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sistema pensional
Tenemos un sistema de protección social complejo
en prestaciones económicas
Riesgos
Riesgo/Sistema Pensiones Salud
Laborales
Vejez Si No No
Invalidez Si Si No
Muerte Si Si No
Enfermedad
Si-No Si- No Si-Si
Maternidad
Fuente: Fasecolda. No se incluyen algunos riesgos como el desempleo o accidentes de trabajo. Tampoco se incluyen los servicios sociales
complementarios como Colombia Mayor, BEPS, Familias en Acción y otros programas públicos.
Diferencias entre regímenes
Sistema General de Pensiones
Atributo Régimen de Ahorro Individual
Régimen de Prima Media
con Solidaridad
Garantía de pensión mínima Edad y 1.300 semanas cotizadas Edad y 1.150 semanas cotizadas
Monto de la pensión
Se calcula como un promedio del ingreso de los Se calcula a partir del ahorro realizado con sus respectivos
últimos 10 años rendimientos
Pensión de Vejez
1/4 Aportes
Bolsa común
aportes
+ • Pensión de
Impuestos Invalidez y
Sobrevivientes
+ • Incapacidades
3/4
Traslados • Auxilio funerario
desde
RAIS
Indemnización
sustitutiva
Ingresos y egresos futuros deben estar balanceados a largo plazo dentro del sistema para
poder asegurar la sostenibilidad financiera.
Si se produce desequilibrio deben ajustarse los parámetros desde los aportes, las
prestaciones o acudir a otras fuentes (tributos).
Financiación Régimen de Ahorro Individual
Aportes
$$
• Pensión de Invalidez y
Sobrevivientes, auxilio
3/4 funerario
• Incapacidades
Devolución de Saldos
Fondo de Garantía de Pensión
Mínima
500.000
400.000
300.000
200.000
100.000
0
Edad
Hombres Mujeres
Fuente. Fasecolda. Resolución 1555 de 2010
¿Cuántos años vivimos después de alcanzar la
edad de pensión?
50
40
30
20
10
15
17
19
21
23
25
27
29
31
33
35
37
39
41
43
45
47
49
51
53
55
57
59
61
63
65
67
69
71
Hombres Mujeres
Fuente. Fasecolda. Resolución 1555 de 2010
Liquidación pensión de vejez en el RPM
Articulo 34 de Ley 100 de 1993:
Ejemplo 1:
Trabajador con IBL de $3.500.000 con 1300 semanas cotizadas.
Ejemplo 2 :
Trabajador con IBL de $1.000.000 con 1300 semanas cotizadas.
➢ 0.50 * 3.5 = 1.75 (Este valor se tom a para el remplazo de la formula ) Semanas % Adicional
➢ R= 65.50 – 1.75 = 63,75% 1350 •1.5%
1400 •3%
Se debe sumar los puntos porcentuales por semanas de cotización 1450 •4.5%
1500 •6%
1550 •7.5%
➢ 63,75 + 6 = 69.75% 1600 •9%
1650 •10.5%
1750 •13.5%
1800 •15%
➢ 3.500.000 * 69.75% = $2.441.250
Liquidación pensión de Vejez en el RPM
Monto
Salarios mínimo
Monto A Mayores
IBL máximo
mínimos (1300
semanas)
(1800) ingresos
$ 1.000.000 1 •65% •80%
menor tasa de
•64.5% •79.5%
$ 2.000.000 2
•64% •79%
remplazoSemanas % Adicional
$ 3.000.000 3
•63.5% •78.5%
$ 4.000.000 4 1350 •1.5%
El monto de la $ 5.000.000 5 •63% •78%
1400 •3%
sobrevivencia
3%
2% (Aprox)
$30.000
$20.000
Administración AFP y Póliza Seguro
Distribución cotización Seguros IS Previsional
25% trabajador
75% empleador
¿Cómo se financian las pensiones de invalidez y
sobrevivencia?
Cotizaciones
voluntarias Suma
Bono (solo en caso
Aportes Rendimientos adicional
del afiliado
pensional si
hay lugar
invalidez y con
autorización
CAI segur Pensión
o
previsional
del afiliado)
Seguro previsional
de Ahorro Individual
Suma adicional
El afiliado es declarado
inválido o fallece
Pensionados
76.384
48.210
la persona, de cualquier edad, que se
considere incapacitada en forma
total y permanente, por cualquier
causa de origen no laboral, no RAIS RPM
provocada intencionalmente. Durante 27 Durante 54
años años
En 1946 nace el seguro social únicamente en salud, el 1 de Enero de
1967 nace en pensiones.
Requisitos para acceder a la pensión por
invalidez
1. Ser declarado inválido:
Contar con una pérdida de la capacidad laboral del afiliado igual o superior al
50%.
