcolas de origen orgnico.

El Codex Alimentarius de la Comunidad Europea establece ciertos criterios de contaminacin mxima permitida en un producto de categora insumo para el agro. Con base en esta norma se estructuran las leyes colombianas al respecto, pues los productos agrcolas que se exporten a Europa en los aos siguientes se regirn por esa reglamentacin.

Actualmente se encuentra en discusin una normatividad basada en el anteriormente mencionado Codex Alimentarius al interior del Ministerio del Medio Ambiente, la cual tratar sobre el uso de residuos slidos como enmiendas de suelos y bioinsumos. Lo que 118

se pretende es establecer estndares de calidad para mantener unos niveles de contaminacin mnimos105. Aunque esta norma no salga, la planta de produccin de igual manera tendr un tratamiento adecuado de segregacin y obligar a sus proveedores a hacer una separacin en la fuente para mantener un estndar en la calidad del producto y manejar un nivel adecuado de contaminacin (tendiendo a cero).

6.4.2. Aspectos de legislacin urbana

Los aspectos legales de ubicacin para el negocio se tuvieron en cuenta para seleccionar las alternativas de localizacin. Estos aspectos se encuentran orientados al uso del suelo, cercana urbana y prohibiciones especiales.

Los usos del suelo se estructuran en los Planes de Organizacin Territorial y en los Planes de Desarrollo de cada municipio de Cundinamarca y cada localidad de Bogot. Se dividen en: agrcola, urbano, rural, de proteccin, de uso general, industrial, comercial y una categora que se puede denominar varios, la cual es relativa a cada ubicacin y su actividad econmica respectiva (en algunos municipios se ven usos de ganado, pero en localidades es mas usual ver zonas de parques y recreacin, por citar un ejemplo).

El marco de operacin de este tipo de plantas de tratamiento en el pas est dado por el Decreto 1713 de 2002 Captulo VII, Artculos 70, 72, 74, 75, 76 y 78. Estos han sido considerados en el desarrollo de este proyecto y se cumplen a cabalidad. Dichos artculos ponen al descubierto el compostaje como una actividad destinada al tratamiento de residuos slidos, la cual debe contemplarse en los programas municipales y distritales, que deber ser viable tcnica, financiera y ambientalmente.

Entrevista con Carlos Ramrez. Desarrollo Sostenible. Ministerio del Medio Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial. Abril 21 de 2004.
105

119

La cercana urbana no se encuentra reglamentada en Colombia para el tipo de planta del que trata este trabajo, sin embargo, en entrevista con el doctor Ricardo Barreto, director de la seccin de Insumos Agropecuarios del ICA (quien es parte del equipo de trabajo de la norma prxima a salir mencionada con anterioridad), se aclar que se estudia poner un lmite de cercana urbana no inferior a 500 metros del permetro de la planta de procesamiento de abonos orgnicos, el cual sea explcito en la norma a salir.

Segn la Resolucin 1180 de 2003 en sus artculos 8, 9 y 10, debido a que la actividad aqu contemplada se considera como actividad de reciclaje, est exenta de solicitar a la CAR una licencia ambiental para su funcionamiento106. A continuacin se hace una descripcin de la normatividad que enmarca las generalidades de tratamiento de residuos.

NORMA

GENERALIDADES
Esta ley determina y regula las descargas y disposicin de los residuos slidos, as como su impacto en la salud de la poblacin. En cuanto a la disposicin, plantea que si la empresa responsable de la recoleccin de

Ley 9 de 1979

los residuos no lo puede hacer en un establecimiento debido a volumen, ubicacin o caracterizacin, ser obligacin de este ltimo hacer el transporte de los mismos, pudiendo contratar a un tercero para ello siempre y cuando cumpla con las mnimas impuestas por MinSalud.

Decreto 2811 de 1974 (Cdigo Nacional de Recursos Naturales renovables y de Proteccin al Medio Ambiente) En cuanto a residuos, desechos y basuras, contiene normas donde se estipula que se deben utilizar los mejores mtodos de acuerdo a los avances de la ciencia y tecnologa para su tratamiento y disposicin final.

106

Entrevista con Alexander Ziga. DAMA. Abril 13 de 2004.

120

NORMA

GENERALIDADES
Determina las funciones del Ministerio del Medio Ambiente, IDEAM e

Ley 99 de 1993

IGAC en cuanto a la proteccin de los recursos naturales y el medio ambiente y proveer los recursos para la recuperacin de los mismos, as como de programas preventivos y correctivos con el mismo fin. En el artculo 49 se establece la responsabilidad del Estado respecto de la organizacin, direccin, y reglamentacin de los servicios relacionados con el saneamiento ambiental. Se establecen como funciones de los municipios y a las comunas y

Constitucin Poltica de Colombia de 1991

Ley 136 de 1994

corregimientos que de stos se generen la planificacin y solucin de todos los aspectos relacionados con el saneamiento ambiental. Se establece el da nacional del reciclador y se compromete el gobierno a

Ley 511 de 1999

prestar capacitacin, ayuda y condiciones adecuadas a aquellos que le presten este servicio a la comunidad. Da la definicin de Entidad Prestadora del componente o del servicio de tratamiento y disposicin final. Puede ser persona natural o jurdica y presta dicho servicio en un municipio Establece el nuevo rgimen de servicios pblicos domiciliarios en el territorio nacional. Su objeto es propender por la prestacin eficiente del

Resolucin No. CRA-69 de 1998

Ley 142 de 1993 (Ley de Servicios Pblicos Domiciliarios)

servicio, para lo cual fija normas que aseguran su prestacin continua e ininterrumpida. Incentiva la participacin del sector privado para garantizar la libre competencia. Establece el rgimen tarifario basado en criterios de eficiencia y crea las instituciones de normalizacin y fiscalizacin requeridas para garantizar el cumplimiento del servicio.

121

NORMA

GENERALIDADES
Este Decreto regula actividades como almacenamiento, recoleccin, transporte, disposicin sanitaria y dems aspectos relacionados con las basuras, cualquiera sea la actividad o el lugar de generacin. Tambin

Decreto 2104 de 1983

clasifica la prestacin del servicio de aseo en dos modalidades: servicio ordinario (basuras domiciliarias) y servicio especial (basuras patolgicas, txicas, combustibles, inflamables, explosivas, radioactivas y volatizables) Regula lo relacionado con residuos especiales, entendiendo por tales los

Resolucin 2309 de 1986

patgenos, txicos, combustibles, inflamables, radioactivos o volatizables, as como lo relacionado con el manejo de empaques o envases que los contienen. El ministerio del Medio Ambiente regula el cargue, descargue,

Resolucin 541 de 1994

transporte, almacenamiento, y disposicin final de escombros, materiales, elementos concretos y agregados sueltos, de demolicin y capa orgnica, suelo y subsuelo de excavacin. Establecimiento de mecanismos que permitan al municipio promover el

Ley 388 de 1997

ordenamiento territorial, el uso equitativo y racional del suelo y la preservacin del patrimonio ecolgico y cultural localizado en su mbito territorial. Presenta principios, fundamentos y criterios operacionales que deben seguirse para realizar una buena gestin de residuos slidos peligrosos

Resolucin 1096 de 2000

en todos sus componentes con miras a minimizacin de riesgos para la salud y medio ambiente durante esa gestin. Incluye tambin directrices y criterios sobre gestin de residuos hospitalarios con caractersticas peligrosas e infecciosas.

122

NORMA

GENERALIDADES
Se da amplitud a las licencias ambientales, explica su naturaleza, modalidad y efectos. Se establecen los requisitos, obligaciones y

Decreto 1753 de 1994

condiciones que el beneficiario de la licencia debe cumplir para prevenir, mitigar, corregir, compensar y manejar los efectos ambientales del proyecto autorizado. Reglamenta la ley 142 de 1993 referida al servicio pblico domiciliario.

Decreto 605 de 1996 (Deroga al Decreto 2104 de 1983)

Hace referencia a la prestacin del servicio pblico domiciliario de aseo en materias concernientes a sus componentes, niveles, clases, modalidades y calidad, y al rgimen de las entidades prestadoras del servicio. Reglamenta la ley 142 de 1994 la ley 632 de 2000 en relacin con la prestacin del servicio pblico de aseo; tambin regula el Decreto Ley 2811 de 1974 y la ley 99 de 1993 en relacin con la gestin integral de residuos slidos. Establece disposiciones generales y las normas sobre

Decreto 1713 de 2002

las caractersticas y la calidad del servicio de aseo, las personas prestadoras de este servicio, deberes y derechos de los usuarios; barrido y limpieza de reas pblicas, las autoridades ambientales en gestin de residuos slidos, el almacenamiento y presentacin, recoleccin, transporte y disposicin final; las estaciones de transferencia y los sistemas de aprovechamiento de residuos slidos. Reglamenta el Ttulo VIII de la ley 99 de 1993 sobre otorgacin de la licencia ambiental.

Decreto 1728 de 2002

123

NORMA

GENERALIDADES
Reglamenta la gestin integral de los residuos slidos hospitalarios y similares, por personas naturales o jurdicas que prestan servicios de salud a personas y/o animales y a las que generan, identifiquen, separen, desactiven, empaquen, recolecten, transporten, almacenen, manejen, aprovechen, recuperen, transformen, traten y/o dispongan finalmente los

Decreto 2676 de 2000

residuos hospitalarios y similares en desarrollo de sus actividades, manejo e instalaciones relacionadas con la prestacin de servicios de salud, incluidas las acciones de promocin de salud, prevencin de enfermedades, diagnstico, tratamiento y rehabilitacin; la docencia en investigacin con organismos vivos o cadveres; laboratorios de biotecnologa; cementerios, farmacias, centros de pigmentacin y/o tatuajes, laboratorios veterinarios, centros de zoonosis y zoolgicos. Aplica a todos los municipios y distritos en lo relacionado con la determinacin del esquema de prestacin del servicio pblico domiciliario de aseo en sus actividades de recoleccin, transferencia y

Decreto 891 de 2002

transporte de residuos generados por los usuarios residenciales y pequeos productores, residuos patolgicos y peligrosos, corte de csped y barrido, limpieza integral de vas, reas y elementos que componen el amoblamiento urbano pblico.

Tabla 23 Normatividad general para el marco de l tratamiento de residuos107.

6.4.2.1. Municipio de Cota

El municipio de Cota, as como todos los municipios del pas, debe presentar el plan municipal o distrital para la gestin integral de residuos o desechos slidos, segn el
ZIGA RAMREZ, Tatiana. Propuesta para el aprovechamiento de residuos slidos orgnicos domiciliarios en el Municipio de Cota, Cundinamarca. Pontificia Universidad Javeriana, Tesis de Grado, Bogot. 2002.
107

124

Decreto 1713 de 2002 del Gobierno Nacional. Especficamente, la fecha de es el 26 de septiembre de 2005. El municipio no exige para la puesta en marcha de la planta de compostaje ninguna licencia especial ni permiso de operacin. nicamente debe haber un proceso de negociacin y concertacin para decidir el lote destinado para tal fin, para lo cual existen varios latifundios disponibles pero que no estn estipulados en el POT para ello. Esto implicara un cambio en este ltimo pero el municipio est autorizado y dispuesto a hacerlo siempre y cuando se le presente una buena propuesta. Se resalta el hecho de hacer una campaa juiciosa con la comunidad para que aprenda a dividir sus residuos; para esto se cuenta con el apoyo de la Empresa de Servicios Pblicos de Cota (EMSERCOTA). La empresa debe inscribirse en la direccin de tesorera del municipio e inscribirse para pagar el impuesto de Industria y Comercio estipulado para la actividad. Este es el 4.5 por mil y el cdigo de la actividad es el 103, que corresponde a Produccin de Insumos Agrcolas no Contaminantes.

Para la inscripcin de la sociedad, se debe elevar a escritura pblica en notara. El capital de constitucin ser de 100.000.000 de pesos. Los derechos notariales tienen una tarifa de 420.000108 pesos para este capital. Posteriormente, se debe llevar esta escritura a la Cmara de Comercio de Bogot, dado que este municipio est dentro de su jurisdiccin. Se debe hacer el trmite del registro mercantil, el cual implica primero revisar en la bsqueda de anticipados si existe un nombre de sociedad igual, para lo cual se debe pagar 2.500 pesos. A continuacin, se debe pagar el monto del registro segn la inversin, el cual es de 514.000 pesos y adicionalmente, el impuesto de registro, el cual equivale al 7 por mil. Esto representa 700.000 pesos ms. Por ltimo, se debe pagar un certificado de inscripcin de 2.500 pesos. Con este procedimiento, se cumple con la exigencia del registro mercantil109.

108 109

Notara Octava de Bogot. www.ccb.org.co

125

6.4.2.2. Municipio de Madrid

En este municipio, segn la oficina de planeacin, existen varios lotes disponibles para este tipo de actividad, previa autorizacin de esta y registro en la direccin de impuestos del municipio. No se necesita ninguna licencia ni permiso especial por parte del municipio. Recomendaron un sector industrial donde haba lotes disponibles y donde no habra problema para la produccin. Este es el sector de la Calle 15. Hay un cubrimiento total en el tema de servicios pblicos y se debe cumplir nicamente con el pago del impuesto de Industria y Comercio que corresponde al cdigo de este tipo de actividad. Este cdigo es el 110 y el impuesto correspondiente es el 7 por mil.

Para la inscripcin de la sociedad, se debe elevar a escritura pblica en notara. El capital de constitucin ser de 100000,000 de pesos. Los derechos notariales tienen una tarifa de 348.000 pesos para este capital. Posteriormente, se debe llevar esta escritura a la Cmara de Comercio de Facatativ, dado que este municipio est dentro de su jurisdiccin. Se debe hacer el trmite del registro mercantil, el cual implica primero revisar en la bsqueda de anticipados si existe un nombre de sociedad igual, para lo cual se debe pagar 2,500 pesos. A continuacin, se debe pagar el monto del registro segn la inversin, el cual es de 514,000 pesos y adicionalmente, el impuesto de registro, el cual equivale al 7 por mil. Esto representa 700.000 pesos ms. Por ltimo, se debe pagar un certificado de inscripcin de 2.500 pesos. Con este procedimiento, se cumple con la exigencia del registro mercantil110.

6.4.2.3. Municipio de Soacha

La oficina de planeacin de Soacha propone para el proyecto unos lotes que podran ser utilizados para la actividad. Existen unos por elevacin que no podran ser usados por ser fuentes de agua y otros, en la Vereda Bosatama, en los que, aunque son de carcter
110

Cmara de Comercio de Facatativa; Notara nica de Madrid.

126

rural, el municipio estara dispuesto a negociar para la concesin de los mismos y consideran seran ideales por la cercana de actividad agrcola, la cual podra verse beneficiada con el proyecto. No existen trmites ni licencias del municipio, pero s debe hacerse primero la presentacin a la oficina de planeacin para su autorizacin y posteriormente a la direccin de impuestos del municipio. Para esta actividad, Soacha en el Acuerdo 43 de diciembre de 2000 estipula el cdigo 101 y la tarifa impositiva para Industria y Comercio es del 4 por mil.

Para la inscripcin de la sociedad, se debe elevar a escritura pblica en notara. El capital de constitucin ser de 100.000.000 de pesos. Los derechos notariales tienen una tarifa de 420.000 pesos para este capital111. Posteriormente, se debe llevar esta escritura a la Cmara de Comercio de Bogot, dado que este municipio est dentro de su jurisdiccin. Se debe hacer el trmite del registro mercantil, el cual implica primero revisar en la bsqueda de anticipados si existe un nombre de sociedad igual, para lo cual se debe pagar 2.500 pesos. A continuacin, se debe pagar el monto del registro segn la inversin, el cual es de 514.000 pesos y adicionalmente, el impuesto de registro, el cual equivale al 7 por mil. Esto representa 700.000 pesos ms. Por ltimo, se debe pagar un certificado de inscripcin de 2.500 pesos. Con este procedimiento, se cumple con la exigencia del registro mercantil112.

6.4.3. Anlisis ambiental

La empresa tiene como residuos fundamentalmente los no orgnicos, que en su generalidad sern de carcter reciclable y sern vendidos a organismos que se encargan de su procesamiento. Los residuos orgnicos en su descomposicin generan emisiones gaseosas (metano) y lquidas (lixiviados). Los lixiviados reingresan al proceso productivo por su alto
111 112

Notara Octava de Bogot. www.ccb.org.co

127

contenido orgnico de microorganismos mediante el uso de una superficie de piso de polietileno, un sistema de recoleccin y una bomba que lo redistribuya en el sistema de volteo, y el metano ingresa a la atmsfera para una descomposicin natural y lenta. Se contempla a largo plazo disear un sistema de recoleccin de este gas para su utilizacin en la planta o comercializacin en la comunidad agrcola circundante.

Los lixiviados son fuertes contaminantes de las aguas subterrneas, pero al recogerlos este riesgo de contaminacin se elimina. En caso de cierre de la empresa se recogern los lixiviados y se les realizar un tratamiento bacteriolgico para dejar el agua lista para riego.

El metano es molesto olfativamente y es combustible, por lo cual se prohibir el uso de cualquier elemento que pueda causar una chispa en la planta. Si se mantienen los controles estipulados ni la comunidad ni los trabajadores se vern afectados por estos residuos y emisiones, para lo cual se busca esta garanta mediante capacitaciones intensivas y frecuentes acerca del tema a los empleados. Todo lo concerniente a aspectos de manejo de estas situaciones en la planta se puede apreciar en el anlisis tcnico en la seccin de seguridad industrial.

6.4.4. Anlisis social

El proyecto traer para la localidad en la que sea ubicado cerca de 70 empleos directos que en su mayora vivan cerca de las instalaciones de la planta. As mismo, con la subcontratacin de los servicios de volteo, se generarn cerca de 20 empleos indirectos que estarn trabajando permanentemente en la empresa. La idea es hacer vinculaciones a largo plazo en las que los trabajadores puedan aprender y crecer profesionalmente, con lo cual la empresa tambin ganar teniendo mejores equipos de trabajo.

128

Para la ubicacin de la planta se buscar un lote en el que no se encuentren asentamientos urbanos cercanos para que no haya un rechazo por parte de la comunidad por olores u otro tipo de contingencias que se pudieran presentar. De igual manera, se har reuniones constantes con la comunidad en juntas de accin comunal en donde se pueda hablar con la gente y solucionar cualquier tipo de conflictos en forma pacfica y negociada.

Este proyecto, por ser de carcter novedoso y con fines ecolgicos, traer para su ubicacin una imagen de vanguardia e innovacin tecnolgica. Atraer la atencin de inversionistas y movimientos sociales para el desarrollo y la concientizacin ambiental. A medida que el proyecto vaya creciendo, se ir concientizando a la poblacin local de la importancia de dividir sus basuras y que sus familias lo aprendan para generar actitudes a largo plazo y poder trabajar tambin con los residuos de la localidad, previa autorizacin por parte de la autoridad competente.

Por ltimo, el grupo de trabajo piensa que si el municipio lo requiere, se le aportar producto terminado a un precio muy favorable para sus cultivos y habitantes.

129

6.5.

ANLISIS ECONMICO

Los datos bsicos usados para el anlisis especfico de cada locacin pueden detallarse en el Anexo 19, junto con la metodologa usada para su obtencin.

6.5.1. Anlisis econmico para la planta en el municipio de Cota

A continuacin se detallar el anlisis econmico desarrollado para la creacin de la planta en el municipio de Cota, incluyendo todos los presupuestos y sus respectivos anlisis.

6.5.1.1. Inversin en Activos Fijos

En la siguiente tabla se pueden apreciar en detalle los requerimientos de inversin en activos fijos para la planta en el municipio de Cota. Estos activos sern adquiridos mediante crditos bancarios.

130

PRESUPUESTO DE INVERSIN EN ACTIVOS FIJOS CONCEPTO

MAQUINARIA Trituradora Bomba de Riego Empacadoras Extractores de Aire EQUIPOS Bandas Transportadoras Elevador de Canjilones Tolvas de recepcin Corabastos Tolvas de recepcin Otros Tolvas de empaque Equipo de Seguridad Industrial Sillas de Segregacin Carretillas Lonas Protectoras Estibas Canecas de 55 gal. Tubera Puente Gra OTROS ACTIVOS FIJOS Terreno Edificios 1 1 TOTAL ACTIVOS FIJOS $ 800.000.000 $ $ $ $ 800.000.000 1.062.305.934 1.862.305.934 2.265.920.978 $ 1.062.305.934 4 3 3 1 3 50 40 8 16 528 40 704 1 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 20.880.000 4.060.000 41.500.000 45.300.000 2.100.000 415.280 350 110.000 60.000 24.940 54.175 6.309 25.000.000 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 83.520.000 12.180.000 124.500.000 45.300.000 6.300.000 20.764.000 14.000 880.000 960.000 13.168.320 2.167.019 4.441.705 25.000.000 339.195.044 2 1 1 7 SUBTOTAL MAQUINARIA $ $ $ $ 22.000.000 420.000 9.500.000 1.500.000 $ $ $ $ $ 44.000.000 420.000 9.500.000 10.500.000 64.420.000

CANTIDAD

VALOR UNITARIO

VALOR TOTAL

SUBTOTAL EQUIPOS

SUBTOTAL OTROS ACTIVOS FIJOS

Tabla 24 Presupuesto de inversin en activos fijos para el municipio de Cota.

El prstamo se va a realizar con una entidad financiera que presta a una tasa de DTF + 8,5%. Para calcular la tasa real de prstamo se toma la tasa del DTF de la semana del 26 de abril al 2 de mayo de 2004. La tasa correspondiente a esa semana es 7.75 E.A. Como se sabe, para sumar los 8,5 puntos porcentuales, la DTF se debe trabajar en trminos nominales. Con esto, la tasa DTF de esta semana es 7.40 N.A.T.A.

131

Teniendo como base la anterior tasa, y sumando los puntos porcentuales especificados anteriormente tenemos el valor de la tasa real de prstamo en trminos nominales: 15.90 N.A.T.A. Con esta tasa podemos obtener la tasa del prstamo en trminos efectivos anuales:

DATOS PARA EL CLCULO DEL PRSTAMO n i VR. PRESTAMO CUOTA 54 0,013612 $ 1.565.920.978 $ 41.138.579,42

Tabla 25 Datos para el clculo del prstamo.

El crdito tendr un periodo de gracia de 6 meses slo a capital, realizado a travs de una lnea especial de fomento empresarial113. Las especificaciones de amortizaciones del crdito y depreciacin de los activos fijos se detallan en las Tablas 102 y 103 del Anexo 20.

6.5.1.2. Gastos de Arranque

Los gastos de arranque, que cubren los conceptos de elaboracin de escritura de constitucin, registro mercantil, gastos de seguridad y trmites varios tienen un valor total de $1641.000.

6.5.1.3. Inversin en Capital de Trabajo

Debido que la materia prima no tiene costo alguno, no hay necesidad de dedicar capital de trabajo para procesos de inventarios.

113

Datos tomados de BBVA.

132

Dado que nuestro sistema de ventas exige el 50% del valor del contrato como anticipo y que los costos de los insumos son inferiores a ese porcentaje, no es indispensable el disponer de un capital de trabajo para cubrir los procesos de cartera. El requerimiento de capital de trabajo estipulado se constituye en un colchn de efectivo correspondiente a 5 meses de costos fijos debido al tiempo de demora del primer lote de produccin.

6.5.1.4. Presupuesto de Ingresos

La Tabla 26, que se muestra a continuacin, recoge la informacin detallada de las ventas con los respectivos efectos tributarios y de la recuperacin de cartera. El primer ao detallado en forma mensual se puede observar en la Tabla 104 del Anexo 20.

PRESUPUESTO DE INGRESOS CONCEPTO

Volumen de Ventas (ton) Volumen de Ventas (bulto 50kg.) Precio de Venta unitario (sin IVA) VENTAS BRUTAS IVA (16%) Retefuente (3,5%) VENTAS NETAS Ventas al Contado (50%) Ventas a Plazos (50%) Recuperacin de Cartera Ingresos Efectivos Cuentas por Cobrar

AO 1
23.309 466.180 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 7.500 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

AO 2
41.956 839.124 7.500 6.293.430.000 1.006.948.800 220.270.050 7.080.108.750 3.933.393.750 3.146.715.000 2.884.488.750 6.817.882.500 262.226.250 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

AO 3
50.347 1.006.949 7.500 $ 7.552.116.000 1.208.338.560 264.324.060 8.496.130.500 4.720.072.500 3.776.058.000 3.723.612.750 8.443.685.250 314.671.500 $ $ $ $ $ $ $ $ $

AO 4
55.382 1.107.644 7.500 $ 8.307.327.600 1.329.172.416 290.756.466 9.345.743.550 5.192.079.750 4.153.663.800 4.122.196.650 9.314.276.400 346.138.650

AO 5
60.920 1.218.408 7.500

$ 9.138.060.360 $ 1.462.089.658 $ 319.832.113 $ 10.280.317.905 $ 5.711.287.725 $ 4.569.030.180 $ 4.534.416.315 $ 10.245.704.040 $ 380.752.515

Tabla 26 Presupuesto de ingresos para el municipio de Cota.

133

6.5.1.5. Presupuesto de MP, servicios e insumos

Compostcol Ltda. realiza compras por conceptos relacionados con insumos, seguridad industrial y adecuacin de las instalaciones para el correcto funcionamiento de la planta. Estos rubros y sus costos se pueden apreciar en la Tabla 27.

PLAN DE COMPRAS CONCEPTO

Compra de bolsas de polipropileno Compra de Plstico para cubrimiento de piso de patio Compra de Plstico para cubrimiento de pilas Compra de Equipo de Seguridad Industrial, Dotacin y Control de Calidad

AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
466.400 839.000 1.007.400 1.107.600 1.218.000

8.448

8.448

8.448

8.448

8.448

8.448

8.448

8.448

629

629

629

629

629

Tabla 27 Presupuesto de ingresos para el municipio de Cota.

6.5.1.6. Presupuesto de Personal

Compostcol Ltda. tendr en su nmina un total de 60 empleados. Sin embargo, vale la pena anotar que al iniciar la operacin no se contar con los empleados de las secciones de empaque y almacenamiento, pues estas labores comienzan su operacin desde el tercer mes despus de la recepcin inicial de residuos. La tabla con el detalle de estos aspectos se puede apreciar a continuacin. El anlisis detallado para el primer ao se encuentra en la Tabla 105 del Anexo 20.

134

PRESUPUESTO GASTOS DE PERSONAL CONCEPTO

Sueldo bsico Auxilio de Transporte Cesanta Intereses sobre Cesanta Prima Semestral Vacaciones SENA I.C.B.F. Cajacom Pensiones Salud Riesgos Profesionales Fondo Solidaridad Pens. TOTAL M.O.

AO 1
$ 345.708.000 $ 30.451.200 $ 31.346.600 $ 3.761.592 $ 31.346.600 $ 15.673.300 $ 7.836.650 $ 11.754.975 $ 15.673.300 $ 40.907.313 $ 30.092.736 $ 9.163.238 $ 654.750 $ 538.607.312

AO 2
$ 368.239.208 $ 32.562.916 $ 33.400.177 $ 4.008.021 $ 33.400.177 $ 16.700.089 $ 8.350.044 $ 12.525.066 $ 16.700.089 $ 47.219.500 $ 34.736.184 $ 10.577.168 $ 688.862 $ 618.418.640

AO 3
$ 385.257.835 $ 34.054.297 $ 34.942.678 $ 4.193.121 $ 34.942.678 $ 17.471.339 $ 8.735.669 $ 13.103.504 $ 17.471.339 $ 49.400.211 $ 36.340.385 $ 11.065.647 $ 724.752 $ 646.978.703

AO 4
$ 452.786.307 $ 41.140.667 $ 41.160.581 $ 4.939.270 $ 41.160.581 $ 20.580.291 $ 10.290.145 $ 15.435.218 $ 20.580.291 $ 58.190.772 $ 42.807.004 $ 13.034.733 $ 762.512 $ 762.105.859 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

AO 5
469.307.256 42.601.161 42.659.035 5.119.084 42.659.035 21.329.517 10.664.759 15.997.138 21.329.517 60.309.210 44.365.396 13.509.263 802.239 789.850.372

Tabla 28 Presupuesto gastos de personal para el municipio de Cota.

6.5.1.7. Presupuesto de gastos de operacin

Los gastos de operacin de Compostcol Ltda. estn compuestos por servicios pblicos, seguros de maquinaria y equipo por conceptos de incendio, rotura, dao intencionado y motn, adems de los gastos legales, impuestos y renovacin del registro mercantil. La Tabla 29 muestra el detalle de estos conceptos.

135

PRESUPUESTO GASTOS DE OPERACIN CONCEPTO

Servicios Pblicos Seguros Gastos Legales e Impuestos Indirectos Menos: Impuesto de Industria y Comercio (0,45%) Menos: Impuesto Predial Gastos de Constitucin Registro Mercantil TOTAL GASTOS DE OPERACIN

AO 1
$ 47.045.816 $ 13.024.186 $ 25.375.075 $ 15.733.575 $ 8.000.000 $ 420.000 $ 1.221.500 $ 85.445.078

AO 2
$ 49.722.921 $ 12.153.064 $ 38.695.528 $ 29.795.930 $ $ $ 8.000.000 899.598

AO 3

AO 4

AO 5
9.875.969

$ 52.000.231 $ 54.095.840 $ 56.016.242 $ 11.394.032 $ 10.635.001 $

$ 46.286.911 $ 51.679.097 $ 57.624.885 $ 37.392.700 $ 42.789.588 $ 48.739.481 $ $ $ 8.000.000 $ - $ 894.211 $ 8.000.000 $ - $ 889.509 $ 8.000.000 885.404

$ 100.571.513

$ 109.681.174 $ 116.409.938 $ 123.517.096

Tabla 29 Presupuesto de gastos de operacin para el municipio de Cota.

6.5.1.8. Presupuesto de gastos de administracin y ventas

En gastos de administracin y ventas Compostcol Ltda. slo incurre en papelera y bonificaciones.

PRESUPUESTO GASTOS DE ADMINISTRACIN Y VENTAS CONCEPTO

Bonificacin por ventas Gastos de Papelera TOTAL GASTOS ADMINISTRACIN Y VENTAS

Mensual
$ $ 450.000 $ 450.000

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4
6.180.990 $

AO 5
6.400.415

$ 34.963.500 $ 66.213.177 $ 83.094.889 $ 95.087.974 $ 108.309.957 $ 5.400.000 $ 5.681.340 $ 5.941.545 $

$ 40.363.500 $ 71.894.517 $ 89.036.434 $ 101.268.964 $ 114.710.371

Tabla 30 Presupuesto de gastos de administracin y ventas para el municipio de Cota.

136

6.5.1.9. Anlisis de costos

En la Tabla 31 se muestra la separacin ao por ao de los costos fijos y de los costos variables, y se muestra el valor del costo total anual. Tambin se incluye un anlisis del punto de equilibrio especfico para cada ao.

ANLISIS DE COSTOS CONCEPTO

COSTOS FIJOS Mano de Obra Servicios Pblicos Seguros Mantenimiento Impuestos Depreciacin Amortizacin Papelera Subtotal Costos Fijos COSTOS VARIABLES Insumos $ 296.060.581 Servicios $ 485.976.540 Bonificacin por Ventas $ 34.963.500 Subtotal Costos Variables $ 817.000.621 COSTOS TOTALES $ 2.511.318.528 Nmero de bultos a vender 466.180 Costo Promedio por Bulto $ 5.387 Costo Variable Unitario por $ 1.753 Bulto Precio Promedio Unitario (sin $ 7.500 IVA) Margen Unitario Promedio $ 5.747 Punto de Equilibrio 294.794 $ 329.762.503 $ 632.179.502 $ 66.213.177 $ 1.028.155.182 $ 3.935.808.753 839.124 $ 4.690 $ $ $ $ 488.393.428 $ 758.552.180 $ 83.094.889 $ 1.330.040.497 $ 4.764.699.712 1.006.949 $ 4.732 $ 445.863.356 $ 834.381.800 $ 95.087.974 $ 1.375.333.130 $ 5.313.432.129 1.107.644 $ 4.797 1.242 8.585 7.343 536.304 $ 600.784.001 $ 917.791.210 $ 108.309.957 $ 1.626.885.167 $ 5.986.232.038 1.218.408 $ 4.913 $ $ $ 1.335 8.889 7.554 577.075 $ 538.607.312 $ 47.045.816 $ 13.024.186 $ $ 622.040.417 $ 93.476.801 $ 374.723.375 $ 5.400.000 $ 1.694.317.907 $ 618.418.640 $ 49.722.921 $ 12.153.064 $ $ 1.634.537.851 $ 93.476.801 $ 493.662.953 $ 5.681.340 $ 2.907.653.570 $ 646.978.703 $ 52.000.231 $ 11.394.032 $ $ 2.131.204.949 $ 93.476.801 $ 493.662.953 $ 5.941.545 $ 3.434.659.215 $ 762.105.859 $ 54.095.840 $ 10.635.001 $ $ 2.517.941.555 $ 93.476.801 $ 493.662.953 $ 6.180.990 $ 3.938.098.999 $ 789.850.372 $ 56.016.242 $ 9.875.969 $ $ 2.910.064.119 $ 93.476.801 $ 493.662.953 $ 6.400.415 $ 4.359.346.871

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

1.225 $ 7.891 $ 6.665 $ 436.226

1.321 $ 8.252 $ 6.931 495.530 $

Tabla 31 Anlisis de costos para el municipio de Cota.

137

6.5.2. Anlisis econmico para la planta en el municipio de Madrid

A continuacin se detallar el anlisis econmico desarrollado para la creacin de la planta en el municipio de Madrid, incluyendo todos los presupuestos y sus respectivos anlisis.

6.5.2.1. Inversin en Activos Fijos

En la siguiente tabla se pueden apreciar en detalle los requerimientos de inversin en activos fijos para la planta en el municipio de Madrid. Estos activos sern adquiridos mediante crditos bancarios.

PRESUPUESTO DE INVERSIN EN ACTIVOS FIJOS CONCEPTO

MAQUINARIA Trituradora Bomba de Riego Empacadoras Extractores de Aire EQUIPOS Bandas Transportadoras Elevador de Canjilones Tolvas de recepcin Corabastos Tolvas de recepcin Otros Tolvas de empaque Equipo de Seguridad Industrial Sillas de Segregacin Carretillas Lonas Protectoras Estibas 4 3 3 1 3 50 40 8 16 528 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 20.880.000 $ 4.060.000 $ 41.500.000 $ 45.300.000 $ 2.100.000 $ 415.280 $ 350 $ 110.000 $ 60.000 $ 24.940 $ 83.520.000 12.180.000 124.500.000 45.300.000 6.300.000 20.764.000 14.000 880.000 960.000 13.168.320 2 1 1 7 SUBTOTAL MAQUINARIA $ $ $ $ 22.000.000 $ 420.000 $ 9.500.000 $ 1.500.000 $ $ 44.000.000 420.000 9.500.000 10.500.000 64.420.000

CANTIDAD

VALOR UNITARIO

VALOR TOTAL

138

Canecas de 55 gal. Tubera Puente Gra OTROS ACTIVOS FIJOS Terreno Edificios

40 704 1 SUBTOTAL EQUIPOS 1 1 TOTAL ACTIVOS FIJOS

$ $ $

54.175 $ 6.309 $ 25.000.000 $ $

2.167.019 4.441.705 25.000.000 339.195.044 720.000.000 1.062.305.934 1.782.305.934 2.185.920.978

720.000.000 $ $ $ $

$ 1.062.305.934

SUBTOTAL OTROS ACTIVOS FIJOS

Tabla 32 Presupuesto de inversin en activos fijos para el municipio de Madrid.

Las especificaciones de amortizaciones del crdito y depreciacin de los activos fijos se detallan en las Tablas 106 y 107 del Anexo 21.

6.5.2.2. Gastos de Arranque

Los gastos de arranque, que cubren los conceptos de elaboracin de escritura de constitucin, registro mercantil, gastos de seguridad y trmites varios tienen un valor total de $1569.500.

6.5.2.3. Inversin en Capital de Trabajo

Debido que la materia prima no tiene costo alguno, no hay necesidad de dedicar capital de trabajo para procesos de inventarios. Dado que nuestro sistema de ventas exige el 50% del valor del contrato como anticipo y que los costos de los insumos son inferiores a ese porcentaje, no es indispensable el disponer de un capital de trabajo para cubrir los procesos de cartera. El requerimiento de capital de trabajo estipulado se constituye en un colchn de efectivo correspondiente a 5 meses de costos fijos debido al tiempo de demora del primer lote de produccin.

139

6.5.2.4. Presupuesto de Ingresos

La Tabla 33 que se muestra a continuacin recoge la informacin detallada de las ventas con los respectivos efectos tributarios y de la recuperacin de cartera. El primer ao detallado en forma mensual se puede observar en la Tabla 108 del Anexo 21.

PRESUPUESTO DE INGRESOS CONCEPTO

Volumen de Ventas (ton) Volumen de Ventas (bulto 50kg.) Precio de Venta unitario (sin IVA) VENTAS BRUTAS IVA - (16%) Retefuente - (3,5%) VENTAS NETAS Ventas al Contado - (50%) Ventas a Plazos - (50%) Recuperacin de Cartera Ingresos Efectivos Cuentas por Cobrar

AO 1
23.309 466.180 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 7.500 $ 3.496.350.000 559.416.000 122.372.250 3.933.393.750 2.185.218.750 1.748.175.000 1.546.462.500 3.731.681.250 201.712.500

AO 2
41.956 839.124 7.891 $

AO 3
50.347 1.006.949 8.252 $

AO 4
55.382 1.107.644 8.585 $

AO 5
60.920 1.218.408 8.889

$ 6.621.317.703 $ 1.059.410.832 $ 231.746.120 $ 7.448.982.416 $ 4.138.323.564 $ 3.310.658.852 $ 3.236.483.114 $ 7.374.806.678 $ 275.888.238

$ 8.309.488.865 $ 1.329.518.218 $ 290.832.110 $ 9.348.174.973 $ 5.193.430.540 $ 4.154.744.432 $ 4.084.403.967 $ 9.277.834.508 $ 346.228.703

$ 9.508.797.392 $ 1.521.407.583 $ 332.807.909 $ 10.697.397.066 $ 5.942.998.370 $ 4.754.398.696 $ 4.704.427.508 $ 10.647.425.878 $ 396.199.891

$ 10.830.995.670 $ 1.732.959.307 $ 379.084.848 $ 12.184.870.129 $ 6.769.372.294 $ 5.415.497.835 $ 5.360.406.240 $ 12.129.778.534 $ 451.291.486

Tabla 33 Presupuesto de ingresos para el municipio de Madrid.

6.5.2.5. Presupuesto de MP, servicios e insumos

Compostcol Ltda. realiza compras por conceptos relacionados con insumos, seguridad industrial y adecuacin de las instalaciones para el correcto funcionamiento de la planta. Estos rubros y sus costos se pueden apreciar en la Tabla 34.

140

PLAN DE COMPRAS CONCEPTO

Compra de bolsas de polipropileno Compra de Plstico para cubrimiento de piso de patio Compra de Plstico para cubrimiento de pilas Compra de Equipo de Seguridad Industrial, Dotacin y Control de Calidad

AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
466.400 839.000 1.007.400 1.107.600 1.218.000

8.448

8.448

8.448

8.448

8.448

8.448

8.448

8.448

629

629

629

629

629

Tabla 34 Presupuesto de ingresos para el municipio de Madrid.

6.5.2.6. Presupuesto de Personal

Compostcol Ltda. tendr en su nmina un total de 60 empleados. Sin embargo, vale la pena anotar que al iniciar la operacin no se contar con los empleados de las secciones de empaque y almacenamiento, pues estas labores comienzan su operacin desde el tercer mes despus de la recepcin inicial de residuos. La tabla con el detalle de estos aspectos se puede apreciar a continuacin. El anlisis detallado para el primer ao se encuentra en la Tabla 109 del Anexo 21.

141

PRESUPUESTO GASTOS DE PERSONAL CONCEPTO

Sueldo bsico Auxilio de Transporte Cesanta Intereses sobre Cesanta Prima Semestral Vacaciones SENA I.C.B.F. Cajacom Pensiones Salud Riesgos Profesionales Fondo Solidaridad Pens. TOTAL M.O.

AO 1
$ 345.708.000 $ 30.451.200 $ 31.346.600 $ 3.761.592 $ 31.346.600 $ 15.673.300 $ 7.836.650 $ 11.754.975 $ 15.673.300 $ 40.907.313 $ 30.092.736 $ 9.163.238 $ 654.750 $ 538.607.312

AO 2
$ 368.239.208 $ 32.562.916 $ 33.400.177 $ 4.008.021 $ 33.400.177 $ 16.700.089 $ 8.350.044 $ 12.525.066 $ 16.700.089 $ 47.219.500 $ 34.736.184 $ 10.577.168 $ 688.862 $ 618.418.640

AO 3
$ 385.257.835 $ 34.054.297 $ 34.942.678 $ 4.193.121 $ 34.942.678 $ 17.471.339 $ 8.735.669 $ 13.103.504 $ 17.471.339 $ 49.400.211 $ 36.340.385 $ 11.065.647 $ 724.752 $ 646.978.703

AO 4
$ 452.786.307 $ 41.140.667 $ 41.160.581 $ 4.939.270 $ 41.160.581 $ 20.580.291 $ 10.290.145 $ 15.435.218 $ 20.580.291 $ 58.190.772 $ 42.807.004 $ 13.034.733 $ 762.512 $ 762.105.859 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

AO 5
469.307.256 42.601.161 42.659.035 5.119.084 42.659.035 21.329.517 10.664.759 15.997.138 21.329.517 60.309.210 44.365.396 13.509.263 802.239 789.850.372

Tabla 35 Presupuesto gastos de personal para el municipio de Madrid.

6.5.2.7. Presupuesto de gastos de operacin

Los gastos de operacin de Compostcol Ltda. estn compuestos por servicios pblicos, seguros de maquinaria y equipo por conceptos de incendio, rotura, dao intencionado y motn, adems de los gastos legales, impuestos y renovacin del registro mercantil. La Tabla 36 muestra el detalle de estos conceptos.

142

PRESUPUESTO GASTOS DE OPERACIN CONCEPTO

Servicios Pblicos Seguros Mantenimiento Gastos Legales e Impuestos Indirectos $ Menos: Impuesto de Industria y Comercio - (0,7%) Menos: Impuesto Predial Gastos de Constitucin Registro Mercantil TOTAL GASTOS DE OPERACIN
$ $ $ $ $ 33.243.950 $ 24.474.450 $ 7.200.000 $ 348.000 $ 1.221.500 $ 94.964.995 $ 54.448.822 $ 46.349.224 $ 7.200.000 $ $ 66.260.633 $ 58.166.422 $ 7.200.000 $ $ 74.651.090 $ 66.561.582 $ 7.200.000 $ $ 83.902.374 75.816.970 7.200.000 885.404 151.097.722 $ $

AO 1
48.696.859 $ 13.024.186 $

AO 2
51.459.983 $ 12.153.064 $

AO 3
53.578.992 $ 11.394.032 $

AO 4
55.530.230 $ 10.635.001 $

AO 5
57.319.379 9.875.969

899.598 $ 118.061.869 $

894.211 $ 131.233.658 $

889.509 $ 140.816.320 $

Tabla 36 Presupuesto de gastos de operacin para el municipio de Madrid.

6.5.2.8. Presupuesto de gastos de administracin y ventas

En gastos de administracin y ventas Compostcol Ltda. slo incurre en papelera y bonificaciones.

PRESUPUESTO GASTOS DE ADMINISTRACIN Y VENTAS CONCEPTO

Bonificacin por ventas Gastos de Papelera TOTAL GASTOS ADMINISTRACIN Y VENTAS

Mensual
$

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4
6.180.990 $

AO 5
6.400.415

- $ 34.963.500 $ 66.213.177 $ 83.094.889 $ 95.087.974 $ 108.309.957

$ 450.000 $ 5.400.000 $ 5.681.340 $ 5.941.545 $

$ 450.000 $ 40.363.500 $ 71.894.517 $ 89.036.434 $ 101.268.964 $ 114.710.371

Tabla 37 Presupuesto de gastos de administracin y ventas para el municipio de Madrid.

143

6.5.2.9. Anlisis de costos

En la Tabla 38 se muestra la separacin ao por ao de los costos fijos y de los costos variables, y se muestra el valor del costo total anual. Tambin se incluye un anlisis del punto de equilibrio especfico para cada ao.

ANLISIS DE COSTOS
CONCEPTO
COSTOS FIJOS Mano de Obra Servicios Pblicos Seguros Mantenimiento Impuestos Depreciacin Amortizacin Papelera Subtotal Costos Fijos COSTOS VARIABLES Insumos Servicios Bonificacin por Ventas Subtotal Costos Variables COSTOS TOTALES Nmero de bultos a vender Costo Promedio por Bulto Costo Variable Unitario por Bulto Precio Promedio Unitario (sin IVA) Margen Unitario Promedio Punto de Equilibrio
$ $ $ $ 296.060.581 485.976.540 34.963.500 817.000.621 466.180 5.369 1.753 7.500 5.747 293.323 $ 329.762.503 $ 632.179.502 $ 66.213.177 $ 1.028.155.182 $ 3.925.809.852 $ $ $ $ 839.124 4.678 1.225 7.891 6.665 434.726 $ 488.393.428 $ 758.552.180 $ 83.094.889 $ 1.330.040.497 $ 4.756.464.974 $ $ $ $ 1.006.949 4.724 1.321 8.252 6.931 494.342 $ 445.863.356 $ 834.381.800 $ 95.087.974 $ 1.375.333.130 $ 5.306.021.863 $ $ $ $ 1.107.644 4.790 1.242 8.585 7.343 535.295 $ 600.784.001 $ 917.791.210 $ 108.309.957 $ 1.626.885.167 $ 5.979.672.939 $ $ $ $ 1.218.408 4.908 1.335 8.889 7.554 576.207 $ $ $ $ $ $ $ $ 538.607.312 $ 618.418.640 $ 646.978.703 $ 762.105.859 $ 789.850.372 48.696.859 $ 51.459.983 $ 53.578.992 $ 55.530.230 $ 57.319.379 13.024.186 $ 12.153.064 $ 11.394.032 $ 10.635.001 $ 9.875.969 - $ - $ - $ - $ 631.077.253 $ 1.648.022.214 $ 2.146.611.775 $ 2.534.317.225 $ 2.927.422.209 93.476.801 $ 93.476.801 $ 93.476.801 $ 93.476.801 $ 93.476.801 355.579.452 $ 468.442.628 $ 468.442.628 $ 468.442.628 $ 468.442.628 5.400.000 $ 5.681.340 $ 5.941.545 $ 6.180.990 $ 6.400.415 $ 2.897.654.669 $ 3.426.424.477 $ 3.930.688.733 $ 4.352.787.772

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

$ 1.685.861.863

$ 2.502.862.484 $ $ $ $

Tabla 38 Anlisis de costos para el municipio de Madrid.