Sólo deberá acreditar 26 semanas dentro del año inmediatamente anterior al hecho
causante de su invalidez o su declaratoria. Es importante resaltar, que mediante
sentencia C-020 de 2015, la Corte Constitucional ordenó la extensión favorable esta
excepción para los afiliados hasta los 26 años.
2.Cuando el afiliado haya cotizado por lo menos el 75% de las semanas mínimas
requeridas para acceder a la pensiónde vejez.
Sólo deberá acreditar cotización de 25 semanas en los últimos 3 años. En este requisito,
las semanas para la pensión de vejez se asimilan a las solicitadas en el Régimen de
Prima Media con prestación definida, las cuales, para el año 2022, ascienden a 1.300
semanas. (975)
Procedimiento valoración de invalidez
¿Cuando se debe calificar?
Primera
En cualquier momento, • Colpensiones, EPS, Instancia • Junta nacional
ARL, aseguradoras decalificació de
cuando la EPS emita que asuman el • Junta regional de
n invalidez
calificación de
concepto desfavorable de riesgo de invalidez y
Invalidez
muerte
rehabilitación, se dará
inicio al trámite de Primera Segunda
calificación de Invalidez oportunidad instancia
(Decreto 1333 de 2018)
A tener en cuenta
• Personas interesadas. Obligatoria notificación de actuaciones: Afiliado, EPS, ARL, AFP, empleador, y aseguradoras del previsional.
• Jurisdicción. La Junta a calificar será la de la ciudad de residencia del afiliado.
• Pago de honorarios Juntas: Nunca por el afiliado, dependen de la calificación en primera oportunidad.
• Calificación integral: Sentencia C425 de 2005
• Revisión de la calificación: Solo revisar la PCL. Puede darse la extinción de la pensión de invalidez
Proceso de valoración y definición de pensión de
invalidez de origen común
549 o menos
1350
1500
1000
1050
1100
1150
1200
1250
1300
1400
1450
550
600
650
700
750
800
850
900
950
900 57,0% 58% 55%
950 58,5% 60%
1000 60,0% 62% 50%
1050 61,5% 64%
1100 63,0% 66% 45%
1150 64,5% 68%
1200 66,0% 70% 40%
1250 67,5% 72%
1300 69,0% 74%
1350 70,5% 75%
1400 72,0% 75%
1450 73,5% 75% Invalidez grado 1 Invalidez grado 2
1500 75,0% 75%
2 Es posible tener en cuenta las semanas cotizadas con posterioridad a la fecha de estructuración.
Las cotizaciones posteriores a la FEI deben ser en ejercicio de una efectiva y probada capacidad
3 residual del interesado, que no al propósito de defraudar al sistema de pensiones.
Para definir la fecha del pago del retroactivo se debe tener en cuenta, la ultima cotización:
4 • Fecha de calificación
• La ultima cotización antes de la calificación
• Ultima cotización antes de solicitar la pensión
T-604 del 2014, SU-588 del 2016, T-111 del 2016 y T-057 del 2017.
Discusiones sobre los requisitos de la pensión
de invalidez
Capacidad laboral residual
A tener en cuenta
➢ No existe listado taxativo de enfermedades crónicas, y
degenerativas congénitas. (Criterio medico).
Fecha de estructuración
El manual de calificación de invalidez define la fecha de estructuración como aquella en que una persona pierde un grado o
porcentaje de su capacidad laboral u ocupacional. Para el estado de invalidez, esta fecha debe ser determinada en el
momento en el que la persona evaluada alcanza el cincuenta por ciento (50%) de pérdida de la capacidad laboral u
ocupacional.
Importancia
i) Normativa aplicable
ii Pago del retroactivo pensional
) Contabilización de las 50 semanas de cotización
iii Determina la entidad encargada de pagar la prestación.
)
iv
)
Discusiones sobre los requisitos de la pensión
de invalidez
Fecha de estructuración
Existen casos donde la persona es calificada estando afiliada al RAIS y su fecha de estructuración corresponde a un momento
en el que cotizaba para el RPM o viceversa.
En estos eventos, la Corte Constitucional a dispuesto que el Régimen responsable por el pago de la pensión de
invalidez, será aquel en donde estaba afiliado la persona para el momento en que se estructuró su invalidez.
(Sentencia SU 313 de 2020).
Discusiones sobre los requisitos de la pensión
de invalidez
Fecha de estructuración
Sentencia T 518 de 2011: I) Regla en función del tiempo - para establecer el origen y la fecha de estructuración, se
atenderá al factor que, cronológicamente, sea determinante de que la persona llegue al porcentaje de invalidez.
Es posible la aplicación de normas derogadas bajo la premisa de que la ley vigente resulta
desfavorable para el afiliado respecto de la ley anterior.