144

6.5.3. Anlisis econmico para la planta en el municipio de Soacha

A continuacin se detallar el anlisis econmico desarrollado para la creacin de la planta en el municipio de Madrid, incluyendo todos los presupuestos y sus respectivos anlisis.

6.5.3.1. Inversin en Activos Fijos

En la siguiente tabla se pueden apreciar en detalle los requerimientos de inversin en activos fijos para la planta en el municipio de Soacha. Estos activos sern adquiridos mediante crditos bancarios.

PRESUPUESTO DE INVERSIN EN ACTIVOS FIJOS

CONCEPTO
MAQUINARIA Trituradora Bomba de Riego Empacadoras Extractores de Aire EQUIPOS Bandas Transportadoras Elevador de Canjilones Tolvas de recepcin Corabastos Tolvas de recepcin Otros Tolvas de empaque Equipo de Seguridad Industrial Sillas de Segregacin Carretillas Lonas Protectoras Estibas Canecas de 55 gal. Tubera 4 3 3 1 3 50 40 8 16 528 40 704 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 20.880.000 4.060.000 41.500.000 45.300.000 2.100.000 415.280 350 110.000 60.000 24.940 54.175 6.309 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 83.520.000 12.180.000 124.500.000 45.300.000 6.300.000 20.764.000 14.000 880.000 960.000 13.168.320 2.167.019 4.441.705 2 1 1 7 SUBTOTAL MAQUINARIA $ $ $ $ 22.000.000 9.500.000 1.500.000 $ $ $ $ 44.000.000 420.000 9.500.000 10.500.000 64.420.000 420.000 $

CANTIDAD

VALOR UNITARIO

VALOR TOTAL

145

Puente Gra

1 SUBTOTAL EQUIPOS

25.000.000

$ $

25.000.000 339.195.044

OTROS ACTIVOS FIJOS Terreno Edificios 1 1 $ 320.000.000 $ $ $ 320.000.000 1.062.305.934 1.382.305.934 $ 1.785.920.978 $ 1.062.305.934

SUBTOTAL OTROS ACTIVOS FIJOS TOTAL ACTIVOS FIJOS

Tabla 39 Presupuesto de inversin en activos fijos para el municipio de Soacha.

Las especificaciones de amortizaciones del crdito y depreciacin de los activos fijos se detallan en las Tablas 110 y 111 del Anexo 22.

6.5.3.2. Gastos de Arranque

Los gastos de arranque, que cubren los conceptos de elaboracin de escritura de constitucin, registro mercantil, gastos de seguridad y trmites varios tienen un valor total de $1641.500.

6.5.3.3. Inversin en Capital de Trabajo

Debido que la materia prima no tiene costo alguno, no hay necesidad de dedicar capital de trabajo para procesos de inventarios. Dado que nuestro sistema de ventas exige el 50% del valor del contrato como anticipo y que los costos de los insumos son inferiores a ese porcentaje, no es indispensable el disponer de un capital de trabajo para cubrir los procesos de cartera. El requerimiento de capital de trabajo estipulado se constituye en un colchn de efectivo correspondiente a 5 meses de costos fijos debido al tiempo de demora del primer lote de produccin.

146

6.5.3.4. Presupuesto de Ingresos

La Tabla 40 que se muestra a continuacin recoge la informacin detallada de las ventas con los respectivos efectos tributarios y de la recuperacin de cartera. El primer ao detallado en forma mensual se puede observar en la Tabla 112 del Anexo 22.

PRESUPUESTO DE INGRESOS CONCEPTO

Volumen de Ventas (ton) Volumen de Ventas (bulto 50kg.) Precio de Venta unitario (sin IVA) VENTAS BRUTAS IVA - (16%) Retefuente - (3,5%) VENTAS NETAS Ventas al Contado - (50%) Ventas a Plazos - (50%) Recuperacin de Cartera Ingresos Efectivos Cuentas por Cobrar

AO 1
23.309 466.180 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 7.500 $ 3.496.350.000 559.416.000 122.372.250 3.933.393.750 2.185.218.750 1.748.175.000 1.546.462.500 3.731.681.250 201.712.500

AO 2
41.956 839.124 7.891 $

AO 3
50.347 1.006.949 8.252 $

AO 4
55.382 1.107.644 8.585 $

AO 5
60.920 1.218.408 8.889

$ 6.621.317.703 $ 1.059.410.832 $ 231.746.120 $ 7.448.982.416 $ 4.138.323.564 $ 3.310.658.852 $ 3.236.483.114 $ 7.374.806.678 $ 275.888.238

$ 8.309.488.865 $ 1.329.518.218 $ 290.832.110 $ 9.348.174.973 $ 5.193.430.540 $ 4.154.744.432 $ 4.084.403.967 $ 9.277.834.508 $ 346.228.703

$ 9.508.797.392 $ 1.521.407.583 $ 332.807.909 $ 10.697.397.066 $ 5.942.998.370 $ 4.754.398.696 $ 4.704.427.508 $ 10.647.425.878 $ 396.199.891

$ 10.830.995.670 $ 1.732.959.307 $ 379.084.848 $ 12.184.870.129 $ 6.769.372.294 $ 5.415.497.835 $ 5.360.406.240 $ 12.129.778.534 $ 451.291.486

Tabla 40 Presupuesto de ingresos para el municipio de Soacha.

6.5.3.5. Presupuesto de MP, servicios e insumos

Compostcol Ltda. realiza compras por conceptos relacionados con insumos, seguridad industrial y adecuacin de las instalaciones para el correcto funcionamiento de la planta. Estos rubros y sus costos se pueden apreciar en la Tabla 41.

147

PLAN DE COMPRAS CONCEPTO

Compra de bolsas de polipropileno Compra de Plstico para cubrimiento de piso de patio Compra de Plstico para cubrimiento de pilas Compra de Equipo de Seguridad Industrial, Dotacin y Control de Calidad

AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
466.400 839.000 1.007.400 1.107.600 1.218.000

8.448

8.448

8.448

8.448

8.448

8.448

8.448

8.448

629

629

629

629

629

Tabla 41 Presupuesto de ingresos para el municipio de Soacha.

6.5.3.6. Presupuesto de Personal

Compostcol Ltda. tendr en su nmina un total de 60 empleados. Sin embargo, vale la pena anotar que al iniciar la operacin no se contar con los empleados de las secciones de empaque y almacenamiento, pues estas labores comienzan su operacin desde el tercer mes despus de la recepcin inicial de residuos. La tabla con el detalle de estos aspectos se puede apreciar a continuacin. El anlisis detallado para el primer ao se encuentra en la Tabla 113 del Anexo 22.

148

PRESUPUESTO GASTOS DE PERSONAL CONCEPTO

Sueldo bsico Auxilio de Transporte Cesanta Intereses sobre Cesanta Prima Semestral Vacaciones SENA I.C.B.F. Cajacom Pensiones Salud Riesgos Profesionales Fondo Solidaridad Pens. TOTAL M.O.

AO 1
$ 345.708.000 $ 30.451.200 $ 31.346.600 $ 3.761.592 $ 31.346.600 $ 15.673.300 $ 7.836.650 $ 11.754.975 $ 15.673.300 $ 40.907.313 $ 30.092.736 $ 9.163.238 $ 654.750 $ 538.607.312

AO 2
$ 368.239.208 $ 32.562.916 $ 33.400.177 $ 4.008.021 $ 33.400.177 $ 16.700.089 $ 8.350.044 $ 12.525.066 $ 16.700.089 $ 47.219.500 $ 34.736.184 $ 10.577.168 $ 688.862 $ 618.418.640

AO 3
$ 385.257.835 $ 34.054.297 $ 34.942.678 $ 4.193.121 $ 34.942.678 $ 17.471.339 $ 8.735.669 $ 13.103.504 $ 17.471.339 $ 49.400.211 $ 36.340.385 $ 11.065.647 $ 724.752 $ 646.978.703

AO 4
$ 452.786.307 $ 41.140.667 $ 41.160.581 $ 4.939.270 $ 41.160.581 $ 20.580.291 $ 10.290.145 $ 15.435.218 $ 20.580.291 $ 58.190.772 $ 42.807.004 $ 13.034.733 $ 762.512 $ 762.105.859 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

AO 5
469.307.256 42.601.161 42.659.035 5.119.084 42.659.035 21.329.517 10.664.759 15.997.138 21.329.517 60.309.210 44.365.396 13.509.263 802.239 789.850.372

Tabla 42 Presupuesto gastos de personal para el municipio de Soacha.

6.5.3.7. Presupuesto de gastos de operacin

Los gastos de operacin de Compostcol Ltda. estn compuestos por servicios pblicos, seguros de maquinaria y equipo por conceptos de incendio, rotura, dao intencionado y motn, adems de los gastos legales, impuestos y renovacin del registro mercantil. La Tabla 43 muestra el detalle de estos conceptos.

149

PRESUPUESTO GASTOS DE OPERACIN CONCEPTO

Servicios Pblicos Seguros Mantenimiento Gastos Legales e Impuestos Indirectos $ 18.826.900 $ 30.584.869 $ 37.332.167 $ 42.124.698 $ 47.409.387 Menos: Impuesto de Industria y Comercio - (0,4%) Menos: Impuesto Predial Gastos de Constitucin Registro Mercantil TOTAL GASTOS DE OPERACIN $ 13.985.400 $ 26.485.271 $ 33.237.955 $ 38.035.190 $ 43.323.983 $ $ $ 3.200.000 $ 420.000 $ 1.221.500 $ 3.200.000 $ -$ 899.598 $ 3.200.000 $ -$ 894.211 $ 3.200.000 $ -$ 889.509 $ 885.404 $ 110.084.286 3.200.000 -

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5
9.875.969

$ 44.331.385 $ 46.867.068 $ 49.013.580 $ 50.988.827 $ 52.798.930 $ 13.024.186 $ 12.153.064 $ 11.394.032 $ 10.635.001 $

$ 76.182.471 $ 89.605.001 $ 97.739.779 $ 103.748.526

Tabla 43 Presupuesto de gastos de operacin para el municipio de Soacha.

6.5.3.8. Presupuesto de gastos de administracin y ventas

En gastos de administracin y ventas Compostcol Ltda. slo incurre en papelera y bonificaciones.

PRESUPUESTO GASTOS DE ADMINISTRACIN Y VENTAS

CONCEPTO Bonificacin por ventas Gastos de Papelera TOTAL GASTOS ADMINISTRACIN Y VENTAS Mensual $ AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5

- $ 34.963.500 $ 66.213.177 $ 83.094.889 $ 95.087.974 $ 108.309.957 6.180.990 $ 6.400.415

$ 450.000 $ 5.400.000 $ 5.681.340 $ 5.941.545 $

$ 450.000 $ 40.363.500 $ 71.894.517 $ 89.036.434 $ 101.268.964 $ 114.710.371

Tabla 44 Presupuesto de gastos de administracin y ventas para el municipio de Soacha.

150

6.5.3.9. Anlisis de costos

En la Tabla 45 se muestra la separacin ao por ao de los costos fijos y de los costos variables, y se muestra el valor del costo total anual. Tambin se incluye un anlisis del punto de equilibrio especfico para cada ao.

ANLISIS DE COSTOS CONCEPTO

COSTOS FIJOS Mano de Obra Servicios Pblicos Seguros Mantenimiento Impuestos Depreciacin Amortizacin Papelera Subtotal Costos Fijos COSTOS VARIABLES Insumos Servicios Bonificacin por Ventas Subtotal Costos Variables COSTOS TOTALES Nmero de bultos a vender Costo Promedio por Bulto Costo Variable Unitario por Bulto Precio Promedio Unitario (sin IVA) Margen Unitario Promedio Punto de Equilibrio $ $ $ $ 296.060.581 $ 485.976.540 $ 34.963.500 $ 329.762.503 $ 632.179.502 $ 66.213.177 $ 488.393.428 $ 758.552.180 $ 83.094.889 $ 445.863.356 $ 834.381.800 $ 95.087.974 $ 600.784.001 917.791.210 108.309.957 $ 538.607.312 $ 618.418.640 $ 646.978.703 $ 44.331.385 $ 46.867.068 $ 49.013.580 $ 13.024.186 $ 12.153.064 $ 11.394.032 $ - $ - $ $ 645.733.746 $ 1.653.381.629 $ 2.144.288.529 $ 93.476.801 $ 93.476.801 $ 93.476.801 $ 259.859.839 $ 342.341.002 $ 342.341.002 $ 5.400.000 $ 5.681.340 $ 5.941.545 $ 762.105.859 $ 50.988.827 $ 10.635.001 $ $ 2.524.494.114 $ 93.476.801 $ 342.341.002 $ 6.180.990 $ 789.850.372 $ 52.798.930 $ 9.875.969 $ $ 2.908.953.025 $ 93.476.801 $ 342.341.002 $ 6.400.415

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

$ 1.600.433.270 $ 2.772.319.543 $ 3.293.434.193 $ 3.790.222.594 $ 4.203.696.514

817.000.621 $ 1.028.155.182 $ 1.330.040.497 $ 1.375.333.130 $ 1.626.885.167

$ 2.417.433.891 $ 3.800.474.726 $ 4.623.474.690 $ 5.165.555.724 $ 5.830.581.681 $ $ $ $ 466.180 5.186 1.753 7.500 5.747 278.459 $ $ $ $ 839.124 4.529 1.225 7.891 6.665 415.922 $ $ $ $ 1.006.949 4.592 1.321 8.252 6.931 475.155 $ $ $ $ 1.107.644 4.664 1.242 8.585 7.343 516.166 $ $ $ $ 1.218.408 4.785 1.335 8.889 7.554 556.471

Tabla 45 Anlisis de costos para el municipio de Soacha.

151

6.6.

ANLISIS FINANCIERO

A continuacin se desarrollar en anlisis financiero para cada una de las alternativas escogidas.

6.6.1. Anlisis financiero para la planta en el municipio de Cota

El anlisis financiero indicar principalmente el flujo de caja, el balance general y el estado de resultados de cada ejercicio.

6.6.1.1. Flujo de Caja

A continuacin se observa el flujo de caja de Compostcol Ltda.

152

FLUJO DE CAJA
CONCEPTO AO 1 AO 2
$ 1.780.396.512 $ 4.138.323.564 $ 3.236.483.114 $ 9.155.203.190 $ -

AO 3
$ 5.497.885.686 $ 5.193.430.540 $ 4.084.403.967 $ 14.775.720.194 $ -

AO 4
$ 9.579.430.581 $ 5.942.998.370 $ 4.704.427.508 $ 20.226.856.458 $ -

AO 5
$ 14.240.643.595 $ 6.769.372.294 $ 5.360.406.240 $ 26.370.422.128 $ -

CAJA INICIAL $ 300.000.000 Ms: Ingresos por Ventas de $ 2.185.218.750 Contado Ms: Ingresos por Recuperacin de $ 1.546.462.500 Cartera TOTAL INGRESOS $ 4.031.681.250 Menos: Inversiones en Activos $ Fijos Menos: Egresos por compra de $ 852.414.239 Materia Prima, Servicios e Insumos Menos: Egresos por Mano de Obra Menos: Egresos por Gastos de Operacin Servicios Pblicos Seguro Mantenimiento Menos: Intereses Menos: Obligaciones Financieras a Largo Plazo Menos: Egresos por Gastos de Admon. y Ventas Bonif. por Ventas Gastos Papelera Menos: Egresos por Pago de Impuestos y Gastos Legales Escritura de Const. Impuesto Predial Industria y Comercio Registro Mercantil IVA Retefuente Impuesto de Renta menos Retefuente Menos: Prestaciones Sociales Cesantas Int. sobre Cesantas TOTAL EGRESOS NETO DISPONIBLE Ms: Aporte de Socios CAJA FINAL $ 1.780.396.512 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 503.499.120 60.070.003 47.045.816 13.024.186 251.662.069 123.061.306 40.363.500 34.963.500 5.400.000 420.214.502 420.000 8.000.000 15.733.575 1.221.500 369.749.070 25.090.358 -

$ 1.048.509.131 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 581.010.441 61.875.985 49.722.921 12.153.064 215.464.731 278.198.222 71.894.517 66.213.177 5.681.340

$ 1.359.160.790 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 607.842.904 63.394.263 52.000.231 11.394.032 166.461.464 327.201.489 89.036.434 83.094.889 5.941.545

$ 1.395.457.032 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 716.006.008 64.730.841 54.095.840 10.635.001 108.826.509 384.836.444 101.268.964 95.087.974 6.180.990

$ 1.655.234.895 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 742.072.253 65.892.212 56.016.242 9.875.969 41.039.436 452.623.517 114.710.371 108.309.957 6.400.415

$ 1.365.256.285 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 8.000.000 29.795.930 899.598 819.124.417 33.143.248 474.293.092 35.108.192 31.346.600 3.761.592

$ 2.545.784.071 $ $ 8.000.000 $ 37.392.700 $ 894.211 $ 1.092.589.119 $ 42.811.836 $ 1.364.096.204 $ $ $ 37.408.198 33.400.177 4.008.021

$ 3.175.951.266 $ $ 8.000.000 $ 42.789.588 $ 889.509 $ 1.285.474.785 $ 44.711.457 $ 1.794.085.928 $ $ $ 39.135.799 34.942.678 4.193.121

$ 3.704.618.558 $ $ 8.000.000 $ 48.739.481 $ 885.404 $ 1.461.084.121 $ 52.455.003 $ 2.133.454.549 $ $ $ 46.099.851 41.160.581 4.939.270

$ 2.251.284.738 $ 1.780.396.512

$ 3.657.317.504 $ 5.497.885.686 $ 5.497.885.686

$ 5.196.289.613 $ 9.579.430.581 $ 9.579.430.581

$ 5.986.212.863 $ 14.240.643.595 $ 14.240.643.595

$ 6.822.291.093 $ 19.548.131.036 $ 19.548.131.036

Tabla 46 Flujo de caja para el municipio de Cota.

153

Debido a los supuestos mencionados a lo largo del plan de produccin, con base a los cuales se asume la venta de la totalidad de la produccin de compost, de lo extenso que resulta el mercado, y de las polticas de venta, sumados a la amortizacin del prstamo y depreciaciones que representan disminucin en gravmenes, la caja sufre una elevacin muy importante a partir del segundo ao de operacin. La liquidez del negocio se mantiene en una muy buena situacin con la inversin inicial realizada.

6.6.1.2. Estado de Resultados

El estado de resultados se proyect a cinco aos, y como se puede apreciar, genera utilidad desde el primer ao de funcionamiento.

ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTO
VENTAS NETAS Menos: Compra de Materia Prima, $ Servicios e Insumos Menos: Costo Mano de Obra Menos: Gastos de Operacin $ $

AO 1
$ 3.496.350.000 782.037.121 538.607.312 85.445.078 40.363.500 251.662.069 93.476.801

AO 2
$ 6.621.317.703 $ $ $ $ $ $ 961.942.005 618.418.640 100.571.513 71.894.517 215.464.731 93.476.801

AO 3
$ 8.309.488.865 $ 1.246.945.608 $ $ $ $ $ 646.978.703 109.681.174 89.036.434 166.461.464 93.476.801

AO 4
$ 9.508.797.392 $ 1.280.245.156 $ $ $ $ $ 762.105.859 116.409.938 101.268.964 108.826.509 93.476.801

AO 5
$ 10.830.995.670 $ 1.518.575.210 $ $ $ $ $ 789.850.372 123.517.096 114.710.371 41.039.436 93.476.801

Menos: Gastos de Administracin $ y Ventas Menos: Gastos Financieros Menos: Depreciacin UTILIDAD GRAVABLE $ $

$ 1.704.758.120

$ 4.559.549.496 $ 1.595.842.324 $ 2.963.707.173 $ 296.370.717 $ 2.667.336.455

$ 5.956.908.680 $ 2.084.918.038 $ 3.871.990.642 $ 387.199.064 $ 3.484.791.578

$ 7.046.464.166 $ 2.466.262.458 $ 4.580.201.708 $ 458.020.171 $ 4.122.181.537

$ 8.149.826.382 $ 2.852.439.234 $ 5.297.387.148 $ 529.738.715 $ 4.767.648.434

Menos: Impuesto de Renta - (35%) $ 596.665.342 UTILIDAD NETA $ 1.108.092.778 Menos: Reserva Legal - (10%) UTILIDAD A DISTRIBUIR $ $ 110.809.278 997.283.500

Tabla 47 Estado de resultados para el municipio de Cota.

154

6.6.1.3. Balance General

En la Tabla 48 se puede apreciar el balance general de Compostcol Ltda. durante todos sus perodos de proyeccin.

BALANCE GENERAL
CONCEPTO
ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y Bancos Cuentas por Cobrar Clientes Anticipos y Retenciones Imporrenta TOTAL ACTIVOS CORRIENTES ACTIVO FIJO Maquinaria y Equipo Menos: Depreciacin Terreno Edificios Menos: Depreciacin TOTAL ACTIVOS FIJOS TOTAL ACTIVOS PASIVO PASIVO CORRIENTE Prestaciones Sociales por Pagar Cuentas por pagarProveedores Impuesto de Renta por Pagar Retefuente por pagar IVA por Pagar TOTAL PASIVO CORRIENTE $ $ $ $ $ $ $ $ 35.108.192 27.377.523 $ $ 37.408.198 61.053.148 $ $ 39.135.799 104.706.167 $ $ 46.099.851 149.524.935 $ $ 47.778.119 202.687.152 $ 403.615.044 $ $ 800.000.000 $ 1.062.305.934 $ $ 2.265.920.978 $ 403.615.044 $ 40.361.504 $ 800.000.000 $ 1.062.305.934 $ 53.115.297 $ 2.172.444.177 $ 403.615.044 $ 80.723.009 $ 800.000.000 $ 1.062.305.934 $ 106.230.593 $ 2.078.967.376 $ 403.615.044 $ 403.615.044 $ 403.615.044 $ 121.084.513 $ 800.000.000 $ 1.062.305.934 $ 159.345.890 $ 1.985.490.575 $ 161.446.018 $ 800.000.000 $ 1.062.305.934 $ 212.461.187 $ 1.892.013.774 $ 201.807.522 $ 800.000.000 $ 1.062.305.934 $ 265.576.484 $ 1.798.536.973 $ 300.000.000 $ $ $ 1.780.396.512 $ 201.712.500 $ 122.372.250 $ 2.104.481.262 $ 5.497.885.686 $ 275.888.238 $ 231.746.120 $ 6.005.520.043 $ 9.579.430.581 $ $ 346.228.703 290.832.110 $ 14.240.643.595 $ $ 396.199.891 332.807.909 $ 19.548.131.036 $ $ 451.291.486 379.084.848

AO 0

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

$ 300.000.000

$ 10.216.491.393

$ 14.969.651.395

$ 20.378.507.370

$ 2.565.920.978

$ 4.276.925.439

$ 8.084.487.419

$ 12.201.981.968

$ 16.861.665.169

$ 22.177.044.343

$ 596.665.342 $ $ 2.280.942 64.540.991

$ 1.595.842.324 $ 2.805.664

$ 2.084.918.038 $ $ 3.636.925 188.334.487

$ 2.466.262.458 $ $ 3.734.048 219.428.060

$ 2.852.439.234 $ $ 4.429.178 248.331.212

$ 150.916.685 $ 1.848.026.019

$ 725.972.989

$ 2.420.731.415

$ 2.885.049.352

$ 3.355.664.895

155

PASIVO A LARGO PLAZO Obligaciones Financieras TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO TOTAL PASIVOS PATRIMONIO Capital Resultados de Ejercicios Anteriores Utilidades o Prdidas del Ejercicio Reserva Legal TOTAL PATRIMONIO $ 1.000.000.000 $ $ $ $ 1.108.092.778 $ $ 1.000.000.000 $ 1.000.000.000 $ 997.283.500 $ 2.963.707.173 $ 110.809.278 $ 5.071.799.950 $ 1.000.000.000 $ 3.664.619.955 $ 3.871.990.642 $ 407.179.995 $ 1.000.000.000 $ 7.149.411.533 $ 4.580.201.708 $ 794.379.059 $ 1.000.000.000 $ 11.271.593.070 $ 5.297.387.148 $ 1.252.399.230 $ 18.821.379.448 $ 1.565.920.978 $ 1.565.920.978 $ 1.442.859.672 $ 1.442.859.672 $ 1.164.661.450 $ 1.164.661.450 $ $ 837.459.961 837.459.961 $ $ 452.623.517 452.623.517 $ $ -0 -0

$ 1.565.920.978

$ 2.168.832.661

$ 3.012.687.469

$ 3.258.191.376

$ 3.337.672.869

$ 3.355.664.895

$ 1.000.000.000

$ 2.108.092.778

$ 8.943.790.592

$ 13.523.992.300

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

$ 2.565.920.978

$ 4.276.925.439

$ 8.084.487.419

$ 12.201.981.968

$ 16.861.665.169

$ 22.177.044.343

Tabla 48 Balance General para el municipio de Cota.

6.6.2. Anlisis financiero para la planta en el municipio de Madrid

El anlisis financiero indicar principalmente el flujo de caja, el balance general y el estado de resultados de cada ejercicio.

6.6.2.1. Flujo de Caja

A continuacin se observa el flujo de caja de Compostcol Ltda.

156

FLUJO DE CAJA
CONCEPTO
CAJA INICIAL Ms: Ingresos por Ventas de Contado Ms: Ingresos por Recuperacin de Cartera TOTAL INGRESOS Menos: Inversiones en Activos Fijos $

AO 1

AO 2

AO 3
$ 5.514.071.699 $ 5.193.430.540 $ 4.084.403.967 $ 14.791.906.207

AO 4

AO 5

300.000.000 $ 1.790.020.517

$ 9.601.553.367 $ 14.268.147.220 $ 5.942.998.370 $ $ 4.704.427.508 $ 6.769.372.294 5.360.406.240

$ 2.185.218.750 $ 4.138.323.564 $ 1.546.462.500 $ 3.236.483.114 $ 4.031.681.250 $ 9.164.827.195 $ - $

$ 20.248.979.245 $ 26.397.925.754 $ 1.655.234.895 742.072.253 67.195.348 57.319.379 9.875.969 38.942.808 429.499.820 114.710.371 108.309.957 6.400.415 3.724.299.724

- $

- $

Menos: Egresos por compra de Materia $ Prima, Servicios e Insumos Menos: Egresos por Mano de Obra Menos: Egresos por Gastos de Operacin Servicios Pblicos Seguro Mantenimiento Menos: Intereses Menos: Obligaciones Financieras a Largo Plazo Menos: Egresos por Gastos de Admon. y Ventas Bonificacin por Ventas Gastos Papelera Menos: Egresos por Pago de Impuestos y Gastos Legales Escritura de Constitucin Impuesto Predial Industria y Comercio Registro Mercantil IVA Retefuente Impuesto de Renta menos Retefuente Menos: Prestaciones Sociales Cesantas Intereses sobre Cesantas TOTAL EGRESOS NETO DISPONIBLE Ms: Aporte de Socios Ms: Obligaciones Financieras a Largo Plazo CAJA FINAL $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

852.414.239 $ 1.048.509.131 503.499.120 $ 61.721.045 $ 48.696.859 $ 13.024.186 $ - $ 238.805.120 $ 116.774.332 $ 40.363.500 $ 34.963.500 $ 5.400.000 $ 581.010.441 63.613.047

$ 1.359.160.790 $ $ 607.842.904 64.973.025

$ 1.395.457.032 $ $ $ 716.006.008 $ 66.165.230 $ 55.530.230 $ 10.635.001 $ - $ 103.266.764 $ 365.175.864 $ 101.268.964 $ 95.087.974 $ 6.180.990 $

51.459.983 $ 12.153.064 $ - $ 204.457.037 263.985.591 71.894.517 66.213.177 5.681.340 $ $ $ $ $

53.578.992 $ 11.394.032 $ - $ 157.957.256 310.485.372 89.036.434 83.094.889 5.941.545 $ $ $ $ $

428.083.377 $ 1.382.177.540 7.200.000 46.349.224 899.598 819.124.417 33.143.248 475.461.053 35.108.192 31.346.600 3.761.592

$ 2.563.488.861

$ 3.194.356.363 $

$ 348.000 $ $ 7.200.000 $ $ 24.474.450 $ $ 1.221.500 $ $ 369.749.070 $ $ 25.090.358 $ $ $ $ $ - $ - $ - $ - $

$ - $ - $ $ 7.200.000 $ 7.200.000 $ 7.200.000 $ 58.166.422 $ 66.561.582 $ 75.816.970 $ 894.211 $ 889.509 $ 885.404 $ 1.092.589.119 $ 1.285.474.785 $ 1.461.084.121 $ 42.811.836 $ 44.711.457 $ 52.455.003 $ 1.361.827.272 $ $ $ 37.408.198 $ 1.789.519.031 $ $ 39.135.799 $ 34.942.678 $ 4.193.121 $ 2.126.858.226 46.099.851 41.160.581 4.939.270 6.818.055.069

33.400.177 $ 4.008.021 $

$ 2.241.660.733 $ 3.650.755.496 $ 1.790.020.517 $ 5.514.071.699

$ 5.190.352.840 $ 9.601.553.367

$ 5.980.832.025 $

$ 14.268.147.220 $ 19.579.870.684

$ 1.790.020.517 $ 5.514.071.699

$ 9.601.553.367

$ 14.268.147.220 $ 19.579.870.684

Tabla 49 Flujo de caja para el municipio de Madrid.

157

Debido a los supuestos mencionados a lo largo del plan de produccin, con base a los cuales se asume la venta de la totalidad de la produccin de compost, de lo extenso que resulta el mercado, y de las polticas de venta, sumados a la amortizacin del prstamo y depreciaciones que representan disminucin en gravmenes, la caja sufre una elevacin muy importante a partir del segundo ao de operacin. La liquidez del negocio se mantiene en una muy buena situacin con la inversin inicial realizada.

6.6.2.2. Estado de Resultados

El estado de resultados se proyect a cinco aos, y como se puede apreciar genera utilidad desde el primer ao de funcionamiento.

ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTO VENTAS NETAS AO 1
$ 3.496.350.000

AO 2
$ 6.621.317.703

AO 3
$ 8.309.488.865

AO 4
$ 9.508.797.392

AO 5
$ 10.830.995.670

Menos: Compra de Materia Prima, $ 782.037.121 $ 961.942.005 $ 1.246.945.608 $ 1.280.245.156 $ 1.518.575.210 Servicios e Insumos Menos: Costo Mano de Obra
$ 538.607.312 94.964.995 40.363.500 $ $ $ 618.418.640 118.061.869 71.894.517 $ $ $ 646.978.703 131.233.658 89.036.434 $ $ $ 762.105.859 140.816.320 101.268.964 $ $ $ 789.850.372 151.097.722 114.710.371 $ Menos: Gastos de Operacin Menos: Gastos de Administracin $ y Ventas

UTILIDAD OPERACIONAL Menos: Gastos Financieros Menos: Depreciacin UTILIDAD GRAVABLE UTILIDAD NETA Menos: Reserva Legal - (10%) UTILIDAD A DISTRIBUIR

$ 2.040.377.072 $ $ 238.805.120 93.476.801

$ 4.851.000.672 $ $ 204.457.037 93.476.801

$ 6.195.294.461 $ $ 157.957.256 93.476.801

$ 7.224.361.093 $ $ 103.266.764 93.476.801

$ 8.256.761.994 $ $ 38.942.808 93.476.801

$ 1.708.095.150

$ 4.553.066.834

$ 5.943.860.404

$ 7.027.617.527

$ 8.124.342.386

Menos: Impuesto de Renta - (35%) $ 597.833.303 $ 1.593.573.392 $ 2.080.351.141 $ 2.459.666.135 $ 2.843.519.835

$ 1.110.261.848 $ $ 111.026.185 999.235.663 $ 2.959.493.442 $ 295.949.344 $ 3.863.509.262 $ 386.350.926 $ 4.567.951.393 $ 456.795.139 $ 5.280.822.551 $ 528.082.255

$ 2.663.544.098

$ 3.477.158.336

$ 4.111.156.254

$ 4.752.740.296

Tabla 50 Estado de resultados para el municipio de Madrid.

158

6.6.2.3. Balance General

En la Tabla 51 se puede apreciar el balance general de Compostcol Ltda. durante todos sus perodos de proyeccin.

BALANCE GENERAL
CONCEPTO ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y Bancos Cuentas por Cobrar Clientes Anticipos y Retenciones Imporrenta TOTAL ACTIVOS CORRIENTES ACTIVO FIJO Maquinaria y Equipo Menos: Depreciacin Terreno Edificios Menos: Depreciacin TOTAL ACTIVOS FIJOS TOTAL ACTIVOS PASIVO PASIVO CORRIENTE Prestaciones Sociales por Pagar Cuentas por pagarProveedores Impuesto de Renta por Pagar Retefuente por pagar IVA por Pagar TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO A LARGO PLAZO Obligaciones Financieras TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO
$ 1.485.920.978 $ 1.485.920.978 $ 1.369.146.646 $ 1.369.146.646 $ 1.105.161.056 $ 1.105.161.056 $ $ 794.675.684 794.675.684 $ $ 429.499.820 429.499.820 $ $ -0 -0 $ 300.000.000 $ $ $ 1.790.020.517 $ 201.712.500 $ 122.372.250 $ 2.114.105.267 $ 5.514.071.699 $ 275.888.238 $ 231.746.120 $ 6.021.706.056 $ 9.601.553.367 $ $ 346.228.703 290.832.110 $ 14.268.147.220 $ $ 396.199.891 332.807.909 $ 19.579.870.684 $ $ 451.291.486 379.084.848

AO 0

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

$ 300.000.000

$ 10.238.614.180

$ 14.997.155.020

$ 20.410.247.019

$ 403.615.044 $ $ 720.000.000 $ 1.062.305.934 $ $ 2.185.920.978 $ 2.485.920.978

$ 403.615.044 $ 40.361.504 $ 720.000.000 $ 1.062.305.934 $ 53.115.297 $ 2.092.444.177 $ 4.206.549.444

$ 403.615.044 $ 80.723.009 $ 720.000.000 $ 1.062.305.934 $ 106.230.593 $ 1.998.967.376 $ 8.020.673.432

$ $

403.615.044 121.084.513

$ $

403.615.044 161.446.018

$ $

403.615.044 201.807.522

$ 720.000.000 $ 1.062.305.934 $ 159.345.890 $ 1.905.490.575 $ 12.144.104.755

$ 720.000.000 $ 1.062.305.934 $ 212.461.187 $ 1.812.013.774 $ 16.809.168.794

$ 720.000.000 $ 1.062.305.934 $ 265.576.484 $ 1.718.536.973 $ 22.128.783.991

$ $ $ $ $ $

$ $

35.108.192 27.377.523

$ $

37.408.198 61.053.148

$ $

39.135.799 104.706.167

$ $

46.099.851 149.524.935

$ $

47.778.119 202.687.152

$ 597.833.303 $ $ 2.280.942 64.540.991

$ 1.593.573.392 $ 2.805.664

$ 2.080.351.141 $ $ 3.636.925 188.334.487

$ 2.459.666.135 $ $ 3.734.048 219.428.060

$ 2.843.519.835 $ $ 4.429.178 248.331.212

$ 150.916.685 $ 1.845.757.087

$ 727.140.950

$ 2.416.164.519

$ 2.878.453.029

$ 3.346.745.496

159

TOTAL PASIVOS PATRIMONIO Capital Resultados de Ejercicios Anteriores Utilidades o Prdidas del Ejercicio Reserva Legal TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

$ 1.485.920.978

$ 2.096.287.596

$ 2.950.918.143

$ 3.210.840.203

$ 3.307.952.849

$ 3.346.745.496

$ 1.000.000.000 $ $ $ -

$ 1.000.000.000

$ 1.000.000.000 $ 999.235.663

$ 1.000.000.000 $ 3.662.779.761 $ 3.863.509.262 $ 406.975.529

$ 1.000.000.000 $ 7.139.938.097 $ 4.567.951.393 $ 793.326.455

$ 1.000.000.000 $ 11.251.094.350 $ 5.280.822.551 $ 1.250.121.594 $ 18.782.038.496

$ 1.110.261.848 $ -

$ 2.959.493.442 $ 111.026.185 $ 5.069.755.290

$ 1.000.000.000

$ 2.110.261.848

$ 8.933.264.552

$ 13.501.215.945

$ 2.485.920.978

$ 4.206.549.444

$ 8.020.673.432

$ 12.144.104.755

$ 16.809.168.794

$ 22.128.783.991

Tabla 51 Balance General para el municipio de Madrid.

6.6.3. Anlisis financiero para la planta en el municipio de Soacha

El anlisis financiero indicar principalmente el flujo de caja, el balance general y el estado de resultados de cada ejercicio.

6.6.3.1. Flujo de Caja

A continuacin se observa el flujo de caja de Compostcol Ltda.

FLUJO DE CAJA
CONCEPTO
CAJA INICIAL Ms: Ingresos por Ventas de Contado Ms: Ingresos por Recuperacin de Cartera TOTAL INGRESOS Menos: Inversiones en Activos Fijos Menos: Egresos por compra de Materia Prima, Servicios e Insumos Menos: Egresos por Mano de Obra

AO 1
$ 300.000.000 $ 2.185.218.750 $ 1.546.462.500 $ 4.031.681.250 $ -

AO 2
$ 1.904.522.654 $ 4.138.323.564 $ 3.236.483.114 $ 9.279.329.332 $ -

AO 3
$ 5.754.058.787 $ 5.193.430.540 $ 4.084.403.967 $ 15.031.893.294 $ -

AO 4
$ 9.971.912.592 $ 5.942.998.370 $ 4.704.427.508 $ 20.619.338.469 $ -

AO 5
$ 14.775.070.644 $ 6.769.372.294 $ 5.360.406.240 $ 26.904.849.178 $ -

$ 852.414.239 $ 503.499.120

$ 1.048.509.131 $ 581.010.441

$ 1.359.160.790 $ 607.842.904

$ 1.395.457.032 $ 716.006.008

$ 1.655.234.895 $ 742.072.253

160

Menos: Egresos por Gastos de Operacin Servicios Pblicos Seguro Mantenimiento Menos: Intereses Menos: Obligaciones Financieras a Largo Plazo Menos: Egresos por Gastos de Admon. y Ventas Bonificacin por Ventas Gastos Papelera Menos: Egresos por Pago de Impuestos y Gastos Legales Escritura de Constitucin Impuesto Predial Industria y Comercio Registro Mercantil IVA Retefuente Impuesto de Renta menos Retefuente Menos: Prestaciones Sociales Cesantas Intereses sobre Cesantas TOTAL EGRESOS NETO DISPONIBLE Ms: Aporte de Socios Ms: Obligaciones Financieras a Largo Plazo CAJA FINAL

$ $ $ $

57.355.571 44.331.385 13.024.186 -

$ $ $ $ $ $ $ $ $

59.020.132 46.867.068 12.153.064 149.418.569 192.922.433 71.894.517 66.213.177 5.681.340

$ $ $ $ $ $ $ $ $

60.407.612 49.013.580 11.394.032 115.436.218 226.904.784 89.036.434 83.094.889 5.941.545

$ $ $ $ $ $ $ $ $

61.623.828 50.988.827 10.635.001 75.468.041 266.872.961 101.268.964 95.087.974 6.180.990

$ $ $ $ $ $ $ $ $

62.674.899 52.798.930 9.875.969 28.459.664 313.881.338 114.710.371 108.309.957 6.400.415

$ 174.520.377 $ $ $ $ 85.339.462 40.363.500 34.963.500 5.400.000

$ 413.666.327 $ $ $ $ $ $ $ $ $ 420.000 3.200.000 13.985.400 1.221.500 25.090.358 -

$ 1.387.387.130 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 3.200.000 26.485.271 899.598 819.124.417 33.143.248 504.534.596 35.108.192 31.346.600 3.761.592

$ 2.563.783.762 $ $ $ $ $ 3.200.000 33.237.955 894.211 42.811.836

$ 3.188.435.192 $ $ $ $ $ 3.200.000 38.035.190 889.509 44.711.457

$ 3.710.510.018 $ $ $ $ $ 3.200.000 43.323.983 885.404 52.455.003

$ 369.749.070

$ 1.092.589.119

$ 1.285.474.785

$ 1.461.084.121

$ 1.391.050.640 $ $ $ 37.408.198 33.400.177 4.008.021

$ 1.816.124.252 $ $ $ 39.135.799 34.942.678 4.193.121

$ 2.149.561.507 $ $ $ 46.099.851 41.160.581 4.939.270

$ 2.127.158.596 $ 1.904.522.654

$ 3.525.270.545 $ 5.754.058.787

$ 5.059.980.703 $ 9.971.912.592

$ 5.844.267.825 $ 14.775.070.644

$ 6.673.643.290 $ 20.231.205.888

$ 1.904.522.654

$ 5.754.058.787

$ 9.971.912.592

$ 14.775.070.644

$ 20.231.205.888

Tabla 52 Flujo de caja para el municipio de Soacha.

Debido a los supuestos mencionados a lo largo del plan de produccin, con base a los cuales se asume la venta de la totalidad de la produccin de compost, de lo extenso que resulta el mercado, y de las polticas de venta, sumados a la amortizacin del prstamo y depreciaciones que representan disminucin en gravmenes, la caja sufre una elevacin muy importante a partir del segundo ao de operacin. La liquidez del negocio se mantiene en una muy buena situacin con la inversin inicial realizada.

161

6.6.3.2. Estado de Resultados

El estado de resultados se proyect a cinco aos, y como se puede apreciar genera utilidad desde el primer ao de funcionamiento.

ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTO
VENTAS NETAS Menos: Compra de Materia Prima, $ Servicios e Insumos Menos: Costo Mano de Obra Menos: Gastos de Operacin Menos: Gastos de Administracin y Ventas Menos: Gastos Financieros Menos: Depreciacin UTILIDAD GRAVABLE UTILIDAD NETA Menos: Reserva Legal - (10%) UTILIDAD A DISTRIBUIR $ $ $ $ $

AO 1
$ 3.496.350.000 782.037.121 538.607.312 76.182.471 40.363.500 174.520.377 93.476.801 626.906.846 116.425.557

AO 2
$ 6.621.317.703 $ $ $ $ $ $ 961.942.005 618.418.640 89.605.001 71.894.517 149.418.569 93.476.801

AO 3
$ 8.309.488.865 $ 1.246.945.608 $ $ $ $ $ 646.978.703 97.739.779 89.036.434 115.436.218 93.476.801

AO 4
$ 9.508.797.392 $ 1.280.245.156 $ $ $ $ $ 762.105.859 103.748.526 101.268.964 75.468.041 93.476.801

AO 5
$ 10.830.995.670 $ 1.518.575.210 $ $ $ $ $ 789.850.372 110.084.286 114.710.371 28.459.664 93.476.801

$ 1.791.162.417 $ 1.164.255.571 $ $ 1.047.830.014

$ 4.636.562.170 $ 1.622.796.760 $ 3.013.765.411 $ 301.376.541 $ 2.712.388.870

$ 6.019.875.321 $ 2.106.956.362 $ 3.912.918.959 $ 391.291.896 $ 3.521.627.063

$ 7.092.484.045 $ 2.482.369.416 $ 4.610.114.629 $ 461.011.463 $ 4.149.103.166

$ 8.175.838.965 $ 2.861.543.638 $ 5.314.295.327 $ 531.429.533 $ 4.782.865.794

Menos: Impuesto de Renta - (35%) $

Tabla 53 Estado de resultados para el municipio de Soacha.

6.6.3.3. Balance General

En la Tabla 54 se puede apreciar el balance general de Compostcol Ltda. durante todos sus perodos de proyeccin.

BALANCE GENERAL
CONCEPTO
ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y Bancos Cuentas por Cobrar Clientes $ 300.000.000 $ $ 1.904.522.654 $ 201.712.500 $ 5.754.058.787 $ 275.888.238 $ 9.971.912.592 $ 346.228.703 $ 14.775.070.644 $ 396.199.891 $ 20.231.205.888 $ 451.291.486

AO 0

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

162

Anticipos y Retenciones Imporrenta TOTAL ACTIVOS CORRIENTES ACTIVO FIJO Maquinaria y Equipo Menos: Depreciacin Terreno Edificios Menos: Depreciacin TOTAL ACTIVOS FIJOS

$ 122.372.250 $ 2.228.607.404

$ 231.746.120 $ 6.261.693.144

290.832.110

332.807.909

379.084.848

$ 300.000.000

$ 10.608.973.405

$ 15.504.078.444

$ 21.061.582.223

$ 403.615.044 $ $ 320.000.000 $ 1.062.305.934 $ $ 1.785.920.978

$ 403.615.044 $ 40.361.504 $ 320.000.000 $ 1.062.305.934 $ 53.115.297 $ 1.692.444.177

$ 403.615.044 $ 80.723.009 $ 320.000.000 $ 1.062.305.934 $ 106.230.593 $ 1.598.967.376

$ $ $ $

403.615.044 121.084.513 320.000.000 159.345.890

$ $ $ $

403.615.044 161.446.018 320.000.000 212.461.187

$ $ $ $

403.615.044 201.807.522 320.000.000 265.576.484

$ 1.062.305.934 $ 1.505.490.575

$ 1.062.305.934 $ 1.412.013.774

$ 1.062.305.934 $ 1.318.536.973

TOTAL ACTIVOS PASIVO PASIVO CORRIENTE Prestaciones Sociales por Pagar Cuentas por pagarProveedores Impuesto de Renta por Pagar Retefuente por pagar IVA por Pagar TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO A LARGO PLAZO Obligaciones Financieras TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO

$ 2.085.920.978

$ 3.921.051.581

$ 7.860.660.520

$ 12.114.463.979

$ 16.916.092.218

$ 22.380.119.196

$ $ $ $ $ $

$ $

35.108.192 27.377.523

$ $

37.408.198 61.053.148

$ $

39.135.799 104.706.167

$ $

46.099.851 149.524.935

$ $

47.778.119 202.687.152

$ 626.906.846 $ $ 2.280.942 64.540.991

$ 1.622.796.760 $ 2.805.664

$ 2.106.956.362 $ $ 3.636.925 188.334.487

$ 2.482.369.416 $ $ 3.734.048 219.428.060

$ 2.861.543.638 $ $ 4.429.178 248.331.212

$ 150.916.685 $ 1.874.980.455

$ 756.214.493

$ 2.442.769.740

$ 2.901.156.310

$ 3.364.769.298

$ 1.085.920.978 $ 1.085.920.978

$ 1.000.581.516 $ 1.000.581.516

$ 807.659.083 $ 807.659.083

$ $

580.754.299 580.754.299

$ $

313.881.338 313.881.338

$ $

-0 -0

TOTAL PASIVOS PATRIMONIO Capital Resultados de Ejercicios Anteriores Utilidades o Prdidas del Ejercicio Reserva Legal TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

$ 1.085.920.978

$ 1.756.796.009

$ 2.682.639.538

$ 3.023.524.039

$ 3.215.037.648

$ 3.364.769.298

$ 1.000.000.000 $ $ $ -

$ 1.000.000.000

$ 1.000.000.000 $ 1.047.830.014

$ 1.000.000.000 $ 3.760.218.884 $ 3.912.918.959 $ 417.802.098

$ 1.000.000.000 $ 7.281.845.947 $ 4.610.114.629 $ 809.093.994

$ 1.000.000.000 $ 11.430.949.113 $ 5.314.295.327 $ 1.270.105.457 $ 19.015.349.897

$ 1.164.255.571 $ -

$ 3.013.765.411 $ 116.425.557 $ 5.178.020.982

$ 1.000.000.000

$ 2.164.255.571

$ 9.090.939.941

$ 13.701.054.570

$ 2.085.920.978

$ 3.921.051.581

$ 7.860.660.520

$ 12.114.463.979

$ 16.916.092.218

$ 22.380.119.196

Tabla 54 Balance General para el municipio de Soacha.

163

6.7.

ANLISIS DE RIESGOS E INTANGIBLES

En este captulo se da una visin global de las posibles contingencias que se pueden presentar durante el desarrollo de este negocio. De igual forma, se presentan soluciones o planes para enfrentarlas y permitir el funcionamiento y rendimiento esperados.

6.7.1. Riesgos de Mercado

Aunque se encontr que el mercado resulta favorable para el desarrollo del negocio, es posible que las estrategias planteadas no tengan el rendimiento adecuado y esperado. En primer lugar, la estrategia de distribucin y venta podra llegar a hacer el proyecto menos competitivo por el hecho de no plantear una distribucin a puntos de venta sino una venta directa donde el costo como tal es responsabilidad del cliente. Se deber hacer mes a mes una evaluacin del comportamiento de las ventas y un anlisis de la percepcin de los clientes al respecto e implementar una posible medida por medio de contactos con intermediarios del sector de insumos agrcolas. Esto se vera reflejado en los estados financieros con una disminucin en los ingresos debido a que se tendra que disminuir el margen unitario de venta.

En cuanto a precio, las condiciones del mercado podran llegar a cambiar si entran muchos competidores debido a que la oferta se vera modificada. All se deber replantear esto segn el precio que se llegara a manejar en el mercado y evaluar qu tanto es necesario modificar el precio y si verdaderamente se requiere para ser competitivos.

164

6.7.2. Riesgos Tcnicos

Los factores ambientales afectan el proceso fermentativo y pueden llegar a alargar el tiempo de produccin. Adicionalmente, representa un riesgo el hecho de que las fuentes de recursos no cumplan con lo estipulado de separar los residuos y esto influya en la posterior venta del producto. Estas condiciones podran llegar a variar el plan de produccin en algn momento y, por ende, los presupuestos de ventas planeados. Este tipo de inconvenientes podrn ser manejados por medio de la inoculacin por bacterias ofrecidas por C.I. OMA S.A. (Ver Captulo 8), quienes seran aliados estratgicos en el manejo del proceso fermentativo de los residuos.

6.7.3. Riesgos Econmicos

Considerando los factores que se ha tenido en cuenta para la evaluacin del proyecto, el riesgo a nivel macroeconmico ms influyente sera el cambio en las polticas inflacionarias en el pas. Esto debido a que varios rubros utilizados para las proyecciones de estados financieros fueron ajustados con un pronstico de inflacin bajo el supuesto que los factores que influyen sobre la inflacin se mantienen constantes en los perodos evaluados.

6.7.4. Riesgos Financieros

Existen dentro de los riesgos financieros algunos puntos que llegaran a cambiar los supuestos hechos para las proyecciones y los estados financieros, as como para la operacin del negocio como tal. Entre estos estn como los ms crticos, las condiciones y la consecucin efectiva del prstamo por parte de una entidad financiera y de los inversionistas.

165

6.8.

EVALUACIN INTEGRAL DEL PROYECTO

Segn los resultados planteados en el captulo anterior, se hizo inicialmente un flujo de caja neto de cada alternativa aplicando el concepto de TIR y TIR Incremental, debido a que se asume la misma inversin para cada una de estas. Al existir un flujo negativo adems de la inversin inicial en el anlisis incremental se obtienen varias TIR, por lo que no es factible hacerlo por este mtodo.

Por este motivo se evaluaron por su valor presente neto, TIR y CAUE (Cuota anual unificada equivalente) individualmente. Luego de este anlisis se pudo observar que las tres alternativas de ubicacin presentan indicadores muy positivos, pero la mejor fue Soacha (Ver Tablas 55 a 57), por presentar los ms altos de las tres.

Soacha mostr esos valores bsicamente porque la inversin inicial resultaba mucho menor por el valor del predio ($400.000.000 menos que Madrid y $480.000.000 menos que Cota). Su valor presente neto fue de $9.161.663.014,81, su TIR 132% y su CAUE $2.929.696.826,13. Cabe resaltar que teniendo una tasa de descuento cida como lo es el 16,25%, el proyecto muestra excelentes resultados financieros.

166

FLUJO DE CAJA NETO SOACHA Ao 0

Utilidad Bruta Ms: Depreciacin Ms: Amortizacin Menos: Pago de Impuestos 1. Flujo de fondos neto del perodo Inversiones en activos fijos del perodo 2. Inversiones netas del perodo 3. Flujo de Caja Neto $ $ $ -1.785.920.978 -1.785.920.978 -1.785.920.978 $ 1.379.137.453 $ 3.243.906.988 $ 4.149.439.690 $ 4.847.028.688 $ 5.544.562.513 $ -

Ao 1
$ 1.791.162.417 $ 40.361.504 $ 174.520.377 $ 626.906.846 $ 1.379.137.453

Ao 2
$ 4.636.562.170 $ 80.723.009 $ 149.418.569 $ 1.622.796.760 $ 3.243.906.988

Ao 3
$ 6.019.875.321 $ 121.084.513 $ 115.436.218 $ 2.106.956.362 $ 4.149.439.690

Ao 4

Ao 5

$ 7.092.484.045 $ 8.175.838.965 $ 161.446.018 $ 201.807.522 $ 75.468.041 $ 28.459.664 $ 2.482.369.416 $ 4.847.028.688 $ 2.861.543.638 $ 5.544.562.513

TIR VPN (16,25%) CAUE (16,25%)

132% $ 9.161.663.014,81 $ 2.929.696.826,13

Tabla 55 Flujo y resultados para el municipio de Soacha.

167

FLUJO DE CAJA PLANTA DE SOACHA

6000000000 5000000000 4000000000 3000000000 PESOS 2000000000 1000000000 0 -1000000000 -2000000000 -3000000000 -2265920978 AOS 01/01/1900 02/01/1900 03/01/1900 04/01/1900 05/01/1900 06/01/1900 1315433621 3257368237 4167019112 4872241760 5579286513

Grfica 8 Flujo de caja para el municipio de Soacha.

168

FLUJO DE CAJA NETO MADRID Ao 0

Utilidad Bruta Ms: Depreciacin Ms: Amortizacin Menos: Pago de Impuestos 1. Flujo de fondos neto del perodo Inversiones en activos fijos del perodo $ 2. Inversiones netas del perodo $ 3. Flujo de Caja Neto $ -2.185.920.978 -2.185.920.978 -2.185.920.978 $ 1.389.428.472 $ 3.244.673.488 $ 4.142.551.032 $ 4.832.664.175 $ 5.521.572.880 $ -

Ao 1
$ 1.708.095.150 $ 40.361.504 $ 238.805.120 $ 597.833.303 $ 1.389.428.472

Ao 2
$ 4.553.066.834 $ 80.723.009 $ 204.457.037 $ 1.593.573.392 $ 3.244.673.488

Ao 3
$ 5.943.860.404 $ 121.084.513 $ 157.957.256 $ 2.080.351.141 $ 4.142.551.032

Ao 4
$ 7.027.617.527 $ 161.446.018 $ 103.266.764 $ 2.459.666.135 $ 4.832.664.175

Ao 5
$ 8.124.342.386 $ 201.807.522 $ 38.942.808 $ 2.843.519.835 $ 5.521.572.880

TIR VPN (16,25%) CAUE (16,25%)

112% $ 9.294.017.018,60 $ 2.855.051.035,62

Tabla 56 Flujo y resultados para el municipio de Madrid.

169

FLUJO DE CAJA PLANTA DE MADRID

6000000000 5000000000 4000000000 3000000000 PESOS 2000000000 1000000000 0 -1000000000 -2000000000 -3000000000 -2265920978 AOS 01/01/1900 02/01/1900 03/01/1900 04/01/1900 05/01/1900 06/01/1900 1315433621 3257368237 4167019112 5579286513 4872241760

Grfica 9 Flujo de caja para el municipio de Madrid.

170

FLUJO DE CAJA NETO COTA Ao 0

Utilidad Bruta Ms: Depreciacin Ms: Amortizacin Menos: Pago de Impuestos 1. Flujo de fondos neto del perodo Inversiones en activos fijos del perodo 2. Inversiones netas del perodo 3. Flujo de Caja Neto $ $ $ -2.265.920.978 -2.265.920.978 -2.265.920.978 $ 1.400.116.351 $ 3.259.894.912 $ 4.159.536.619 $ 4.850.474.234 $ 5.540.234.107 $ -

Ao 1
$ 1.704.758.120 $ 40.361.504 $ 251.662.069 $ 596.665.342 $ 1.400.116.351

Ao 2
$ 4.559.549.496 $ 80.723.009 $ 215.464.731 $ 1.595.842.324 $ 3.259.894.912

Ao 3

Ao 4

Ao 5
$ 8.149.826.382 $ 201.807.522 $ 41.039.436 $ 2.852.439.234 $ 5.540.234.107

$ 5.956.908.680 $ 7.046.464.166 $ 121.084.513 $ 161.446.018 $ 166.461.464 $ 108.826.509 $ 2.084.918.038 $ 4.159.536.619 $ 2.466.262.458 $ 4.850.474.234

TIR VPN (16,25%) CAUE (16,25%)

109% $ 8.716.954.510,54 $ 2.787.488.900,40

Tabla 57 Flujo y resultados para el municipio de Cota.

171

FLUJO DE CAJA PLANTA DE COTA

6000000000 5000000000 4000000000 3000000000 PESOS 2000000000 1000000000 0 -1000000000 -2000000000 -3000000000 -2265920978 AOS 01/01/1900 02/01/1900 03/01/1900 04/01/1900 05/01/1900 06/01/1900 1315433621 3257368237 4167019112 5579286513 4872241760

Grfica 10 Flujo de caja para el municipio de Cota.

172

Adicionalmente se realiz un anlisis de razones financieras para tener indicadores que permitan mostrar la capacidad de la empresa en diferentes aspectos (Ver Tablas 58 a

60). De este anlisis se puede observar que existen varios ndices en los que las tres
ubicaciones se comportan de igual manera. Ejemplo de esto es la razn de liquidez, donde la variacin entre ellas es realmente muy poca ao por ao, y se puede apreciar que con el activo corriente que se tiene se puede cubrir hasta 6 veces el pasivo corriente en el quinto ao.

Cabe anotar que observar el capital de trabajo, que da la diferencia real, se puede observar que ao por ao la alternativa de Soacha tiene entre 600000,000 y 1,000.000.000 de pesos ms de excedente de activos corrientes que las otras dos opciones, presentando mayor liquidez en el tiempo.

En cuanto a las rotaciones de cartera y cuentas por pagar, las tres opciones tienen un mismo comportamiento donde, en el primer ao, la empresa estara financiando a sus clientes durante 8 das debido a que est pagando sus cuentas por pagar en el da 13 y hasta el 21 est cobrando sus cuentas pendientes con clientes. Pero tambin se ve que esto se corrige en los cuatro aos posteriores al recibir pagos efectivos de sus clientes y realizar el pago a sus proveedores 8, 15, 27 y 33 das despus respectivamente. Los rendimientos en las tres alternativas son similares, pero Soacha presenta mejores resultados en el primer ao en rendimiento sobre activos, al tener 4 centavos ms por cada peso de activos que las otras dos. Este indicador se mueve entre 26 y 38 centavos por peso en promedio cada ao en las 3 alternativas y el rendimiento sobre el patrimonio, el cual resulta crtico para el inversionista, vara entre 28 y 53 centavos por peso en los perodos de evaluacin.

Las tres opciones presentan una razn de endeudamiento similar ao por ao donde se puede ver el aporte de cerca del 50% del pasivo para el primer ao y comienza a disminuir peridicamente por la amortizacin del prstamo inicial hasta llegar a un 15% 173

en el ao 5, porcentaje que se estabiliza para los aos siguientes. En cuanto a la cobertura de intereses se puede ver que Soacha desde el primer ao muestra unos ingresos operacionales ms robustos que pueden llegar a responder hasta 12 veces por los intereses del prstamo. El rpido crecimiento de este indicador se debe a la disminucin del saldo que se debe al banco y el aumento de la utilidad operacional ao por ao.

174

INDICADORES FINANCIEROS MADRID Ao 1

Razn de Liquidez Capital de Trabajo Rotacin de Cartera (Veces en el ao) Rotacin de Cartera (Das) Rotacin de Cuentas por pagar (Veces en el ao) Rotacin de Cuentas por pagar (Das) ROE (Rendimiento sobre el patrimonio) Rendimiento sobre activos Razn de endeudamiento Cobertura de Intereses 2,91 $ 1.386.964.316,93 17,33 21 28,56 13 0,53 0,26 0,5 9

Ao 2
3,26 $ 4.175.948.969,21 24,00 15 15,76 23 0,58 0,37 0,37 24

Ao 3
4,24 $ 7.822.449.661,08 24,00 15 11,91 30 0,43 0,32 0,26 39

Ao 4
5,21 $ 12.118.701.991,47 24,00 15 8,56 42 0,34 0,27 0,2 70

Ao 5
6,10 $ 17.063.501.523,03 24,00 15 7,49 48 0,28 0,24 0,15 212

Tabla 58 Indicadores Financieros para el municipio de Madrid.

175

INDICADORES FINANCIEROS COTA Ao 1

Razn de Liquidez Capital de Trabajo Rotacin de Cartera (Veces en el ao) Rotacin de Cartera (Das) Rotacin de Cuentas por pagar (Veces en el ao) Rotacin de Cuentas por pagar (Das) ROE (Rendimiento sobre el patrimonio) Rendimiento sobre activos Razn de endeudamiento Cobertura de Intereses 2,90 $ 1.378.508.272,89 17,33 21 28,56 13 0,53 0,26 0,51 8

Ao 2
3,25 $ 4.157.494.024,41 24,00 15 15,76 23 0,58 0,37 0,37 23

Ao 3
4,22 $ 7.795.759.978,17 24,00 15 11,91 30 0,43 0,32 0,27 37

Ao 4
5,19 $ 12.084.602.042,87 24,00 15 8,56 42 0,34 0,27 0,20 67

Ao 5
6,07 $ 17.022.842.475,76 24,00 15 7,49 48 0,28 0,24 0,15 202

Tabla 59 Indicadores Financieros para el municipio de Cota.

176

INDICADORES FINANCIEROS SOACHA Ao 1

Razn de Liquidez Capital de Trabajo Rotacin de Cartera (Veces en el ao) Rotacin de Cartera (Das) Rotacin de Cuentas por pagar (Veces en el ao) Rotacin de Cuentas por pagar (Das) ROE (Rendimiento sobre el patrimonio) Rendimiento sobre activos Razn de endeudamiento Cobertura de Intereses

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

2,95 3,34 4,34 5,34 6,26 $ 1.472.392.910,41 $ 4.386.712.688,92 $ 8.166.203.664,81 $ 12.602.922.134,53 $ 17.696.812.924,58 17,33 21 28,56 13 0,54 0,30 0,45 12 24,00 15 15,76 23 0,58 0,38 0,34 33 24,00 15 11,91 30 0,43 0,32 0,25 54 24,00 15 8,56 42 0,34 0,27 0,19 96 24,00 15 7,49 48 0,28 0,24 0,15 292

Tabla 60 Indicadores Financieros para el municipio de Soacha.

177

Adicionalmente, en el Anexo 23 se podr observar un anlisis de sensibilidad relacionado con el crecimiento general de la empresa y un estimado de disminucin en las ventas.

178

7. PLAN DE IMPLEMENTACIN Y MONTAJE DE LA PLANTA

7.1. Cronograma de actividades de la implementacin
Basados en tiempos aproximados de elaboracin de trmites correspondientes a la creacin de la empresa, y manejando, en algunos casos, una holgura de tiempo para el manejo de contingencias e imprevistos se esboz un plan de actividades, no necesariamente secuenciales en el tiempo, pues pueden existir varias simultneas al ser tres personas las que realizan las actividades.

Se listaron todas las acciones que se han llevado a cabo desde el inicio del trabajo de grado hasta la entrega del mismo, adems se estructur un esquema a futuro de acciones necesarias para la puesta en marcha de la planta.

Las actividades listadas se muestran a continuacin:

Actividades de realizacin de trabajo de grado

Realizacin de reuniones para lluvias de ideas con el fin de extraer una idea ganadora del producto a generar.

Investigacin de aspectos relacionados con tecnologas y experiencias de empresas:

Investigacin de los procesos, inversiones y aspectos legales y financieros del mercado y dems que sean de inters para la elaboracin del producto. Investigacin de las experiencias de empresas similares creadas con anterioridad en el pas o en el exterior para realizar benchmarking de las mismas.

179

Establecimiento del proceso a seguir para la elaboracin del compost a partir de residuos slidos urbanos.

Evaluacin del mercado de compost. Lluvia de ideas para ubicar centros de abastecimiento centralizados. Indagacin de cantidades de materia prima disponible (RSO) por centro de abastecimiento seleccionado.

Investigacin de requerimientos para el procesamiento de los Residuos Slidos Orgnicos totales provenientes de los centros de abastecimiento.

Diseo del plan de produccin. Elaboracin del diseo de planta necesario para el tipo de proceso escogido para la elaboracin de compost.

Seleccin de la locacin para la ubicacin de la planta. Evaluacin de los aspectos logsticos concernientes a la ubicacin seleccionada (SCM especfica).

Cotizaciones varias:
Cotizacin de la maquinaria necesaria para llevar a cabo el proceso productivo. Cotizacin de los lotes a usar para la ubicacin de la planta. Cotizacin de la construccin de las facilidades necesarias. Cotizacin de la subcontratacin de los procesos de Disposicin, Volteo y Recoleccin.

Establecimiento de posibles barreras y sus soluciones para la puesta en marcha de la planta en los escenarios escogidos.

Evaluacin econmica y financiera de la planta para cada ubicacin seleccionada. Recopilacin de los anlisis anteriores en un plan de negocios unificado Entrega de plan de negocios a facultad.

180

Actividades para la puesta en marcha de la planta de compostaje

Consecucin de recursos econmicos

Presentacin del plan de negocios ante entidades financieras. Presentacin del plan de negocios ante posibles inversionistas. Realizacin de exposiciones necesarias dirigidas a entidades financieras e inversionistas con el fin de brindar claridad respecto a las oportunidades que brinda el negocio presentado. Anlisis del plan de negocios para emisin de concepto. Recepcin de propuestas de inversin por parte de los inversionistas. Evaluacin de las propuestas de inversin de los inversionistas. Establecimiento del monto de dinero y porcentaje de la empresa a entregar a los inversionistas. Recepcin del concepto de las entidades financieras respecto al plan de negocio. Elaboracin de documentos de requisicin de un prstamo a las entidades financieras consultadas con fines a la financiacin del proyecto (este monto debe ser complementario con el aporte de los inversionistas). Obtencin del prstamo.

Creacin de la empresa:
Recoleccin de documentos y formularios necesarios para constitucin de la empresa ante notariado pblico. Constitucin de la empresa ante notariado pblico. Inscripcin de la empresa ante Cmara de Comercio. Inscripcin de marca en Superintendencia de Industria y Comercio.

Adquisicin del lote:

Establecimiento de negociacin final con el municipio seleccionado para aspectos relativos al montaje, participacin del gobierno y formalidades varias (Lobby). 181

Negociacin de trminos de adquisicin del lote de localizacin de la planta. Adquisicin del lote para la planta. Obtencin de permisos necesarios de la locacin seleccionada.

Fuentes de aprovisionamiento:
Investigacin de nuevas fuentes de aprovisionamiento. Negociacin de aseguramiento de fuentes de aprovisionamiento. Elaboracin y firma de contrato de trminos de aprovisionamiento con fuentes contactadas.

Preparacin del lote y construccin de edificaciones:

Elaboracin de la documentacin concerniente a permisos de construccin. Obtencin de permisos de construccin. Solicitud pblica para concurso para la preparacin de terreno y/o construccin de edificaciones en la planta. Evaluacin de las propuestas concursantes. Seleccin de la propuesta y adjudicacin de la obra. Realizacin de la obra.

Adquisicin de maquinaria y equipo:

Cotizacin de maquinaria con diversos fabricantes. Evaluacin de las cotizaciones de maquinaria presentadas. Seleccin de las cotizaciones escogidas para maquinaria. Negociacin de trminos de adquisicin de maquinaria. Compra de maquinaria. Firma de contratos de adquisicin de maquinaria en trminos acordados. Evaluacin de ofertas de aseguramiento de maquinaria existentes en el mercado. Aseguramiento de la maquinaria con empresa seleccionada en la evaluacin.

182

Subcontratacin Disposicin, Volteo y Recoleccin de Compost:

Solicitud pblica para concurso para la subcontratacin de los procesos de Disposicin, Volteo y Recoleccin de compost. Evaluacin de las propuestas de los concursantes. Seleccin de la propuesta y adjudicacin del contrato.

Seleccin de personal:
Subcontratacin de empresa de reclutamiento y seleccin de personal.

Contratacin de personal para la planta:

Puesta en marcha de la planta. Ubicacin de la maquinaria en planta segn diseo. Recepcin del primer lote de residuos. Iniciacin operaciones de produccin de compost.

La lista contiene actividades macro, que se establecieron al realizar una homologacin con diagramas de operaciones, bajo el concepto de actividades u operaciones que cumplan un mismo fin. Esta clasificacin de actividades facilita su posterior diagramacin mediante el modelo de bloques administrativos.

Para la elaboracin del cronograma se utiliz el software Microsoft Project, que facilita la asignacin de recursos y la secuencia y dependencia de actividades. Los recursos con que se cuentan son las horas-hombre de los tres socios iniciadores del negocio. Los costos se pueden apreciar en la tabla y se extraen de valor de las hora hombre de cada uno (extradas del salario establecido para cada socio como gerente de un rea de la empresa) y de los costos asociados a tramitacin de cada actividad. Los costos correspondientes a la utilizacin del recurso humano de la empresa se pueden apreciar en la tabla y se extraen del valor de las hora hombre de cada uno de los participantes (extradas del salario establecido para cada socio como gerente de un rea de la empresa 183

y de la hora hombre de los salarios mnimos acumulados de todos los empleados de la empresa). Los costos asociados a tramitacin de cada actividad y adquisicin de cada material pueden detallarse en el captulo correspondiente a cada actividad. El cronograma desarrollado se puede apreciar en el Anexo 24.

Los diagramas de bloques administrativos se pueden observar en el Anexo 25, y son una explicacin ms detallada de todas las actividades listadas y descritas en el cronograma mencionado anteriormente.

184

8. DESARROLLO Y CONSECUCIN DE ALIANZAS ESTRATGICAS

Dentro del proceso de consecucin de informacin para el desarrollo de este plan de negocio y su evaluacin se realiz un acercamiento a diversas instituciones pblicas y privadas que sern determinantes para un futuro funcionamiento del negocio planteado.

En materia legal, se hizo un contacto importante con Ricardo Barreto, Director de la Divisin de Insumos Agrcolas del ICA, quien result ser un asesor fundamental para el marco legal y de mercado. El doctor Barreto ofreci su incondicional apoyo a este proyecto, y si en un futuro este se hiciese realidad, l constituira un puente para la consecucin de nuevos clientes y nuevas fuentes centralizadas de recursos.

En cuanto a las fuentes de recursos es posible afirmar que las cuatro estn interesadas en el proyecto pues se hizo un proceso de conversacin con ellas previendo una probable puesta en marcha del negocio. Quienes se mostraron ms receptivos frente al proyecto fueron el municipio de Cota, los colegios de la UNCOLI y CORABASTOS. En la actualidad existe el compromiso de presentar los resultados del estudio a las fuentes.

Se hizo un acercamiento cercano a los dirigentes del municipio de Cota, quienes se mostraron muy interesados en el proyecto, por la responsabilidad que tienen como municipio de presentar un programa de tratamiento de residuos. Existe un fuerte inters de su parte por poner en marcha este proyecto, incluso sugirieron la posibilidad de brindar facilidades como lo son la donacin del terreno para la planta, el apoyo a un programa con la comunidad para concientizarla sobre la importancia de la divisin de las basuras desde sus propios hogares y negocios y el beneficio que traera usar un producto como el compost. Existe el compromiso de entregar el estudio al municipio 185

para su evaluacin y posterior trabajo conjunto (Ver Anexo 26). El inters del municipio es que el proyecto sea autosostenible y pueda prestar un excelente servicio para su comunidad114. Existe, adicionalmente, un compromiso por parte de la empresa de biotecnologa C.I. OMA S.A de brindar un apoyo en materia tcnica y de Good Will, ya que conoce el proyecto en su totalidad y est interesada en el mismo. Esta empresa aportara al negocio experiencia y tecnologa internacional y avanzada en la materia, con lo cual se obtendra un valor agregado en cuanto a la calidad en el proceso y d el producto.

A nivel de inversin, se present el proyecto a un miembro de la mesa de dinero de una entidad financiera que solicit no ser mencionada en este documento, quien coment que, por ser una idea novedosa en el pas, podra incluso mejorar sus expectativas financieras a mediano y largo plazo. As mismo, se qued con copia de este documento para evaluarlo y emitir su concepto en los meses siguientes. Coment que la entidad podra prestar hasta el 80% del valor de los activos fijos115.

Entrevista con Hermgenes Balsero. Marzo 29 de 2004. Las comunicaciones enviadas por las entidades anteriormente mencionadas se pueden apreciar en el Anexo 26
114 115

186

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Despus de dar por concluido el proceso investigativo, la actividad de campo y el anlisis de datos recolectados, el grupo de trabajo de grado ha llegado a las siguientes conclusiones:

Existen muchas barreras por romper en Colombia para lograr un escenario como el planteado en el plan de negocios concerniendo a la venta y utilizacin del compost. Sin embargo, hay opiniones generalizadas de expertos que hacen intuir un cambio radical en esta situacin en el futuro prximo. Obligaciones legales como el decreto 1713 de 2002, y la nueva reglamentacin de insumos agrcolas prxima a ser expedida, brindan una oportunidad interesante para la explotacin del mercado del compost.

Si se lleva a cabo la implantacin de la empresa, es necesario contemplar las alternativas de suministro de residuos de los municipios de la sabana de Bogot adems de los cinco centros de abastecimiento ya contemplados, para poder llegar a los resultados propuestos.

La mejor alternativa para la puesta en marcha de la planta es ubicarla en el municipio de Soacha, por los motivos considerados en los anlisis de seleccin de localidad y anlisis financiero y econmico. De igual manera, el proyecto se mostr factible tcnica y financieramente en cualquiera de las locaciones escogidas.

Los resultados obtenidos en los anlisis financieros muestran que el negocio es atractivo en las condiciones propuestas. 187

La labor de lobby es un concepto que debe tenerse en cuenta como parte indispensable para la consecucin de recursos, permisos y negociaciones correspondientes a la puesta en funcionamiento de la empresa.

Segn lo apreciado en el desarrollo del objetivo Realizar el plan de implementacin y montaje de la empresa de compostaje, que contenga la programacin consecuente de las actividades y los recursos necesarios para la puesta en marcha del proyecto. la empresa requiere un gran tiempo de preparacin para su puesta en marcha (aproximadamente 10 meses), lo cual se interpreta como una oportunidad de negocio al inicializar labores en el instante coyuntural mas propicio para que se den lugar los supuestos realizados. El prximo ao se cumplen los plazos para los municipios para presentar sus planes de manejo integrado de residuos segn el decreto 1713 de 2002.

El mercado potencial es tan grande en tamao que la venta del compost no depende de factores de competencia empresarial. Esta razn da pie para contemplar sin alarma la creacin de otras plantas de compostaje.

El crecimiento esperado de la planta depende de la capacidad de negociacin de los autores para la consecucin de diversas centrales de abastecimiento que justifiquen su utilizacin en el proyecto.

Existen varias empresas e instituciones como C.I. OMA S.A., el municipio de Cota y la Divisin de Insumos Agrcolas del ICA que estn interesadas en el proyecto, y dispuestas a brindar apoyo en el momento del montaje de la planta.

Se recomienda hacer un posterior trabajo de grado que contemple el mejoramiento del proceso, por medio de agentes biolgicos, que pueda hacer an ms rentable el negocio. 188

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MINISTERIO agropecuarias:

DE

AGRICULTURA municipal

DESARROLLO

RURAL.

Estadsticas de

evaluacin

Colombia.

EDICUNDI,

Gobernacin

Cundinamarca. Secretara de Agricultura y Desarrollo Rural. Unidad Regional de Planificacin Agropecuaria, Bogot. 2001.

MINISTERIO DE SALUD. Disposiciones Sanitarias sobre Basuras. Colombia. 1983.

MINISTERIO FEDERAL DE COOPERACIN ECONMICA Y DESARROLLO. Gua de Proteccin Ambiental. Editorial Vieweg, Alemania. 1996.

MUOZ, Rodrigo. Suelo y Clima para Caa Panelera. Sociedad Colombiana de la Ciencia del Suelo. Vol. 17. Tomo 2. 1987.

OSORIO, Doris Liliana. Abonos, lombicultura y compostaje. Grupo latino Ltda., Bogot. 2003.

PINEDA M., Samuel Ignacio. Manejo y disposicin de residuos slidos urbanos. Acodal, Santa Fe de Bogot. 1998.

SABOGAL HERNNDEZ, Luis Hernando. Recoleccin, barrido, transporte y disposicin de las basuras de la ciudad de Bogota. Pontificia Universidad Javeriana, Tesis de Grado, Bogot. 1977.

TAMAYO, lvaro. Abonamiento orgnico del Maz en Suelos Aluviales de Clima Medio. Vol.27.

TCHOBANOGLOUS, George. Gestin integral de residuos slidos. McGraw Hill Ed., Madrid. 1994.

UNIVERSIDAD DE LOS ANDES. Manejo integrado de residuos slidos municipales. Facultad De Ingeniera. Centro de Investigaciones en Ingeniera Ambiental, El Ministerio, Santa Fe de Bogot. 2001.

VARELA, Rodrigo. Innovacin empresarial. Ed. Prentice Hall, 2 Edicin, Bogot. 2001.

www.acodal.com

www.colinagro.com.co

www.compostadores.com

www.dama.gov.co

www.emison.com

www.infoagro.com

www.supersalud.gov.co

www.uesp.gov.co

ZAMBRANO GMEZ, Jairo. Abonos Orgnicos. Impresora Feriva, Cali. 2000.

ZIGA RAMREZ, Tatiana. Propuesta para el aprovechamiento de residuos slidos orgnicos domiciliarios en el Municipio de Cota, Cundinamarca. Pontificia Universidad Javeriana, Tesis de Grado, Bogot. 2002.

ANEXOS

ANEXO 1 Cartas de prerrequisitos para la presentacin del Trabajo de Grado

A continuacin se presentan las cartas necesarias como requisitos para la aprobacin del trabajo de grado.

Bogot D.C., junio de 2004

Seores COMIT DE CARRERA INGENIERA INDUSTRIAL PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA Ciudad

La presente tiene por objeto presentar a ustedes el trabajo de grado titulado PLAN DE NEGOCIOS PARA LA CREACIN DE UNA PLANTA DE PROCESAMIENTO DE RESIDUOS SLIDOS URBANOS PARA LA PRODUCCIN DE COMPOST: VIABILIDAD PARA TRES UBICACIONES EN LA CIUDAD DE BOGOT Y SUS ALREDEDORES, para optar por el ttulo de Ingenieros Industriales. Declaramos conocer y aceptar el reglamento y disposiciones de los trabajos de grado en la Carrera de Ingeniera Industrial de la Pontificia Universidad Javeriana. Agradecemos la colaboracin brindada durante el desarrollo de nuestro proyecto. Cordialmente,

ANDRS VANEGAS BARRERA C.C. 80.091.083

FRANCISCO ALEJANDRO CARDONA G. C.C. 80.179.709

JOS PABLO URIBE LPEZ C.C. 80.180.366

RAMN ALBERTO MANTILLA P. Director Trabajo de Grado C.C. 72.179.534

Bogot D.C., junio de 2004

Seores COMIT DE CARRERA INGENIERA INDUSTRIAL PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA Ciudad

Por medio de la presente hago la entrega del trabajo de grado titulado PLAN DE NEGOCIOS PARA LA CREACIN DE UNA PLANTA DE PROCESAMIENTO DE RESIDUOS SLIDOS URBANOS PARA LA PRODUCCIN DE COMPOST: VIABILIDAD PARA TRES UBICACIONES EN LA CIUDAD DE BOGOT Y SUS ALREDEDORES, realizado por los estudiantes JOS PABLO URIBE LPEZ, C.C. 80.180.366, FRANCISCO ALEJANDRO CARDONA GONZLEZ, C.C. 80.179.709 y ANDRS VANEGAS BARRERA, C.C. 80.091.083, realizado para optar por el ttulo de Ingeniero Industrial, desarrollado a cabalidad y cumpliendo con los requisitos y objetivos preestablecidos, contando con mi colaboracin. Declaro conocer y aceptar el reglamento y disposiciones de los trabajos de grado en la Carrera de Ingeniera Industrial de la Pontificia Universidad Javeriana.

Sin otro en particular, me suscribo muy atentamente,

RAMN ALBERTO MANTILLA P. Director Trabajo de Grado C.C. 72.179.534

Bogot D.C., junio de 2004

Seores BIBLIOTECA GENERAL PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA Ciudad

Estimados Seores: Autorizamos a los usuarios interesados, consultar y reproducir parcial o totalmente el contenido del trabajo de grado titulado PLAN DE NEGOCIOS PARA LA CREACIN DE UNA PLANTA DE PROCESAMIENTO DE RESIDUOS SLIDOS URBANOS PARA LA PRODUCCIN DE COMPOST: VIABILIDAD PARA TRES UBICACIONES EN LA CIUDAD DE BOGOT Y SUS ALREDEDORES, presentado por los estudiantes JOS PABLO URIBE LPEZ, FRANCISCO ALEJANDRO CARDONA GONZLEZ y ANDRS VANEGAS BARRERA, como requisito para optar el ttulo de Ingeniero Industrial, en el ao 2004, siempre que mediante la correspondiente cita bibliogrfica se le d crdito al trabajo de grado y a sus autores. Agradecemos de antemano su atencin,

Cordialmente,

ANDRS VANEGAS BARRERA C.C. 80.091.083

FRANCISCO ALEJANDRO CARDONA G. C.C. 80.179.709

JOS PABLO URIBE LPEZ C.C. 80.180.366

Bogot D.C., junio de 2004

Seores BIBLIOTECA GENERAL PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA Ciudad

Estimados Seores: Autorizamos a los usuarios interesados, consultar y reproducir parcial o totalmente el contenido del trabajo de grado titulado PLAN DE NEGOCIOS PARA LA CREACIN DE UNA PLANTA DE PROCESAMIENTO DE RESIDUOS SLIDOS URBANOS PARA LA PRODUCCIN DE COMPOST: VIABILIDAD PARA TRES UBICACIONES EN LA CIUDAD DE BOGOT Y SUS ALREDEDORES, presentado por los estudiantes JOS PABLO URIBE LPEZ, FRANCISCO ALEJANDRO CARDONA GONZLEZ y ANDRS VANEGAS BARRERA, como requisito para optar el ttulo de Ingeniero Industrial, en el ao 2004, siempre que mediante la correspondiente cita bibliogrfica se le d crdito al trabajo de grado y a sus autores. Agradecemos de antemano su atencin,

Cordialmente,

ANDRS VANEGAS BARRERA C.C. 80.091.083

FRANCISCO ALEJANDRO CARDONA G. C.C. 80.179.709

JOS PABLO URIBE LPEZ C.C. 80.180.366

ANEXO 2 Formatos de levantamiento de informacin y resultados varios utilizados como ayudas metodolgicas durante el desarrollo del proyecto
Checklist Entrevistas Produccin de RSO Colegios Institucin: ___________________ Contacto: ____________________ Fecha: _______________________

Presentacin del proyecto Justificacin Averiguar datos de produccin de residuos Cafetera Pastos Averiguar disposicin actual de residuos Averiguar por programa de separacin de residuos

Checklist Entrevistas Produccin de RSO Institucin: ___________________ Contacto: ____________________ Fecha: _______________________

Presentacin del proyecto Justificacin Averiguar datos de produccin de residuos Averiguar disposicin actual de residuos Averiguar por programa de separacin de residuos

Checklist Entrevistas Legislacin Institucin: ASOCENTRO Contacto: Liliana Cobo Fecha: Abril 12 de 2004

Contactar a ASOCENTRO (Asociacin de municipios del centro de la sabana) para ver su posicin en el tema por municipio.

Presentacin del proyecto Justificacin Averiguar si en los municipios existe este tipo de actividad Posicin y disposicin de los municipios para tener este tipo de actividad rea disponible para las facilidades en cada municipio Avance de la normatividad y programas de tratamiento en cada municipio

Checklist Entrevistas Legislacin Institucin: CAR ZIPAQUIR Contacto: Luisa Mara Ruiz Fecha: Abril 12 de 2004

Presentacin del proyecto Justificacin Averiguar municipios que se circunscriben en la institucin Normatividad para este tipo de actividad Legislacin para este tipo de actividad

Checklist Entrevistas Mercado Institucin: ICA DIVISIN DE INSUMOS AGRCOLAS Contacto: Ricardo Barreto - Director Fecha: Abril 16 de 2004

Presentacin del proyecto Justificacin Contarle sobre los cultivos escogidos segn Paretto para el mercado (maz, pltano, papa, caa panelera) y preguntarle por el uso de fertilizantes y enmiendas Pedirle estadsticas de utilizacin de gallinaza y compost (dosis por hectrea y precios) Preguntar cules son las condiciones que debe tener un acondicionador de suelo o enmienda orgnica para que haya una actitud favorable de compra por parte del agricultor Preguntarle algn otro tipo de consideraciones especiales que se deba tener en cuenta para el proyecto

Checklist Entrevistas Mercado Institucin: ICA y Avicultores Contacto: ____________________ Fecha: _______________________

Presentacin del proyecto Justificacin Averiguar volumen de venta de gallinaza Averiguar produccin de gallinaza Averiguar precios de venta de gallinaza, presentacin y humedad Averiguar cultivos que estn usando gallinaza

Checklist Entrevistas Mercado Institucin: Productores de compost Contacto: ____________________ Fecha: _______________________

Presentacin del proyecto Justificacin Averiguar volumen de venta Averiguar produccin de compost Averiguar precios de venta de compost

Checklist Entrevistas Mercado Institucin: UMATA MUNICIPAL Contacto: ____________________ Fecha: _______________________

Presentacin del proyecto Justificacin Averiguar qu se usa como enmienda para el suelo Qu esperan de una enmienda y en qu falla la que se est utilizando Hectreas cultivadas y tipos de cultivo Aceptacin y uso del compost en los cultivos Preguntar por el precio al que estaran dispuestos a comprar el producto

Checklist Entrevistas Legislacin y Tributario Institucin: MUNICIPIOS (Cota, Madrid y Soacha) Contacto: Oficinas de planeacin y direcciones de impuestos o tesoreras Fecha: Abril 20 de 2004

Contactar a los municipios seleccionados previamente para saber sus requerimientos para la puesta en marcha del proyecto

Presentacin del proyecto Justificacin Averiguar si en los municipios hay lotes disponibles para la actividad Ubicacin y precio de estos lotes Disponibilidad y tarifas de servicios pblicos Trmites especiales por cada municipio Impuesto de Industria y comercio en el municipio Otros impuestos necesarios para esta actividad

Ayuda de Memoria Llamada Fecha

Abril 5 de 2004

Participantes
Francisco Cardona

Entrevistado
Sebastin Cajiao - Gerente Operativo Ciudad Limpia Cel: 310 - 2277171

Tema
Se tenan dudas en cuanto a la capacidad de las distintas volquetas de recoleccin de la ciudad y de estadsticas de cortes de pasto en la ciudad.

Desarrollo
Sebastin Cajiao nos explic que existen varios tipos de volquetas de recoleccin en Bogot. Existen de eje sencillo y de eje doble. Las primeras pueden tener capacidad de 3 o 5 m3 las segundas pueden ser de 10, 12 o 20 m3. En cuanto a pastos, nos coment que las bolsas estndar de recoleccin tienen una capacidad de 350 L (0.35m3) y en promedio esto corresponde a 11.5 kg. Nos dio las siguientes estadsticas para las localidades entre el centro y el norte de Bogot: Cada m2 de pasto que se corta pesa en promedio 0.45 Kg. Una bolsa de corte corresponde a 30m de csped Se cortan 509.2 m2 cada hora (1m cada 7.1 s)

Recomendaciones
Averiguar por un complemento nutricional para vacas hecho de miel y pasto

Ayuda de Memoria Reunin Fecha

Abril 16 de 2004

Participantes
Jose Pablo Uribe Andrs Vanegas Francisco Cardona

Entrevistado
Ricardo Barreto Director Divisin de Insumos Agrcolas - ICA Tel: 2884080

Tema
Mercado del compost y consideraciones generales

Desarrollo
Se le cont a Ricardo Barreto sobre el proyecto y su avance. Se le dijo que para el estudio se haba escogido cuatro tipos de cultivos en el rea de Cundinamarca (maz, pltano, papa y caa panelera) y se le pregunt por los usos de abonos en este tipo de cultivos. El seor Barreto contest que no deba ser preocupacin para el grupo la demanda del producto ya que esta es excesivamente superior a la oferta actualmente existente. En cuanto a la dosificacin especfica, recomend visitar la Sociedad Colombiana de la Ciencia del Suelo, institucin en la que l saba que exista bibliografa al respecto. En cuanto a cifras de gallinaza, l no conoca buena bibliografa al respecto pero coment que aproximadamente se pueden estar produciendo 6000.000 de toneladas/ao y que de esa fraccin, slo un 5% era comportada y normalizada y por ende adecuada para la agricultura. Coment que las condiciones que debe tener el producto para lograr

aceptacin y un comportamiento positivo en el momento de la compra son que el producto est estabilizado, sin presentar olores, tener un empaque bien presentado y resistente as como una textura adecuada que lo haga fcil de manipular. Sobre otras consideraciones a tener en cuenta para el proyecto, coment sobre una norma que est en proceso de discusin al interior del Ministerio del Medio Ambiente y Desarrollo Territorial en la que posiblemente se decida que si un producto como el compost no asegura una separacin en la fuente previa a su produccin, no ser apto de ser utilizado en la agricultura (para productos alimenticios).

Compromisos
Visitar la Sociedad Colombiana de la Ciencia del Suelo Averiguar sobre la norma

Ayuda de Memoria Reunin Fecha

Marzo 29 de 2003

Participantes
Jose Pablo Uribe Andrs Vanegas Francisco Cardona

Entrevistado
Hermgenes Balsero - Gerente EMSERCOTA Tel: 091 - 8641425 Cel: 315 - 8003942

Tema
Produccin de RSO en el municipio de Cota y UNIABASTOS.

Desarrollo
Inicialmente hicimos la presentacin del proyecto y la informacin que requeramos del municipio. El seor Balsero nos coment que tanto Cota como todos los municipios de Cundinamarca estn en la obligacin de presentar a ms tardar en septiembre de 2005 el programa de manejo de residuos slidos. Nos coment adicionalmente que Cota est produciendo entre 12 y 15 toneladas diarias de residuos y aproximadamente el 70% corresponde a materia orgnica. Nos solicit hacer una propuesta de evaluacin de programa global de manejo que incluyera campaa de separacin en la fuente, costos de operacin y un estudio de viabilidad. Nos dijo que si la propuesta era viable, se deba hablar con la UMATA en el municipio, quien podra proveernos de lotes posibles para el montaje de las facilidades de la planta.