Ejemplo:
Decreto 758 de 1990 (18 Ley 100 de 1993
• Afiliado cotizó 500 semanas entre los años Ley 860 de 2003
Norma
de abril) (23 de diciembre)
(26 de diciembre)
1980 a 1990. Derogada el 23 de Disposición derogada el 29
Vigente a la fecha
• Fecha de estructuración el 01 de enero de diciembre de 1993 de enero de 2003
2005 a) Afiliado activo y con al
Haber cotizado 150
Requisito de semanas
menos 26 semanas al
semanas dentro de los momento de producirse la
50 semanas dentro
seis 6 años anteriores a la de los últimos 3
No hay derecho fecha del estado de
invalidez.
años invalidez,
b) El afiliado inactivo que
Ley 860 de 2003 - NO o 300 en
hubiera aportado por lo
inmediatamente cualquier
época, con anteriores a la
Ley 100 de 1993 - NO menos 26 semanas del año
anterioridad a la inmediatamente anterior a la estructuración.
invalidez.
Si hay derecho invalidez.
Ley 860 de 2003 - NO
Ley 100 de 1993 – NO
Decreto 758 de 1990 - SI
Pensión de sobrevivientes
¿Qué son las pensiones de sobrevivencia?
354.047
Pensionados
Sobrevivencia
Ejemplo:
Afiliado cotizo 1300 semanas entre 1990 y 2017.
Falleció 2021 (0 semanas entre 2021 y 2018)
Se realiza el calculo de vejez y se otorga el 80%
de pensión.
Beneficiarios de la pensión por sobrevivientes
• Los hijos menores de 18 años y entre 18 y 25 años dependientes, que acrediten su Cónyuge a Hijos menores o
condición de estudiantes. compañera mayores si
permanente estudian
e hijos inválidos
Los hijos inválidos dependientes, mientras perdure su estado de invalidez. Se podrá
revisar su estado de invalidez cada 3 años.
Padres si dependían
económicamente
• A falta de cónyuge e hijos con derecho, los padres si dependían económicamente del
fallecido.
Hermanos inválidos
o menores de edad
• A falta de cónyuge, hijos con derechos y padres, los hermanos inválidos, mientras si dependían
perdure su estado de invalidez. económicamente
Monto de la de pensión de sobrevivencia
No. Semanas Sobrevivencia
80%
549 o menos 45%
550 47% 75%
600 49%
650 51% 70%
700 53%
750 55% 65%
800 57%
60%
850 59%
549 o menos
950
550
600
650
700
750
800
850
900
1000
1050
1100
1150
1200
1250
1300
1350
1400
1450
1500
900 61% 55%
950 63%
1000 65% 50%
1050 67%
1100 69% 45%
1150 71%
1200 73% 40%
1250 75%
1300 75%
1350 75%
1400 75%
1450 75% Sobrevivencia
1500 75%
1. En caso de sustitución pensional, la pensión de sobrevivientes es el 100% de la pensión de aquel que la
disfrutaba.
2. Ninguna pensión puede ser inferior a 1 SMMLV
Discusiones sobre la pensión de
sobrevivencia
Discusiones sobre los requisitos de la pensión de invalidez
Requisito de convivencia
Corte Suprema de Corte
Justicia Constitucio
Sentencia SL1730- 2020
nal
Sentencia SU 149/ 2021
3 de junio de 2020 18 de mayo 2021
Proceso Ordinario Laboral - Casación Unificación - Sala de tutela
Convivencia simultanea entre cónyuge y compañera: La pensión se reparte entre las dos en proporción al
1 tiempo que cada una de ellas convivió con el causante.
Separación de hecho y sin liquidación de sociedad conyugal y con compañera permanente : La pensión se
2 reparte entre las dos en proporción al tiempo que cada de ellas convivió con el causante. Cónyuge debe
probar convivencia en cualquier tiempo. una
3 Separación de hecho y con liquidación de sociedad conyugal: La pensión solo le corresponde a la compañera
Convivencia simultanea entre dos compañeras: La pensión se reparte entre las dos en proporción al tiempo
4 que cada una de ellas convivió con el causante.
Convivencia con diferentes compañeras pero en distintas épocas: Tiene derecho la ultima compañera que
5 haya convivido los últimos 5 años con el causante
6 Separación de hecho y sin liquidación de sociedad conyugal y sin compañera permanente: cónyuge deberá
acreditar los 5 años de convivencia en cualquier tiempo.
Discusiones sobre los requisitos de la pensión de Sentencia SL359- 2021
invalidez 3 de febrero de 2021
MP: Clara Cecilia Dueñas
¿Cómo determinar el porcentaje de pensión que
le corresponde a cada sobreviviente?
Se determina con base al tiempo de convivencia que cada una acredite.
Se toma como referencia la suma del total de años convividos con cada una de ellas, y luego se determina
la proporción individual que corresponda a cada una.