Compromisos
Hacer estudio de costos operativos de EMSERCOTA Hacer estudio de viabilidad de planta de manejo integral de RS Averiguar con UMATA los posibles lotes para la operacin de la planta.

Ayuda de Memoria Reunin No. 1 Fecha

Febrero 19 de 2004

Participantes
Jose Pablo Uribe Andrs Vanegas Francisco Cardona

Entrevistado
Gerardo Uribe

Tema
Gerardo Uribe es un experto en el tema de compostaje, con ms de 20 aos de experiencia trabajando en esta rea. Se le pidi asesora para el trabajo de grado y sus recomendaciones al respecto.

Desarrollo
Se le present a Gerardo Uribe el proyecto de grado y se le coment el surgimiento del mismo y por qu el inters de nuestra parte de evaluar este tema. l nos cont parte de la experiencia que haba tenido, sus propuestas de trabajo con CORABASTOS, el trabajo que desarrolla actualmente en lombricultura y plantas de tratamiento de RSU que haba conocido en San Francisco y otras ciudades de Estados Unidos. En cuanto a nuestro proyecto, se ofreci a colaborarnos como asesor y guiarnos para el desarrollo de este proyecto.

Recomendaciones
Trabajar con fuentes centralizadas de RSO y que tuvieran algn tipo de separacin en la fuente Centrarnos en conocer el proceso de manera global y no en la parte microbiolgica

Compromisos
Escoger las fuentes centralizadas de RSO que seran investigadas y averiguar su produccin promedio.

Ayuda de Memoria Reunin No. 2 Fecha

Abril 6 de 2004

Participantes
Andrs Vanegas Francisco Cardona

Entrevistado
Gerardo Uribe

Tema
Mercado del compost y localizacin de la planta

Desarrollo
Se le mostr a Gerardo Uribe los resultados de la investigacin de las fuentes centralizadas de RSO y se le consult sobre la informacin que tenamos en cuanto al mercado y de dnde hallar ms. As mismo, se le presentaron las variables de localizacin de la planta con el objetivo de ayudarnos a hacer una ponderacin de las mismas. Nos facilit varias fuentes posibles para el tema de mercado, y en cuanto a las variables, nos dijo que las de impacto eran: Cercana Urbana a la planta (40%). Cercana a los Centros de Abastecimiento (40%) Aspectos Legales (30%)

Compromisos
Hacer anlisis de las variables de ubicacin de la planta. Traer todos los datos de produccin de RSO de las fuentes

Ayuda de Memoria Reunin No. 3 Fecha

Abril 8 de 2004

Participantes
Jose Pablo Uribe Andrs Vanegas Francisco Cardona

Entrevistado
Gerardo Uribe

Tema
Mercado, ubicacin y consideraciones para el diseo de la planta.

Desarrollo
Inicialmente se habl sobre el mercado, ya que haba bastantes dudas al respecto. Nos habl de estudiar la demanda del producto y qu la haca ser as. En cuanto a promocin, nos coment que existen varias posibilidades como los das de campo en los municipios, conferencias con agricultores y fuerza de ventas especializada dirigida a grandes agricultores de municipios. En producto, nos aclar que el compost funciona como enmienda orgnica para el suelo y no como fertilizante y que el limitante del producto es su componente biolgico. Esto hace que su competencia directa sea con la gallinaza, que es el producto ms utilizado como enmienda orgnica. En cuanto a la distribucin del producto, nos sugiri como canal los almacenes de venta agrcolas en los pueblos. En el tema de precios, nos sugiri evaluar los precios de gallinaza y de compost en el pas.

En cuanto a la variable de aspectos legales para la ubicacin de la planta, nos cont que no se necesita licencia ambiental para operar pero s hay como mnimo estipulaciones para el tratamiento de lixiviados y normatividad de la CAR en cuanto a ubicacin por cercana a cuencas hdricas y poblacin. Sobre las consideraciones para el diseo de las facilidades, nos dijo que definiramos las condiciones de entrada en cuanto a volumen, proporcin de materia orgnica, frecuencias de llegada, formas de llegada de las basuras. Nos dio datos a tener en cuenta como el % de humedad de los residuos (CORABASTOS Cota y CODABAS 40% y Colegios [lavaza] 70%). La rata de prdida de humedad de 1L/h/ton.

Recomendaciones
Hablar con directores de UMATA, CAR Definir los requerimientos de operacin Para evaluar la variable legal, tener en cuenta el avance de la normatividad en cada municipio, rea disponible y la posicin del municipio ante una planta de este tipo. de Zipaquir, ICA y avicultores,

Compostagro y Animal Market entre otros para los diferentes temas.

Compromisos
Averiguar en CAR Zipaquir los municipios que se circunscriben, legislacin y normatividad. DAMA para colegios y CORABASTOS y CODABAS Contactar a ASOCENTRO (Asociacin de municipios del centro de la sabana) para ver su posicin en el tema por municipio Buscar la asociacin de agricultores y consumidores orgnicos UMATA y sus directores para medir la aceptacin del producto, su uso, hectreas y otras enmiendas utilizadas Averiguar precios de gallinaza, presentacin y humedad Contactar a productores de Compost (Compostagro, Animal Market) Con el ICA y avicultores, averiguar volumen de venta y produccin de gallinaza

 Definir condiciones de acopio y costos de acopio Disposicin de no orgnicos Anexos de forma de recepcin y asunciones

Ayuda de Memoria Reunin No. 4 Fecha

Abril 11 de 2004

Participantes
Jose Pablo Uribe Andrs Vanegas Francisco Cardona

Entrevistado
Gerardo Uribe

Tema
Mercado, ubicacin y consideraciones para el diseo de la planta.

Desarrollo
Durante la reunin se le mostr a Gerardo Uribe el avance en cuanto al diseo de las facilidades segn los requerimientos de procesamiento que tenan los residuos de las fuentes seleccionadas. De esto, coment varias cosas entre las cuales pidi revisar con CORABASTOS los horarios y mtodos de recoleccin de los residuos porque sera una limitante para la programacin de recepcin de los mismos. Adicionalmente, se habl sobre las bandas transportadoras, y dijo que normalmente se deba calcular la velocidad teniendo en cuenta un 30% de error debido a la no uniformidad de los residuos y a posibles variaciones en el flujo de los mismos, as como de un nuevo clculo de las dimensiones de estas, teniendo en cuenta que deben ser aspticas y en un material que no se entrape y no tenga problemas de humedad y resistencia a esfuerzos de compresin. De igual forma, dijo que se revisara el tema de ergonoma en cuanto a fatigas, movimientos y tiempo necesario del residuo en el campo visual para el posterior

proceso de segregacin, siendo esto un determinante en cuanto a la velocidad del flujo de producto. Nos dio tambin la densidad de la materia orgnica en 0.35ton/m3 cuando es limpia. En cuanto al patio de compostaje, nos dijo que deba haber una pendiente de 1.5% para llegar a un foso de recoleccin de lixiviados, y el terreno deba ser compactado, plano y recubierto de polietileno. Coment que se debe manejar un proceso con 14 pilas debido a que son 14 semanas de procesamiento y se puede utilizar mejor el espacio. Recomend para el estudio dos tipos de procesamiento: Windrow, para el cual se necesita mucho espacio pero resulta prctico para el movimiento y uniformidad de las pilas. Cuesta $60,000/h con tractor. Retroexcavadora, con menos espacio necesario e implica triturar previamente los residuos. Implica tener dispuesto para cada pila un espacio de 2.5 veces ms para los movimientos. Dijo tambin que es recomendable hacerle pruebas a las pilas mnimo cada 2 semanas para medir C:N y otros componentes como humedad, temperatura etc. Recomienda que al final se tenga un tamizado para que caiga el material a una tolva y caiga a empaques con una cosedora de bultos. El compost sale con una densidad de 0.55ton/m3. Todo debe estar recubierto por polietileno por si llueve. De lo que se tiene al comienzo se reduce en un 75%.

Compromisos
Hablar con Central Agrcola, Qumicos Nourth, Almacn Agrcola y FEDEPAPA para la comercializacin del producto. Averiguar costos y medidas de las bandas transportadoras Averiguar por costos de vagonetas para transportar los residuos al patio de compostaje Averiguar en COLFECAR por costos de transporte del material Clculo de ratas de salida de producto Datos de ergonoma

 Datos de CORABASTOS de recoleccin de los residuos Averiguar por datos de C:N de los residuos Tecnimotosierras (Centro Cha) y Penagos para trituradoras Contactar a productores de Compost (Compostagro, Animal Market) Con el ICA y avicultores, averiguar volumen de venta y produccin de gallinaza Definir condiciones de acopio y costos de acopio Disposicin de no orgnicos Anexos de forma de recepcin y asunciones

ANEXO 3 Cartas modelo enviadas a los colegios de la UNCOLI y a otras instituciones para solicitar su colaboracin en el proyecto
Febrero 26 de 2004

Seor(a) NOMBRE DEL RECTOR DE LA INSTITUCIN EDUCATIVA Nombre de la Institucin Educativa Bogot D.C.

Estimado(a) seor(a), Somos tres exalumnos de colegios que pertenecen a la UNCOLI, y actualmente cursamos dcimo semestre de Ingeniera Industrial en la Pontificia Universidad Javeriana. Queremos por este medio solicitar a usted y a su institucin, colaboracin para nuestro Trabajo de Grado. Dicho trabajo consiste en evaluar la factibilidad de una planta que produzca compost (abono orgnico) a partir de residuos slidos urbanos orgnicos. Para esto, hemos estudiado la posibilidad de trabajar con tres grandes fuentes productoras de residuos: Instituciones educativas Centrales de abastos Municipio de Cota o Cajic

Para llevar cabo nuestro estudio necesitamos averiguar datos de produccin de basuras y las proporciones en cuanto a residuos orgnicos que estas contengan en cada uno de los colegios miembros de la UNCOLI. Esto lo haremos por medio de visitas y entrevistas coordinadas durante el mes de marzo del ao en curso. Al finalizar el proyecto, se entregar un diagnstico, el cual contendr la estadstica de produccin de material orgnico y los resultados de la factibilidad de la planta, suponiendo que trabajara con estos residuos. Queremos de antemano agradecer a usted y su colegio toda la colaboracin que puedan prestar en esta investigacin a tres de sus exalumnos. Quedamos en espera de su respuesta.

Cordialmente,

ANDRS VANEGAS BARRERA C.C. 80.091.083 Colegio San Bartolom La Merced Promocin 99

FRANCISCO ALEJANDRO CARDONA G. C.C. 80.179.709 Colegio San Carlos Promocin 99

JOS PABLO URIBE LPEZ C.C. 80.180.366 Colegio San Bartolom La Merced Promocin 98

ANEXO 4 Datos de las personas contactadas en cada colegio de la UNCOLI, Corabastos, Codabas y el municipio de Cota
COLEGIO RECTOR TELFONO CONTACTO Padre Juan Bautista Ma. Victoria Restrepo Asobartolina Martha Roco Roa Martha Janeth Gutirrez Mauricio Cabrera Fernando Prez Pilar Maestre Claudia Lpez Juan Corral Roberto Hernndez Carlos Hennig Mara Cristina Murillo 106 107 115 303 301 EXT. FECHA CORREO ELECTRNICO

Colegio San Bartolom La Merced

Padre Julio Jimnez S.J.

3436300 3437267

23/02/2004

sblmvi@sanbartolo.edu.co

Colegio Colombo Hebreo Abraham Lincoln School Gimnasio Campestre FNM Colegio San Carlos Colegio Rochester Colegio Andino Colegio Campoalegre

Edgar Mauricio Martnez Luz Estela Hernndez de Torres Jaime Bernal Villegas Elisenda Recasens de Barriga Rev. Francis Wehri Juan Pablo Aljure Wolfgang Bauer Mara Cristina Murillo

6711303 6723294 6779630 5261700 6699077 6670055 2745921 2165906 6760606 8650352 8650093 8650443

03/04/2004

03/04/2004 03/05/2004 03/05/2004 03/04/2004 marymount@cable.net.co franwehri@mixmail.com

03/05/2004 rhernandez@colrochester.edu.co 03/08/2004 03/09/2004 andino1@colegioandino.edu.co

COLEGIO Colegio Los Nogales Colegio Colombo Gales Colegio La Candelaria Colegio Santa Francisca Romana English School Colegio Reyes Catlicos Colegio Santa Mara Saint George School CNG Gimnasio El Cedro Colegio Anglo Colombiano

RECTOR Luisa Pizano de Ospina Filiberto Patio Garca Elvira Arbelez de Pardo Mara Teresa Baraya de Jimnez Nick Martin Juan Rivero Corredera Ana Mara T. de Samper Jaime Acosta Barry McCombs Gloria Esperanza Quintero James S. Walbran

TELFONO 6761128 5260910 6761023 6760985 6762902 5261681 5280660 6767700 2747012 2747286 6714460 6714440 6711275 6849175 2123511 2355350 6718764 6713766 2595700

CONTACTO Zack Strocker Luz Marina Beltrn Margarita Varela Pilar Cala Carlos Enrique Prez Sandra Rubio Inmaculada Pizarro Amparo Hernndez Samuel Rincn Mnica Corts Sonia Palomino Sandra Prieto Flaminio Castellanos

EXT. 126 125

FECHA 03/10/2004

CORREO ELECTRNICO ztrocker@nogales.edu.co

03/08/2004 03/11/2004

03/11/2004

03/11/2004 03/11/2004

03/12/2004 15/03/2004 03/09/2004 17/03/2004 04/02/2004

csmdirectora@hotmail.com

ESTABLECIMIENTO

CONTACTO

CARGO Divisin de Ingeniera Tcnico Sena Manejo de los Residuos Slidos Directora de Comunicaciones Gerente General

TELFONO

EXT.

FECHA

Corabastos

scar Santos

4537188

166

23/03/2003

CODABAS Cota

Josephanne Nez Hermgenes Balsero

6747404 8641425

19

01/04/2003

N/A 29/03/2003

Tabla 61 Datos de las personas que colaboraron en las visitas y levantamiento de informacin a cada centro de abastecimiento.

ANEXO 5 Residuos Slidos Orgnicos y Producto de Podas generados por la UNCOLI

RESIDUOS SLIDOS ORGNICOS Y PRODUCTO DE PODAS GENERADOS POR LA UNIN DE COLEGIOS INTERNACIONALES (UNCOLI) Cantidad Residuos Cantidad Residuos Producidos Producidos (Peso/Tiempo) (Volumen/Tiempo) Cafetera Podas Cafetera (Kg./da) (Kg./da) (m3da)
Nueva Granada San Bartolom La Merced Carrera 2E # 70 - 20 690,00 172,59 0,39

COLEGIO

DIRECCIN

Cantidad Residuos Producidos Brutos Cafetera

60@/da

Podas (m3/a)
5,18

Podas
15@/da 70400m de verdes 31600 Kg./mes 1.1ton/da (5 horas de corte) 100 a 200 bolsas/6 meses 1.5@/bolsa 8 canecas/20 das 1 volquetada/15 das 1 tonelada/mes Corte de pasto cada 15 das Otros verdes cada 5 4 bolsas/da 3@/bolsa

Carrera 5 # 34 - 00

453,52

1145,00

0,57

34,35

10 canecas /semana

Reyes Catlicos San Jorge de Inglaterra Andino

Calle 129 # 12A - 84

240,00

17,26

0,32

0,52

4 bolsas/da 80lts/bolsa 60 Kg./bolsa 5 - 6 canecas/da 57 L/caneca 5 canecas/da 55 L/caneca 4 canecas/da 55 Gal./caneca 2 canecas pequeas /da del colegio

Carrera 93 # 156 - 88 Carrera 51 # 218 - 85

226,76 226,76

0,73 6,40

0,29 0,29

0,02 0,20

Fundacin Nuevo Marymount

Calle 170 # 65 - 94

206,87

33,33

0,26

1,00

Santa Francisca Romana

Diagonal 151 # 30 - 90

136,06

138,07

0,17

4,14

3 a 4 canecas/2das

RESIDUOS SLIDOS ORGNICOS Y PRODUCTO DE PODAS GENERADOS POR LAUNIN DE COLEGIOS INTERNACIONALES (UNCOLI) Cantidad Residuos Cantidad Residuos Producidos Producidos (Peso/Tiempo) (Volumen/Tiempo) Cafetera Podas Cafetera Podas (Kg./da) (Kg./da) (m3/da) (m3/da)
Anglo Colombiano Avenida 19 # 152 - 48 120,00 133,33 0,07 4,00

COLEGIO

DIRECCIN

Cantidad Residuos Producidos Brutos Cafetera

24 bolsas por da 5 Kg. por bolsa 40 galones del comedor a diario, sin aceite. Equivale aprox. a 120 kilos. 3 canecas/da 50 L/caneca

Podas
8 a 10 viajes por mes 500-600 Kg. por viaje 15 canecas/semana Equivale aprox. a 200 Kg.

Colombo Hebreo

Diagonal 154 # 46 - 65

120,00

40,00

0,15

1,20

Colombo Gales

Calle 227 # 49 - 86

119,35

1,56

0,15

0,05

25 bultos/ao 1 poda/mes 2volquetadas/2mes (vacaciones) 6 bolsas/mes 4@/bolsa (normalmente)

Rochester

Diagonal 151 # 30 - 70

113,00

9,20

0,06

0,28

Muestra de enero, noviembre y febrero (ver hoja2)

Abraham Lincoln

Diagonal 170 # 59 - 57

105,03

2,13

0,13

0,07

1 caneca 35 galones /da

1 volquetada/mes y medio 2 volquetadas a mitad de ao

RESIDUOS SLIDOS ORGNICOS Y PRODUCTO DE PODAS GENERADOS POR LA UNIN DE COLEGIOS INTERNACIONALES (UNCOLI) Cantidad Residuos Cantidad Residuos Producidos Producidos (Peso/Tiempo) (Volumen/Tiempo) Cafetera Podas Cafetera Podas (Kg./da) (Kg./da) (m3/da) (m3/da)
Gimnasio Campestre Calle 165 # 19 - 50 100,00 30,00 0,06 0,90

COLEGIO

DIRECCIN

Cantidad Residuos Producidos Brutos Cafetera

30 - 40 canecas/mes 100kg/caneca 100 Kg./da 4 canecas/2 das Canecas Industrial 4 canecas/da 25 a 30 L/caneca 60 L/da 40 a 50 Kg./da 2 canecas/ da 20 L/caneca 150 Kg./semana N/A N/A N/A

Podas
60 - 100 bolsas/mes 15 Kg./bolsa 35 Kg./semana 30 bolsas/mes Bolsas Industrial Podas cada 15 das o mes 1volquetada/da 2 volquetadas/20 das 1 volquetada/mes 180 Kg./semana N/A N/A N/A

San Carlos

Calle 193 # 39 - 05

100,00

7,00

0,06

0,21

Gimnasio El Cedro English School La Candelaria Santa Mara Campoalegre Los Nogales Helvetia Leonardo da Vinci Liceo Francs

Carrera 59 # 172 - 96 Calle 170 # 31 - 98 Vereda El Recodo de Guaymaral Carrera 34 # 183A - 91 Hatogrande - Sopo Calle 202 # 56 -50 Calle 128 # 58 - 94 Carrera 31 # 126 - 05 Calle 87 # 7 - 77

90,70 79,57 47,74 40,00 31,83 30,00 N/A N/A N/A

11,35 61,10 96,00 9,60 3,20 36,00 N/A N/A N/A

0,11 0,10 0,06 0,02 0,04 0,02 N/A N/A N/A

0,35 1,83 3,00 0,30 0,10 1,08 N/A N/A N/A

TOTALES

3277,17

1953,86

3,31

58,77

RESIDUOS SLIDOS ORGNICOS Y PRODUCTO DE PODAS GENERADOS POR LA UNIN DE COLEGIOS INTERNACIONALES (UNCOLI) Venta para animales Uso Propio (animales) Sin Ubicacin Disposicin Norte

COLEGIO Nueva Granada San Bartolom La Merced Reyes Catlicos San Jorge de Inglaterra Andino

Observaciones Se est compostando Cada caneca es de aprox. 60 L 800 personas Compostan pastos y verdes No hay disposicin final para los residuos Exceso de pago por viajes extras para el pasto Se botan cscaras al cao Se dan desechos para cerdos En vacaciones aumenta la cantidad de pastos Venden para cerdos N.D. Los desechos de la comida se destinan a los animales 4 podas al ao

Compostaje x

x x x x x x

Fundacin Nuevo Marymount

Santa Francisca Romana Anglo Colombiano Colombo Hebreo Colombo Gales

x x x x

x x x x

RESIDUOS SLIDOS ORGNICOS Y PRODUCTO DE PODAS GENERADOS POR LAUNIN DE COLEGIOS INTERNACIONALES (UNCOLI) COLEGIO Observaciones El pasto se bota detrs del colegio en un cao y la comida a cerdos 1000 almuerzos diarios 1 volquetada es aprox. 4 ton. Se regalan los desechos de comida para animales Residuos se separan y la lavaza es para las vacas del colegio Se entrega todo el desecho a la empresa de recoleccin 20 bolsas de basura total del colegio 470 personas Lavaza para cerdos 215 alumnos Comida a los perros Pastos a la carretera N.D. PORCENTAJE 40% 5% 10% x x x 45% x 70% Venta para animales x Uso Sin Propio Compostaje Disposicin (animales) Ubicacin Norte x

Rochester

Abraham Lincoln

x x x x x x

x x x x x x x

Gimnasio Campestre Residuos para los cerdos San Carlos Gimnasio El Cedro English School La Candelaria Santa Mara Campoalegre Los Nogales

Tabla 62 Datos de produccin de residuos y manejo actual de los mismos en los colegios de la UNCOLI.

ANEXO 6 Caracterizacin de las basuras de llegada de los diferentes centros de abastecimiento

COLEGIOS DE LA UNCOLI

Las basuras que llegan de los diferentes colegios de la UNCOLI tienen en los siguientes tipos de residuos, segn la observacin que se pudo realizar durante el levantamiento de la informacin:

Bolsas plsticas Lavaza (residuos de comidas en estado slido y lquidos, con unos porcentajes de 70% vs. 30% respectivamente) Papeles Cauchos Latas Plsticos Servilletas Vidrios

CODABAS Y CORABASTOS

Las basuras que llegan de las dos plazas de mercado trabajadas como centros de abastecimiento tienen en los siguientes tipos de residuos, segn los datos proporcionados por los contactos entrevistados:

Plsticos Frutas y verduras a granel Cscaras Costales

Madera Cauchos Cabuyas Vidrios Latas Tornillos y puntillas

Vale la pena aclarar que en CODABAS se est tratando de realizar un proceso previo de seleccin de residuos para facilidad en su reciclaje, lo que facilita nuestra labor y reduce considerablemente la cantidad de desechos inorgnicos en la planta.

COTA

Las basuras que llegan directamente del municipio de cota se pueden subdividir en dos partes. La primera parte son los residuos que llegan directamente de Uniabastos (centro de abastos municipal), que tiene caractersticas similares a las plazas de mercado de la vieta anterior. Y la segunda parte, que comprende especficamente residuos slidos urbanos, que comprenden todo tipo de residuos y que tienen principalmente las siguientes caractersticas:

Bolsas plsticas Los residuos llegan compactados por el medio de transporte que se utiliza para su recoleccin y adecuacin. Se presenta un mayor nivel de contaminacin, con un porcentaje de 50% orgnico y 50% inorgnico116.

116

TCHOBANOGLOUS, GEORGE. Gestin integral de residuos slidos. Madrid. 1994., P. 55

ANEXO 7 Mapas de las localidades de Bogot y del municipio de Cundinamarca

ANEXO 8 Mapas y tabla de distribucin de suelos en las localidades de Bogot

Tabla 63 Extensin y tipo de suelo en localidades de Bogot117.

117

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ANEXO 9 Matriz de evaluacin de las variables escogidas para la seleccin de la ubicacin de la planta
MATRIZ DE ASIGNACIN DE PUNTAJES POR VARIABLE POR UBICACIN LOCACIONES Usaqun Chapinero Santaf VARIABLES Distancia a los centros de aprovisionamiento Cercana urbana a la planta Aspectos legales de la localidad 2 6 8 4 3 9 6 2 3 7 4 10 8 1 10 7 10 9 6 8 10 3 10 7 2 10 5 1 10 8 1 6 9 San Usme Tunjuelito Bosa Kennedy Fontibn Engativ Suba Cristbal

MATRIZ DE ASIGNACIN DE PUNTAJES POR VARIABLE POR UBICACIN LOCACIONES Barrios Antonio Puente La Rafael Ciudad Teusaquillo Mrtires Sumapaz Cha Cajic Unidos Nario Aranda Candelaria Uribe Bolvar VARIABLES Distancia a los centros de aprovisionamiento Cercana urbana a la planta Aspectos legales de la localidad 3 10 9 3 10 9 4 10 9 6 10 10 4 10 1 6 10 10 7 10 10 8 3 10 8 1 10 2 1 10 2 5 3

MATRIZ DE ASIGNACIN DE PUNTAJES POR VARIABLE POR UBICACIN LOCACIONES Sop Soacha Sibat Mosquera VARIABLES Distancia a los centros de aprovisionamiento Cercana urbana a la planta Aspectos legales de la localidad 2 6 10 2 1 1 3 4 9 2 1 8 2 1 9 2 2 6 1 3 5 2 10 2 3 8 10 4 1 10 3 8 10 Funza Madrid Cota Tenjo Tabio Zipaquir Tocancip

MATRIZ DE EVALUACIN DE LAS VARIABLES SEGN PONDERACIN DE PUNTAJE LOCACIONES Usaqun Chapinero Santaf VARIABLES Distancia a los centros de aprovisionamiento Cercana urbana a la planta Aspectos legales de la localidad TOTAL 0,80 1,69 2,46 4,95 1,60 0,99 2,60 5,20 2,40 0,48 0,81 3,69 2,80 1,06 2,91 6,77 3,20 0,30 2,97 6,47 2,80 3,13 2,61 8,54 2,40 2,53 2,92 7,84 1,20 2,93 2,13 6,26 0,80 2,88 1,42 5,10 0,40 3,03 2,37 5,80 0,40 1,88 2,74 5,03 San Usme Tunjuelito Bosa Kennedy Fontibn Engativ Suba Cristbal

MATRIZ DE EVALUACIN DE LAS VARIABLES SEGN PONDERACIN DE PUNTAJE LOCACIONES Barrios Antonio Puente La Rafael Ciudad Teusaquillo Mrtires Sumapaz Cha Cajic Nario Aranda Candelaria Uribe Bolvar Unidos VARIABLES Distancia a los centros de aprovisionamiento Cercana urbana a la planta Aspectos legales de la localidad TOTAL 1,20 3,13 2,76 7,09 1,20 3,13 2,78 7,11 1,60 3,13 2,76 7,50 2,40 3,13 2,89 8,43 1,60 3,13 0,30 5,03 2,40 3,13 3,00 8,53 2,80 3,13 2,95 8,89 3,20 0,78 2,86 6,84 3,20 0,30 2,99 6,49 0,70 0,29 2,97 3,96 0,95 1,64 0,91 3,51

MATRIZ DE EVALUACIN DE LAS VARIABLES SEGN PONDERACIN DE PUNTAJE LOCACIONES Sop Soacha Sibat Mosquera VARIABLES Distancia a los centros de aprovisionamiento Cercana urbana a la planta Aspectos legales de la localidad TOTAL 0,89 1,78 3,00 5,67 0,84 0,30 0,30 1,44 1,14 1,17 2,84 5,15 0,61 0,44 2,54 3,59 0,80 0,27 2,83 3,91 0,77 0,51 1,69 2,97 0,40 0,80 1,44 2,64 0,62 3,00 0,56 4,18 1,01 2,47 3,00 6,48 1,41 0,44 3,00 4,86 1,29 2,28 2,89 6,46 Funza Madrid Cota Tenjo Tabio Zipaquir Tocancip

Tabla 64 Puntaje final de cada variable por ubicacin terica.

ANEXO 10 Explicacin de la obtencin y la evaluacin de cada variable para la seleccin de la ubicacin de la planta

Evaluacin de la variable No. 1 - Distancia de la planta a los centros de aprovisionamiento

Para la evaluacin de esta variable se utilizaron dos mapas. Uno para evaluar la distancia de los centros de abastecimiento hasta los municipios de Cundinamarca y otro para las distancias de las localidades de Bogot. Estos mapas se pueden detallar en el

Anexo 7.

Como se puede observar, para la evaluacin se sealaron tres puntos o regiones en color morado, que representan los tres centros de abastecimiento de residuos. Uno representa al municipio de Cota, otro a CORABASTOS, y un tercero a CODABAS y colegios de la UNCOLI, siendo este punto una coordenada central de estos dos. Posteriormente, utilizando MICROSOFT PAINT, se escogi un punto central desde cada ubicacin y desde all, con el cursor, se haca un desplazamiento hasta las zonas de abastecimiento y se tomaba el dato en coordenadas X, Y. Previo a esto, se hizo una medicin de la escala de cada mapa para poder hacer una regla de tres con las coordenadas de PAINT y la escala y sacar una distancia aproximada que resultar til. Esta distancia se extraa utilizando el teorema de Pitgoras. Cabe aclarar entonces que para este anlisis se utilizaron distancias en lnea recta directas entre cada punto. A continuacin se presenta la Tabla 65 que se gener a partir de este anlisis.

Las escalas utilizadas para convertir los datos de pxeles a Km. estn en la Tabla 65. Para calcular la distancia total se hizo una suma de las tres distancias para cada locacin. Luego, se busc la menor distancia y a esa se le asign 1 como puntaje por ser la mejor. Se procedi entonces a hacer una regla de tres con las dems locaciones para asignarles su puntaje correspondiente.

LOCALIDAD O MUNICIPIO Cha Cajic Sop Soacha Sibat Mosquera Funza Madrid Cota Tenjo Tabio Zipaquir Tocancip Usaqun Chapinero Santaf San Cristbal Usme Tunjuelito

L1 X 44 46 35 54 62 47 28 63 0 8 23 42 94 2 18 112 89 46 19 Y 30 62 67 106 145 53 25 9 0 26 74 119 81 69 143 11 47 106 32 DISTANCIA 53,25 77,20 75,59 118,96 157,70 70,84 37,54 63,64 0,00 27,20 77,49 126,19 124,08 69,03 144,13 112,54 100,65 115,55 37,22 X 51 7 74 93 85 67 103 40 47 19 3 55 101 83 95 73 30 2 Y 116 94 38 75 22 9 24 32 58 106 151 114 75 148 192 228 289 214

L2 DISTANCIA 126,716 94,260 83,187 119,474 152,971 87,801 67,602 105,759 51,225 74,653 107,689 151,030 126,574 125,801 169,685 214,217 239,401 290,553 214,009 X 4 52 82 47 56 39 22 56 5 2 29 49 Y 62 148 124 19 60 35 64 79 87 112 161 205

L3 DISTANCIA 62,129 156,869 148,661 50,695 82,073 52,402 67,676 96,835 87,144 112,018 163,591 210,775 195,167 160,639 105,622 187,096 223,759 291,529 229,456

TOTAL (Km.) 10Km. = 42pix. 57,64 78,17 73,20 68,84 93,51 50,25 41,15 63,39 32,94 50,92 83,04 116,19 106,15 40,29 47,54 58,24 63,90 79,07 54,48

PUNTAJE 2 2 2 2 3 2 2 2 1 2 3 4 3 2 4 6 7 8 7

102 114

101 167 118 109 100 6 28 70 99 34 187 222 283 207

LOCALIDAD OMUNICIPIO Bosa Kennedy Fontibn Engativ Suba Barrios Unidos Teusaquillo Mrtires Antonio Nario Puente Aranda La Candelaria Rafael Uribe Ciudad Bolvar Sumapaz

X 45 2 8 25 44 41 53 66 51 75 77 38 6 9

Y 15 22 119 102 47 126 147 2 16 166 11 33 112 212

DISTANCIA 47,43 22,09 119,27 105,02 64,38 132,50 156,26 66,03 53,45 182,16 77,78 50,33 112,16 212,19

X 59 17 74 56 60 47 52 35 27 60 21 23 24

Y 169 162 97 53 130 154 176 197 173 190 215 294 393

DISTANCIA 179,003 162,890 194,435 122,004 77,104 143,178 161,012 183,521 200,085 175,094 199,249 216,023 294,898 393,732

DISTANCIA 214,220 196,010 65,115 90,355 148,607 92,087 70,264 188,223 156,589 44,385 192,419 223,432 312,775 408,285

TOTAL (Km.) 17 Km. = 150pix. 49,94 43,18 42,93 35,97 32,88 41,68 43,92 49,61 46,48 45,52 53,20 55,51 81,58 114,94

PUNTAJE 6 3 2 1 1 3 3 4 6 4 6 7 8 8

139 163 116 158 12 42 72 76 64 48 66 43 41 79 64 80 130 52 29 182 142 11 188 209

106 163

122 288 124 389

Tabla 65 Datos generados del anlisis de distancias de los centros de abastecimiento a las localidades o municipios.

Evaluacin de la variable No. 2 - Cercana urbana a la planta

Para esta variable se tom por un lado los datos de poblacin en las diferentes localidades de Bogot, y posteriormente se procedi a hacer lo mismo con los municipios. A continuacin se presenta la Tabla 66 para las localidades y la Tabla 67 para los municipios, con los datos recogidos y el anlisis realizado.

LOCALIDAD Usaqun Chapinero Santaf San Cristbal Usme Tunjuelito Bosa Kennedy Fontibn Engativ Suba Barrios Unidos Teusaquillo Mrtires Antonio Nario Puente Aranda La Candelaria Rafael Uribe Ciudad Bolvar Sumapaz

REA AREA % DE TOTAL URBANA AREA (Ha) (Ha) URBANA 6.531,00 3.898,96 4.487,74 4.816,32 21.556,16 1.028,05 2.391,58 3.856,55 3.325,88 3.556,30 10.054,98 1.189,52 1.421,03 654,58 493,59 1.724,49 183,89 1.310,09 12.998,46 78.095,71 3.521,66 1.234,71 685,02 1.629,19 2.063,84 1.028,05 1.929,20 3.605,60 3.052,59 3.439,23 6.033,67 1.189,52 1.421,03 654,58 493,59 1.724,49 183,89 1.310,09 3.237,87 0,00 53,92% 31,67% 15,26% 33,83% 9,57% 100,00% 80,67% 93,49% 91,78% 96,71% 60,01% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 24,91% 0,00%

PUNTAJE 6 3 2 4 1 10 8 10 10 10 6 10 10 10 10 10 10 10 3 1

Tabla 66 Extensin segn el tipo de suelo en las localidades de Bogot118.

118

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Para las localidades de Bogot, por estar dentro del casco urbano, resultaba importante que la proporcin de rea urbana frente al rea total de la localidad no fuera representativa. En este orden de ideas, se escogi el menor porcentaje (9,57% de la localidad de Usme) y se le asign un puntaje de 1. Luego, se haca una regla de 3 para poder sacar proporcionalmente puntajes para cada localidad. Vale la pena aclarar que no se tom como menor puntaje la localidad de Sumapaz porque segn los datos levantados, el porcentaje de rea rural sera del 100% y no se podra utilizar como base slida para extraer los dems puntajes.

MUNICIPIO Cha Cajic Sop Soacha Sibat Mosquera Funza Madrid Cota Tenjo Tabio Zipaquir Tocancip

POBLACION TOTAL 2004 67.996 44.249 15.955 310.038 33.204 30.063 57.281 57.204 16.017 21.057 12.688 100.966 15.750

POBLACIN RAZON POBLACIN URBANA POBLACION RURAL / RURAL 2004 2004 POBLACION TOTAL 62.503 24.258 8.156 304.343 22.498 26.395 52.952 49.139 12.508 3.675 4.065 88.616 5.851 5.493 19.991 7.799 5.695 10.706 3.668 4.329 8.065 3.509 17.382 8.623 12.350 9.899 0,08 0,45 0,49 0,02 0,32 0,12 0,08 0,14 0,22 0,83 0,68 0,12 0,63

PUNTAJE 1 5 6 1 4 1 1 2 3 10 8 1 8

Tabla 67 Poblacin urbana y rural en los municipios escogidos119.

Para la evaluacin de los municipios de Cundinamarca, se tuvo en cuenta que la mayor parte del territorio nacional es rural. Con esto, se analiz que para los municipios, al encontrarse fuera del casco urbano, lo que resultaba representativo era si haba una alta

119

Planes de Ordenamiento Territorial Gobernacin de Cundinamarca.

concentracin de poblacin rural o no en lo que resulta un extenso territorio rural disponible. De esa forma se asegura que no hay concentracin urbana y que existe una confiable extensin de territorio rural en la que se podra poner las instalaciones. En este caso, se tom la razn de poblacin rural/ poblacin total. La que menor diera sera la mejor y deba ser calificada con 1. Se cogi la ms elevada (Tenjo con un 0,83) y se le asign 10 puntos que es el menor puntaje segn el criterio utilizado para este anlisis. Posteriormente se hizo una regla de tres para calcular los puntajes correspondientes a los dems municipios y que resultaran proporcionales a sus concentraciones rurales.

Evaluacin de la variable No. 3 - Aspectos legales de la localidad o municipio

Lo que se busc con esta variable fue asegurar a futuro el correcto funcionamiento de la planta y no tener problemas por el terreno utilizado por la planeacin del municipio o de la localidad. Se utilizaron para este anlisis los datos del nmero de predios disponibles para actividad industrial en cada localidad de Bogot D.C. segn el Departamento Administrativo del Catastro Distrital y las hectreas dispuestas por los municipios para actividad industrial segn sus respectivos Planes de Ordenamiento Territorial. A continuacin se muestra la Tabla 68 y la Tabla 69 utilizadas para este anlisis.

LOCALIDAD Usaqun Chapinero Santaf San Cristbal Usme Tunjuelito Bosa Kennedy Fontibn Engativ Suba Barrios Unidos Teusaquillo Mrtires Antonio Nario Puente Aranda La Candelaria Rafael Uribe Ciudad Bolvar Sumapaz

ZONA INDUSTRIAL 532 388 2134 92 33 381 83 846 1542 620 250 238 216 231 104 2635 1 46 138 10

PUNTAJE TOTAL 8 9 3 10 10 9 10 7 5 8 9 9 9 9 10 1 10 10 10 10

Tabla 68 Total de zonas industriales por localidad de Bogot120.

120

Departamento Administrativo del Catastro Distrital Bogot, 2003.

MUNICIPIO Cha Cajic Sop Soacha Sibat Mosquera Funza Madrid Cota Tenjo Tabio Zipaquir Tocancip

ZONA INDUSTRIAL 21 1384 0 1790 104 307 111 869 1033 1618 0 0 76

PUNTAJE TOTAL 10 3 10 1 9 8 9 6 5 2 10 10 10

Tabla 69 Total de zonas industriales por municipio escogido121.

Para ambas tablas, y con el fin de calcular los puntajes adecuados, se asign 1 al territorio que tuviera mayor nmero de hectreas o predios disponibles y 10 al que menos. Posteriormente, en Microsoft Excel se hizo una regresin con la cual se deriv una ecuacin de una recta para cada pareja ordenada y as reemplazar la variable hectreas o predios y calcular la variable dependiente puntaje.

121

Planes de Ordenamiento Territorial - Gobernacin de Cundinamarca.

ANEXO 11 Lista de empresas vendedoras de abonos inscritas en el ICA

Para poder observar este anexo favor remitirse al archivo denominado Empresas de fertilizantes registradas ante el ICA a Dic. 31 de 2002, ubicado en el CD adjunto a este trabajo de grado.

ANEXO 12 Ventas y produccin de fertilizantes y acondicionadores del suelo

Para poder observar este anexo favor remitirse al archivo denominado Produccin y venta de fertilizantes y acondicionadores de suelos por empresa 2000, ubicado en el CD adjunto a este trabajo de grado.

ANEXO 13 Mapas por tipo de cultivos en el municipio de Cundinamarca

ANEXO 14 Plan de Produccin

El objeto del plan de produccin es organizar en forma de secuencia las operaciones de la empresa de manera que el flujo de la planta sea constante y coordinado. Los siguientes anlisis se realizaron buscando tal fin. La planta no recibe una cantidad homognea de material diariamente, sino que se presentan picos de recepcin y un da en especial sera un valle si se tratara de graficar esta serie. El da valle es el lunes, que es cuando hay un menor movimiento en las plazas de mercado, razn por la cual se disminuye su produccin de residuos. La recoleccin de pastos de los colegios de la UNCOLI se har entonces los das lunes cada quince das para no aumentar el pico ni los valores de los das de recepcin estable de residuos. Cabe aclarar que se trabaja con tres tipos de datos: los reales, que son el resultado directo del levantamiento de informacin; los de trabajo, que son los reales ms un 30% de holgura por seguridad; y los datos de diseo, que son un 50% superiores a los de trabajo, previendo un crecimiento de la planta en unos aos debido a la necesidad de los municipios de presentar en un plazo de un ao un plan de tratamiento y disposicin de residuos ante la gobernacin de Cundinamarca. La siguiente tabla (Tabla 70) muestra el cronograma general de recepcin de los residuos con cada uno de los tres datos manejados.
DATOS REALES DIA DE LA SEMANA LOCALIDAD UNCOLI COTA CORABASTOS CODABAS TOTAL LOCALIDAD UNCOLI COTA CORABASTOS CODABAS TOTAL Lunes Martes Mircoles Jueves Viernes Sbado Domingo 0 15 55 0,9 70,9 6,56 15 55 0,9 77,46 0 15 64 0,9 79,9 0 15 64 1,26 80,26 9,84 15 64 1,26 90,1 0 15 64 1,26 80,26 0 15 64 1,26 80,26

DIA DE LA SEMANA Lunes Martes Mircoles Jueves Viernes Sbado Domingo 17,55 15 55 0,9 88,45 6,56 15 55 0,9 77,46 0 15 64 0,9 79,9 0 15 64 1,26 80,26 9,84 15 64 1,26 90,1 0 15 64 1,26 80,26 0 15 64 1,26 80,26

LOCALIDAD UNCOLI COTA CORABASTOS CODABAS

DATOS DE TRABAJO DIA DE LA SEMANA Lunes Martes Mircoles Jueves Viernes Sbado Domingo 0,00 9,37 0,00 0,00 14,06 0,00 0,00 21,43 21,43 21,43 21,43 21,43 21,43 21,43 78,57 1,29 78,57 1,29 91,43 1,29 114,14 115 91,43 1,80 91,43 1,80 91,43 1,80 114,66 115 91,43 1,80 114,66 115

TOTAL 101,29 110,66 TOTAL 102 111 APROXIMADO LOCALIDAD UNCOLI COTA CORABASTOS

114,66 128,71 115 129

DIA DE LA SEMANA Lunes Martes Mircoles Jueves Viernes Sbado Domingo 25,07 9,37 0,00 0,00 14,06 0,00 0,00 21,43 21,43 21,43 21,43 21,43 21,43 21,43 78,57 78,57 91,43 1,29 114,14 115 91,43 91,43 91,43 1,80 114,66 115 91,43 1,80 114,66 115 1,80 1,80 114,66 128,71 115 129

CODABAS 1,29 1,29 TOTAL 126,36 110,66 TOTAL 127 111 APROXIMADO

LOCALIDAD UNCOLI COTA CORABASTOS

DATOS DE DISEO DIA DE LA SEMANA Lunes Martes Mircoles Jueves Viernes Sbado Domingo 0,00 14,06 0,00 0,00 21,09 0,00 0,00 32,14 32,14 32,14 32,14 32,14 32,14 32,14 117,86 117,86 137,14 1,93 171,21 172 137,14 137,14 2,70 2,70 171,99 193,07 172 194 137,14 2,70 171,99 172 137,14 2,70 171,99 172

CODABAS 1,93 1,93 TOTAL 151,93 165,99 TOTAL 152 166 APROXIMADO LOCALIDAD UNCOLI COTA CORABASTOS

DIA DE LA SEMANA Lunes Martes Mircoles Jueves Viernes Sbado Domingo 37,61 14,06 0,00 0,00 21,09 0,00 0,00 32,14 32,14 32,14 137,14 1,93 171,21 172 32,14 32,14 32,14 137,14 2,70 171,99 172 32,14 137,14 2,70 171,99 172 117,86 117,86 137,14 137,14 2,70 2,70 171,99 193,07 172 194

CODABAS 1,93 1,93 TOTAL 189,54 165,99 TOTAL 190 166 APROXIMADO

Tabla 70 Datos reales, de trabajo y de diseo de la recoleccin de residuos en cada centro de abastecimiento.

Ahora, teniendo en cuenta que para trabajos de diseo de planta se estructurar todo con base en los datos de diseo, y para lo concerniente al plan de produccin se har con los datos de trabajo, y que adems se manejan tres tolvas de recepcin para los residuos provenientes de Corabastos y una para los dems residuos de las diferentes fuentes, se tienen las siguientes tablas generales de programacin de recepcin de residuos en la empresa. Las primeras tablas (Tabla 71) incluyen la tasa de salida de residuos para evitar demoras y lixiviacin en las tolvas. La ltima tabla (Tabla 72) muestra un cronograma de arribo de camiones con los residuos provenientes de cada locacin. Es importante recalcar que los horarios de arribo de los camiones son negociados con las locaciones de origen, sin embargo las condiciones son puestas por nosotros.

DATOS DE TRABAJO SEGN PICO DE VIERNES DATOS RECEPCIN CORABASTOS TONELAJE VOLUMEN TOTAL TOTAL 30,5 30,5 30,5 121,9 121,9 121,9 RATA DE SALIDA (ton/hora) 3,8 3,8 3,8 RATA DE SALIDA (m3/hora) 15,2 15,2 15,2 DATOS RECEPCIN RESTO TONELAJE VOLUMEN TOTAL TOTAL 55,93 223,71 RATA DE SALIDA (ton/hora) 6,99 RATA DE SALIDA (m3/hora) 27,96 DATOS RECEPCIN RESTO TONELAJE VOLUMEN TOTAL TOTAL 37,57 150,29 RATA DE SALIDA (ton/hora) 4,70 RATA DE SALIDA (m3/hora) 18,79

DATOS DE DISEO SEGN PICO DE VIERNES DATOS RECEPCIN CORABASTOS TONELAJE VOLUMEN TOTAL TOTAL 45,7 45,7 45,7 182,9 182,9 182,9 RATA DE SALIDA (ton/hora) 5,7 5,7 5,7 RATA DE SALIDA (m3/hora) 22,9 22,9 22,9

DATOS DE TRABAJO SEGN SEGUNDO PICO (MIERCOLES, JUEVES, SABADO, DOMINGO) DATOS RECEPCIN CORABASTOS TONELAJE VOLUMEN TOTAL TOTAL 30,5 30,5 30,5 121,9 121,9 121,9 RATA DE SALIDA (ton/hora) 3,8 3,8 3,8 RATA DE SALIDA (m3/hora) 15,2 15,2 15,2 DATOS RECEPCIN RESTO TONELAJE VOLUMEN TOTAL TOTAL 34,84 139,37 RATA DE SALIDA (ton/hora) 4,36 RATA DE SALIDA (m3/hora) 17,42 DATOS RECEPCIN RESTO TONELAJE VOLUMEN TOTAL TOTAL 23,23 92,91 RATA DE SALIDA (ton/hora) 2,90 RATA DE SALIDA (m3/hora) 11,61

DATOS DE DISEO SEGN SEGUNDO PICO (MIERCOLES, JUEVES, SABADO, DOMINGO) DATOS RECEPCIN CORABASTOS TONELAJE VOLUMEN TOTAL TOTAL 45,7 45,7 45,7 182,9 182,9 182,9 RATA DE SALIDA (ton/hora) 5,7 5,7 5,7 RATA DE SALIDA (m3/hora) 22,9 22,9 22,9

DATOS DE TRABAJO SEGN MARTES DATOS RECEPCIN CORABASTOS TONELAJE VOLUMEN TOTAL TOTAL 26,2 26,2 26,2 104,8 104,8 104,8 RATA DE SALIDA (ton/hora) 3,3 3,3 3,3 RATA DE SALIDA (m3/hora) 13,1 13,1 13,1 DATOS DE DISEO SEGN MARTES DATOS RECEPCIN CORABASTOS TONELAJE VOLUMEN TOTAL TOTAL 39,3 39,3 39,3 157,1 157,1 157,1 RATA DE SALIDA (ton/hora) 4,9 4,9 4,9 RATA DE SALIDA (m3/hora) 19,6 19,6 19,6 DATOS RECEPCIN RESTO TONELAJE VOLUMEN TOTAL TOTAL 48,13 192,51 RATA DE SALIDA (ton/hora) 6,02 RATA DE SALIDA (m3/hora) 24,06 DATOS RECEPCIN RESTO TONELAJE VOLUMEN TOTAL TOTAL 32,09 128,34 RATA DE SALIDA (ton/hora) 4,01 RATA DE SALIDA (m3/hora) 16,04

DATOS DE TRABAJO SEGN LUNES CON PASTOS DATOS RECEPCIN CORABASTOS TONELAJE VOLUMEN TOTAL TOTAL 26,2 26,2 26,2 104,8 104,8 104,8 RATA DE SALIDA (ton/hora) 3,3 3,3 3,3 RATA DE SALIDA (m3/hora) 13,1 13,1 13,1 DATOS RECEPCIN RESTO TONELAJE VOLUMEN TOTAL TOTAL 71,68 286,71 RATA DE SALIDA (ton/hora) 8,96 RATA DE SALIDA (m3/hora) 35,84 DATOS RECEPCIN RESTO TONELAJE VOLUMEN TOTAL TOTAL 47,79 191,14 RATA DE SALIDA (ton/hora) 5,97 RATA DE SALIDA (m3/hora) 23,89

DATOS DE DISEO SEGN LUNES CON PASTOS DATOS RECEPCIN CORABASTOS TONELAJE VOLUMEN TOTAL TOTAL 39,3 39,3 39,3 157,1 157,1 157,1 RATA DE SALIDA (ton/hora) 4,9 4,9 4,9 RATA DE SALIDA (m3/hora) 19,6 19,6 19,6

DATOS DE TRABAJO SEGN LUNES SIN PASTOS DATOS RECEPCIN CORABASTOS TONELAJE VOLUMEN TOTAL TOTAL 26,2 26,2 26,2 104,8 104,8 104,8 RATA DE SALIDA (ton/hora) 3,3 3,3 3,3 RATA DE SALIDA (m3/hora) 13,1 13,1 13,1 DATOS RECEPCIN RESTO TONELAJE VOLUMEN TOTAL TOTAL 34,07 136,29 RATA DE SALIDA (ton/hora) 4,26 RATA DE SALIDA (m3/hora) 17,04 DATOS RECEPCIN RESTO TONELAJE VOLUMEN TOTAL TOTAL 22,71 90,86 RATA DE SALIDA (ton/hora) 2,84 RATA DE SALIDA (m3/hora) 11,36

DATOS DE DISEO SEGN LUNES SIN PASTOS DATOS RECEPCIN CORABASTOS TONELAJE VOLUMEN TOTAL TOTAL 39,3 39,3 39,3 157,1 157,1 157,1 RATA DE SALIDA (ton/hora) 4,9 4,9 4,9 RATA DE SALIDA (m3/hora) 19,6 19,6 19,6

Tabla 71 Tasa de salida de residuos segn el tipo de da de la semana.

FLUJO ACOPIO Hora Nmero depsito camin basura en tolva 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 24 25 26 27 28 Lugar de origen Cantidad depositada (ton) 2,75 5,5 5,5 5,5 5,5 2,75 5,5 5,5 5,5 5,5 2,75 5,5 2,75 5,5 5,5 6,6 5,5 2,75 5,5 6,6 2,75 2,75 6,6 5,5 5,5 5,5 2,75 Tasa de Cantidad Tolva salida de la Acumulacin depositada tolva (ton) destino (m3) (ton) 5 10 10 10 10 5 10 10 10 10 5 10 5 10 10 12 10 5 10 12 5 5 12 10 10 10 5 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 4 4 4 0 0 0 0 4 4 4 3 4 4 4 3 4 4 4 3 4 4 4 3 4 4 3 3 3 3 3 2,75 5,5 5,5 5,5 4,25 4,25 7 8 5,75 5,75 5,75 10,5 4,5 7,25 7,25 14,1 6 6 8,75 17,7 4,75 4,75 12,35 20,2 7,25 7,25 12,1

07:00 a.m. Corabastos 07:00 a.m. Corabastos 07:00 a.m. Corabastos 07:00 a.m. UNCOLI 08:00 a.m. Corabastos 08:00 a.m. Corabastos 08:00 a.m. Corabastos 08:00 a.m. UNCOLI 09:00 a.m. Corabastos 09:00 a.m. Corabastos 09:00 a.m. Corabastos 09:00 a.m. UNCOLI 10:00 a.m. Corabastos 10:00 a.m. Corabastos 10:00 a.m. Corabastos 10:00 a.m. Cota 11:00 a.m. Corabastos 11:00 a.m. Corabastos 11:00 a.m. Corabastos 11:00 a.m. Cota 12:00 p.m. Corabastos 12:00 p.m. Corabastos 12:00 p.m. 01:00 p.m. 02:00 p.m. 03:00 p.m. Cota Cota UNCOLI UNCOLI

04:00 p.m. CODABAS

Tabla 72 Tasa de salida de residuos segn el tipo de da de la semana.

Ahora se procede a analizar con cuntas lneas de segregacin de la basura resulta ms eficiente trabajar. El anlisis se realiza con los datos de trabajo pues contemplan el sistema de trabajo actual con las cantidades de residuos disponibles en el momento. Cabe aclarar que la idea no es disear el proceso teniendo en cuenta el pico de entrada de materia prima, pues eso implicara manejar el resto de das de la semana una subutilizacin de la infraestructura adquirida. El proceso se disear teniendo como base la premisa de mxima cantidad de procesamiento igual al segundo pico de arribo de materia prima segn los datos de trabajo, y el da que se presenta el mayor pico, suplantar lo faltante con horas extras. La fbrica trabaja en jornadas de 8 horas, 7 das a la semana. En el da que se presenta la menor cantidad de recepcin de materia prima el tiempo de no operacin de la planta se usa para asuntos de mantenimiento de maquinara. Debido a que el aprovisionamiento por Corabastos se realiza a travs de tres centros de recepcin diferentes con las mismas capacidades, la segregacin que deba hacerse a estos residuos por medio de bandas transportadoras se trabajar con los datos de un slo centro de recepcin, y los resultados se multiplicarn por tres. Se debe tener en cuenta que no deben existir demasiadas salidas de material desde los centros de recepcin por facilidad de diseo, luego un nmero de mximo tres salidas por centro de recepcin sera el lmite (esto implica un mximo de tres lneas de procesamiento). El otro centro de recepcin funciona de manera independiente a los residuos de Corabastos, por lo cual su anlisis es diferente. El anlisis se har segn las siguientes lneas de trabajo con capacidades diferentes (las capacidades de la lnea las definen la velocidad de la banda, el ancho de la banda y la longitud de la misma).

TASA DE PROCESAMIENTO DE RESIDUOS POR LNEA DE SEGREGACIN Tipo lnea A B C D E F G H I J K Tasa (Ton/hora) 2 2,5 3 3,5 4 4,5 5 5,5 6 6,5 7

Tabla 73 Tasa de procesamiento de residuos por lnea de produccin.

El primer criterio de seleccin es que el tiempo de procesamiento sea inferior a 8 horas. Con los escogidos se seleccionar el que maneje el menor nmero posible de lneas (de preferencia una sola) y que el tiempo empleado sea lo ms cercano al lmite superior de ocho horas (para evitar subutilizacin de la capacidad instalada). Las lneas escogidas se sealan en color rojo.
RESIDUOS CORABASTOS CON DATOS DE SEGUNDO PICO DE TRABAJO TIPO LNEA A A A B B B C C C D D NMERO LINEAS 1 2 3 1 2 3 1 2 3 1 2 CAPACIDAD INDIVIDUAL 2,0 2,0 2,0 2,5 2,5 2,5 3,0 3,0 3,0 3,5 3,5 CAPACIDAD CONJUNTA 2 4 6 3 5 8 3 6 9 4 7 TONELADAS A TIEMPO DE PROCESAR PROCESAMIENTO 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 15,24 7,62 5,08 12,19 6,10 4,06 10,16 5,08 3,39 8,71 4,35

D E E E F F F G G G H H H I I I J J J K K K

3 1 2 3 1 2 3 1 2 3 1 2 3 1 2 3 1 2 3 1 2 3

3,5 4,0 4,0 4,0 4,5 4,5 4,5 5,0 5,0 5,0 5,5 5,5 5,5 6,0 6,0 6,0 6,5 6,5 6,5 7,0 7,0 7,0

11 4 8 12 5 9 14 5 10 15 6 11 17 6 12 18 7 13 20 7 14 21

30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48

2,90 7,62 3,81 2,54 6,77 3,39 2,26 6,10 3,05 2,03 5,54 2,77 1,85 5,08 2,54 1,69 4,69 2,34 1,56 4,35 2,18 1,45

DATOS ESCOGIDOS PARA ANLISIS FINAL TIPO LNEA A B C D E F G H I J K NMERO LINEAS 2 2 2 2 1 1 1 1 1 1 1 CAPACIDAD INDIVIDUAL 2,0 2,5 3,0 3,5 4,0 4,5 5,0 5,5 6,0 6,5 7,0 TIEMPO DE CAPACIDAD TONELADAS A PROCESAR PROCESAMIENTO CONJUNTA 4 5 6 7 4 5 5 6 6 7 7 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 30,48 7,62 6,10 5,08 4,35 7,62 6,77 6,10 5,54 5,08 4,69 4,35

Tabla 74 Anlisis de la capacidad por cada tipo de lnea de trabajo para Corabastos.

Esta matriz da como resultado una lnea de 4ton/hora de capacidad para cada centro de recepcin. En total se requerirn entonces tres de estas lneas para procesar los residuos de Corabastos. Para el anlisis del resto de los residuos se tomarn los mismos criterios de evaluacin utilizados para Corabastos.
RESIDUOS RESTANTES CON DATOS DE SEGUNDO PICO DE TRABAJO TIPO LNEA A A A B B B C C C D D D E E E F F F G G G H H H I I I J NMERO LINEAS 1 2 3 1 2 3 1 2 3 1 2 3 1 2 3 1 2 3 1 2 3 1 2 3 1 2 3 1 CAPACIDAD INDIVIDUAL 2,0 2,0 2,0 2,5 2,5 2,5 3,0 3,0 3,0 3,5 3,5 3,5 4,0 4,0 4,0 4,5 4,5 4,5 5,0 5,0 5,0 5,5 5,5 5,5 6,0 6,0 6,0 6,5 CAPACIDAD CONJUNTA 2 4 6 3 5 8 3 6 9 4 7 11 4 8 12 5 9 14 5 10 15 6 11 17 6 12 18 7 TONELADAS A TIEMPO DE PROCESAR PROCESAMIENTO 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 11,61 5,81 3,87 9,29 4,65 3,10 7,74 3,87 2,58 6,64 3,32 2,21 5,81 2,90 1,94 5,16 2,58 1,72 4,65 2,32 1,55 4,22 2,11 1,41 3,87 1,94 1,29 3,57

J J K K K

2 3 1 2 3

6,5 6,5 7,0 7,0 7,0

13 20 7 14 21

23,23 23,23 23,23 23,23 23,23

1,79 1,19 3,32 1,66 1,11

DATOS ESCOGIDOS PARA ANLISIS FINAL TIPO LNEA A B C D E F G H I J K NMERO LINEAS 2 2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 CAPACIDAD INDIVIDUAL 2,0 2,5 3,0 3,5 4,0 4,5 5,0 5,5 6,0 6,5 7,0 TIEMPO DE CAPACIDAD TONELADAS A PROCESAR PROCESAMIENTO CONJUNTA 4 5 3 4 4 5 5 6 6 7 7 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 23,23 5,81 4,65 7,74 6,64 5,81 5,16 4,65 4,22 3,87 3,57 3,32

Tabla 75 Anlisis de la capacidad por cada tipo de lnea de trabajo para el resto de centros de abastecimiento.

Esta matriz da como resultado una lnea de 3ton/hora de capacidad para este centro de recepcin. A continuacin se realiza una sensibilizacin, la cual trabaja con los datos totales de residuos recibidos, y su objetivo es analizar en caso de daos sobre las lneas cuntas horas extras habra que operar para no generar un almacenamiento en el proceso que pueda generar una lixiviacin muy elevada o que genere malos olores por descomposicin temprana no controlada.

RECEPCIN RESIDUOS SEGN DATOS REALES Lunes Martes Mircoles Jueves Viernes Sbado Domingo 70,9 77,46 79,9 80,26 90,1 80,26 80,26 Lunes con pastos 88,45

SENSIBILIDAD PARA EL DA LUNES Nmero Nmero Tasa de lneas de lneas de lneas operantes daadas operantes (ton/hora) 1 2 2 1 8 4

SENSIBILIDAD PARA EL DA MARTES

Horas de Horas de Nmero Nmero Tasa de lneas trabajo trabajo operantes de lneas de lneas supliendo supliendo daadas operantes (ton/hora) lneas faltantes lneas faltantes 8,86 19,37 1 2 2 1 8 4 9,68 19,37

SENSIBILIDAD PARA EL DA MIRCOLES Nmero Nmero Tasa de lneas de lneas de lneas operantes daadas operantes (ton/hora) 1 2 2 1 8 4

SENSIBILIDAD PARA EL DA JUEVES

Horas de Horas de Nmero Nmero Tasa de lneas trabajo trabajo de lneas de lneas operantes supliendo supliendo daadas operantes (ton/hora) lneas faltantes lneas faltantes 9,99 19,98 1 2 2 1 8 4 10,03 20,07

SENSIBILIDAD PARA EL DA VIERNES Nmero Nmero Tasa de lneas de lneas de lneas operantes daadas operantes (ton/hora) 1 2 2 1 8 4

SENSIBILIDAD PARA EL DA SBADO

Horas de Horas de Nmero Nmero Tasa de lneas trabajo trabajo de lneas de lneas operantes supliendo supliendo daadas operantes (ton/hora) lneas faltantes lneas faltantes 11,26 22,53 1 2 2 1 8 4 10,03 20,07

SENSIBILIDAD PARA EL DA DOMINGO Nmero Nmero Tasa de lneas de lneas de lneas operantes daadas operantes (ton/hora) 1 2 2 1 8 4

SENSIBILIDAD PARA EL DA LUNES DE RECOLECCIN DE PASTOS DE LA UNCOLI

Horas de Horas de Nmero Nmero Tasa de lneas trabajo trabajo de lneas de lneas operantes supliendo supliendo daadas operantes (ton/hora) lneas faltantes lneas faltantes 10,03 20,07 1 2 2 1 8 4 11,06 22,11

Tabla 76 Sensibilizacin para las lneas de trabajo.

La conclusin de este anlisis es que la planta puede soportar la prdida de una lnea de operacin y la puede suplir con un mximo de tres horas extras, pero dos lneas implicaran una crisis en el proceso de seleccin. Ahora, la cantidad de personas a trabajar en la parte de segregacin de la basura es de un mnimo de dos personas para extraer cada tipo de material no orgnico (papel, plsticos, metales, vidrios, varios) para reducir la carga salarial y al mismo tiempo disminuir el porcentaje de error de seleccin.

Tipo de material Papel Plsticos Metales Vidrios Varios

Empleados por lnea 2 2 2 2 2 TOTAL

Total empleados 8 8 8 8 8 40

Tabla 77 Personas a trabajar en cada banda.

Un anlisis ms detallado de este proceso se puede apreciar en la Tabla 78 La velocidad mnima de la banda se halla dividiendo el volumen a procesar durante una hora por la banda en las dimensiones de alto y ancho de os residuos, que en este caso son 10cm y 40cm respectivamente. La altura homognea de los residuos se logra mediante un teln de caucho a la salida de la tolva que se encarga de esparcir los residuos en la banda.

RESIDUOS CORABASTOS Datos trabajo Nmero de lneas Longitud de la lnea (m) Ancho de la banda (m) Prdida de espacio por esparcimiento Ancho efectivo de la banda Densidad de los residuos (ton/m3) Tasa de proceso de lnea (ton/h) Velocidad mnima de la banda (cm./seg.) 3 14,074 0,52 Datos diseo 3 14,074 0,52

RESIDUOS VARIOS Datos trabajo Datos diseo 1 14,074 0,52 1 14,074 0,52

25%

25%

25%

25%

0,39 0,35 4

0,39 0,35 7

0,39 0,35 3

0,39 0,35 4,5

7,94

13,89

5,95

8,93

Tiempo de recorrido en la banda (seg.) Tiempo de recorrido en la banda (min.) Tiempo de recorrido ancho de hombros del segregador (seg.)

177,33

101,33

236,44

157,63

2,96

1,69

3,94

2,63

5,90

3,37

7,86

5,24

Tabla 78 Anlisis detallado del proceso.

El tiempo de recorrido de ancho de hombros del segregador se basa en el dato del percentil 95 de la antropometra del trabajador tpico de cultivo de flores y da una medida del tiempo disponible por el trabajador para seleccionar los materiales que pasan por su campo de accin sin necesidad de movilidad articular del hombro. La salida de residuos orgnicos promedio diaria del proceso de segregacin equivale al 80% aproximadamente de los residuos que entran a este proceso. Este anlisis se puede observar en la siguiente tabla (Tabla 79).

DATOS REALES DIA DE LA SEMANA LOCALIDAD UNCOLI COTA CORABASTOS CODABAS TOTAL TOTAL MENOS PRDIDA DE AGUA Lunes Martes Mircoles Jueves Viernes Sbado Domingo 0 12 44 0,72 56,72 56,27 5,248 12 44 0,72 61,968 61,47 0 12 51,2 0,72 63,92 63,41 0 12 51,2 1,008 64,208 63,69 7,872 12 51,2 1,008 72,08 71,50 0 12 51,2 1,008 64,208 63,69 0 12 51,2 1,008 64,208 63,69

DATOS REALES LOCALIDAD UNCOLI COTA CORABASTOS DIA DE LA SEMANA Lunes Martes Mircoles Jueves Viernes Sbado Domingo 14,04 5,248 0 0 7,872 0 0 12 44 12 44 12 51,2 12 51,2 12 51,2 12 51,2 12 51,2

CODABAS TOTAL TOTAL

0,72 70,76 70,19

0,72 61,968 61,47

0,72 63,92 63,41

1,008 64,208 63,69

1,008 72,08 71,50

1,008 64,208 63,69

1,008 64,208 63,69

DATOS DE TRABAJO DIA DE LA SEMANA LOCALIDAD UNCOLI COTA CORABASTOS CODABAS TOTAL TOTAL APROXIMADO TOTAL APROXIMADO MENOS PRDIDA DE AGUA Lunes Martes Mircoles Jueves Viernes Sbado Domingo 0,00 17,14 62,86 1,03 81,03 82 7,50 17,14 62,86 1,03 88,53 89 0,00 17,14 73,14 1,03 91,31 92 0,00 17,14 73,14 1,44 91,73 92 11,25 17,14 73,14 1,44 102,97 103 0,00 17,14 73,14 1,44 91,73 92 0,00 17,14 73,14 1,44 91,73 92

81

88

91

91

103

91

91

DATOS DE TRABAJO DIA DE LA SEMANA LOCALIDAD UNCOLI COTA CORABASTOS CODABAS TOTAL TOTAL APROXIMADO TOTAL APROXIMADO MENOS PRDIDA DE AGUA Lunes Martes Mircoles Jueves Viernes Sbado Domingo 20,06 17,14 62,86 1,03 101,09 102 7,50 17,14 62,86 1,03 88,53 89 0,00 17,14 73,14 1,03 91,31 92 0,00 17,14 73,14 1,44 91,73 92 11,25 17,14 73,14 1,44 102,97 103 0,00 17,14 73,14 1,44 91,73 92 0,00 17,14 73,14 1,44 91,73 92

101

88

91

91

103

91

91

DATOS DE DISEO DIA DE LA SEMANA LOCALIDAD UNCOLI COTA CORABASTOS CODABAS TOTAL TOTAL APROXIMADO TOTAL APROXIMADO MENOS PRDIDA DE AGUA Lunes Martes Mircoles Jueves Viernes Sbado Domingo 0,00 25,71 94,29 1,54 11,25 25,71 94,29 1,54 0,00 25,71 109,71 1,54 136,97 137 0,00 25,71 109,71 2,16 137,59 138 16,87 25,71 109,71 2,16 154,46 155 0,00 25,71 109,71 2,16 137,59 138 0,00 25,71 109,71 2,16 137,59 138

121,54 132,79 122 133

121

132

136

137

154

137

137

DATOS DE DISEO DIA DE LA SEMANA LOCALIDAD UNCOLI COTA CORABASTOS CODABAS TOTAL TOTAL APROXIMADO TOTAL APROXIMADO MENOS PRDIDA DE AGUA Lunes Martes Mircoles Jueves Viernes Sbado Domingo 30,09 25,71 94,29 1,54 11,25 25,71 94,29 1,54 0,00 25,71 109,71 1,54 136,97 137 0,00 25,71 109,71 2,16 137,59 138 16,87 25,71 109,71 2,16 154,46 155 0,00 25,71 109,71 2,16 137,59 138 0,00 25,71 109,71 2,16 137,59 138

151,63 132,79 152 133

151

132

136

137

154

137

137

Tabla 79 Salidas promedio de residuos orgnicos.

Con los datos de trabajo se opera a una tasa de salida de residuos slidos orgnicos de aproximadamente 28 m3, y la trituradora con la que se trabajar tiene una tasa de procesamiento de hasta 130 m3, lo que nos deja una tasa de salida de trituracin igual a la tasa de entrada.

Trituradora Capacidad (m3/h) Tasa de entrada m3/h

Datos de trabajo Datos de diseo 130 27,27 130 46,36

Tabla 80 Datos de una trituradora.

La disposicin de los residuos se realizar mediante dos volquetas de 9 m3 de capacidad (proceso subcontratado).
Datos Trabajo Datos Diseo Tasa de entrada de residuos (m3/h) Tiempo de carga de una volqueta (h) 27,27 0,33 46,36 0,19 Anlisis en minutos Datos trabajo 19,80 Datos Diseo 11,65

Tabla 81 Datos del proceso de disposicin de los residuos.

Ahora, para el anlisis de movimientos de las volquetas en la planta se realiza el siguiente cuadro, del cual se concluye que una volqueta alcanza a terminar su recorrido en aproximadamente dos minutos.
Largo del rea de Disposicin Distancia mxima a recorrer a lo ancho de la planta Largo total del rea de compostaje Distancia mxima a recorrer (Km.) Velocidad promedio volqueta sola (Km./h) (en la planta) Velocidad promedio volqueta llena (Km./h) (en la planta) Tiempo de recorrido sin carga (h) 40

79

352 0,942

30

30

0,016

Tiempo de recorrido sin carga (min.) Tiempo de recorrido con carga (h) Tiempo de recorrido con carga (min.) Tiempo total combinado (h) Tiempo total combinado (min.) Largo del rea de Disposicin Distancia mxima a recorrer a lo ancho de la planta Largo total del rea de compostaje Distancia mxima a recorrer (Km.) Velocidad promedio volqueta sola (Km./h) (en la planta) Velocidad promedio volqueta llena (Km./h) (en la planta) Tiempo de recorrido sin carga (h) Tiempo de recorrido sin carga (min.) Tiempo de recorrido con carga (h) Tiempo de recorrido con carga (min.) Tiempo total combinado (h)

0,94

0,016 0,94 0,031 1,88 40

79

352 0,942

30

30

0,016

0,94

0,016 0,94 0,031

Tiempo total combinado (min.)

1,88

Tabla 82 Anlisis del movimiento de las volquetas.

Los tiempos de descarga mostrados a continuacin se obtuvieron con base a conversaciones sostenidas con el Ingeniero Civil Arturo Barrera, socio de Botero Barrera y Asociados, empresa de alquiler de maquinaria para construccin, con la cual se realizar la subcontratacin de los procesos de disposicin, volteo y recoleccin.

Tasa de descarga de una vagoneta (m3/min.) Tiempo de descarga de una volqueta (min.) Tiempo de descarga de una volqueta (h)

1,20 7,5 0,125

Tabla 83 Tiempos de descarga de las volquetas.

La siguiente simulacin muestra el flujo de el cargue y descargue de material en las volquetas para las primeras cuatro horas. El flujo seguir igual en el resto del da. Las contingencias no se tienen en cuenta pues al subcontratar la operacin dejan de hacer parte del campo de accin de Compostcol Ltda.

SIMULACIN DEL FLUJO IDEAL (el flujo iniciara al comienzo de la jornada laboral, sin embargo por tiempos de proceso anteriores este punto de inicio puede adelantarse) Volqueta 10 minutos 20 minutos 30 minutos 40 minutos 1 2 1 2 1 2 1 2 Carga Descarga Espera

50 minutos Hora 1 70 minutos 80 minutos 90 minutos 100 minutos 110 minutos Hora 2 130 minutos 140 minutos 150 minutos 160 minutos 170 minutos Hora 3 190 minutos 200 minutos 210 minutos 220 minutos

1 2 1 2 1 2 1 2 1 2 1 2 1 2 1 2 1 2 1 2 1 2 1 2 1 2 1 2 1 2 1 2 1 2 1 2

230 minutos Hora 4

1 2 1 2 Tabla 84 Simulacin del flujo ideal e la planta.

En cuanto al volteo, ste se har mediante retroexcavadoras de pala de siete metros de longitud con capacidad de trabajo de 50m3/h. El anlisis de volteo para las primeras 22 semanas de trabajo se muestra a continuacin. Se hace el anlisis buscando una estabilizacin del proceso de volteo a un volumen no tan variable, como se puede apreciar en los grficos correspondientes. Adems se mencionan tres tasas distintas de disminucin de volumen de las pilas, los cuales se extraen a manera de promedio, mediante la aplicacin de una regla de tres sencilla con datos de entrada de residuos, de final al unir las pilas, y las semanas de lapso entre estos eventos. La tasa 1 se refiere al inicio de la pila, la tasa 2 corresponde a cuando se han unido dos pilas, y la tasa 3 es la tasa de la unin de las pilas de un mes.
Tasa de disminucin de pila 1 Tasa Valor inicial Valor final Diferencia Semanas Tasa Valor inicial Valor final Diferencia Semanas Tasa Valor inicial Valor final Diferencia Semanas 490 3920 1960 1960 4 368 3430 1960 1470 4 293 5268 4390 878 3

Tasa de disminucin de pila 2

Tasa de disminucin de pila 3

Tabla 85 Tasas de disminucin de pilas

En la siguiente fila cabe aclarar que la letra correspondiente a cada fila equivale a una semana de produccin de residuos. Las uniones entre filas se denotan como la unin de las letras correspondientes a las filas. Las HM se hallan basados en la tasa de operacin de 50m3/hora de una retroexcavadora promedio. La x en volteo indica si esa fila debe voltearse o no. Solamente no se voltean en la semana de ingreso al proceso de compostaje.

Semana 1 2

Fila A A B A

Volumen Volteo en pilas (m3) 3920 x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x 3430 3920 2940 3430 3920 2450 2940 3430 3920 1960 2450 2940 3430 3920 3920 2450 2940 3430 3920 3553 1960 2450 2940 3430 3920 3185

Total volumen a HM/semana HM/da voltear (m3) 3430 68,6 9,8

B C A B C D A B

6370

127,4

18,2

8820

176,4

25,2

C D E AB C

10780

215,6

30,8

D E F AB C D E F G

12740

254,8

36,4

14333

286,65

41,0

AB

15925

318,5

45,5

CD E F G H AB CD E 9 F G H I AB CD EF 10 G H I J ABCD EF G 11 H I J K ABCD EF GH 12 I J K L 13 ABCD EF GH I

x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x

3920 2450 2940 3430 3920 2818 3553 1960 2450 2940 3430 3920 2450 3185 3920 2450 2940 3430 3920 5268 3553 1960 2450 2940 3430 3920 4975 3185 3920 2450 2940 3430 3920 4682 2818 3553 1960 21832,17 436,64 62,4 20899,83 418,00 59,7 19600 392 56,0 18375 367,5 52,5 17150 343 49,0

J K L M ABCD EF GH 14 IJ K L M N EFGH IJ K 15 L M N O EFGH IJ KL 16 M N O P EFGH IJ KL 17 M N O P Q 18 EFGH IJ KL

x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x

2450 2940 3430 3920 4389,5 2450 3185 3920 2450 2940 3430 3920 5268 3553 1960 2450 2940 3430 3920 4975 3185 3920 2450 2940 3430 3920 4682 2818 3553 1960 2450 2940 3430 3920 4390 2450 3185 22765 455,29 65,0 21832 436,64 62,4 20900 418,00 59,7 19600 392 56,0 22764,5 455,29 65,0

MN O P Q R IJKL MN O 19 P Q R S IJKL MN OP 20 Q R S T IJKL MN OP 21 Q R S T U IJKL MN OP 22 QR S T U V

x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x

3920 2450 2940 3430 3920 5268 3553 1960 2450 2940 3430 3920 4975 3185 3920 2450 2940 3430 3920 4682 2818 3553 1960 2450 2940 3430 3920 4390 2450 3185 3920 2450 2940 3430 3920 22765 455,29 65,0 21832 436,64 62,4 20900 418,00 59,7 19600 392 56,0

Tabla 86 Anlisis de volteo para las primeras 22 semanas.

Estos datos son vlidos para volteo, pero para lo concerniente a la tercerizacin de la operacin, es necesario tener en cuenta los volmenes de las pilas combinadas luego de ser volteadas para su ubicacin en las volquetas recolectoras, pues implican tambin trabajo de retroexcavadora. Para efectos de un mejor entendimiento del anlisis se muestra la siguiente tabla (Tabla 87), que adems ayuda a la graficacin del proceso y a comprender el trmino de estabilizacin al cual se ha referido con anterioridad (la estabilizacin del proceso parte de un principio de produccin de balanceo de la lnea en cuanto a entradas y salidas de la misma, en este caso la estabilizacin se demora semanas debido a que el proceso mismo demora mucho tiempo en generar el primer lote de producto terminado).

GRAFICACIN Semana 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 HM/semana 0,0 68,6 127,4 176,4 215,6 254,8 286,7 318,5 343,0 367,5 392,0 418,0 436,6 455,3 392,0 418,0 436,6 455,3 392,0 418,0 436,6 455,3 HM/da 1,0 9,8 18,2 25,2 30,8 36,4 41,0 45,5 49,0 52,5 56,0 59,7 62,4 65,0 56,0 59,7 62,4 65,0 56,0 59,7 62,4 65,0

Tabla 87 Anlisis simplificado del volteo para las primeras 22 semanas.

Los datos de esta tabla se grafican a continuacin (Grfica 11). Se establece tambin una lnea de tendencia logartmica del proceso de estabilizacin con una ecuacin que aproximara el comportamiento de la planta en los prximos aos.

Despus de las grficas se muestra un diagrama de Gantt (Tabla 88) que establece todo el sistema de volteo de las pilas, semanas de desocupacin de espacio en filas, y nmero de filas mnimas necesarias para dar continuidad a todo el flujo del proceso productivo iniciando desde la recepcin de los residuos orgnicos hasta la obtencin del producto final.

Estabilizacin proceso volteo (HM/semana)

y = 159,74Ln(x) - 21,756 500,0 400,0 300,0 HM 200,0 100,0 0,0 -100,0 0 5 10 Semanas 15 20 25 R = 0,9528
2

Estabilizacin del proceso de volteo (HM/da)

80,0 70,0 60,0 50,0 HM 40,0 30,0 20,0 10,0 0,0 -10,0 0 5 10 Das 15 20 25 y = 22,665Ln(x) - 2,7206 R2 = 0,9513

Grfica 11 Estabilizacin de proceso de volteo.

SECUENCIA DE VOLTEO Y UNIN DE PILAS SEMANAS 1 A 11 Semana 1 FILA A, inicial M volteo Semana 1 FILA B, inicial N volteo Semana 1 FILA C, inicial O volteo Semana 1 FILA D, inicial P volteo Semana 1 FILA E, inicial Q volteo Semana 1 FILA F, inicial R volteo Semana 2 Semana 3 Semana 4 Semana 5 Semana 6 Semana 7 Semana 8 Semana 9 Semana 10 Semana 11 Semana 2 Semana 3 Semana 4 Semana 5 Semana 6 Semana 7 Semana 8 Semana 9 Semana 10 Semana 11 Semana 2 Semana 3 Semana 4 Semana 5 Semana 6 Semana 7 Semana 8 Semana 9 Semana 10 Semana 11 Semana 2 Semana 3 Semana 4 Semana 5 Semana 6 Semana 7 Semana 8 Semana 9 Semana 10 Semana 11 Semana 2 Semana 3 Semana 4 Semana 5 Semana 6 Semana 7 Semana 8 Semana 9 Semana 10 Semana 11 Semana 2 Semana 3 Semana 4 Semana 5 Semana 6 Semana 7 Semana 8 Semana 9 Semana 10 Semana 11

SECUENCIA DE VOLTEO Y UNIN DE PILAS SEMANAS 1 A 11 FILA G, inicial S volteo Semana 1 FILA H, inicial T volteo Semana 1 FILA I, inicial U volteo Semana 1 FILA J, inicial V volteo Semana 1 FILA K, inicial X volteo Semana 1 FILA L, inicial Y volteo Semana 2 Semana 3 Semana 4 Semana 5 Semana 6 Semana 7 Semana 8 Semana 9 Semana 10 Semana 11 Semana 2 Semana 3 Semana 4 Semana 5 Semana 6 Semana 7 Semana 8 Semana 9 Semana 10 Semana 11 Semana 2 Semana 3 Semana 4 Semana 5 Semana 6 Semana 7 Semana 8 Semana 9 Semana 10 Semana 11 Semana 2 Semana 3 Semana 4 Semana 5 Semana 6 Semana 7 Semana 8 Semana 9 Semana 10 Semana 11 Semana 2 Semana 3 Semana 4 Semana 5 Semana 6 Semana 7 Semana 8 Semana 9 Semana 10 Semana 11

SECUENCIA DE VOLTEO Y UNIN DE PILAS SEMANAS 12 A 22 Semana 12 FILA inicial A, M volteo Semana 12 FILA inicial B, N volteo Semana 12 FILA inicial C, O volteo Semana 12 FILA inicial D, P volteo Semana 12 FILA inicial E, Q volteo Semana 12 FILA F, inicial R volteo Semana 12 Semana 13 Semana 14 Semana 15 Semana 16 Semana 17 Semana 18 Semana 19 Semana 20 Semana 21 Semana 22 Semana 13 Semana 14 Semana 15 Semana 16 Semana 17 Semana 18 Semana 19 Semana 20 Semana 21 Semana 22 Semana 13 Semana 14 Semana 15 Semana 16 Semana 17 Semana 18 Semana 19 Semana 20 Semana 21 Semana 22 Semana 13 Semana 14 Semana 15 Semana 16 Semana 17 Semana 18 Semana 19 Semana 20 Semana 21 Semana 22 Semana 13 Semana 14 Semana 15 Semana 16 Semana 17 Semana 18 Semana 19 Semana 20 Semana 21 Semana 22 Semana 13 Semana 14 Semana 15 Semana 16 Semana 17 Semana 18 Semana 19 Semana 20 Semana 21 Semana 22 Semana 13 Semana 14 Semana 15 Semana 16 Semana 17 Semana 18 Semana 19 Semana 20 Semana 21 Semana 22

SECUENCIA DE VOLTEO Y UNIN DE PILAS SEMANAS 12 A 22 FILA inicial G, S volteo Semana 12 FILA inicial H, T volteo Semana 12 FILA I, inicial U volteo Semana 12 FILA J, inicial V volteo Semana 12 FILA inicial K, X volteo Semana 12 FILA inicial L, Y volteo Semana 13 Semana 14 Semana 15 Semana 16 Semana 17 Semana 18 Semana 19 Semana 20 Semana 21 Semana 22 Semana 13 Semana 14 Semana 15 Semana 16 Semana 17 Semana 18 Semana 19 Semana 20 Semana 21 Semana 22 Semana 13 Semana 14 Semana 15 Semana 16 Semana 17 Semana 18 Semana 19 Semana 20 Semana 21 Semana 22 Semana 13 Semana 14 Semana 15 Semana 16 Semana 17 Semana 18 Semana 19 Semana 20 Semana 21 Semana 22 Semana 13 Semana 14 Semana 15 Semana 16 Semana 17 Semana 18 Semana 19 Semana 20 Semana 21 Semana 22

Tabla 88 Diagrama de Gantt para la secuencia del volteo y la unin de pilas de la semana 1 a la 22.

Para la recoleccin como se mencion ligeramente en la explicacin del proceso de disposicin, se cuenta con una volqueta de 9 metros cbicos y una retroexcavadora. La siguiente tabla (Tabla 89) muestra la produccin de compost despus de las 14 semanas de procesamiento. La tasa de conversin se realiza basada en una densidad de compost de 0.55 ton/m3.
m3 Produccin de una fila de compost 4389,5 ton 2414,23

Tabla 89 Produccin de una fila de compost.

As se puede establecer la tasa mnima de transporte para despejar la fila en una semana de trabajo.
m3/semana m3/da Tasa mnima para completar recoleccin m3/h ton/semana ton/da ton/h

4389,5

627,1

78,4

2414,2

344,9

43,1

Tabla 90 Tasa mnima para completar la recoleccin.

Esta tasa da como resultado un total de 9 viajes al da de la volqueta, lo cual es muy conveniente si se observan los datos de viajes de la disposicin (21 en total). El rea de empaque recibe 78m3 cada hora, luego las empacadoras deben estar en capacidad de procesar 39m3/h si se quiere mantener el espacio de disposicin sin stock, sin embargo, esta tarea implicara el uso de demasiadas empacadoras, adems que el tiempo entre arribo y arribo del producto es de un mes, por lo cual se puede trabajar con tres semanas de tiempo para empacar el compost. Con estas premisas se tienen las siguientes tablas:

Diario Total compost a procesar (m3) 209

Hora 26,1

Compost a procesar por mquina con 2 104,5 empacadoras (m3) Compost a procesar por mquina con 3 69,67 empacadoras (m3)

13,1

8,71

Diario Total compost a procesar (ton) Compost a procesar por mquina con 2 empacadoras (ton) Compost a procesar por mquina con 3 empacadoras (ton) 115

Hora 14,4

57,48

7,19

38,32

4,79

Tabla 91 Cifras de total de compost a procesar.

El ideal es empacar un bulto por minuto para garantizar una holgura de tiempo suficiente para permitir descansos, distensiones, errores y fallas (entrevista con Hctor Mendoza de Ingepaking, experto en el rea de empaque). Sin embargo, un nmero de bultos superior a 1 pero inferior a 2 por minuto pueden ser manejados con asistencia de una persona fuera del empacador, factor que se tendr en cuenta en los costos administrativos.

Bultos a procesar Diario Hora 2 empacadoras 3 empacadoras 1150 766,4 144 95,8

Minuto 2,4 1,6

Tabla 92 Numero de bultos a procesar por nmero de empacadoras.

Segn la tabla anterior (Tabla 92), el ideal sera trabajar con tres empacadoras, lo cual se aplica a la planta.

Con los anlisis realizados anteriormente se concluye que la primera serie de producto terminado se obtiene a las 14 se manas de inicio de operaciones, la cual consta de 4390 metros cbicos, y de ah en adelante se obtendr esta misma cantidad cada mes. Se demora en procesarse en empaque alrededor de tres semanas, lo cual quiere decir que la empresa puede vender la totalidad de los bultos de produccin (48.290) para entrega a partir de la semana 17, y en adelante esa produccin se obtendra mensualmente.

ANEXO 15 Planos Generales y Diseo de Planta

El diseo final de planta al que se lleg como conclusin parti de un proceso especfico de anlisis de cifras de abastecimiento y produccin de residuos y compost respectivamente. Para todos los efectos de este diseo se agradece de manera especial la colaboracin que brind el seor Gerardo Uribe. Una vez teniendo el bosquejo del proceso de compostaje a aplicar, se inici la estructura simultnea tanto del plan de produccin como de este diseo. La planta se estructur con los datos de crecimiento mencionados en el plan de produccin, pues se debe tener en cuenta que es preferible tener espacio para crecer que mantener una restriccin de espacio que evite la futura expansin de la empresa. Un principio clave usado en el diseo de la planta es el de gravedad, con el fin de ahorrar esfuerzos en transporte. Se inici por calcular el ptimo del lote de compostaje, para lo cual era necesario conocer las dimensiones de pilas de compostaje ms utilizadas. Hay mucha variedad de stas, pero se opt por manejar la pila que tuviese mayor altura para ahorrar lo ms posible en el rea de la planta. As se lleg a la pila de 3 metros de largo x 6 metros de ancho x 3 metros de alto, que tiene un volumen real (pues no se trata de un cubo sino de un trapecio) de 45 m3. Entonces al suponer un ingreso de 560 m3/da de residuos, se necesitaran 12,4 pilas de esta dimensin, lo que significa una longitud de 37 metros. Entre pila y pila es ideal que se maneje un espacio de 1 metro de longitud para aireacin y paso de personal por lo que a la longitud total de la fila se le debe sumar esta cantidad (es decir, en este caso 13 metros), as se obtiene que a la semana es necesaria una longitud total de 352 metros. Luego, al trabajar conjuntamente una sensibilizacin del nmero ideal de filas de pilas se llego a la conclusin que deberan ser 12. Es decir, la distancia a lo ancho se medira tomando 6 metros de la pila, 6 metros contiguos de la zona de volteo, y carretera para la disposicin y sistema de volteo. La carretera se estableci en 4 metros. Con estos datos se obtuvo un ancho de 192 metros, pero si se tienen en cuenta carreteras auxiliares en los extremos de la planta, se obtienen 200 metros. Ahora, debera existir un sistema de acceso a las doce filas, y lo mejor es perpendicularmente a estas, por lo cual con el clculo anterior del campo de compostaje se obtuvo el ancho de la planta como tal.