Estableció reglas probatorias para que el hijo de crianza sea sujeto de condición de beneficiario
pensional, y para evitar fraude:
ANTECEDENTES
1. Mujer transgénero presenta petición de pensión de vejez a sus 59 años.
2. Colpensiones niega por no cumplir con edad mínima requerida:
• El cambio de marcación de “sexo” en los documentos de identidad no tiene efectos pensionales.
• La diferencia de edad supone beneficio a las mujeres por barreras laborales derivados de la
maternidad.
3. Mujer presenta acción de tutela.
4. Sentencia primera y segunda: Tutela es improcedente por subsidiariedad.
Discusiones sobre los requisitos de la Sentencia SU- 440 de 2021
pensión de invalidez 9 de diciembre de 2021
Muj res género como Demandante: Mujer transgénero
Demandado: Colpensiones
e trans de la pensión
beneficiarios MP: Paola Andrea Meneses
Las mujeres trans en principio (no absoluto) están cobijadas por las normas que por categorización de “sexo
1 prevean obligaciones o beneficios diferentes para las mujeres
Las diferencias de trato legales o administrativas entre mujeres trans y cisgénero se presumen
2 discriminatorias.
Sin embargo, la igualdad de trato no puede ser absoluta. Existen diferencias biologías relevantes para el
3 acceso a beneficios y obligaciones. (Las entidades y jueces deben analizar cada caso)
Las mujeres trans y las mujeres cisgénero son sujetos comparables para efectos pensionales. Si bien no se
4 enfrentan a la maternidad, han sufrido discriminación en términos laborales.
5 La corte reconoce que la equiparación tendría efectos financieros el sistema y abrir una puerta al fraude.
Ordena a Colpensiones y las AFP adopten medidas administrativas para evitar la discriminación y el fraude.
6 Ordena al congreso para que regule el asunto.
Discusiones sobre los requisitos de la Sentencia SU- 440 de 2021
pensión de invalidez 9 de diciembre de 2021
Muj res género como Demandante: Mujer transgénero
Demandado: Colpensiones
e trans de la pensión
beneficiarios MP: Paola Andrea Meneses
EJEMPLO
Hombre de 62 años para pensión de
Cambio porcentual
vejez en RAIS Capital necesario para financiar la
debido a la
pension
modificación
del género
Tipo Edad Valor Mesada Masculino Femenino De M a F De F a M
62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86
Prima Única
CAI+ BP
Nota: Desacumulación de una pensión de Vejez – Aumento de mesada anual igual al IPC o SM (art 14 Ley 100/93)
Auxilio funerario
¿Qué es el auxilio funerario?
Nota: El auxilio funerario es procedente solo por muerte del afiliado, o del
pensionado por invalidez o vejez. NO por sobrevientes.
Discusiones sobre el auxilio funerario
Discusiones sobre el auxilio funerario
¿Es necesario requisito de
semanas de cotización?
Para efectos de los artículos 51 y 86 de la Ley 100 de 1993 y Su reconocimiento y pago no implica la acreditación de semanas
en Sistema General de Riesgos Profesionales, se entiende por mínimas de cotización al Sistema. Las administradoras del Sistema
afiliado y pensionado la persona en favor de quien se hicieron General de Pensiones sólo pueden condicionar el pago del auxilio
las cotizaciones que originaron el derecho a la pensión. funerario a los requisitos legales y para que proceda su pago deben
darse la muerte del afiliado o pensionado y que quien reclama la
prestación compruebe haber sufragado los gastos de entierro.
Discusiones sobre el auxilio funerario
¿Y si los gastos funerarios
fueron sufragados por una póliza
o plan exequial?
En los eventos en que el causante haya causado directamente En los eventos en que el causante haya causado directamente
sus exequias a través de un seguro o plan exequial, serán sus exequias a través de un seguro o plan exequial, no sería
beneficiarios del auxilio sus herederos, toda vez que no existe legalmente viable conceder el auxilio funerario a sus
en ninguna norma prohibición por concurrencia de sobrevivientes. Lo anterior, por cuanto no existe una norma que
reglamente tal asignación, como quiera que el auxilio es una
aseguramiento. Circular Procuraduría 019 de 2019
prestación intransferible.
Incapacidades temporales
Incapacidades de origen común
(Código Sustantivo del Trabajo)
>540
AFP con cargo al seguro
Previsional, solo en
2 120 150 180 aquellos casos en que 360 +
Emisión Remisión a la AFP exista concepto favorable
concepto de del concepto de de rehabilitación.,
rehabilitación rehabilitación remitido dentro del
término legal por la EPS
3. Cuando se detecte presunta alteración o posible fraude en alguna de las etapas del
curso de la incapacidad, para lo cual el caso se pondrá en conocimiento de las autoridades
competentes, quedando obligado a ello quien detecte tal situación.
Situaciones de abuso del derecho