Teniendo en cuenta entonces esta carretera de acceso que debe ser de doble va, se suman ocho metros ms de longitud a la planta. Al lado de esta carretera se deben encontrar las dems reas de la planta por lo cual la orientacin del flujo teniendo en cuenta que debe ser en lo posible lineal o lo ms cercano a esto que sea posible (aspecto del flujo de producto para diseo de plantas) y analizando la extensa anchura de la planta, debe manejarse a lo ancho de la planta. El proceso de fabricacin del compost inicia con el ingreso de la materia prima, para lo cual debe existir un rea especfica, lo mismo para cada una de las reas siguientes del proceso, como son segregacin de los residuos, trituracin, carga, empaque y almacenamiento. Teniendo como base los diseos de tolva, a los cuales se lleg tambin despus de un estudio pero en este caso de recepcin mxima de basura que podran soportar, se orientaron las dimensiones de depsito de tal forma que brindaran comodidad y fueran prcticos en su funcin. Se concluy que debera existir una distancia entre tolvas para efectos de limpieza de las mismas y espacio entre tolvas y muro por la misma razn. Otro factor a tener en cuenta era la extraccin de residuos no orgnicos a la planta, para lo cual debera existir una carretera de al menos 5 metros de ancho. Esta carretera se decidi que debera atravesar el rea por la mitad. Con la anterior decisin se opt por dividir el sector de Acopio de manera simtrica (o lo ms simtrica que se pudiera), para lo cual se colocaron dos tolvas a lado y lado de la carretera. Estas tolvas deberan estar elevadas con respecto al rea de segregacin de residuos, razn por la cual la carretera debe tener una pendiente considerable. El rea de acopio a excepcin de la carretera debe estar cubierta para proteger las tolvas de la lluvia y aumento de peso y lixiviacin de los residuos. Las tolvas miden en promedio 6.5 metros, a lo que se le suman las holguras y distancias medidas con anterioridad y dan una longitud total del rea de acopio de 40 metros y un ancho de 28 metros. As definido, la longitud total de la planta sera de 200 metros, por lo cual se manejara un rea de 400 metros x 200 metros, es decir 8 hectreas. El rea de segregacin tiene una distribucin consecuencia de la ubicacin de las tolvas de acopio pues de cada tolva debe salir una banda transportadora para que se realice la operacin de segregacin. El espacio entre bandas se distribuir teniendo en cuenta las reas ocupadas por los segregadores y un carril cmodo para el paso de los patinadores. La longitud de las bandas en zona de trabajo es de 14 metros, a los cuales se les debe sumar una distancia de seguridad desde el primer trabajador hasta el muro o sistema de contencin de las tolvas. Adems la carretera de extraccin de residuos debe tambin tenerse en cuenta, y tambin con una pendiente pues existe una diferencia de altura entre el rea de segregacin y la de trituracin con el fin de aprovechar gravedad. Con

stas premisas y con el diseo de las bandas transportadoras se lleg a un ancho total de 17 metros. El rea de segregacin sin contar la carretera debe ser cubierta para evitar aguas lluvia sobre los residuos, las bandas y las personas. El rea de trituracin esta diseada con base en la trituradora a adquirir, con sus dimensiones y capacidad de operacin, por lo que su ancho debe ser de 10 metros contando con cierta holgura, y por manejar cierto grado de practicidad en el diseo la trituradora debe ubicarse en la mitad de la zona, de forma tal que su operacin se realice en direccin paralela al ancho de la planta. Esta rea tambin debe ir cubierta para mantener cierto cuidado con la mquina. El rea de disposicin se diseo con base en la trituradora y la direccin su salida de material, para lo cual era indispensable manejar una altura sobre las volquetas pues arroja los materiales en direccin al piso con variacin mnima de ngulo de flujo. Calculando una altura de volqueta de tres metros y con cierta holgura, la altura de diferencia es de 3.5 metros. El ancho de la zona se realiz con base en un clculo de espacio necesario para que una volqueta realizase una vuelta en U para acomodarse en la trituradora. Es importante saber que desde esta rea en adelante se maneja el mismo nivel que el del patio de compostaje. Despus de clculos se concluy que el rea debe tener un ancho de 24 metros. Contigua al rea anterior se encuentra el rea de empaque, la cual contempla subdivisiones de espacio destinadas a la disposicin del compost, el ingreso de las volquetas, y el empaque. Estas distancias se calcularon basadas en un diseo de empacadora y tolva junto con su elevador de canjilones, espacio para el operario, volumen de compost a manejar segn capacidad de empacamiento, y un clculo similar al de la disposicin respecto al giro de las volquetas. sta rea debe ir cubierta para mantener los estmenes de humedad estipulados para el compost. As, el ancho del rea de empaque debe ser de 31 metros. Enseguida de empaque debe estar el rea de almacenamiento, as que por practicidad ambas reas deben estructurarse en una misma gran bodega. La zona de almacenamiento debe estar diseada para albergar la totalidad de la produccin de compost, teniendo en cuenta el crecimiento, en caso de presentarse una contingencia. Con estas premisas, y procurando un almacenamiento lo ms vertical que sea posible para manejarse en estibas y con un montacargas, se lleg a un ancho de 86 metros. Adicional a las distancias mencionadas anteriormente se dispone de un rea de despacho para camiones de 40 metros x 4 metros. Los baos se encuentran contiguos a la zona de despacho. Los planos generales de la planta, sus vistas, secciones y algunos diseos de maquinaria se pueden apreciar a continuacin.

ANEXO 16 Diagramas de Operaciones, Flujo y Recorrido para el proceso de produccin de la planta

A continuacin se muestran los diagramas de operaciones del proceso en general y en forma detallada de cada uno de las secciones de la empresa. Adicionalmente se expone el diagrama de flujo general del proceso y el diagrama de recorrido en la planta.

DIAGRAMA DE OPERACIONES DEL PROCESO GENERAL DE COMPOSTAJE EN LA PLANTA DE COMPOSTCOL

Diagram: Francisco Alejandro Cardona Jos Pablo Uribe Andrs Vanegas Inicia en: Revisar los residuos recibidos Finaliza en: Cargar estibas y disponer en bodega Fecha: 20-04-04 Actual Propuesto
Nmero Tiempo

1/3
Oper./Insp. 0 0

Tabla Resumen
Operaciones 12 4h 48' 30' Inspecciones 4 1h 43'

PROCESO GENERAL

Tiempo: 10'

Revisar los residuos recibidos Auxiliar Acopio Inspeccionar el depsito de los residuos en las tolvas Conductor camin Seleccionar los papeles y extraerlos Segregadores 1 y 2 Seleccionar los plsticos y extraerlos Segregadores 3 y 4 Seleccionar los vidrios y extraerlos

Tiempo: 1 hora

Tiempo: 12'

Tiempo: 12'

Tiempo: 12'

Segregadores 5 y 6

Tiempo: 12'

Seleccionar los metales y extraerlos Segregadores 7 y 8 Seleccionar los residuos no orgnicos que no clasifiquen en los contextos anteriores y extraerlos Segregadores 9 y 10

Tiempo: 12'

DIAGRAMA DE OPERACIONES DEL PROCESO GENERAL DE COMPOSTAJE EN LA PLANTA DE COMPOSTCOL

Diagram: Francisco Alejandro Cardona Jos Pablo Uribe Andrs Vanegas Inicia en: Revisar los residuos recibidos Finaliza en: Cargar estibas y disponer en bodega Fecha: 20-04-04 Actual Propuesto
Nmero Tiempo

2/3
Oper./Insp. 0 0

Tabla Resumen
Operaciones 12 4h 48' 30' Inspecciones 4 1h 43'

PROCESO GENERAL

Tiempo: 13'

Inspeccionar la trituracin de la mquina Auxiliar de trituracin

Tiempo: 20'

Inspeccionar el llenado de las volquetas de disposicin Auxiliar de disposicin Disponer los residuos en pilas de fermentacin Conductor volqueta

Tiempo: 5'

Tiempo: 1 hora

Voltear las pilas de fermentacin Conductor retroexcavadora

Tiempo: 13'

Llenar las volquetas de recoleccin de compost Conductor retroexcavadora Transportar el compost a zona de empaque Conductor volqueta

Tiempo: 5'

DIAGRAMA DE OPERACIONES DEL PROCESO GENERAL DE COMPOSTAJE EN LA PLANTA DE COMPOSTCOL

Diagram: Francisco Alejandro Cardona Jos Pablo Uribe Andrs Vanegas Inicia en: Revisar los residuos recibidos Finaliza en: Cargar estibas y disponer en bodega Fecha: 20-04-04 Actual Propuesto
Nmero Tiempo

3/3
Oper./Insp. 0 0

Tabla Resumen
Operaciones 12 4h 48' 30' Inspecciones 4 1h 43'

PROCESO GENERAL

Tiempo: 3h 20'

10

Empacar en bultos el compost Auxiliar de empaque

Tiempo: 30'

11

Disponer bultos en estibas Auxiliar de estibas

Tiempo: 4

12

Cargar estibas y disponer en bodega Auxiliar de montacargas

ABONO ORGNICO EMPACADO

DIAGRAMA DE OPERACIONES DEL PROCESO GENERAL DE COMPOSTAJE EN LA PLANTA DE COMPOSTCOL

Diagram: Francisco Alejandro Cardona Jos Pablo Uribe Andrs Vanegas Inicia en: Revisar los residuos recibidos
Finaliza en: Inspeccionar el depsito de los residuos en las tolvas

1/1
Oper./Insp. 0 0

Fecha: 20-04-04 Actual Propuesto

Nmero Tiempo

Tabla Resumen
Operaciones 0 0 Inspecciones 2 1h 10'

PROCESO DE ACOPIO

Tiempo: 10'

Revisar los residuos recibidos Auxiliar Acopio

Tiempo: 1 hora

Inspeccionar el depsito de los residuos en las tolvas Conductor camin

RESIDUOS SLIDOS

DIAGRAMA DE OPERACIONES DEL PROCESO GENERAL DE COMPOSTAJE EN LA PLANTA DE COMPOSTCOL

Diagram: Francisco Alejandro Cardona Jos Pablo Uribe Andrs Vanegas Inicia en: Revisar flujo y extraer papel Finaliza en: Recolectar residuos no orgnicos Fecha: 20-04-04 Actual Propuesto
Nmero Tiempo

1/2
Oper./Insp. 5 50'

Tabla Resumen
Operaciones 6 16' Inspecciones 0 0

PROCESO DE SEGREGACIN

RESIDUOS SLIDOS

Tiempo: 10'

Revisar flujo y extraer papel Segregadores 1 y 2

Tiempo: 2'

Depositar los papeles en caneca Segregadores 1 y 2

Tiempo: 10'

Revisar flujo y extraer plsticos Segregadores 3 y 4

Tiempo: 2'

Depositar los plsticos en caneca Segregadores 3 y 4

Tiempo: 10'

Revisar flujo y extraer vidrios Segregadores 5 y 6

Tiempo: 2'

Depositar los vidrios en caneca Segregadores 5 y 6

DIAGRAMA DE OPERACIONES DEL PROCESO GENERAL DE COMPOSTAJE EN LA PLANTA DE COMPOSTCOL

Diagram: Francisco Alejandro Cardona Jos Pablo Uribe Andrs Vanegas Inicia en: Revisar flujo y extraer papel Finaliza en: Recolectar residuos no orgnicos Fecha: 20-04-04 Actual Propuesto
Nmero Tiempo

2/2
Oper./Insp. 5 50'

Tabla Resumen
Operaciones 6 16' Inspecciones 0 0

PROCESO DE SEGREGACIN

Tiempo: 10'

Revisar flujo y extraer metales Segregadores 7 y 8

Tiempo: 2'

Depositar los metales en caneca Segregadores 7 y 8

Tiempo: 10'

Revisar flujo y extraer otros residuos Segregadores 9 y 10

Tiempo: 2'

Depositar los otros residuos en caneca Segregadores 9 y 10

Tiempo: 6'

Recolectar residuos no orgnicos Patinadores RESIDUOS ORGNICOS

RESIDUOS INORGNICOS

DIAGRAMA DE OPERACIONES DEL PROCESO GENERAL DE COMPOSTAJE EN LA PLANTA DE COMPOSTCOL

Diagram: Francisco Alejandro Cardona Jos Pablo Uribe Andrs Vanegas Inicia en: Inspeccionar la trituracin de la mquina Finaliza en: Inspeccionar la trituracin de la mquina Fecha: 20-04-04 Actual Propuesto
Nmero Tiempo

1/1
Oper./Insp. 0 0

Tabla Resumen
Operaciones 0 0 Inspecciones 1 13'

PROCESO DE TRITURACIN

RESIDUOS ORGNICOS

Tiempo: 13'

Inspeccionar la trituracin de la mquina Auxiliar de trituracin

RESIDUOS ORGNICOS TRITURADOS

DIAGRAMA DE OPERACIONES DEL PROCESO GENERAL DE COMPOSTAJE EN LA PLANTA DE COMPOSTCOL

Diagram: Francisco Alejandro Cardona Jos Pablo Uribe Andrs Vanegas Inicia en: Inspeccionar el llenado de volquetas Finaliza en: Armar pilas Fecha: 20-04-04 Actual Propuesto
Nmero Tiempo

1/1
Oper./Insp. 0 0

Tabla Resumen
Operaciones 3 12' Inspecciones 1 20'

PROCESO DE DISPOSICIN

RESIDUOS ORGNICOS TRITURADOS

Tiempo: 20'

Inspeccionar el llenado de volquetas Conductor de volqueta

Tiempo: 3'

Llevar residuos a las pilas Conductor de volqueta

Tiempo: 5

Descargar residuos Conductor de volqueta

Tiempo: 4

Armar pilas Apilador RESIDUOS ORGNICOS EN PILAS

DIAGRAMA DE OPERACIONES DEL PROCESO GENERAL DE COMPOSTAJE EN LA PLANTA DE COMPOSTCOL

Diagram: Francisco Alejandro Cardona Jos Pablo Uribe Andrs Vanegas Inicia en: Pasar residuos a espacio destino Finaliza en: Pasar residuos a espacio destino Fecha: 20-04-04 Actual Propuesto
Nmero Tiempo

1/1
Oper./Insp. 0 0

Tabla Resumen
Operaciones 1 1h Inspecciones 0 0

PROCESO DE VOLTEO

RESIDUOS ORGNICOS EN PILAS

Tiempo: 1 hora

Pasar residuos a espacio destino Conductor retroexcavadora

RESIDUOS ORGNICOS EN FERMENTACIN VOLTEADOS

DIAGRAMA DE OPERACIONES DEL PROCESO GENERAL DE COMPOSTAJE EN LA PLANTA DE COMPOSTCOL

Diagram: Francisco Alejandro Cardona Jos Pablo Uribe Andrs Vanegas Inicia en: Llenar volquetas Finaliza en: Disponer el compost en la zona de empaque Fecha: 20-04-04 Actual Propuesto
Nmero Tiempo

1/1
Oper./Insp. 0 0

Tabla Resumen
Operaciones 3 1h 18' Inspecciones 0 0

PROCESO DE RECOLECCIN

RESIDUOS ORGNICOS EN FERMENTACIN VOLTEADOS

Tiempo: 1 hora

Llenar volquetas Conductor retroexcavadora

Tiempo: 5'

Llevar volquetas a zona de empaque Conductor retroexcavadora

Tiempo: 13'

Disponer el compost en la zona de empaque Conductor retroexcavadora

COMPOST

DIAGRAMA DE OPERACIONES DEL PROCESO GENERAL DE COMPOSTAJE EN LA PLANTA DE COMPOSTCOL

Diagram: Francisco Alejandro Cardona Jos Pablo Uribe Andrs Vanegas Inicia en: Coger la bolsa Finaliza en: Ubicar estibas Fecha: 20-04-04 Actual Propuesto
Nmero Tiempo

1/1
Oper./Insp. 0 0

Tabla Resumen
Operaciones 7 4' 25' Inspecciones 0 0

PROCESO DE EMPAQUE Y ALMACENAMIENTO

ABONO ORGNICO Tiempo: 2' 1 Coger la bolsa Auxiliar de empaque

Tiempo: 10'

Abrir el dosificador de la empacadora Auxiliar de empaque

Tiempo: 20'

Pesar la bolsa Auxiliar de estibas

Tiempo: 20'

Cerrar la bolsa Auxiliar de estibas

Tiempo: 30'

Colocar bolsa sobre estiba Auxiliar de estibas

Tiempo: 3'

Transportar estibas con montacargas Auxiliar de montacargas

Tiempo: 3'

Ubicar estibas Auxiliar de montacargas ABONO ORGNICO EMPACADO

DIAGRAMA DE OPERACIONES DEL PROCESO GENERAL DE COMPOSTAJE EN LA PLANTA DE COMPOSTCOL

Diagram: Francisco Alejandro Cardona Jos Pablo Uribe Andrs Vanegas Fecha: Actual Propuesto
Nmero

1/1

Tabla Resumen
Oper. 7 Tiempo 7h 41' 30' Transporte 6 3h 30' Inspeccin 4 1h 43' Demora Almacenam. 0 0 1 12'

FLUJO GENERAL
No. ACTIVIDAD
Inspeccin del estado de los residuos que ingresan a la planta. Inspeccin del depsito de los residuos en las tolvas. Seleccin y extraccin de los residuos no orgnicos
Depsito de los residuos no orgnicos en mecanismo de extraccin.

OBSERVACIONES

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

N/A N/A N/A N/A 60m N/A N/A 400m N/A 10m N/A 10m N/A 360m N/A N/A 100m

1 1 1 100 5 10 18 18 18 50 50 50 68 18 18 1 1

10' 1h 1h 6'
5' 13' 20' 3' 1h 1h 1h 2h 1h 15' 18'

Cantidad: Camin Cantidad: Camin Cantidad: Tonelada Cantidad: kg./persona Cantidad: m3

La operacin de trituracin la realiza la trituradora. Cantidad: m3 El llenado de las volquetas lo realiza la trituradora. Cantidad: m3

Extraccin de los residuos no orgnicos fuera de la planta. Inspeccin de la trituracin de los residuos orgnicos Inspeccin del llenado de las volquetas de disposicin. Transporte de los residuos triturados a pilas de compostaje. Disposicin y volteo de los residuos orgnicos en las pilas Transporte de los residuos a segunda fila de compostacin. Volteo de los residuos orgnicos en fermentacin mezclados. Transporte de los residuos orgnicos mezclados a fila cuatro. Volteo y carga del compost en volqueta de recoleccin. Transporte y disposicin del compost a zona de empaque. Empaque de los residuos en bultos de 50 kg. Disposicin de los bultos en estibas. Transporte de estibas a zona de almacenamiento. Almacenamiento de bultos de compost.

Cantidad: m3 Cantidad: m3 Cantidad: m3/retro/h Cantidad: m3/retro/h Cantidad: m3/retro/h Cantidad: m3/retro/h y m3/volqueta Cantidad: m3

3h 20' Cantidad: m3/empacador 30' 4' 12' Cantidad: bulto Cantidad: estiba Cantidad: indefinida

N/A N/A

ANEXO 17 Cotizaciones de maquinaria, equipos y servicios

A continuacin se incluyen las cotizaciones realizadas para el anlisis econmico y financiero de la empresa.

Bandas & Bandas N.I.T. 830.034.783 - 6

Bogot, Abril 23 de 2.004 Seores: COMPOSTAJES DE COLOMBIA LTDA. Atn: Francisco Cardona Gerente de Mercadeo Bogot - Colombia

Atendiendo su amable solicitud, nos permitimos cotizarles el siguiente material: * 4 Banda Transportadora de 60cm. de ancho X 90 cm. de altura. En material resistente a la humedad, con paredes laterales y canales laterales inoxidables. VALOR $ 18.000.000,oo. * 3 Banda Cangiln con inclinacin hasta de 60 y hasta 3m. de altura, terminado en una tolva. VALOR: $ 3.500.000,oo.

MS IVA 16% CONDICIONES COMERCIALES Condiciones de Pago: 50% Anticipado 50% Contra entrega. Validez de la Oferta: 30 das. Cordialmente, CAMILO BRACAMONTE Asesor Comercial Calle 13 No. 21 35 / Tel. 2 47 47 01 2470250 2470189 / e-mail: bandas@tutopia.com. / BOGOTA COLOMBIA.

Bogot, D.C.

22 de abril 2004

Cot. No. 155.04

Seores COMPOSTAJE DE COLOMBIA Sr. Francisco Cardona Ciudad

Apreciados seores:

Con la presente queremos darle a conocer el precio que rige a partir de la fecha para las estibas en madera que generalmente les elaboramos, a saber:

ESTIBAS EN MADERA PINO DE 120*120 CMS. PARA ALMACENAMIENTO COMPOSTAJE TENDIDO SUPERIOR TENDIDO INFERIOR SOPORTES TACOS 9 tablas 100*9*2 3 tablas 120*9*2.5 3 tablas 120*9*2.5 6 unid. 20*9*9 3 unid. 12*9*9

PR UNITARIO $21.500.00 IVA v v v CONDICIONES DE PAGO ENTREGA VALIDEZ DE LA OFERTA 30 DIAS. Con cortes semanales Para 528 unid. En 15 das 15 DIAS

En espera de sus gratas rdenes se suscribe. Atentamente,

FELIPE CHILD Gerente

www.invernal.com.co

DATOS GENERALES
Fecha: Nit: Contacto: E-Mail: Fax: Ciudad: Forma de Pago:
4/22/2004 3:00:31 PM 80091083 Andrs Vanegas andres.vanegas@javeriana.edu.co Bogot
CONTADO

Empresa: Cargo: Telfonos: Direccin: Pas: Forma de Envo:

COMPOSTAJES DE COLOMBIA Gerente de Produccin 6194406 Colombia

E-MAIL

Solicitud No: 300369

PRODUCTOCANTIDAD
SA825 S125003 S12525 SM913 SA70A C20102 R11 R0831 SE147 S4680_23 44 70 50 1 70 70 70 70 3 5

DESCRIPCIN - PRESENTACION PRECIO COLOR UNIDAD MONOGAFA CON VENTILACION $4,762.00 DIRECTA REF. 9001 - GUANTE HILAZA LATEX AMA.PALMA $2,360.00 DEDOS - 10 - AMARILLO GUANTE MALLA DE ACERO 5 DEDOS $358,000.00 PEQUEO - PLATA PROTECTOR AUDITIVO REF.1435 - $86,919.00 RESP.SENC.S/CARTUCHO REF.9038-1 - $10,159.00 BOTA ARGYLL - 39 - NEGRO $33,040.00 OVEROL ENTERIZO - 34 - AZUL $29,700.00 OSCURO CAMISETA TIPO POLO - GRANDE $15,590.00 AZUL EXTINTOR MULTIPROPOSITO A B C DE $80,686.00 20 LIBRAS CON MANGUERA - BOTIQUIN METALICO PUERTA DE $150,000.00

D/TO
0% 0%

VALOR PARCIAL
$209,528.00 $165,200.00

0% $17,900,000.00 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% $86,919.00 $711,130.00 $2,312,800.00 $2,079,000.00 $1,091,300.00 $242,058.00 $750,000.00

S1539 S1524 S1505 S1560 S1540 S1512 I7103

3 8 15 5 5 20 20

VIDRIO REF: 070 - CINTA PARA DE MARCACION DE AREAS - IDENTIFICACION DE AREAS 15 X 30 CM POLIESTIRENO - SEALIZACION SIMBOLOS 20 X 40 CTM POLIESTIRENO - SEALIZACION DE PISO 65 X 30 CM POLIESTIRENO - SEALIZACION DE SALUD 22 X 22 CM POLIESTIRENO - SEALIZACION RIGIDAS 45 X 45CM POLIESTIRENO - PONCHO LLANERO CON CAPUCHA 145 X 200 cm. - NEGRO

$130,000.00 0% $7,500.00 0% $6,000.00 0% $52,000.00 0% $6,000.00 0% $9,000.00 0% $16,680.00 0%

$390,000.00 $60,000.00 $90,000.00 $260,000.00 $30,000.00 $180,000.00 $333,600.00

$26,891,535.00

TOTAL: Condiciones de Venta: Los precios no incluyen IVA

Plazo de Entrega: A Convenir Lugar de Entrega: A Convenir Vigencia: 30 Das

Observaciones: VENTAS: Tel: (571) 2117069 - PBX: (571) 2494266 SERVICIO AL CLIENTE: Tel: (571) 2359915 Fax: (571) 3101181 Carrera 24 No. 71A-68 - SANTAFE DE BOGOTA D.C., COLOMBIA - A.A. (P.O.Box) 0679557 E-MAIL: invernal@invernal.com.co

I.B.S.
NIT. 830.122.522-8
Bogot D.C., 27 de abril de 2.004 Seores: COMPOSTAGE DE COLOMBIA Atn. Dr. Francisco Cardona Ciudad

EMPACADORAS Y SELLADORAS MANUALES, SEMI AUTOMATICAS Y AUTOMATICAS

REF: Cotizacin 2 026 Respetados seores: En atencin a su solicitud tenemos el gusto de presentarle la siguiente cotizacin:

EMPACADORA PARA ABONO ORGANICO Capacidad de Produccin 60 Bultos/hora FICHA TECNICA VALOR 3 Mquinas Empacadoras Semi - automtica para abono orgnico fabricadas en lamina c/r - Calibre 16, recubiertas con pintura electrosttica. Las mquinas dosifican los 50 Kl. y sellan la bolsa automticamente. Trabaja a 110 o 220 voltios , con un consumo promedio de un Kilovatio/ hora Automatizacin electro neumtica y compresor neumtico de 150 psi. incluido TRES MANTENIMIENTOS MENSUALES GRATUITOS VALOR $9.500.000
CONDICIONES COMERCIALES: IMPUESTOS 16% de IVA SITIO DE ENTREGA Nuestra planta VALIDEZ DE LA OFERTA Treinta das hbiles TIEMPO DE ENTREGA 10 Das FORMA DE PAGO 50 % a la firma del contrato saldo contra entrega GARANTIA 1 ao (no incluye partes elctricas)

Los diseos y especificaciones de la maquina se pueden ajustar a sus necesidades previo acuerdo econmico
En espera de sus comentarios. Cordialmente, NAYIVE LOPEZ MARTNEZ DEPARTAMENTO COMERCIAL

Seores: COMPOSTAJE DE COLOMBIA Atn, Sr. FRANCISCO CARDONA Tel. 33346139 ciudad

Bogota, Abril 22 de 2004

cot. No 559

Con mucho gusto y segn su amable solicitud nos permitimos cotizar lo siguiente: CANT. DESCRIPCION Luminaria fluorescente 2x32 tipo industrial tubos T8 marca OSRAM o PHILLIPS con cuerpo en lamina de acero calibre 22 y difusor especular, balasto electrnico PHILIPS o SYLVANIA de 70,000 horas de duracin V/UNITARIO V/TOTAL

200

75.000 SUBTOTAL IVA 16 % TOTAL

15.000.000 15.000.000 2.400.000 17.400.000

Validez de la Oferta: Abril 30 de 2004 Tiempo de Entrega: a convenir Forma de pago: 50% anticipo 50% contra entrega

Cordialmente,

ANGELICA MARIA AMEZQUITA Direccin Comercial

Algunos de los elementos previstos para el funcionamiento de la planta de compostaje fueron cotizados por va telefnica. A continuacin se presentan estos elementos, los proveedores y los precios unitarios.

ITEM Carretillas Motobomba

REFERENCIA Coloso Inflable 250 Kg. Salida de 1/2 pulgada de 1 KW/h Lonas protectoras de polietileno de 50x70x50 (cm.)

PROVEEDOR Ferretera 129 ACFERBO Lonas Protectoras Bismarck

TELFONO 258-3040 490-9226

UNIDAD Producto Producto

PRECIO UNITARIO $ $ 110.000 420.000

CANTIDAD 8 1 $ $

TOTAL 880.000 420.000

FORMA DE PAGO Inmediata Inmediata

Lonas

713-7382

Producto

60.000

16

960.000

Inmediata

Canecas

Canecas industriales COLEMPAQUES de 55Ag Ventiladores de alto caudal, baja potencia, bajo ruido Silln en espuma de poliuretano inyectada en piel integral BT 10000 Abastece Extractores Industriales sin Ruido

531-2222

Producto

54.175

100

5.417.548

Inmediata

Extractores

630-9376

Producto

1.500.000

$ 10.500.000

Inmediata

Sillines

ELKO-TECH

52(656)6050001 Ext. 199 Ciudad Jurez Producto Chihuahua Mxico 678-6088 Producto

350.000

40

$ 14.000.000

Inmediata

Trituradora

WH Metalmecnica

$ 22.000.000

$ 44.000.000

50% pedido 50% entrega

Montacargas Terreno Cota Terreno Madrid Terreno Soacha

Capacidad 2,5 ton. Hasta 4,5 m Industrial Industrial Calle 15 Rural Vereda Bosatama

GILCAR Of. Planeacin Of. Planeacin Of. Planeacin

260-5369 8641184 (1)8250385 5755700

Hora trabajada Hectrea Hectrea Hectrea

15.048

240 8 8 8

3.611.520

Mes Vencido A convenir A convenir A convenir

$ 100.000.000 $ 90.000.000 $ 40.000.000

$ 800.000.000 $ 720.000.000 $ 320.000.000

Tabla 93 Cotizaciones realizadas telefnicamente.

ANEXO 18 Presupuestos del rea administrativa

A continuacin se observar algunos de los presupuestos generados de la operacin normal de la seccin administrativa de la compaa:

1 Personal Directivo Gerente General Gerente de Produccin Gerente de Mercadeo Director de Control Calidad Total Personal Directivo Personal Operativo Recepcin de Materia Prima Seleccin y Segregacin Trituracin Patinadores Empaque/Almacenamiento Celadores Diurnos Celadores Nocturnos Total Personal Operativo 2 40 1 8 4 2 2 59 1 1 1 1 4

PLANTA DE PERSONAL Nmero de Salario Salario Personas Mensual Mensual Ao Ao 2 Ao 1 2 3 4 5

Salario Mensual Ao 3

Salario Mensual Ao 4

Salario Mensual Ao 5

1 1 1 1 4

1 1 1 1 4

1 1 1 1 4

1 1 1 1 4

$ 1.800.000 $ 1.800.000 $ 1.800.000 $ 800.000

$ 1.893.780 $ 1.893.780 $ 1.893.780 $ 841.680

$ 1.980.515 $ 1.980.515 $ 1.980.515 $ 880.229

$ 2.060.330 $ 2.060.330 $ 2.060.330 $ 915.702

$ 2.133.472 $ 2.133.472 $ 2.133.472 $ 948.210

2 40 1 8 4 2 2 59

2 1 8 4 2 2

3 2 6 2 2

3 2 6 2 2

$ $ $ $ $

358.000 358.000 358.000 358.000 358.000 410.000 410.000

$ $ $ $ $ $ $

376.652 376.652 376.652 376.652 376.652 431.361 431.361

$ $ $ $ $ $ $

393.902 393.902 393.902 393.902 393.902 453.835 453.835

$ $ $ $ $ $ $

409.777 409.777 409.777 409.777 409.777 477.480 477.480

$ $ $ $ $ $ $

424.324 424.324 424.324 424.324 424.324 502.356 502.356

40 40 40 $ 12 12 $

59 67 67

1 Personal de Ventas Representantes de Ventas Total Personal de Ventas Total Personal con Auxilio de Transporte 3 3 62

PLANTA DE PERSONAL Nmero de Salario Salario Personas Mensual Mensual Ao Ao 2 Ao 1 2 3 4 5

Salario Mensual Ao 3

Salario Mensual Ao 4

Salario Mensual Ao 5

3 3 62

3 3

5 5

5 5

450.000

473.445

495.129

515.082

533.368

62 72 72

Tabla 94 Presupuesto de planta de personal.

PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA E INDIRECTA Cargo Gerente General Concepto Sueldo bsico mensual Salario Anual Prestaciones Sociales Gerente de Produccin Gerente de Mercadeo Director de Control de Calidad Recepcin de Materia Prima Seleccin y Segregacin Sueldo bsico mensual Salario Anual Prestaciones Sociales Sueldo bsico mensual Salario Anual Prestaciones Sociales Sueldo bsico mensual Salario Anual Prestaciones Sociales Sueldo bsico mensual Salario Anual Prestaciones Sociales Sueldo bsico mensual Salario Anual Prestaciones Sociales Sueldo bsico mensual Trituracin Salario Anual Prestaciones Sociales Sueldo bsico mensual Patinadores Salario Anual Prestaciones Sociales $ Ao 1 1.800.000 $ $ 21.600.000 $ 10.579.176 $ 1.800.000 $ 21.600.000 $ 10.579.176 $ 1.800.000 $ 21.600.000 $ 10.579.176 $ $ $ $ $ $ 800.000 9.600.000 4.701.856 716.000 8.592.000 4.122.241 Ao 2 1.893.780 $ $ 22.725.360 $ 11.130.351 $ 1.893.780 $ 22.725.360 $ 11.130.351 $ 1.893.780 $ 22.725.360 $ 11.130.351 $ $ $ $ $ 841.680 4.946.823 753.304 9.039.643 4.337.010 $ 10.100.160 Ao 3 1.980.515 $ $ 23.766.181 $ 11.640.121 $ 1.980.515 $ 23.766.181 $ 11.640.121 $ 1.980.515 $ 23.766.181 $ 11.640.121 $ $ $ $ $ 880.229 5.173.387 787.805 9.453.659 4.535.645 $ 10.562.747 Ao 4 2.060.330 $ $ 24.723.959 $ 12.109.218 $ 2.060.330 $ 24.723.959 $ 12.109.218 $ 2.060.330 $ 24.723.959 $ 12.109.218 $ $ $ $ 915.702 5.381.875 1.229.330 7.077.647 $ 10.988.426 Ao 5 2.133.472 $ 25.601.659 $ 12.539.095 $ 2.133.472 $ 25.601.659 $ 12.539.095 $ 2.133.472 $ 25.601.659 $ 12.539.095 $ $ $ $ 948.210 5.572.931 1.272.971 7.328.904 $ 11.378.515

$ 14.751.962 $ 16.391.069 $ 196.692.826 $ 94.368.629 $ $ $ $ 819.553 9.834.641 4.718.431 4.917.321

$ 15.275.657 $ 16.972.952 $ 203.675.422 $ 97.718.715 $ $ $ 848.648 4.885.936 5.091.886 $ 10.183.771

$ 14.320.000 $ 171.840.000 $ 82.444.822 $ $ $ $ 358.000 4.296.000 2.061.121 2.864.000

$ 15.066.072 $ 180.792.864 $ 86.740.198 $ $ $ $ 376.652 4.519.822 2.168.505 3.013.214

$ 15.756.098 $ 189.073.177 $ 90.712.899 $ $ $ $ 393.902 4.726.829 2.267.822 3.151.220

$ 34.368.000 $ 16.488.964

$ 36.158.573 $ 17.348.040

$ 37.814.635 $ 18.142.580

$ 59.007.848 $ 28.310.589

$ 61.102.626 $ 29.315.614

PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA E INDIRECTA Cargo Empaque y Almacenamiento Celadores Diurnos Celadores Nocturnos Representantes de Ventas Salario Anual Prestaciones Sociales Sueldo bsico mensual Salario Anual Prestaciones Sociales Sueldo bsico mensual Salario Anual Prestaciones Sociales Sueldo bsico mensual Salario Anual Prestaciones Sociales TOTAL SUELDOS MENSUALES TOTAL SUELDOS ANUALES TOTAL PRESTACIONES Concepto Sueldo bsico mensual $ $ $ $ $ $ $ $ $ Ao 1 1.432.000 6.183.362 820.000 9.840.000 4.721.002 1.107.000 6.373.353 1.350.000 7.772.382 $ $ $ $ $ $ $ $ $ 12.888.000 Ao 2 1.506.607 8.674.020 862.722 4.966.967 1.164.675 6.705.405 1.420.335 8.177.323 $ $ $ $ $ $ $ $ $ 18.079.286 Ao 3 1.575.610 9.071.290 907.670 5.225.746 1.225.354 7.054.757 1.485.386 8.551.845 $ $ 18.907.318 Ao 4 2.458.660 $ $ 29.503.924 $ 14.155.294 $ $ $ $ $ 954.959 5.498.007 1.289.195 7.422.309 2.575.412 $ 11.459.513 Ao 5 2.545.943 $ 30.551.313 $ 14.657.807 $ $ $ $ $ 1.004.713 5.784.453 1.356.362 7.809.012 2.666.839 $ 12.056.554

$ 10.352.664

$ 10.892.038

$ 13.284.000

$ 13.976.096

$ 14.704.251

$ 15.470.343

$ 16.276.347

$ 16.200.000 $ 29.167.000 $ 345.708.000 $ 166.606.632

$ 17.044.020 $ 30.686.601 $ 368.239.208 $ 177.455.342

$ 17.824.636 $ 32.104.820 $ 385.257.835 $ 185.656.333

$ 30.904.948 $ 14.827.473 $ 37.732.192 $ 452.786.307 $ 218.087.908

$ 32.002.074 $ 15.353.848 $ 39.108.938 $ 469.307.256 $ 226.044.506

NOTA: Se debe tener en cuenta que durante los primeros 3 meses de operacin no existirn operarios de almacenamiento y empaque, por no tener producto en ese periodo de tiempo. Tabla 95 Presupuesto de mano de obra directa e indirecta.

ANEXO 19 Datos generales para el anlisis econmico

Los datos generales utilizados para la realizacin del anlisis econmico en las tres locaciones son los siguientes:

DATOS ADICIONALES
Variacin de IPC IVA Retefuente Ventas de Contado Ventas a Plazos Variacin del IPP Insumos Bolsas de Polipropileno Plstico de cubrimiento de patio Plstico de cubrimiento de pilas Equipo de Seg. Industrial Equipo de Control de Calidad $ $ $ 265 $ 8.000 $ 9.800 $ 280 $ 8.455 $ 10.358 $ N/A 5,69% Ao 1 N/A Ao 2 5,21% Ao 3 4,58% 16% 3% 50% 50% 5,16% Precios 295 $ 8.891 $ 10.892 $ 308 $ 9.308 $ 11.403 $ 321 9.705 11.889 4,69% 4,26% Ao 4 4,03% Ao 5 3,55%

$ 10.430.181 $ 11.660.000

$ 11.023.658 $ 12.323.454

$ 11.592.479 $ 12.959.344

$ 12.136.166 $ 13.567.137

$ 12.653.167 $ 14.145.098

Tabla 96 Datos adicionales para el anlisis econmico.

Adicionalmente se desarrollaron proyecciones del IPC e IPP e indagaciones acerca de los costos en los que se incurrira en cada municipio.

Los datos histricos de los IPC e IPP fueron obtenidos del DANE (Departamento Administrativo Nacional de Estadstica) a travs de su pgina Web. Los datos son series mensuales de aumento de cada uno de los ndices mencionados con anterioridad.

Se procedi a hallar un comportamiento de cada uno de los datos y evaluarlo respecto a una tendencia y su correlacin. Aquella tendencia con correlacin ms alta iba a ser la indicada para hallar un pronstico de los valores futuros de estos ndices.

Cabe aclarar que un pronstico no es sino el valor promedio futuro de los datos histricos proyectados a travs de un comportamiento dado, es decir, el dato obtenido en el pronstico es un promedio de lo que puede llegar a pasar teniendo en cuenta que se sigan presentando las condiciones actuales de contexto, en este caso, econmico del pas.

Los datos histricos mes a mes se pueden apreciar en las Tablas 97 y 98. El resumen del acumulado anual para cada ndice de los ltimos 15 aos junto con el pronstico basado en tendencia ajustada se puede apreciar en la Tabla 99, y grficas con comportamiento y lnea de tendencia ajustada para cada ndice se puede apreciar en los Grficos 12 y 13.

Colombia, ndice de Precios al Productor (IPP) 1990-2004 (Febrero) Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre En ao corrido 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 2,29 4,13 1,07 1,70 1,72 0,78 0,77 -0,54 0,03 0,49 0,20 0,16 13,50 1999 2000 2001 1,79 1,78 0,96 1,44 0,82 -0,24 0,06 0,30 0,09 -0,42 -0,12 0,29 6,93 2002 0,43 0,30 0,55 0,37 0,69 0,36 0,93 1,22 1,97 1,63 -0,06 0,54 9,28 2003 1,12 1,25 0,92 1,08 0,05 -0,20 0,21 0,16 -0,03 0,16 0,53 0,33 5,72

3,84 4,85 3,33 3,52 2,76 1,02 3,02 1,37 2,99 1,67 1,96 1,28 2,82 2,56 2,31 1,88 2,59 2,16 1,43 1,08 2,36 2,65 1,66 3,27 1,78 2,57 1,79 1,52 1,58 2,39 0,91 1,71 2,31 1,42 2,56 0,65 1,05 1,34 1,30 1,30 1,30 1,79 1,76 0,52 0,25 1,50 0,14 2,09 1,40 1,27 1,80 0,79 2,18 0,37 1,02 -0,40 2,17 1,50 -0,07 0,43 1,63 0,31 0,50 0,32 3,10 1,05 0,56 0,83 0,75 0,24 0,61 1,30 2,05 1,24 0,73 0,50 1,57 0,22 1,16 2,09 1,49 1,00 0,59 0,71 1,10 1,20 0,77 0,89 1,45 0,48 0,19 0,67 0,98 0,68 0,29 0,47 29,90 23,10 17,84 13,19 20,73 15,40 14,50 17,50

2,83 1,40 1,19 1,87 -0,25 1,35 0,29 1,62 0,12 0,51 0,64 0,64 1,72 1,05 1,57 0,52 1,47 0,79 0,92 0,03 0,93 0,11 0,62 0,64 12,71 11,04

Tabla 97 ndices de precios al productor122.

122

Subgerencia de Estudios Econmicos del Banco de la Repblica, IPP.

Colombia, ndice de Precios al Consumidor (IPC) (variaciones porcentuales) 1990 - 2004 Base Diciembre de 1998 = 100,00 Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 1990 3.30 3.66 2.89 2.81 1.95 1.95 1.35 1.58 2.37 1.92 2.03 2.52 1991 3.00 3.41 2.52 2.80 2.20 1.58 1.81 1.27 1.45 1.32 1.22 1.40 1992 3.49 3.34 2.31 2.85 2.32 2.24 1.99 0.75 0.83 0.85 0.72 0.94 1993 3.24 3.25 1.87 1.94 1.60 1.54 1.23 1.25 1.12 1.06 1.29 1.13 1994 3.15 3.68 2.21 2.37 1.54 0.90 0.91 0.97 1.09 1.11 1.11 1.49 1995 1.84 3.52 2.61 2.23 1.65 1.20 0.77 0.63 0.84 0.88 0.79 0.92 1996 2.51 4.01 2.10 1.97 1.55 1.14 1.51 1.10 1.19 1.15 0.80 0.72 1997 1.65 3.11 1.55 1.62 1.62 1.20 0.83 1.14 1.26 0.96 0.81 0.61 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 1.79 3.28 2.60 2.90 1.56 1.22 0.47 0.03 0.29 0.35 0.17 0.91 2.21 1.70 0.94 0.78 0.48 1.29 2.30 1.71 1.00 0.52 1.05 1.89 1.48 1.15 0.42 0.80 1.26 0.71 0.92 0.60 1.17 1.11 1.05 1.15 0.49 0,89 1,20

0.28 -0.02 0.04 0.31 -0.04 0.11 0.50 0.33 0.35 0.48 0.53 0.32 0.43 0.15 0.33 0.46 8.75 0.26 0,37 0.19 0.12 0.34 7.65

0.43 -0.05 0.02 -0.14 0.09 0.36 0.56 0.78 0.27 6.99 0.31 0.22 0.06 0,35 0,61 6,49 2,10

En ao corrido 32.36 26.82 25.13 22.60 22.59 19.46 21.63 17.68 16.70 9.23

Tabla 98 ndices del precios al consumidor.

Entre marzo de 1994 y febrero de 1995, se realiz la Encuesta de Ingresos y Gastos en 28.000 hogares de las 23 capitales de los antiguos departamentos, para determinar cambios en los hbitos de consumo y la estructura del gasto de la poblacin colombiana. Con los resultados de esta encuesta, bajo el trabajo de un grupo interdisciplinario de especialistas y la asesora de la entidad estadstica del Canad, se desarrollo una nueva metodologa para calcular el IPC, que es aplicada a partir de enero. Se cre una nueva canasta con una estructura de dos niveles, uno fijo y uno flexible, que permite actualizar la canasta de bienes y servicios, por cambios en el consumo final en un periodo relativamente corto (lo cual no era posible en la anterior canasta). Adems la nueva canasta qued conformada por 405 artculos (la anterior posea 195), ampli la cobertura socioeconmica a toda la poblacin del ndice e igualmente mejor la frmula de clculo123.
IPP Real Pronstico 17,84 19,982 13,19 20,73 15,40 14,50 17,50 13,50 12,71 11,04 6,93 9,28 5,72 18,142 16,472 14,955 13,578 12,328 11,192 10,162 9,226 8,377 7,605 6,905 6,269 5,692 5,168 4,692 4,260 Ao 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Tabla 99 Proyecciones de IPC e IPP.
123

IPC 25,13 22,6 22,59 19,46 21,63 17,68 16,7 9,23 8,75 7,65 6,99 6,49 2,1

Pronstico 27,438 24,146 21,249 18,700 16,457 14,482 12,745 11,216 9,870 8,686 7,644 6,727 5,920 5,210 4,585 4,035 3,551

Ao 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Departamento Administrativo Nacional de Estadstica, IPC.

COMPORTAMIENTO DEL IPP ULTIMOS 15 AOS CON CURVA DE REGRESIN

35,00 30,00 25,00 20,00 15,00 10,00 5,00 0,00 1985 1990 1995 AOS y = 7E+84e
2 -0,0966x

VALORES DE IPP

R = 0,8062

IPP Exponencial (IPP)

2000

2005

Grfica 12 Comportamiento del IPP en los ltimos 15 aos.

COMPORTAMIENTO DEL IPC ULTIMOS 15 AOS CON CURVA DE REGRESIN

40
VALOR IPC

30 20 10 0
1985 1990 1995 AOS

y = 1E+112e 2 R = 0,9224

-0,1278x

Serie2 Exponencial (Serie2)

2000

2005

Grfica 13 Comportamiento del IPC en los ltimos 15 aos.

Cota
Derechos Notariales Formulario Cmara de Comercio Consulta de Anticipados Registro Impuesto de Registro Certificado de inscripcin $ 420.000,00 $ $ 2.500,00 2.500,00 $ $ $ $ $ $

Madrid
348.000,00 2.500,00 2.500,00 514.000,00 700.000,00 2.500,00

Soacha
$ 420.000,00 $ $ 2.500,00 2.500,00

$ 514.000,00 $ 700.000,00 $ 2.500,00

$ 514.000,00 $ 700.000,00 $ 2.500,00

Estas cifras son calculadas segn un capital inicial de 100.000.000 de pesos.

Tabla 100 Costos de constitucin por municipio.

MUNICIPIO

Cota

Madrid
$ 7.674,00 $ 1.345,00 $ 7.041,00 $ 481,00 $ 40.989,00 $ 253,01 $ 274,85

Soacha
$ $ $ $ $ $ 253,01 $ 274,85

Acueducto

Alcantarillado

Aseo

Luz

Tarifas de Servicios Pblicos $ Cargo Fijo 6.374,46 $ Consumo 835,82 $ Cargo Fijo 1.499,34 $ Consumo 364,49 $ Valor Real 40.544,88 $ Hora Diurna (23:00 - 15:59) 253,01 Hora Nocturna (16:00 $ 22:59) 274,85 Impuesto de Industria y Comercio Tasa impositiva 0,45%

0,7%

0,4%

Valor Total del Terreno 8 Hectreas Valor total $ 800.000.000 $ 720.000.000 $ 320.000.000

Tabla 101 Costo de servicios pblicos por municipio.

ANEXO 20 Datos adicionales para el anlisis econmico y financiero en el municipio de Cota

Algunos de los datos adicionales dentro de le desarrollo del anlisis econmico del municipio de Cota se muestran a continuacin:

AMORTIZACIN CRDITO DE ACTIVOS FIJOS

PERIODO
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 SUBTOTAL 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 SUBTOTAL 25 26 27 28 29 $ $ $ $ $ 1.164.661.450 1.139.376.242 1.113.746.852 1.087.768.595 1.061.436.722 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 1.442.859.672 1.421.361.299 1.399.570.289 1.377.482.661 1.355.094.375 1.332.401.340 1.309.399.408 1.286.084.373 1.262.451.974 1.238.497.891 1.214.217.745 1.189.607.098 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

VR.ACTUAL
1.565.920.978 1.565.920.978 1.565.920.978 1.565.920.978 1.565.920.978 1.565.920.978 1.565.920.978 1.565.920.978 1.546.097.715 1.526.004.618 1.505.638.013 1.484.994.178 1.464.069.340

INTERESES
0 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 21.315.316 21.315.316 21.315.316 21.315.316 21.315.316 21.315.316 21.315.316 21.045.482 20.771.975 20.494.745 20.213.741 19.928.912 251.662.069 19.640.206 19.347.570 19.050.951 18.750.294 18.445.545 18.136.647 17.823.545 17.506.180 17.184.496 16.858.433 16.527.932 16.192.932 215.464.731 15.853.372 15.509.189 15.160.322 14.806.706 14.448.277 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

APORTES A CAPITAL
0 19.823.263 20.093.097 20.366.605 20.643.835 20.924.839 21.209.668 123.061.306 21.498.374 21.791.009 22.087.629 22.388.285 22.693.035 23.001.932 23.315.035 23.632.399 23.954.083 24.280.146 24.610.647 24.945.648 278.198.222 25.285.208 25.629.390 25.978.257 26.331.873 26.690.303 $ $ $ $ $ $

CUOTA
0$ 21.315.316 21.315.316 21.315.316 21.315.316 21.315.316 21.315.316 $ $ $ $ $ $

SALDO FINAL
1.565.920.978 1.565.920.978 1.565.920.978 1.565.920.978 1.565.920.978 1.565.920.978 1.565.920.978 1.546.097.715 1.526.004.618 1.505.638.013 1.484.994.178 1.464.069.340 1.442.859.672 1.421.361.299 1.399.570.289 1.377.482.661 1.355.094.375 1.332.401.340 1.309.399.408 1.286.084.373 1.262.451.974 1.238.497.891 1.214.217.745 1.189.607.098 1.164.661.450 1.139.376.242 1.113.746.852 1.087.768.595 1.061.436.722 1.034.746.419

$ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 374.723.375 $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 493.662.953 $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $

30 31 32 33 34 35 36 SUBTOTAL 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 SUBTOTAL 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 SUBTOTAL

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

1.034.746.419 1.007.692.808 980.270.943 952.475.812 924.302.333 895.745.357 866.799.663 837.459.961 807.720.886 777.577.004 747.022.802 716.052.697 684.661.027 652.842.054 620.589.960 587.898.852 554.762.751 521.175.602 487.131.265 452.623.517 417.646.049 382.192.467 346.256.292 309.830.953 272.909.792 235.486.061 197.552.918 159.103.429 120.130.565 80.627.203 40.586.121

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

14.084.968 13.716.714 13.343.448 12.965.101 12.581.603 12.192.886 11.798.877 166.461.464 11.399.505 10.994.697 10.584.378 10.168.474 9.746.909 9.319.606 8.886.486 8.447.471 8.002.479 7.551.431 7.094.242 6.630.831 108.826.509 6.161.111 5.684.998 5.202.404 4.713.241 4.217.419 3.714.848 3.205.436 2.689.090 2.165.716 1.635.217 1.097.497 552.458 41.039.436

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

27.053.611 27.421.865 27.795.131 28.173.479 28.556.976 28.945.694 29.339.702 327.201.489 29.739.074 30.143.883 30.554.201 30.970.105 31.391.670 31.818.974 32.252.093 32.691.109 33.136.100 33.587.149 34.044.337 34.507.749 384.836.444 34.977.468 35.453.581 35.936.176 36.425.339 36.921.160 37.423.731 37.933.143 38.449.489 38.972.864 39.503.362 40.041.082 40.586.121 452.623.517

$ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 493.662.953 $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 493.662.953 $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 41.138.579 $ $ 493.662.953

1.007.692.808 980.270.943 952.475.812 924.302.333 895.745.357 866.799.663 837.459.961 807.720.886 777.577.004 747.022.802 716.052.697 684.661.027 652.842.054 620.589.960 587.898.852 554.762.751 521.175.602 487.131.265 452.623.517 417.646.049 382.192.467 346.256.292 309.830.953 272.909.792 235.486.061 197.552.918 159.103.429 120.130.565 80.627.203 40.586.121 -0

Tabla 102 Amortizacin del crdito para activos fijos en el municipio de Cota.

CUADROS DE DEPRECIACIN
CONCEPTO PERIODO
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

VR.ACTUAL
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 403.615.044,16 403.615.044,16 363.253.539,74 322.892.035,33 282.530.530,91 242.169.026,50 201.807.522,08 161.446.017,66 121.084.513,25 80.723.008,83 40.361.504,42

DEPRECIACIN
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ -

DEPRECIACIN ACUMULADA
$ 40.361.504,42 80.723.008,83 121.084.513,25 161.446.017,66 201.807.522,08 242.169.026,50 282.530.530,91 322.892.035,33 363.253.539,74 403.615.044,16 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

SALDO FINAL
403.615.044,16 363.253.539,74 322.892.035,33 282.530.530,91 242.169.026,50 201.807.522,08 161.446.017,66 121.084.513,25 80.723.008,83 40.361.504,42 -0,00

40.361.504,42 $ 40.361.504,42 $ 40.361.504,42 $ 40.361.504,42 $ 40.361.504,42 $ 40.361.504,42 $ 40.361.504,42 $ 40.361.504,42 $ 40.361.504,42 $ 40.361.504,42 $

Maquinaria y Equipos

CUADROS DE DEPRECIACIN
CONCEPTO PERIODO
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9

VR.ACTUAL
$ 1.062.305.934,00 $ 1.062.305.934,00 $ 1.009.190.637,30 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 956.075.340,60 902.960.043,90 849.844.747,20 796.729.450,50 743.614.153,80 690.498.857,10 637.383.560,40 584.268.263,70 531.152.967,00 478.037.670,30 424.922.373,60 371.807.076,90 318.691.780,20 265.576.483,50 212.461.186,80 159.345.890,10 106.230.593,40 53.115.296,70

DEPRECIACIN
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ -

DEPRECIACIN ACUMULADA
$ 53.115.296,70 106.230.593,40 159.345.890,10 212.461.186,80 265.576.483,50 318.691.780,20 371.807.076,90 424.922.373,60 478.037.670,30 531.152.967,00 584.268.263,70 637.383.560,40 690.498.857,10 743.614.153,80 796.729.450,50 849.844.747,20 902.960.043,90 956.075.340,60

SALDO FINAL
$ 1.062.305.934,00 $ 1.009.190.637,30 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 956.075.340,60 902.960.043,90 849.844.747,20 796.729.450,50 743.614.153,80 690.498.857,10 637.383.560,40 584.268.263,70 531.152.967,00 478.037.670,30 424.922.373,60 371.807.076,90 318.691.780,20 265.576.483,50 212.461.186,80 159.345.890,10 106.230.593,40 53.115.296,70 -0,00

53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $

Edificio

10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

53.115.296,70 $ 1.009.190.637,30 53.115.296,70 $ 1.062.305.934,00

Tabla 103 Cuadros de depreciacin de maquinaria, equipo y edificios en el municipio de Cota.

PRESUPUESTO DE INGRESOS
CONCEPTO
1

Trimestre 1
2 0 0 3 0 0 1 1.793 35.860 0 0

Trimestre 2
2 2.690 53.790 3 2.690 53.790 1 2.690 53.790

Trimestre 3
2 2.690 53.790 3 2.690 53.790 1 2.690 53.790

Trimestre 4
2 2.690 53.790 3 2.690 53.790

Volumen de Ventas (ton) Volumen de Ventas (bulto 50kg.) Precio de Venta unitario (sin IVA) VENTAS BRUTAS

$ 7.500 $ -

$ 7.500 $ 7.500 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ -

7.500

7.500

7.500

7.500

7.500

7.500

7.500

7.500

7.500

$ 268.950.000 $ 43.032.000 $ 9.413.250 $ 302.568.750 $ 168.093.750 $ 134.475.000 $ -

$ 403.425.000 $ 64.548.000 $ 14.119.875 $ 453.853.125 $ 252.140.625 $ 201.712.500 $ 134.475.000 $ 386.615.625 $ 201.712.500

$ 403.425.000 $ $ 64.548.000 14.119.875

$ 403.425.000 $ 64.548.000 $ 14.119.875 $ 453.853.125 $ 252.140.625 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 453.853.125 $ 201.712.500

$ 403.425.000 $ 64.548.000 $ 14.119.875 $ 453.853.125 $ 252.140.625 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 453.853.125 $ 201.712.500

$ 403.425.000 $ 64.548.000 $ 14.119.875 $ 453.853.125 $ 252.140.625 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 453.853.125 $ 201.712.500

$ 403.425.000 $ 64.548.000 $ 14.119.875 $ 453.853.125 $ 252.140.625 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 453.853.125 $ 201.712.500

$ 403.425.000 $ 64.548.000 $ 14.119.875 $ 453.853.125 $ 252.140.625 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 453.853.125 $ 201.712.500

$ 403.425.000 $ 64.548.000 $ 14.119.875 $ 453.853.125 $ 252.140.625 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 453.853.125 $ 201.712.500

$ IVA - (16%) Retefuente - (3,5%) $

VENTAS NETAS Ventas al Contado - (50%) Ventas a Plazos (50%) Recuperacin de Cartera Ingresos Efectivos Cuentas por Cobrar

$ $ $ $ $ $

$ 453.853.125 $ 252.140.625 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 453.853.125 $ 201.712.500

$ 168.093.750 $ 134.475.000

Tabla 104 Presupuesto de ingresos mensual para el primer ao en el municipio de Cota.

PRESUPUESTO GASTOS DE PERSONAL

CONCEPTO
1

Trimestre 1
2 $ 27.735.000 $ 2.412.800 $ $ $ $ $ $ 602.956 904.434 3 $ 27.735.000 $ 2.412.800 $ $ $ $ $ $ 602.956 904.434 1 $ 29.167.000 $ 2.579.200 $ $ $ $ $ $ 634.924 952.386 $ 27.735.000 $ 2.412.800 $ 602.956 904.434

Trimestre 2
2 $ 29.167.000 $ 2.579.200 $ $ $ $ $ $ 634.924 952.386 3 $ 29.167.000 $ 2.579.200 $ $ 1 $ 29.167.000 $ 2.579.200 $ $ $ $ $ $ 634.924 952.386

Trimestre 3
2 $ 29.167.000 $ 2.579.200 $ $ $ $ $ $ 634.924 952.386 3 $ 29.167.000 $ 2.579.200 $ $ $ $ $ $ 634.924 952.386 1 $ 29.167.000 $ 2.579.200 $ $ $ $ $ $ 634.924 952.386

Trimestre 4
2 $ 29.167.000 $ 2.579.200 $ $ $ $ $ $ 634.924 952.386 3 $ 29.167.000 $ 2.579.200 $ $ -

Sueldo bsico Auxilio de Transporte Cesanta

Intereses sobre $ Cesanta Prima Semestral Vacaciones SENA I.C.B.F. Cajacom Pensiones Salud Riesgos Profesionales Fondo Solidaridad Pens. TOTAL M.O.
$ $ $ $

$ 15.673.300 $ $ $ 634.924 952.386

$ 15.673.300 $ 15.673.300 $ 948.390

$ 1.422.585 $ 1.896.780 $ 3.452.399 $ 2.539.696 $ 773.337

$ 1.205.912 $ 3.278.573 $ 2.411.824 $ 734.400

$ 1.205.912 $ 3.278.573 $ 2.411.824 $ 734.400

$ 1.205.912 $ 3.278.573 $ 2.411.824 $ 734.400

$ 1.269.848 $ 3.452.399 $ 2.539.696 $ 773.337

$ 1.269.848 $ 3.452.399 $ 2.539.696 $ 773.337

$ 1.269.848 $ 3.452.399 $ 2.539.696 $ 773.337

$ 1.269.848 $ 3.452.399 $ 2.539.696 $ 773.337

$ 1.269.848 $ 3.452.399 $ 2.539.696 $ 773.337

$ 1.269.848 $ 3.452.399 $ 2.539.696 $ 773.337

$ 1.269.848 $ 3.452.399 $ 2.539.696 $ 773.337

$ 1.269.848 $ 3.452.399 $ 2.539.696 $ 773.337

54.000

54.000

54.000

54.000

54.000

56.250

54.000

54.000

54.000

54.000

54.000

58.500

$ 39.285.900

$ 39.285.900

$ 39.285.900

$ 41.368.791

$ 41.368.791

$ 57.042.091

$ 41.368.791

$ 41.368.791

$ 41.368.791

$ 41.368.791

$ 41.368.791

$ 74.125.988

Tabla 105 Presupuesto de gastos de personal mensual para el primer ao en el municipio de Cota.

ANEXO 21 Datos adicionales para el anlisis econmico y financiero en el municipio de Madrid

Algunos de los datos adicionales dentro de le desarrollo del anlisis econmico del municipio de Madrid se muestran a continuacin:

AMORTIZACIN CRDITO DE ACTIVOS FIJOS

PERIODO VR.ACTUAL
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 SUBTOTAL 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 SUBTOTAL 25 26 27 28 29 30 31 $ 1.105.161.056 $ 1.081.167.622 $ 1.056.847.590 $ 1.032.196.514 $ 1.007.209.887 $ 981.883.143 $ 956.211.650 $ 1.369.146.646 $ 1.348.746.585 $ 1.328.068.838 $ 1.307.109.625 $ 1.285.865.115 $ 1.264.331.426 $ 1.242.504.620 $ 1.220.380.707 $ 1.197.955.643 $ 1.175.225.330 $ 1.152.185.611 $ 1.128.832.276 $ 1.485.920.978 $ 1.485.920.978 $ 1.485.920.978 $ 1.485.920.978 $ 1.485.920.978 $ 1.485.920.978 $ 1.485.920.978 $ 1.485.920.978 $ 1.467.110.449 $ 1.448.043.871 $ 1.428.717.758 $ 1.409.128.579 $ 1.389.272.751

INTERESES
0 20.226.356 20.226.356 20.226.356 20.226.356 20.226.356 20.226.356 20.226.356 19.970.307 19.710.773 19.447.706 19.181.058 18.910.781 238.805.120 18.636.824 18.359.139 18.077.673 17.792.376 17.503.196 17.210.079 16.912.973 16.611.822 16.306.572 15.997.167 15.683.551 15.365.665 204.457.037 15.043.452 14.716.854 14.385.809 14.050.259 13.710.141 13.365.393 13.015.953

APORTES A CAPITAL
0 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 18.810.529 19.066.578 19.326.112 19.589.180 19.855.827 20.126.105 116.774.332 20.400.062 20.677.747 20.959.213 21.244.509 21.533.690 21.826.806 22.123.913 22.425.063 22.730.313 23.039.718 23.353.335 23.671.221 263.985.591 23.993.433 24.320.032 24.651.076 24.986.627 25.326.745 25.671.492 26.020.933

CUOTA
0 $ 20.226.356 $ 20.226.356 $ 20.226.356 $ 20.226.356 $ 20.226.356 $ 20.226.356 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 355.579.452 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 468.442.628 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886

SALDO FINAL
$ 1.485.920.978 $ 1.485.920.978 $ 1.485.920.978 $ 1.485.920.978 $ 1.485.920.978 $ 1.485.920.978 $ 1.485.920.978 $ 1.467.110.449 $ 1.448.043.871 $ 1.428.717.758 $ 1.409.128.579 $ 1.389.272.751 $ 1.369.146.646 $ 1.348.746.585 $ 1.328.068.838 $ 1.307.109.625 $ 1.285.865.115 $ 1.264.331.426 $ 1.242.504.620 $ 1.220.380.707 $ 1.197.955.643 $ 1.175.225.330 $ 1.152.185.611 $ 1.128.832.276 $ 1.105.161.056 $ 1.081.167.622 $ 1.056.847.590 $ 1.032.196.514 $ 1.007.209.887 $ 981.883.143 $ 956.211.650 $ 930.190.718

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

32 33 34 35 36 SUBTOTAL 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 SUBTOTAL 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 SUBTOTAL

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

930.190.718 903.815.588 877.081.440 849.983.387 822.516.475 794.675.684 766.455.924 737.852.036 708.858.792 679.470.892 649.682.965 619.489.563 588.885.170 557.864.189 526.420.951 494.549.707 462.244.632 429.499.820 396.309.286 362.666.962 328.566.700 294.002.264 258.967.337 223.455.515 187.460.306 150.975.130 113.993.317 76.508.109 38.512.651

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

12.661.756 12.302.738 11.938.833 11.569.974 11.196.094 157.957.256 10.817.125 10.432.998 10.043.642 9.648.986 9.248.958 8.843.485 8.432.492 8.015.905 7.593.647 7.165.642 6.731.811 6.292.074 103.266.764 5.846.352 5.394.562 4.936.623 4.472.450 4.001.959 3.525.063 3.041.676 2.551.710 2.055.073 1.551.677 1.041.428 524.234 38.942.808

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

26.375.130 26.734.148 27.098.053 27.466.912 27.840.791 310.485.372 28.219.760 28.603.888 28.993.244 29.387.900 29.787.928 30.193.401 30.604.394 31.020.981 31.443.238 31.871.244 32.305.075 32.744.812 365.175.864 33.190.534 33.642.324 34.100.263 34.564.436 35.034.927 35.511.822 35.995.209 36.485.176 36.981.812 37.485.209 37.995.457 38.512.651 429.499.820

$ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 468.442.628 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 468.442.628 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 39.036.886 $ 468.442.628

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

903.815.588 877.081.440 849.983.387 822.516.475 794.675.684 766.455.924 737.852.036 708.858.792 679.470.892 649.682.965 619.489.563 588.885.170 557.864.189 526.420.951 494.549.707 462.244.632 429.499.820 396.309.286 362.666.962 328.566.700 294.002.264 258.967.337 223.455.515 187.460.306 150.975.130 113.993.317 76.508.109 38.512.651 -0

Tabla 106 Amortizacin del crdito para activos fijos en el municipio de Madrid.

CUADROS DE DEPRECIACIN
CONCEPTO PERIODO
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

VR.ACTUAL
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 403.615.044,16 403.615.044,16 363.253.539,74 322.892.035,33 282.530.530,91 242.169.026,50 201.807.522,08 161.446.017,66 121.084.513,25 80.723.008,83 40.361.504,42

DEPRECIACIN
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 40.361.504,42 40.361.504,42 40.361.504,42 40.361.504,42 40.361.504,42 40.361.504,42 40.361.504,42 40.361.504,42 40.361.504,42 40.361.504,42

DEPRECIACIN ACUMULADA
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 40.361.504,42 80.723.008,83 121.084.513,25 161.446.017,66 201.807.522,08 242.169.026,50 282.530.530,91 322.892.035,33 363.253.539,74 403.615.044,16 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

SALDO FINAL
403.615.044,16 363.253.539,74 322.892.035,33 282.530.530,91 242.169.026,50 201.807.522,08 161.446.017,66 121.084.513,25 80.723.008,83 40.361.504,42 -0,00

Maquinaria y Equipos

CUADROS DE DEPRECIACIN
CONCEPTO PERIODO
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9

VR.ACTUAL
$ 1.062.305.934,00 $ 1.062.305.934,00 $ 1.009.190.637,30 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 956.075.340,60 902.960.043,90 849.844.747,20 796.729.450,50 743.614.153,80 690.498.857,10 637.383.560,40 584.268.263,70 531.152.967,00 478.037.670,30 424.922.373,60 371.807.076,90 318.691.780,20 265.576.483,50 212.461.186,80 159.345.890,10 106.230.593,40 53.115.296,70

DEPRECIACIN
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ -

DEPRECIACIN ACUMULADA
$ 53.115.296,70 106.230.593,40 159.345.890,10 212.461.186,80 265.576.483,50 318.691.780,20 371.807.076,90 424.922.373,60 478.037.670,30 531.152.967,00 584.268.263,70 637.383.560,40 690.498.857,10 743.614.153,80 796.729.450,50 849.844.747,20 902.960.043,90 956.075.340,60

SALDO FINAL
$ 1.062.305.934,00 $ 1.009.190.637,30 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 956.075.340,60 902.960.043,90 849.844.747,20 796.729.450,50 743.614.153,80 690.498.857,10 637.383.560,40 584.268.263,70 531.152.967,00 478.037.670,30 424.922.373,60 371.807.076,90 318.691.780,20 265.576.483,50 212.461.186,80 159.345.890,10 106.230.593,40 53.115.296,70 -0,00

53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $ 53.115.296,70 $

Edificio

10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

53.115.296,70 $ 1.009.190.637,30 53.115.296,70 $ 1.062.305.934,00

Tabla 107 Cuadros de depreciacin de maquinaria, equipo y edificios en el municipio de Madrid.

PRESUPUESTO DE INGRESOS
CONCEPTO
Volumen de Ventas (ton) Volumen de Ventas (bulto 50kg.)

Trimestre 1
1 0 0 2 0 0 3 0 0 1 1.793 35.860

Trimestre 2
2 2.690 53.790 7.500 $ 3 2.690 53.790 7.500 $ 1 2.690 53.790

Trimestre 3
2 2.690 53.790 7.500 $ 3 2.690 53.790 7.500 $ 1 2.690 53.790

Trimestre 4
2 2.690 53.790 7.500 $ 3 2.690 53.790 7.500

Precio de Venta $ 7.500 $ 7.500 $ 7.500 $ unitario (sin IVA) VENTAS BRUTAS IVA - (16%) Retefuente (3,5%) VENTAS NETAS Ventas al Contado - (50%) Ventas a Plazos (50%) Recuperacin de Cartera Ingresos Efectivos Cuentas por Cobrar $ $ $ $ $ $ $ $ $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $

7.500 $

7.500 $

7.500 $

- $ 268.950.000 $ 403.425.000 $ 403.425.000 $ 403.425.000 $ 403.425.000 $ 403.425.000 $ 403.425.000 $ 403.425.000 $ 403.425.000 - $ 43.032.000 $ 64.548.000 $ - $ 9.413.250 $ 14.119.875 $ 64.548.000 $ 64.548.000 $ 64.548.000 $ 64.548.000 $ 64.548.000 $ 64.548.000 $ 64.548.000 14.119.875 $ 14.119.875 $ 14.119.875 $ 14.119.875 $ 14.119.875 $ 14.119.875 $ 14.119.875

- $ 302.568.750 $ 453.853.125 $ 453.853.125 $ 453.853.125 $ 453.853.125 $ 453.853.125 $ 453.853.125 $ 453.853.125 $ 453.853.125 - $ 168.093.750 $ 252.140.625 $ 252.140.625 $ 252.140.625 $ 252.140.625 $ 252.140.625 $ 252.140.625 $ 252.140.625 $ 252.140.625 - $ 134.475.000 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500 - $ - $ 134.475.000 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500

- $ 168.093.750 $ 386.615.625 $ 453.853.125 $ 453.853.125 $ 453.853.125 $ 453.853.125 $ 453.853.125 $ 453.853.125 $ 453.853.125 - $ 134.475.000 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500

Tabla 108 Presupuesto de ingresos mensual para el primer ao en el municipio de Madrid.

PRESUPUESTO GASTOS DE PERSONAL

CONCEPTO
Sueldo bsico Auxilio de Transporte Cesanta Intereses sobre Cesanta Prima Semestral Vacaciones SENA I.C.B.F. Cajacom Pensiones Salud Riesgos Profesionales

Trimestre 1 1 2 3 1
$ 27.735.000 $ 27.735.000 $ 2.412.800 $ 2.412.800 $ $ $ $ $ $ - $ - $ - $ - $ 602.956 $ 904.434 $

Trimestre 2 2 3 1

Trimestre 3 2 3 1

Trimestre 4 2 3
$ 29.167.000 $ 2.579.200 -

$ 27.735.000 $ 29.167.000 $ 29.167.000 $ 2.412.800 $ 2.579.200 $ 2.579.200 - $ - $ - $ - $ 602.956 $ 904.434 $ - $ - $ - $ - $ 634.924 $ 952.386 $

$ 29.167.000 $ 29.167.000 $ 29.167.000 $ 2.579.200 $ 2.579.200 $ 2.579.200 - $ - $ - $ - $ - $ - $ 634.924 $ 952.386 $

$ 29.167.000 $ 29.167.000 $ 29.167.000 $ 2.579.200 $ 2.579.200 $ 2.579.200 - $ - $ - $ - $ 634.924 $ 952.386 $ - $ - $ - $ - $ 634.924 $ 952.386 $

- $ - $ - $ - $ 602.956 904.434 $ $

- $ - $

- $ - $ - $ - $ 634.924 952.386 $ $

- $ - $

- $ 15.673.300 $ - $ 634.924 952.386 $ $ - $ 634.924 $ 952.386 $

- $ 15.673.300 - $ 15.673.300 634.924 952.386 $ 948.390

$ 1.422.585 $ 1.896.780 $ 3.452.399 $ 2.539.696 $ 773.337

$ 1.205.912 $ 1.205.912 $ 3.278.573 $ 3.278.573 $ 2.411.824 $ 2.411.824 $ 734.400 $ 734.400

$ 1.205.912 $ 1.269.848 $ 1.269.848 $ 3.278.573 $ 3.452.399 $ 3.452.399 $ 2.411.824 $ 2.539.696 $ 2.539.696 $ 734.400 $ 773.337 $ 773.337

$ 1.269.848 $ 1.269.848 $ 1.269.848 $ 3.452.399 $ 3.452.399 $ 3.452.399 $ 2.539.696 $ 2.539.696 $ 2.539.696 $ 773.337 $ 773.337 $ 773.337

$ 1.269.848 $ 1.269.848 $ 1.269.848 $ 3.452.399 $ 3.452.399 $ 3.452.399 $ 2.539.696 $ 2.539.696 $ 2.539.696 $ 773.337 $ 773.337 $ 773.337

Fondo Solid. Pens. $ TOTAL M.O.

54.000 $

54.000

54.000 $

54.000 $

54.000

56.250 $

54.000 $

54.000

54.000 $

54.000 $

54.000

58.500

$ 39.285.900 $ 39.285.900

$ 39.285.900 $ 41.368.791 $ 41.368.791

$ 57.042.091 $ 41.368.791 $ 41.368.791

$ 41.368.791 $ 41.368.791 $ 41.368.791

$ 74.125.988

Tabla 109 Presupuesto de gastos de personal mensual para el primer ao en el municipio de Madrid.

ANEXO 22 Datos adicionales para el anlisis econmico y financiero en el municipio de Soacha

Algunos de los datos adicionales dentro de le desarrollo del anlisis econmico del municipio de Soacha se muestran a continuacin:

AMORTIZACIN CRDITO DE ACTIVOS FIJOS

PERIODO
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 SUBTOTAL 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 SUBTOTAL 25 26 27 28 29 30 $ $ $ $ $ $ 807.659.083 790.124.521 772.351.280 754.336.108 736.075.715 717.566.760 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 1.000.581.516 985.673.015 970.561.579 955.244.447 939.718.817 923.981.853 908.030.677 891.862.374 875.473.988 858.862.523 842.024.942 824.958.169 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

VR.ACTUAL
1.085.920.978 1.085.920.978 1.085.920.978 1.085.920.978 1.085.920.978 1.085.920.978 1.085.920.978 1.085.920.978 1.072.174.118 1.058.240.135 1.044.116.483 1.029.800.580 1.015.289.808

INTERESES
0 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 14.781.556 14.781.556 14.781.556 14.781.556 14.781.556 14.781.556 14.781.556 14.594.434 14.404.765 14.212.514 14.017.645 13.820.125 174.520.377 13.619.916 13.416.981 13.211.284 13.002.787 12.791.453 12.577.241 12.360.114 12.140.031 11.916.952 11.690.837 11.461.644 11.229.331 149.418.569 10.993.855 10.755.175 10.513.246 10.268.023 10.019.463 9.767.519

APORTES A CAPITAL
0 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 13.746.860 13.933.983 14.123.652 14.315.903 14.510.771 14.708.292 85.339.462 14.908.501 15.111.436 15.317.133 15.525.629 15.736.964 15.951.176 16.168.303 16.388.386 16.611.465 16.837.580 17.066.773 17.299.086 192.922.433 17.534.561 17.773.242 18.015.171 18.260.394 18.508.954 18.760.898 $ $ $ $ $ $

CUOTA
0 14.781.556 14.781.556 14.781.556 14.781.556 14.781.556 14.781.556 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

SALDO FINAL
1.085.920.978 1.085.920.978 1.085.920.978 1.085.920.978 1.085.920.978 1.085.920.978 1.085.920.978 1.072.174.118 1.058.240.135 1.044.116.483 1.029.800.580 1.015.289.808 1.000.581.516 985.673.015 970.561.579 955.244.447 939.718.817 923.981.853 908.030.677 891.862.374 875.473.988 858.862.523 842.024.942 824.958.169 807.659.083 790.124.521 772.351.280 754.336.108 736.075.715 717.566.760 698.805.862

$ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 259.859.839 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 342.341.002 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417

31 32 33 34 35 36 SUBTOTAL 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 SUBTOTAL 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 SUBTOTAL

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

698.805.862 679.789.591 660.514.470 640.976.976 621.173.538 601.100.535 580.754.299 560.131.110 539.227.197 518.038.741 496.561.868 474.792.651 452.727.112 430.361.216 407.690.876 384.711.948 361.420.230 337.811.465 313.881.338 289.625.474 265.039.439 240.118.739 214.858.819 189.255.060 163.302.783 136.997.244 110.333.633 83.307.078 55.912.637 28.145.303

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

9.512.145 9.253.296 8.990.923 8.724.979 8.455.414 8.182.180 115.436.218 7.905.228 7.624.505 7.339.961 7.051.543 6.759.200 6.462.878 6.162.521 5.858.077 5.549.488 5.236.699 4.919.652 4.598.290 75.468.041 4.272.553 3.942.382 3.607.717 3.268.496 2.924.658 2.576.140 2.222.877 1.864.806 1.501.861 1.133.976 761.083 383.114 28.459.664

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

19.016.271 19.275.121 19.537.494 19.803.438 20.073.003 20.346.236 226.904.784 20.623.189 20.903.912 21.188.456 21.476.873 21.769.217 22.065.539 22.365.895 22.670.340 22.978.929 23.291.718 23.608.765 23.930.127 266.872.961 24.255.864 24.586.035 24.920.700 25.259.921 25.603.759 25.952.277 26.305.539 26.663.610 27.026.555 27.394.441 27.767.334 28.145.303 313.881.338

$ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 342.341.002 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 342.341.002 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 28.528.417 $ 342.341.002

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

679.789.591 660.514.470 640.976.976 621.173.538 601.100.535 580.754.299 560.131.110 539.227.197 518.038.741 496.561.868 474.792.651 452.727.112 430.361.216 407.690.876 384.711.948 361.420.230 337.811.465 313.881.338 289.625.474 265.039.439 240.118.739 214.858.819 189.255.060 163.302.783 136.997.244 110.333.633 83.307.078 55.912.637 28.145.303 -0

Tabla 110 Amortizacin del crdito para activos fijos en el municipio de Soacha.

CUADROS DE DEPRECIACIN
CONCEPTO PERIODO
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

VR.ACTUAL
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 403.615.044,16 403.615.044,16 363.253.539,74 322.892.035,33 282.530.530,91 242.169.026,50 201.807.522,08 161.446.017,66 121.084.513,25 80.723.008,83 40.361.504,42

DEPRECIACIN
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 40.361.504,42 40.361.504,42 40.361.504,42 40.361.504,42 40.361.504,42 40.361.504,42 40.361.504,42 40.361.504,42 40.361.504,42 40.361.504,42

DEPRECIACIN ACUMULADA
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 40.361.504,42 80.723.008,83 121.084.513,25 161.446.017,66 201.807.522,08 242.169.026,50 282.530.530,91 322.892.035,33 363.253.539,74 403.615.044,16 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

SALDO FINAL
403.615.044,16 363.253.539,74 322.892.035,33 282.530.530,91 242.169.026,50 201.807.522,08 161.446.017,66 121.084.513,25 80.723.008,83 40.361.504,42 -0,00

Maquinaria y Equipos

CUADROS DE DEPRECIACIN
CONCEPTO PERIODO
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9

VR.ACTUAL
$ 1.062.305.934,00 $ 1.062.305.934,00 $ 1.009.190.637,30 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 956.075.340,60 902.960.043,90 849.844.747,20 796.729.450,50 743.614.153,80 690.498.857,10 637.383.560,40 584.268.263,70 531.152.967,00 478.037.670,30 424.922.373,60 371.807.076,90 318.691.780,20 265.576.483,50 212.461.186,80 159.345.890,10 106.230.593,40 53.115.296,70

DEPRECIACIN
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 53.115.296,70 53.115.296,70 53.115.296,70 53.115.296,70 53.115.296,70 53.115.296,70 53.115.296,70 53.115.296,70 53.115.296,70 53.115.296,70 53.115.296,70 53.115.296,70 53.115.296,70 53.115.296,70 53.115.296,70 53.115.296,70 53.115.296,70 53.115.296,70 53.115.296,70 53.115.296,70

DEPRECIACIN ACUMULADA
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 53.115.296,70 106.230.593,40 159.345.890,10 212.461.186,80 265.576.483,50 318.691.780,20 371.807.076,90 424.922.373,60 478.037.670,30 531.152.967,00 584.268.263,70 637.383.560,40 690.498.857,10 743.614.153,80 796.729.450,50 849.844.747,20 902.960.043,90 956.075.340,60

SALDO FINAL
$ 1.062.305.934,00 $ 1.009.190.637,30 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 956.075.340,60 902.960.043,90 849.844.747,20 796.729.450,50 743.614.153,80 690.498.857,10 637.383.560,40 584.268.263,70 531.152.967,00 478.037.670,30 424.922.373,60 371.807.076,90 318.691.780,20 265.576.483,50 212.461.186,80 159.345.890,10 106.230.593,40 53.115.296,70 -0,00

Edificio

10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

$ 1.009.190.637,30 $ 1.062.305.934,00

Tabla 111 Cuadros de depreciacin de maquinaria, equipo y edificios en el municipio de Soacha.

PRESUPUESTO DE INGRESOS
CONCEPTO
Volumen de Ventas (ton) Volumen de Ventas (bulto 50kg.)

Trimestre 1
1 0 0 2 0 0 3 0 0 1 1.793 35.860

Trimestre 2
2 2.690 53.790 7.500 $ 3 2.690 53.790 7.500 $ 1 2.690 53.790

Trimestre 3
2 2.690 53.790 7.500 $ 3 2.690 53.790 7.500 $ 1 2.690 53.790

Trimestre 4
2 2.690 53.790 7.500 $ 3 2.690 53.790 7.500

Precio de Venta $ 7.500 $ 7.500 $ 7.500 $ unitario (sin IVA) VENTAS BRUTAS IVA - (16%) Retefuente (3,5%) VENTAS NETAS Ventas al Contado - (50%) Ventas a Plazos (50%) Recuperacin de Cartera Ingresos Efectivos Cuentas por Cobrar $ $ $ $ $ $ $ $ $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $

7.500 $

7.500 $

7.500 $

- $ 268.950.000 $ 403.425.000 $ 403.425.000 $ 403.425.000 $ 403.425.000 $ 403.425.000 $ 403.425.000 $ 403.425.000 $ 403.425.000 - $ 43.032.000 $ 64.548.000 $ - $ 9.413.250 $ 14.119.875 $ 64.548.000 $ 64.548.000 $ 64.548.000 $ 64.548.000 $ 64.548.000 $ 64.548.000 $ 64.548.000 14.119.875 $ 14.119.875 $ 14.119.875 $ 14.119.875 $ 14.119.875 $ 14.119.875 $ 14.119.875

- $ 302.568.750 $ 453.853.125 $ 453.853.125 $ 453.853.125 $ 453.853.125 $ 453.853.125 $ 453.853.125 $ 453.853.125 $ 453.853.125 - $ 168.093.750 $ 252.140.625 $ 252.140.625 $ 252.140.625 $ 252.140.625 $ 252.140.625 $ 252.140.625 $ 252.140.625 $ 252.140.625 - $ 134.475.000 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500 - $ - $ 134.475.000 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500

- $ 168.093.750 $ 386.615.625 $ 453.853.125 $ 453.853.125 $ 453.853.125 $ 453.853.125 $ 453.853.125 $ 453.853.125 $ 453.853.125 - $ 134.475.000 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500 $ 201.712.500

Tabla 112 Presupuesto de ingresos mensual para el primer ao en el municipio de Soacha.

PRESUPUESTO GASTOS DE PERSONAL

CONCEPTO
Sueldo bsico Auxilio de Transporte Cesanta Intereses sobre Cesanta Prima Semestral Vacaciones SENA I.C.B.F. Cajacom Pensiones Salud Riesgos Profesionales Fondo Solidaridad Pens. TOTAL M.O.

Trimestre 1 1
$ 27.735.000 $ 2.412.800 $ $ $ $ $ $ 602.956 904.434

Trimestre 2 3 1
$ 29.167.000 $ 2.579.200 $ $ $ $ $ $ 634.924 952.386

Trimestre 3 3 1
$ 29.167.000 $ 2.579.200 $ $ $ $ $ $ 634.924 952.386

Trimestre 4 3 1
$ 29.167.000 $ 2.579.200 $ $ $ $ $ $ 634.924 952.386

2
$ 27.735.000 $ 2.412.800 $ $ $ $ $ $ 602.956 904.434

2
$ 29.167.000 $ 2.579.200 $ $ $ $ $ $ 634.924 952.386

2
$ 29.167.000 $ 2.579.200 $ $ $ $ $ $ 634.924 952.386

3
$ 29.167.000 $ 2.579.200 $ $ -

$ 27.735.000 $ 2.412.800 $ $ $ $ $ $ 602.956 904.434

$ 29.167.000 $ 2.579.200 $ $ -

$ 29.167.000 $ 29.167.000 $ 2.579.200 $ 2.579.200 $ $ $ $ $ $ - $ - $ - $ - $ 634.924 $ 952.386 $ 634.924 952.386

$ 15.673.300 $ $ $ 634.924 952.386

$ 15.673.300 $ 15.673.300 $ 948.390

$ 1.422.585 $ 1.896.780 $ 3.452.399 $ 2.539.696 $ 773.337

$ 1.205.912 $ 3.278.573 $ 2.411.824 $ 734.400

$ 1.205.912 $ 3.278.573 $ 2.411.824 $ 734.400

$ 1.205.912 $ 3.278.573 $ 2.411.824 $ 734.400

$ 1.269.848 $ 3.452.399 $ 2.539.696 $ 773.337

$ 1.269.848 $ 3.452.399 $ 2.539.696 $ 773.337

$ 1.269.848 $ 3.452.399 $ 2.539.696 $ 773.337

$ 1.269.848 $ 3.452.399 $ 2.539.696 $ 773.337

$ 1.269.848 $ 1.269.848 $ 3.452.399 $ 3.452.399 $ 2.539.696 $ 2.539.696 $ 773.337 $ 773.337

$ 1.269.848 $ 3.452.399 $ 2.539.696 $ 773.337

$ 1.269.848 $ 3.452.399 $ 2.539.696 $ 773.337

54.000

54.000

54.000

54.000

54.000

56.250

54.000

54.000 $

54.000

54.000

54.000

58.500

$ 39.285.900

$ 39.285.900

$ 39.285.900

$ 41.368.791

$ 41.368.791

$ 57.042.091

$ 41.368.791

$ 41.368.791 $ 41.368.791

$ 41.368.791

$ 41.368.791

$ 74.125.988

Tabla 113 Presupuesto de gastos de personal mensual para el primer ao en el municipio de Soacha.

ANEXO 23 Sensibilizacin financiera relacionada con el crecimiento de la empresa y la variacin en las ventas
Con el fin de obtener un punto de referencia mayor al tratado en los planes de negocio, se opt por realizar una sensibilizacin de las alternativas alterando ciertas variables que se consideraron crticas para el funcionamiento de la empresa. Estas variables a alterar son el no crecimiento de la empresa por no consecucin de residuos slidos compostables en un volumen superior al pactado para el primer ao, y el no logro de ventas por un porcentaje superior al 80% de la produccin inicial.

Sensibilizacin de la planta al no presentar crecimiento alguno

La pregunta a contestar en esta sensibilizacin estara relacionada con si los costos fijos para la planta pueden ser solventados en los aos proyectados a pesar de no presentarse un crecimiento en produccin, y por lo tanto en ventas, manejando los supuestos planteados en el rea comercial. Para el municipio de Cota se observa una disminucin cercana al 50% en los flujos de caja finales para cada ao proyectado despus de la estabilizacin de la produccin. Esta disminucin altera tanto la TIR como el VPN y el CAUE, sin ser tan crticas estas variaciones como para afectar la viabilidad del proyecto. Los datos correspondientes a estos anlisis se pueden observar a continuacin.

FLUJO DE CAJA NETO

Ao 0
Utilidad Bruta $ Ms: Depreciacin Ms: Amortizacin Menos: Pago de Impuestos 1. Flujo de fondos neto del perodo Inversiones en activos fijos del perodo $ 2. Inversiones netas del perodo $ 3. Flujo de Caja Neto $ TIR VPN (18%) CAUE (18%)

Ao 1
- $ 1.704.758.120 $ 40.361.504 $ 251.662.069 $ 596.665.342 $ 1.400.116.351

Ao 2
$ 3.199.502.013 $ 80.723.009 $ 215.464.731 $ 1.119.825.705 $ 2.375.864.048

Ao 3
$ 3.339.013.003 $ 121.084.513 $ 166.461.464 $ 1.168.654.551 $ 2.457.904.429

Ao 4
$ 3.567.233.737 $ 161.446.018 $ 108.826.509 $ 1.248.531.808 $ 2.588.974.456

Ao 5
$ 3.683.844.914 $ 201.807.522 $ 41.039.436 $ 1.289.345.720 $ 2.637.346.153

-2.265.920.978 -2.265.920.978 -2.265.920.978 $ 1.400.116.351 $ 2.375.864.048 $ 2.457.904.429 $ 2.588.974.456 $ 2.637.346.153

82% $ 4.611.055.918,52 $ 1.474.513.510,02

Tabla 114 Flujo de caja neto para el municipio de Cota respecto al crecimiento de la planta.

FLUJO DE CAJA PLANTA DE COTA

$ 3.000.000.000 $ 2.000.000.000 PESOS $ 1.000.000.000 $$ -1.000.000.000 01/01/1900 $ -2.000.000.000 $ -3.000.000.000
$ -2.265.920.978 $ 2.637.346.153 $ 2.457.904.429 $ 2.588.974.456 $ 2.375.864.048 $ 1.400.116.351

03/01/1900

05/01/1900

AOS

Grfica 14 Flujo de caja neto para el municipio de Cota respecto al crecimiento de la planta.

La planta en el municipio de Soacha sufre una alteracin muy similar a lo visto en Cota y se sigue manteniendo la preferencia por este municipio para la puesta en funcionamiento de la empresa.

FLUJO DE CAJA NETO

Ao 0
Utilidad Bruta $ Ms: Depreciacin Ms: Amortizacin Menos: Pago de Impuestos 1. Flujo de fondos neto del perodo Inversiones en activos fijos del perodo $ 2. Inversiones netas del perodo $ 3. Flujo de Caja Neto $ TIR VPN (18%) CAUE (18%)

Ao 1
- $ 1.791.162.417 $ 40.361.504 $ 174.520.377 $ 626.906.846 $ 1.379.137.453

Ao 2
$ 3.275.750.689 $ 80.723.009 $ 149.418.569 $ 1.146.512.741 $ 2.359.379.525

Ao 3
$ 3.400.488.198 $ 121.084.513 $ 115.436.218 $ 1.190.170.869 $ 2.446.838.060

Ao 4
$ 3.611.269.847 $ 161.446.018 $ 75.468.041 $ 1.263.944.446 $ 2.584.239.459

Ao 5
$ 3.707.310.985 $ 201.807.522 $ 28.459.664 $ 1.297.558.845 $ 2.640.019.326

-1.785.920.978 -1.785.920.978 -1.785.920.978 $ 1.379.137.453 $ 2.359.379.525 $ 2.446.838.060 $ 2.584.239.459 $ 2.640.019.326

102% $ 5.053.429.140,17 $ 1.615.974.664,11

Tabla 115 Flujo de caja neto para el municipio de Soacha respecto al crecimiento de la planta.

FLUJO DE CAJA PLANTA DE SOACHA

$ 3.000.000.000 $ 2.000.000.000 $ 1.000.000.000 PESOS $$ -1.000.000.000 $ -2.000.000.000 $ -3.000.000.000
$ -1.785.920.978 $ 2.446.838.060 $ 2.359.379.525 $ 1.379.137.453 $ 2.584.239.459 $ 2.640.019.326

01/01/1900

03/01/1900

05/01/1900

AOS

Grfica 15 Flujo de caja neto para el municipio de Soacha respecto al crecimiento de la planta.

El caso de Madrid es mucho ms parecido al caso de Cota que al de Soacha pues sus inversiones iniciales son similares, lo cual deja ver un resultado final despus de la sensibilizacin, en cuanto a indicadores, con poca diferencia entre estos dos. Este anlisis no interfiere para la seleccin de la localizacin final pues sigue mostrando a Soacha como la mejor alternativa.

FLUJO DE CAJA NETO

Ao 0
Utilidad Bruta $ Ms: Depreciacin Ms: Amortizacin Menos: Pago de Impuestos 1. Flujo de fondos neto del perodo Inversiones en activos fijos del perodo $ 2. Inversiones netas del perodo $ 3. Flujo de Caja Neto $ TIR VPN (16,25%) CAUE (16,25%)

Ao 1
- $ 1.708.095.150 $ 40.361.504 $ 238.805.120 $ 597.833.303 $ 1.389.428.472

Ao 2
$ 3.196.839.341 $ 80.723.009 $ 204.457.037 $ 1.118.893.769 $ 2.363.125.618

Ao 3
$ 3.283.823.016 $ 121.084.513 $ 157.957.256 $ 1.149.338.056 $ 2.413.526.730

Ao 4
$ 3.475.484.742 $ 161.446.018 $ 103.266.764 $ 1.216.419.660 $ 2.523.777.864

Ao 5
$ 3.549.252.751 $ 201.807.522 $ 38.942.808 $ 1.242.238.463 $ 2.547.764.618

-2.185.920.978 -2.185.920.978 -2.185.920.978 $ 1.389.428.472 $ 2.363.125.618 $ 2.413.526.730 $ 2.523.777.864 $ 2.547.764.618

84% $ 4.876.163.398,41 $ 1.497.920.149,34

Tabla 116 Flujo de caja neto para el municipio de Madrid respecto al crecimiento de la planta.

FLUJO DE CAJA PLANTA DE MADRID

$ 3.000.000.000 $ 2.000.000.000 PESOS $ 1.000.000.000 $$ -1.000.000.000 01/01/1900 $ -2.000.000.000 $ -3.000.000.000
$ -2.185.920.978 $ 2.547.764.618 $ 2.413.526.730 $ 2.523.777.864 $ 2.363.125.618 $ 1.389.428.472

03/01/1900

05/01/1900

AOS

Grfica 16 Flujo de caja neto para el municipio de Madrid respecto al crecimiento de la planta.

Sensibilizacin de la planta al presentar ventas por el 80% de la produccin inicial

Antes de iniciar el anlisis de disminucin porcentual de las ventas en los primeros meses se consideraron varias contingencias: La produccin no se puede parar por disposiciones contractuales con el subcontratista. La recepcin de residuos puede pararse por algn tiempo mientras se haga explcito en el contrato (lo ideal es no hacerlo por un tiempo superior a un mes). En caso de necesidad de disminuir el nivel de ingreso de residuos, las fuentes que se considerarn inalterables en este aspecto sern Corabastos y Cota, por ser la primera la de mayor participacin y la segunda por ser parte de las alianzas estratgicas formuladas. Con los anteriores presupuestos, se procedi a realizar la sensibilizacin. La conclusin fue igual para las tres locaciones: si se detecta una situacin contingencial de presentar ventas por el 80% del nivel de produccin, en el mes en que se d eso se parar el acopio de los residuos, y desde el siguiente mes se iniciar la recepcin por el 80% del volumen inicial de acopio. Lo anterior implica dejar de recibir lo residuos provenientes de los colegios de la UNCOLI y de CODABAS, pues representan un porcentaje cercano al 18% del acopio de los residuos. Con estos anlisis se pueden observar entonces los resultados de flujo de caja e indicadores de TIR, VPN y CAUE para cada locacin. Es importante resaltar que an al

presentarse aqu el peor de los escenarios en ninguna de las locaciones el proyecto da como no viable.

Municipio de Cota FLUJO DE CAJA NETO

Ao 0 Ao 1
- $ 1.068.637.580 $ 40.361.504 $ 251.662.069 $ 374.023.153 $ 986.638.000 -2.265.920.978 -2.265.920.978 -2.265.920.978 $

Ao 2
$ 2.195.608.383 $ 80.723.009 $ 215.464.731 $ 768.462.934 $ 1.723.333.188

Ao 3
$ 2.289.141.045 $ 121.084.513 $ 166.461.464 $ 801.199.366 $ 1.775.487.656

Ao 4
$ 2.475.051.939 $ 161.446.018 $ 108.826.509 $ 866.268.179 $ 1.879.056.287

Ao 5
$ 2.552.890.662 $ 201.807.522 $ 41.039.436 $ 893.511.732 $ 1.902.225.889

Utilidad Bruta $ Ms: Depreciacin Ms: Amortizacin Menos: Pago de Impuestos 1. Flujo de fondos neto del perodo Inversiones en activos fijos del perodo $ 2. Inversiones netas del perodo $ 3. Flujo de Caja Neto $
TIR VPN (18%) CAUE (18%)

986.638.000 $ 1.723.333.188 $ 1.775.487.656 $ 1.879.056.287 $ 1.902.225.889

58% $ 2.689.177.380,68 $ 859.939.339,00

Tabla 117 Flujo de caja neto para el municipio de Cota respecto a la variacin en las ventas.

FLUJO DE CAJA PLANTA DE COTA

$ 3.000.000.000 $ 2.000.000.000 PESOS $ 1.000.000.000 $$ -1.000.000.000 01/01/1900 $ -2.000.000.000 $ -3.000.000.000
$ -2.265.920.978 $ 986.638.000 $ 1.775.487.656 $ 1.723.333.188 $ 1.879.056.287 $ 1.902.225.889

03/01/1900

05/01/1900

AOS

Grfica 17 Flujo de caja neto para el municipio de Cota respecto a la variacin en las ventas.

Municipio de Madrid FLUJO DE CAJA NETO

Ao 0 Ao 1
- $ 1.708.095.150 $ 40.361.504 $ 238.805.120 $ 597.833.303 $ 1.389.428.472 -2.185.920.978 -2.185.920.978 -2.185.920.978

Ao 2
$ 2.195.492.372 $ 80.723.009 $ 204.457.037 $ 768.422.330 $ 1.712.250.088

Ao 3
$ 2.236.614.355 $ 121.084.513 $ 157.957.256 $ 782.815.024 $ 1.732.841.100

Ao 4
$ 2.386.073.573 $ 161.446.018 $ 103.266.764 $ 835.125.750 $ 1.815.660.604

Ao 5
$ 2.421.167.484 $ 201.807.522 $ 38.942.808 $ 847.408.620 $ 1.814.509.195

Utilidad Bruta $ Ms: Depreciacin Ms: Amortizacin Menos: Pago de Impuestos 1. Flujo de fondos neto del perodo Inversiones en activos fijos del perodo $ 2. Inversiones netas del perodo $ 3. Flujo de Caja Neto $
TIR VPN (16,25%) CAUE (16,25%)

$ 1.389.428.472 $ 1.712.250.088 $ 1.732.841.100 $ 1.815.660.604 $ 1.814.509.195

67% $ 3.228.147.843,26 $ 991.662.359,19

Tabla 118 Flujo de caja neto para el municipio de Madrid respecto a la variacin en las ventas.

FLUJO DE CAJA PLANTA DE MADRID

$ 1.732.841.100 $ 1.814.509.195

$ 2.500.000.000 $ 1.712.250.088 $ 2.000.000.000 $ 1.389.428.472 $ 1.500.000.000 $ 1.000.000.000 $ 500.000.000 $$ -500.000.000 01/01/1900 03/01/1900 $ -1.000.000.000 $ -1.500.000.000 $ -2.000.000.000 $ -2.500.000.000
$ -2.185.920.978

$ 1.815.660.604

PESOS

05/01/1900

AOS

Grfica 18 Flujo de caja neto para el municipio de Madrid respecto a la variacin en las ventas.

Municipio de Soacha

FLUJO DE CAJA NETO

Ao 0
Utilidad Bruta $ Ms: Depreciacin Ms: Amortizacin Menos: Pago de Impuestos 1. Flujo de fondos neto del perodo Inversiones en activos fijos del perodo $ 2. Inversiones netas del perodo $ 3. Flujo de Caja Neto $
TIR VPN (18%) CAUE (18%)

Ao 1
- $ 1.154.719.137 $ 40.361.504 $ 174.520.377 $ 404.151.698 $ 965.449.321

Ao 2
$ 2.271.347.727 $ 80.723.009 $ 149.418.569 $ 794.971.704 $ 1.706.517.600

Ao 3
$ 2.300.484.635 $ 121.084.513 $ 115.436.218 $ 805.169.622 $ 1.731.835.744

Ao 4
$ 2.435.712.715 $ 161.446.018 $ 75.468.041 $ 852.499.450 $ 1.820.127.324

Ao 5
$ 2.453.942.209 $ 201.807.522 $ 28.459.664 $ 858.879.773 $ 1.825.329.622

-1.785.920.978 -1.785.920.978 -1.785.920.978 $

965.449.321 $ 1.706.517.600 $ 1.731.835.744 $ 1.820.127.324 $ 1.825.329.622

73% $ 3.048.569.307,39 $ 974.864.913,68

Tabla 119 Flujo de caja neto para el municipio de Soacha respecto a la variacin en las ventas.

FLUJO DE CAJA PLANTA DE SOACHA

$ 3.000.000.000 $ 2.000.000.000 PESOS $ 1.000.000.000 $$ -1.000.000.000 $ -2.000.000.000
$ -1.785.920.978 $ 965.449.321 $ 1.731.835.744 $ 1.706.517.600 $ 1.825.329.622

$ 1.820.127.324

01/01/1900

03/01/1900

05/01/1900

AOS

Grfica 19 Flujo de caja neto para el municipio de Soacha respecto a la variacin en las ventas.

ANEXO 24 Cronograma Diagrama de Gantt para la implantacin y el montaje de la planta

A continuacin se podr observar, en forma muy detallada, el diagrama de Gantt para el proceso de implantacin y montaje de una planta de procesamiento de residuos slidos urbanos para la produccin de compost. Se pueden apreciar los recursos, el costo y la duracin de cada una de las actividades descritas en el Captulo 7.

ANEXO 25 Diagramas de bloques administrativos del proceso de implantacin y montaje de la planta

A continuacin se observarn los diagramas de bloques especficos para el proceso de implantacin y montaje de una planta de procesamiento de residuos slidos urbanos para la produccin de compost.

COMPOSTAJES DE COLOMBIA LTDA. COMPOTSCOL SOCIOS

DIAGRAMAS DE BLOQUES ADMINISTRATIVOS PROCESO DE CONSECUCIN DE RECURSOS ECONMICOS ENTIDAD FINANCIERA

Fecha Pagina

27/04/04 1 de 2

INVERSIONISTAS

INICIO
Analizar Plan de Negocios para emisin de propuesta de inversin

Presentar el Plan de Negocios a Posibles Inversionistas

Realizar exposiciones las del Plan de Negocios

Recibir y evaluar propuesta de inversin

Emitir Propuesta de Inversin

La propuesta satisface necesidades financieras?

No Analizar Plan de Negocios para emisin de concepto Presentar el Plan de Negocios a Entidades Financieras Si

Si
Establecer el monto de dinero y porcentaje de la empresa a entregar a los inversionistas

No

Son necesarios ms recursos adems del monto de los inversionistas?

No

Recibir concepto de entidades financieras

Emitir concepto

El concepto es favorable?

Si

COMPOSTAJES DE COLOMBIA LTDA. COMPOTSCOL SOCIOS

DIAGRAMAS DE BLOQUES ADMINISTRATIVOS PROCESO DE CONSECUCIN DE RECURSOS ECONMICOS ENTIDAD FINANCIERA

Fecha Pagina

27/04/04 2 de 2

INVERSIONISTAS

Elaborar documentos de peticin de prstamo por valor complementario al monto aportado por inversionistas y socios

Evaluar documentos y peticin

Los documentos estn en orden?

No

Notificar error en documentacin

Si 2

Recibir Dinero

Adjudicar Prstamo

FIN

COMPOSTAJES DE COLOMBIA LTDA. COMPOTSCOL SOCIOS

DIAGRAMAS DE BLOQUES ADMINISTRATIVOS PROCESO DE CREACIN DE LA EMPRESA NOTARIO CMARA DE COMERCIO

Fecha Pagina

27/04/04 1 de 1

SUPERINTENDENCIA DE INDUSTRIA Y COMERCIO

INICIO

Recolectar documentos y formularios necesarios para constitucin de la empresa ante notario

Constituir la empresa ante notario pblico

Emitir escritura de constitucin

Inscribir la empresa, ante la Cmara de Comercio

Certificar la inscripcin de la empresa y generar NIT

Recibir certificado de empresa y NIT

Registrar marca ante Superintendencia de Industria y comercio

Certificar la marca

Recibir registro de marca

FIN

COMPOSTAJES DE COLOMBIA LTDA. COMPOTSCOL SOCIOS

DIAGRAMAS DE BLOQUES ADMINISTRATIVOS ADQUISICIN DEL LOTE GOBIERNO MUNICIPAL

Fecha Pagina

27/04/04 1 de 1

PROPIETARIO DEL LOTE

INICIO Empezar negociacin de adquisicin del lote (lobby) Presentar propuesta formal de requisicin de lote

Evaluar la propuesta

Escoger lote

Informar la disponibilidad de lotes

El lote es de propiedad pblica?

No

Si Presentar propuesta de compra No Consignar dinero No 1 Tomar propiedad del lote Entregar propiedad de lote mediante escritura pblica
La propuesta es acorde a expectativas personales?

La propuesta es acorde a precio y ubicacin?

Si Emitir respuesta afirmativa a la requisicin

Presentar propuesta de compra

Si

Emitir respuesta afirmativa a la requisicin

Consignar dinero Entregar propiedad de lote mediante escritura pblica FIN 1

Tomar propiedad del lote

COMPOSTAJES DE COLOMBIA LTDA. COMPOTSCOL SOCIOS

DIAGRAMAS DE BLOQUES ADMINISTRATIVOS FUENTES DE APROVISIONAMIENTO FUENTES DE APROVISIONAMIENTO CONTEMPLADAS

Fecha Pagina

27/04/04 1 de 2

FUENTES DE APROVISIONAMIENTO NUEVAS

INICIO

Contactar fuentes de aprovisionamiento contempladas

Hay intencin seria de negociar de todas?

Si

Generar propuesta de negociacin para asegurar fuentes de aprovisionamiento

Evaluar propuesta de negociacin

La propuesta satisface las expectativasde la fuente?

No Emitir respuesta de necesidad de cambio de propuesta Si

Dar inicio a planeacin logstica de la recoleccin

Emitir respuesta de aceptacin y contrato firmado 1

No

La fuente est interesada?

Indagar sobre nuevas fuentes de aprovisionamiento

No

Si
La propuesta satisface las expectativasde la fuente?

2
Presentar propuesta de negociacin de recoleccin de residuos a fuentes nuevas

Si

No Emitir respuesta de necesidad de cambio de propuesta

COMPOSTAJES DE COLOMBIA LTDA. COMPOTSCOL SOCIOS

DIAGRAMAS DE BLOQUES ADMINISTRATIVOS FUENTES DE APROVISIONAMIENTO FUENTES DE APROVISIONAMIENTO CONTEMPLADAS

Fecha Pagina

27/04/04 2 de 2

FUENTES DE APROVISIONAMIENTO NUEVAS

Emitir respuesta de aceptacin y contrato firmado

Dar inicio a planeacin logstica de la recoleccin

FIN

COMPOSTAJES DE COLOMBIA LTDA. COMPOTSCOL SOCIOS

DIAGRAMAS DE BLOQUES ADMINISTRATIVOS PREPARACIN DEL LOTE MEDIO DE COMUNICACIN EMPRESAS CONCURSANTES

Fecha Pagina

27/04/04 1 de 1

OFICINA DE PLANEACIN DEL MUNICIPIO

EMPRESA GANADORA

INICIO

Elaboracin de documentacin concerniente a permisos de construccin

Revisar documentacin No

Documentacin en orden?

Si
Iniciar publicacin en medio de comunicacin la requisicin a concurso para la preparacin de terreno y construccin

Publicar la requisiscin

Leer aviso

Emitir permiso de construccin

Elaborar propuesta de trabajo a manera de cotizacin para concurso

Recibir propuestas en el plazo determinado

Evaluar propuestas

Presentar propuesta a concurso

Seleccionar mejor propuesta segun criterios de dinero, tiempo de realizacin y garantas brindadas

Firmar contrato y enviar a Compostcol Ltda.

Dar aviso a empresa ganadora del concurso con entrega de contrato de responsabilidades

Otorgar autoriacin para permiso de obra FIN

Dar inicio a la obra

COMPOSTAJES DE COLOMBIA LTDA. COMPOTSCOL SOCIOS

DIAGRAMAS DE BLOQUES ADMINISTRATIVOS ADQUISICIN DE MAQUINARIA Y EQUIPO EMPRESAS SELECCIONADA EMPRESAS ASEGURADORA

Fecha Pagina

27/04/04 1 de 1

EMPRESAS COTIZANTES

EMPRESA ASEGURADORA SELECCIONADA

INICIO

Cotizar la maquinaria y equipo necesarios con varios proveedores y/o fabricantes

Enviar la cotizacin respectiva a la maquinaria y/o equipo solicitado

Seleccionar la mejor cotizacin con base en criterios de garanta brindada, costos y facilidades para su adquisicin

Enviar requisicin de maquinaria y/o equipo a la empresa

Enviar contrato de compra y/o factura

Emitir pagos de acuerdo a pacto de contrato

Recibir pago y entregar maquinaria

Cotizar plizas de seguros para maquinaria y equipo

Enviar portafolio de seguros disponibles Evaluar portafolios

Seleccionar pliza y empresa segn criterios de costo y cubrimiento

Enviar solicitud de aseguramiento por pliza seleccionada

Enviar contrato de responsabilidades y acuerdos de la pliza seleccionada junto con factura

Firmar contrato y emitir pago

FIN

COMPOSTAJES DE COLOMBIA LTDA. COMPOTSCOL SOCIOS

DIAGRAMAS DE BLOQUES ADMINISTRATIVOS SUBCONTRATACIN, VOLTEO Y DISPOSICIN DEL COMPOST MEDIO DE COMUNICACIN EMPRESAS CONCURSANTES

Fecha Pagina

27/04/04 1 de 1

EMPRESA SELECCIONADA

INICIO

Solicitar publicacin de concurso pblico referente a subcontratacin

Publicar la requisicin

Leer el aviso de requisicin

Elaborar propuesta a manera de cotizacin

Evaluar propuesta

Enviar propuesta

Seleccionar la mejor propuesta segn criterios de costo, garantas, experiencia y vinculacin a largo plazo

Enviar comunicacin de seleccin con contrato de reponsabilidades

Firmar contrato

Recibir contrato y dar autorizacin para inicio de operaciones

Devolver contrato firmado

Iniciar operaciones subcontratadas

FIN

COMPOSTAJES DE COLOMBIA LTDA. COMPOTSCOL SOCIOS

DIAGRAMAS DE BLOQUES ADMINISTRATIVOS SELECCIN DE PERSONAL EMPRESA SELECCIONADA

PERSONAS SELECCIONADAS POR EMPRESA

Fecha Pagina

27/04/04 1 de 1

EMPRESAS SELECCIONADORAS DE PERSONAL

PERSONAS SELECCIONADAS POR COMPOSTCOL LTDA.

INICIO

Cotizar servicios de subcontratacin de empresas seleccionadoras de personal

Enviar cotizacin de servicios prestados

Evaluar cotizaciones

Seleccionar empresa segn criterios de costo, garantas, y respaldo histrico

Comunicar seleccin de empresa

Enviar contrato de responsabilidades

Devolver contrato firmado junto con perfiles de los cargos a requerir Llamar a entrevista a candidatos seleccionados

Seleccionar personal segn perfiles presentados Enviar hojas de vida seleccionadas para concepto de Compostcol Ltda. Presentar entrevista

Seleccionar personal en comn acuerdo de los socios Enviar comunicacin de seleccin de personal

Firmar contrato

Dar por finalizado el contrato de responsabilidades

Iniciar labores segn obligaciones contractuales

Llamar a seleccionados para firma de contratos

FIN

COMPOSTAJES DE COLOMBIA LTDA. COMPOTSCOL COMPOSTCOL LTDA.

DIAGRAMAS DE BLOQUES ADMINISTRATIVOS PUESTA EN MARCHA DE LA EMPRESA EMPLEADOS PLANTA DE PROCESAMIENTO

Fecha Pagina

27/04/04 1 de 1

CAMIONES DE BASURA

INICIO

Recibir maquinaria y equipo

Ubicar y/o supervisar la ubicacin de la mauinaria y equipo en la planta

Entregar residuos en tolvas de acopio

Iniciar labores en la planta con residuos entregados

FIN

ANEXO 26 Comunicaciones enviadas y recibidas relacionadas con la creacin de alianzas estratgicas encaminadas al futuro desarrollo del proyecto

A continuacin se podrn detallar las comunicaciones enviadas por el grupo de trabajo a algunas entidades e instituciones pblicas y privadas con el fin de crear alianzas estratgicas que tengan como fin el desarrollo de grupos de trabajo y la consecucin de recursos para la futura implantacin y montaje del proyecto desarrollado en este documento. Igualmente se anexan las cartas recibidas hasta la fecha de las empresas e instituciones contactadas.

Bogot, Abril 29 de 2004

Seores: C.I. OMA S.A. Ate, Dr. Gabriel Botero Director Departamento Medio Ambiente Medelln. Estimado seor, Somos un grupo de estudiantes de ltimo semestre de la carrera de Ingeniera Industrial de la Pontificia Universidad Javeriana de Bogot. Actualmente estamos trabajando en nuestra tesis de grado, la cual consiste en la elaboracin de un plan de negocios, encaminado a la produccin y venta de compost derivado del tratamiento de residuos slidos orgnicos de la ciudad de Bogot. Por medio del seor Leopoldo Guevara nos enteramos de la existencia de su empresa y su inters en este tipo de proyectos. En una reunin pasada, le manifestamos que aunque esta es una etapa inicial de trabajo de grado para evaluar la viabilidad de esta actividad, nos gustara en un futuro poder hacer el montaje y puesta en marcha de las instalaciones, si conseguimos el apoyo y la inversin necesaria para el mismo. Por parte de su empresa requerimos para nuestro trabajo de grado, en cumplimiento con el objetivo propuesto en el anteproyecto del mismo de buscar alianzas estratgicas con empresas interesadas en el proyecto, una comunicacin donde manifieste conocer el proyecto y su inters en evaluarlo y emitir un futuro concepto que pueda estar orientado a hacer efectiva una alianza estratgica que pueda resultar en ganancia para ambas organizaciones. Esto sin comprometer comercial ni contractualmente a C.I OMA S.A., sino como prueba fsica de las conversaciones tenidas y el apoyo cordial que nos ha sido prestado en este proceso por ustedes. Agradecemos la valiosa colaboracin que nos pueda prestar, dada la importancia que sta tiene para nosotros. Entendemos el valor de su tiempo y esperamos resolver las inquietudes o recibir los comentarios que usted tenga. As mismo, es importante la relacin que pueda surgir y que esperamos perdure en el tiempo, entre su prestigiosa organizacin y la Universidad de la cual nos sentimos orgullosos de ser parte. Quedamos en espera de su amable respuesta y dejamos sentado por este medio el compromiso de entregar a C.I. OMA S.A., copia en medio magntico del estudio realizado y sus resultados, en agradecimiento por su colaboracin.

Cordialmente,

Andrs Vanegas Barrera

Jos Pablo Uribe Lpez

Francisco Alejandro Cardona

Bogot, 27 de abril de 2004

Seores: Uricoechea Caldern y Ca. Ltda. Ate, Dr. Carlos Felipe Caldern. Gerente General La Ciudad.

Somos un grupo de estudiantes de ltimo semestre de la carrera de Ingeniera Industrial de la Universidad Javeriana de Bogota. Actualmente estamos trabajando en la tesis de grado, la cual consiste en la elaboracin de un plan de negocios, encaminado a la produccin y venta de abono orgnico derivado de la descomposicin de desechos. Reconocemos en la compaa que usted representa, una importante va de desarrollo de nuevas empresas y un apoyo a iniciativas de negocio en el mercado. Por este motivo ponemos a su consideracin, la evaluacin del proyecto que ahora dejamos en sus manos, con el fin de obtener su importante y valioso concepto, que no slo nos ser til en esta etapa acadmica, sino tambin para encaminar nuestros esfuerzos hacia la consecucin del mismo, en nuestro cercano futuro profesional. Agradecemos la valiosa colaboracin que nos pueda prestar, dada la importancia que sta tiene para nosotros. Entendemos el valor de su tiempo y esperamos resolver las inquietudes o recibir los comentarios que usted tenga. As mismo, es importante la relacin que pueda surgir y que esperamos perdure en el tiempo, entre su prestigiosa organizacin y la Universidad de la cual nos sentimos orgullosos de ser parte. Solicitamos cordialmente, nos confirme mediante comunicacin escrita su aceptacin a nuestro requerimiento.

Cordialmente,

_________________________ Andrs Vanegas Barrera

_________________________ Ing. Ramn Mantilla Director Trabajo de Grado

_________________________ Francisco A. Cardona

_________________________ Dra. Clara Marcela Cuevas Directora de Carrera

_________________________ Jos Pablo Uribe

Bogot, 27 de abril de 2004

Seores

DyPE
Ate, Dra. Ana Milena Vsquez Gerente de Negocios La Ciudad.

Somos un grupo de estudiantes de ltimo semestre de la carrera de Ingeniera Industrial de la Universidad Javeriana de Bogota. Actualmente estamos trabajando en la tesis de grado, la cual consiste en la elaboracin de un plan de negocios, encaminado a la produccin y venta de abono orgnico derivado de la descomposicin de desechos. Reconocemos en la compaa que usted representa, una importante va de desarrollo de nuevas empresas y un apoyo a iniciativas de negocio en el mercado. Por este motivo ponemos a su consideracin, la evaluacin del proyecto que ahora dejamos en sus manos, con el fin de obtener su importante y valioso concepto, que no slo nos ser til en esta etapa acadmica, sino tambin para encaminar nuestros esfuerzos hacia la consecucin del mismo, en nuestro cercano futuro profesional. Agradecemos la valiosa colaboracin que nos pueda prestar, dada la importancia que sta tiene para nosotros. Entendemos el valor de su tiempo y esperamos resolver las inquietudes o recibir los comentarios que usted tenga. As mismo, es importante la relacin que pueda surgir y que esperamos perdure en el tiempo, entre su prestigiosa organizacin y la Universidad de la cual nos sentimos orgullosos de ser parte. Solicitamos cordialmente, nos confirme mediante comunicacin escrita su aceptacin a nuestro requerimiento. Cordialmente,

_________________________ Andrs Vanegas Barrera

_________________________ Ing. Ramn Mantilla Director Trabajo de Grado

_________________________ Francisco A. Cardona

_________________________ Dra. Clara Marcela Cuevas Directora de Carrera

_________________________ Jos Pablo Uribe

Medelln, abril 30 de 2.004

Seor

FRANCISCO CARDONA PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA

Bogot

He recibido su comunicacin que hace referencia a la elaboracin de un proyecto de tesis de grado que tiene que ver con la produccin y venta del compost derivado del tratamiento de residuos slidos de la ciudad de Bogot.

Estamos interesados en conocer y evaluar el proyecto en mencin y de ser factible en un futuro participar en el mismo aportando nuestra experiencia en esta actividad de incorporar en este proyecto nuestros productos biotecnolgicos de reconocida efectividad en la degradacin de los residuos slidos.

Esperamos sus comentarios al presente.

Cordialmente.

GABRIEL JAIME BOTERO R.

Director Tcnico.

ANEXO 27 Aspectos de Microlocalizacin General de la Planta

A continuacin se enumerarn los diferentes aspectos ideales que debera tener el lote donde se localizara la planta de Compostcol Ltda.

Que se encuentre al menos 500 m alejado del primer asentamiento urbano.

Que sea ubicado en un sector para industrias de tipo 3 (grandes contaminantes).

Que tenga fcil acceso vehicular y que la carretera pueda resistir el trfico pesado de los camiones de la basura (en caso de que no exista tal va de acceso, que su construccin sea posible y que no sea financiada slo por la empresa sino en conjunto con el ente estatal o gubernamental).

Que sea de al menos 8 has. distribuidas en un rea de 200 m x 400 m.

Que el acceso vehicular sea por dos de las esquinas del lote sobre costados opuestos (sera lo preferible para no alterar los planos, de no ser as, contemplar una distancia mayor para la adecuacin de carretera de manera que el acceso a la planta permanezca igual al diseado en los planos).

Que se encuentre en un lugar inclinado, de manera que la pendiente se encuentre en paralelo con la longitud de la planta, para aprovechar las elevaciones y no tener necesidad de adecuar mucho el terreno para aspectos de escorrenta, y los diferentes pisos que se manejan en las reas de acopio, segregacin, trituracin y empaque y almacenamiento.

ANEXO 28 Proyecto Resumido 1. PLAN DE NEGOCIOS DEL PROYECTO 1.1. ANLISIS DEL MERCADO
Las condiciones de compra del producto son favorables siempre y cuando este cuente con las siguientes caractersticas: Debe estar estabilizado No debe presentar olores fuertes Debe venir en un empaque llamativo y fcil de usar Debe ser manipulable sin que se dae su estructura y agradable al tacto

Como se coment anteriormente, el campo en Colombia es poco tecnificado y culturalmente arraigado al uso de estircol animal y la fertilizacin qumica. Adems de tener el precio como punto de partida en el comportamiento de compra, es importante tomar ventaja de esa amenaza que resulta del arraigo cultural e invertir en promocin para dar a conocer el producto al agricultor. Aunque esta inversin es alta, representa un factor crtico de xito para romper esquemas en este mercado.

Se decidi, debido a las caractersticas del producto y de la cercana de los posibles clientes, escoger como mercado objetivo toda hectrea cultivada en el departamento de Cundinamarca. De esas hectreas se escogieron aquellas de mayor productividad para este estudio, segn los datos de la evaluacin APR del Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural. De esta segmentacin, y luego de aplicar un anlisis de Paretto (Tabla 1), quedan bsicamente cuatro tipos de cultivos, que acaparan un 86% del rea cultivada y 94% de la produccin total. Estos cultivos son la papa, la caa panelera, el maz tradicional y el pltano. La mayor parte de los esfuerzos de mercadeo ir dirigida hacia estos cultivos, al ofrecer una mejor perspectiva para el negocio.

Cultivo

2002 (Ha)

Peso %

Peso % Acum.

Papa Caa Panela Maz Tradicional Pltano Sorgo Frjol Yuca Arroz Riego Palma Africana Cacao Cebada Trigo Algodn Arracacha Arroz Sec. Mec.
TOTALES

62.293 52.527 29.607 13.200 7.615 3.977 3.535 2.830 2.814 1.080 960 765 570 507 300
182.580

34,12% 28,77% 16,22% 7,23% 4,17% 2,18% 1,94% 1,55% 1,54% 0,59% 0,53% 0,42% 0,31% 0,28% 0,16%
100,00%

34,12% 62,89% 79,10% 86,33% 90,50% 92,68% 94,62% 96,17% 97,71% 98,30% 98,83% 99,25% 99,56% 99,84% 100,00%
100,00%

Tabla 1 Anlisis de Paretto Produccin en toneladas y rea cultivada en hectreas. Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural APR

La dosis debe ser de entre 15ton/Ha y 50ton/Ha en promedio por cada cultivo para preparar el suelo antes de cada siembra y aplicar una dosis anual de 20 a 30ton/Ha para alimentar el suelo con suficiente materia orgnica para sembrar. Cada 30 o 40 das se puede aplicar aproximadamente 1ton/Ha124. Con estas cifras se trabajar el tamao del mercado y los pronsticos de demanda.

124

LPEZ MACAS, P. Compostaje de Residuos Slidos. P.76

TAMAO DEL MERCADO

Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5

1
Mercado Global (Unid.) Volumen de Ventas (Unid.) Fraccin de mercado

3 4.886.437 4.886.437 4.886.437 4.886.437 4.886.437

1.793

2.690

2.690

2.690

2.690

2.690

2.690

2.690

2.690

23.309

41.956

50.347

55.382

60.920

0,48%

0,86%

1,03%

1,13%

1,25%

Tabla 2 Estimativos de venta de compost a 5 aos de operacin, en los mercados de papa, maz, pltano y caa panelera.

1.2. ASPECTOS TCNICOS

Las principales especificaciones tcnicas que el compost debe tener sern analizadas, basadas en su composicin al final del proceso productivo. La apariencia del compost se puede apreciar en aspectos como el contenido de agua, que debe estar entre el 30% y el 35% sobre el contenido total del producto; la presencia de materias inertes, donde no existen lmites para porcentajes de lastre (materia inorgnica) pero deben llevarse al mnimo posible, y el tamao del grano, cuyo ideal es que el 90% del material pase por una criba de 25mm de luz.

El total de materia orgnica ha de constituir por lo menos el 25% de la sustancia seca, aunque es deseable tener un mayor porcentaje de esta. La relacin que existe entre el carbono y el nitrgeno (relacin C/N), elementos presentes en el compost, debe estar entre 10/1 y 20/1 (10 partes de carbono por una parte de nitrgeno). Los factores de calidad que debe tener el compost cuando ya est terminado son las siguientes:

El compost debe estar exento de grmenes patgenos, huevos de insectos e incluso de semillas de malas hierbas. As mismo, el compost debe estar exento de restos de vidrio, cermica y plsticos. Tambin debe estar perfectamente fermentado, es decir, maduro y equilibrado, eliminando riesgos para la agricultura. Finalmente, el compost debe ser homogneo y tener una granulometra fina. Debe ser rico en materia orgnica y contener el mximo de nutrientes.

El rea requerida para la operacin se calcul y dise con base en los datos de trabajo y diseo de la planta de produccin. Dicho clculo mostr una necesidad de 8Ha que constan de 400m por 200m de extensin. La mayor parte del rea de trabajo va a ser prcticamente al aire libre.

La maquinaria y principal equipo requeridos para la obtencin del producto final se nombrarn a continuacin. Las especificaciones tcnicas y forma de operacin se detallarn ms adelante. 4 tolvas de acopio 4 bandas transportadoras para segregacin 2 camas transportadoras elevados 1 trituradora 4 volquetas 7 retroexcavadoras de pala frontal 3 tolvas de empaque 3 elevadores de candilejas 3 empacadoras 1 montacargas

El proceso general de produccin consta de las siguientes fases u operaciones: Acopio Segregacin Trituracin Disposicin Compostaje y Volteo Recoleccin Empaque Almacenamiento

1.3. ANLISIS ADMINISTRATIVO

A continuacin se presenta la estructura organizacional propuesta para la operacin de la planta.

GERENTE GENERAL

GERENTE DE PRODUCCIN

GERENTE DE MERCADEO

DIRECTOR DE CONTROL DE CALIDAD

Representantes de Ventas

Operario(s) de Recepcin de MP

Operarios de Seleccin y Segregacin

Operario(s) de Trituracin

Patinador

Operario(s) de Empaque

1.4. Misin
COMPOSTAJES DE COLOMBIA LTDA. COMPOSTCOL brinda una solucin integral al problema del desgaste del suelo por medio de un compost de ptima calidad y un equipo de trabajo calificado y dispuesto a ofrecer soluciones para la tierra y su cuidado en el tiempo, poniendo siempre como prioridad al medio ambiente.

1.5. Visin
COMPOSTAJES DE COLOMBIA LTDA. COMPOSTCOL ser en 10 aos un centro integral de tratamiento de residuos orgnicos para el norte de Amrica Latina, lder en el mercado de abonos orgnicos destinados a cultivos de tipo exportacin, invirtiendo adems en investigacin y desarrollo de nuevas tecnologas de produccin de compost, constituyndose en el principal proveedor de la zona y de parte de Europa.

1.6. EVALUACIN INTEGRAL DEL PROYECTO

Segn los resultados planteados en el captulo anterior, se hizo inicialmente un flujo de caja neto de cada alternativa aplicando el concepto de TIR y TIR Incremental, debido a que se asume la misma inversin para cada una de estas. Al existir un flujo negativo adems de la inversin

inicial en el anlisis incremental se obtienen varias TIR, por lo que no es factible hacerlo por este mtodo.

Por este motivo se evaluaron por su valor presente neto, TIR y CAUE (Cuota anual unificada equivalente) individualmente. Luego de este anlisis se pudo observar que las tres alternativas de ubicacin presentan indicadores muy positivos, pero la mejor fue Soacha.

FLUJO DE CAJA NETO SOACHA Ao 0

Utilidad Bruta Ms: Depreciacin Ms: Amortizacin Menos: Pago de Impuestos 1. Flujo de fondos neto del perodo Inversiones en activos fijos del perodo 2. Inversiones netas del perodo 3. Flujo de Caja Neto $ $ $ -1.785.920.978 -1.785.920.978 -1.785.920.978 $ 1.379.137.453 $ 3.243.906.988 $ 4.149.439.690 $ 4.847.028.688 $ 5.544.562.513 $ -

Ao 1
$ 1.791.162.417 $ 40.361.504 $ 174.520.377 $ 626.906.846 $ 1.379.137.453

Ao 2
$ 4.636.562.170 $ 80.723.009 $ 149.418.569 $ 1.622.796.760 $ 3.243.906.988

Ao 3
$ 6.019.875.321 $ 121.084.513 $ 115.436.218 $ 2.106.956.362 $ 4.149.439.690

Ao 4
$ 7.092.484.045 $ 161.446.018 $ 75.468.041 $ 2.482.369.416 $ 4.847.028.688

Ao 5
$ 8.175.838.965 $ 201.807.522 $ 28.459.664 $ 2.861.543.638 $ 5.544.562.513

TIR VPN (16,25%) CAUE (16,25%)

132% $ 9.161.663.014,81 $ 2.929.696.826,13

FLUJO DE CAJA PLANTA DE SOACHA

6000000000 5000000000 4000000000 3000000000 PESOS 2000000000 1000000000 0 -1000000000 -2000000000 -3000000000 -2265920978 AOS 01/01/1900 02/01/1900 03/01/1900 04/01/1900 05/01/1900 06/01/1900 1315433621 3257368237 4167019112 4872241760 5579286513

INDICADORES FINANCIEROS SOACHA Ao 1

Razn de Liquidez Capital de Trabajo Rotacin de Cartera (Veces en el ao) Rotacin de Cartera (Das) Rotacin de Cuentas por pagar (Veces en el ao) Rotacin de Cuentas por pagar (Das) ROE (Rendimiento sobre el patrimonio) Rendimiento sobre activos Razn de endeudamiento Cobertura de Intereses

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

2,95 3,34 4,34 5,34 6,26 $ 1.472.392.910,41 $ 4.386.712.688,92 $ 8.166.203.664,81 $ 12.602.922.134,53 $ 17.696.812.924,58 17,33 21 28,56 13 0,54 0,30 0,45 12 24,00 15 15,76 23 0,58 0,38 0,34 33 24,00 15 11,91 30 0,43 0,32 0,25 54 24,00 15 8,56 42 0,34 0,27 0,19 96 24,00 15 7,49 48 0,28 0,24 0,15 292

1.7. PLAN DE IMPLEMENTACIN Y MONTAJE DE LA PLANTA

Cotizaciones varias: Cotizacin de la maquinaria necesaria para llevar a cabo el proceso productivo. Cotizacin de los lotes a usar para la ubicacin de la planta. Cotizacin de la construccin de las facilidades necesarias. Cotizacin de la subcontratacin de los procesos de Disposicin, Volteo y Recoleccin.

Establecimiento de posibles barreras y sus soluciones para la puesta en marcha de la planta en los escenarios escogidos.

Evaluacin econmica y financiera de la planta para cada ubicacin seleccionada. Recopilacin de los anlisis anteriores en un plan de negocios unificado Entrega de plan de negocios a facultad

Actividades para la puesta en marcha de la planta de compostaje

Consecucin de recursos econmicos Presentacin del plan de negocios ante entidades financieras. Presentacin del plan de negocios ante posibles inversionistas. Realizacin de exposiciones necesarias dirigidas a entidades financieras e inversionistas con el fin de brindar claridad respecto a las oportunidades que brinda el negocio presentado. Anlisis del plan de negocios para emisin de concepto. Recepcin de propuestas de inversin por parte de los inversionistas. Evaluacin de las propuestas de inversin de los inversionistas. Establecimiento del monto de dinero y porcentaje de la empresa a entregar a los inversionistas. Recepcin del concepto de las entidades financieras respecto al plan de negocio. Elaboracin de documentos de requisicin de un prstamo a las entidades financieras consultadas con fines a la financiacin del proyecto (este monto debe ser complementario con el aporte de los inversionistas). Obtencin del prstamo.

Creacin de la empresa: Recoleccin de documentos y formularios necesarios para constitucin de la empresa ante notariado pblico. Constitucin de la empresa ante notariado pblico. Inscripcin de la empresa ante Cmara de Comercio. Inscripcin de marca en Superintendencia de Industria y Comercio.

Adquisicin del lote: Establecimiento de negociacin final con el municipio seleccionado para aspectos relativos al montaje, participacin del gobierno y formalidades varias (Lobby). Negociacin de trminos de adquisicin del lote de localizacin de la planta. Adquisicin del lote para la planta. Obtencin de permisos necesarios de la locacin seleccionada.

Fuentes de aprovisionamiento: Investigacin de nuevas fuentes de aprovisionamiento. Negociacin de aseguramiento de fuentes de aprovisionamiento. Elaboracin y firma de contrato de trminos de aprovisionamiento con fuentes contactadas.

Preparacin del lote y construccin de edificaciones: Elaboracin de la documentacin concerniente a permisos de construccin. Obtencin de permisos de construccin. Solicitud pblica para concurso para la preparacin de terreno y/o construccin de edificaciones en la planta. Evaluacin de las propuestas concursantes. Seleccin de la propuesta y adjudicacin de la obra. Realizacin de la obra.

Adquisicin de maquinaria y equipo: Cotizacin de maquinaria con diversos fabricantes. Evaluacin de las cotizaciones de maquinaria presentadas. Seleccin de las cotizaciones escogidas para maquinaria. Negociacin de trminos de adquisicin de maquinaria. Compra de maquinaria. Firma de contratos de adquisicin de maquinaria en trminos acordados. Evaluacin de ofertas de aseguramiento de maquinaria existentes en el mercado. Aseguramiento de la maquinaria con empresa seleccionada en la evaluacin.

Subcontratacin Disposicin, Volteo y Recoleccin de Compost: Solicitud pblica para concurso para la subcontratacin de los procesos de Disposicin, Volteo y Recoleccin de compost. Evaluacin de las propuestas de los concursantes. Seleccin de la propuesta y adjudicacin del contrato.

Seleccin de personal: Subcontratacin de empresa de reclutamiento y seleccin de personal.

Contratacin de personal para la planta: Puesta en marcha de la planta. Ubicacin de la maquinaria en planta segn diseo. Recepcin del primer lote de residuos. Iniciacin operaciones de produccin de compost.

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Despus de dar por concluido el proceso investigativo, la actividad de campo y el anlisis de datos recolectados, el grupo de trabajo de grado ha llegado a las siguientes conclusiones:

Existen muchas barreras por romper en Colombia para lograr un escenario como el planteado en el plan de negocios concerniendo a la venta y utilizacin del compost. Sin embargo, hay opiniones generalizadas de expertos que hacen intuir un cambio radical en esta situacin en el futuro prximo. Obligaciones legales como el decreto 1713 de 2002, y la nueva reglamentacin de insumos agrcolas prxima a ser expedida, brindan una oportunidad interesante para la explotacin del mercado del compost.

Si se lleva a cabo la implantacin de la empresa, es necesario contemplar las alternativas de suministro de residuos de los municipios de la sabana de Bogot adems de los cinco centros de abastecimiento ya contemplados, para poder llegar a los resultados propuestos.

La mejor alternativa para la puesta en marcha de la planta es ubicarla en el municipio de Soacha, por los motivos considerados en los anlisis de seleccin de localidad y anlisis financiero y econmico. De igual manera, el proyecto se mostr factible tcnica y financieramente en cualquiera de las locaciones escogidas.

Los resultados obtenidos en los anlisis financieros muestran que el negocio es atractivo en las condiciones propuestas.

La labor de lobby es un concepto que debe tenerse en cuenta como parte indispensable para la consecucin de recursos, permisos y negociaciones correspondientes a la puesta en funcionamiento de la empresa.

Segn lo apreciado en el desarrollo del objetivo Realizar el plan de implementacin y montaje de la empresa de compostaje, que contenga la programacin consecuente de las actividades y los recursos necesarios para la puesta en marcha del proyecto. la empresa requiere un gran tiempo de preparacin para su puesta en marcha (aproximadamente 10

meses), lo cual se interpreta como una oportunidad de negocio al inicializar labores en el instante coyuntural mas propicio para que se den lugar los supuestos realizados. El prximo ao se cumplen los plazos para los municipios para presentar sus planes de manejo integrado de residuos segn el decreto 1713 de 2002.

El mercado potencial es tan grande en tamao que la venta del compost no depende de factores de competencia empresarial. Esta razn da pie para contemplar sin alarma la creacin de otras plantas de compostaje.

El crecimiento esperado de la planta depende de la capacidad de negociacin de los autores para la consecucin de diversas centrales de abastecimiento que justifiquen su utilizacin en el proyecto.

Existen varias empresas e instituciones como C.I. OMA S.A., el municipio de Cota y la Divisin de Insumos Agrcolas del ICA que estn interesadas en el proyecto, y dispuestas a brindar apoyo en el momento del montaje de la planta.

Se recomienda hacer un posterior trabajo de grado que contemple el mejoramiento del proceso, por medio de agentes biolgicos, que pueda hacer an ms rentable el negocio.