Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
Sistema de Seguridad
Social de Pensiones en
Bolivia
Alberto Bonadona Cosso
Relacin
ptima
2. Se crea un Fondo
comn de aportes de
los trabajadores
1
Depende de la demografa,
DEPENDENCIA grado de formalidad y del
desarrollo econmico
Necesidad de la Capitalizacin
FINANCIAMIENTO
Individual?.
Los Sistemas de Pensiones
Una respuesta social frente a una
necesidad social: continuidad de
SON ANTE TODO: medios de subsistencia = pensin
de jubilacin. Crean mecanismos
de financiamiento para darle
sustentacin.
Destinar una fraccin del producto
social o ingreso nacional para
SU PROPOSITO ES: resolver el consumo de los
jubilados por vejez o invalidez de
los trabajadores. Menos Consumo
presente para Consumo futuro
El ahorro de los trabajadores,
contribuciones solidarias,
UTILIZAN: impuestos y primas de seguros
de invalidez o muerte.
Los Sistemas de Pensiones:
Diseos de financiamiento
CONTRATOS
Intergenaracionales como
mecanismo de financiamiento.
Capitalizacin colectiva o
FONDOS: capitalizacin individual.
Solidaridad
del seguro.
Capital
Acumulado
Areas de Rentabilidad
(CA)
70%
2
1
Area de pagos de
pensin mensual =
Area de 70+30
Cotizaciones
30%
Inicio de Deceso
aportes a Edad de Deceso de los
la edad de jubilacin del titular Derecho
afiliacin habiente
s
Tabla de esperanza de vida
EDAD
HOMBRES MUJERES PROMEDIO
ACTUAL
15 67 70 68,5
20 68 71 69,5
30 70 72 71,0
50 73 75 74,0
55 74 76 75,0
60 76 78 77,0
65 78 79 78,5
75 83 83 83,0
80 86 86 86,0
Cambio en la tabla
de esperanza de vida
UN CAMBIO SIGNIFICATIVO EN FAVOR
DE LAS MUJERES
TABLA SE APLICA A AMBOS SEXOS.
UNA SOLA TABLA LAS MUJERS REQUIEREN MAYOR
FINANCIAMIENTO.
LA LEY NO DEFINE COMO SE
FINANCIARA LA
DIFERENCIA. DE HECHO LA FINANCIAN
LOS HOMBRES
La esperanza de vida
Capitalizacin Individual
Comisiones para las AFP
Administracin de
portafolios, una comisin
Servicio de afiliacin,
descontada de los Fondos
procesamiento de datos y
administrados.
administracin de
0,2285%
prestaciones, una comisin
descontada del total ganado.
0,5%
Previsin AFP
CCM JUBCC MVV
PM-
CCM PM- PM-
JUBCC MVV PM-SV SV PV PSV Total
Total general 5.615 216 18.692 55 1 1.378 12 2.023 2.137 11.187 41.316
Mujeres 8.462
Hombres 32.854
JUBCC = Son contratos de jubilacin exclusivamente con Compensacin de Cotizaciones Mensual vigentes hasta junio/2003.
MVV = Son contratos de jubilacin de Mensualidad Vitalicia Variable suscritos con una AFP.
SV = Son contratos de jubilacin de Seguro Vitalicio suscritos con una Entidad Aseguradora (EA).
CCM = Son contratos de Pago de Compensacin de Cotizaciones Mensual (AFP).
PM = Son contratos de Pensin Mnima suscritos con una AFP o Entidad Aseguradora (EA).
PV= Son contratos de jubilacin de Pensin de Vejez (Ley N065 de Pensiones) suscritos con las AFP.
PSV= Son contratos de jubialcin de Pensin Solidaria de Vejez (Ley N 065 de Pensiones) suscritos con las AFP.
Montos desembolsados por
pago de pensin, feb.2012
Futuro de
RANGOS BBVA Previsin Bolivia La Vitalicia Provida Total
Fuente: APS
Distribucin desigual de las
pensiones
Afiliados y cotizantes
Modalidades de pensin
A) B)
Seguro Vitalicio M.V.V.
EMPRESA
ASEGURADORA
Firma de PARA S.V.
contrato
U OFRECE M.V.V
Niveles de Seguridad del Sistema
de Capitalizacin Individual
BOLSA DE VALORES.
SUPERINTENDE Marca precios.
NCIA DE Genera transparencia
PENSIONES
-AUTORIDAD
CONTABILIDADES
LIMITES DE INVERSION.
AFP - GPSS
ACCIONISTAS
SEPARADAS:
Administracin de
FONDOS Y
FCI FCC
CLASIFICACION DE
RIESGOS. Instituciones
internacionales
EMPRESA
ASEGURADORA
Firma de PARA S.V.
contrato
U OFRECE M.V.V
Pensin de jubilacin en
el
SIP
El afiliado
Confirma Saldo Firma de solicitud
Acumulado en GSS de Pensin de
jubilacin. Entrega
Cuenta Personal de Certificado de
requisitos
Previsional y a)
Cumple
Ve u la n saldo
SI
adiciona CC.. b) rif lc si z
Ca ic C a je
Formulario de n e
Sa lcu Ap a D c) Pe e V
Solicitud de la la or en d
ria R te si
Pensin de Vejz l d efe s da
e re d
Ve n
je te
z
FONDO DE
VEJEZ
Firma de ADMINISTRADO
contrato POR LA GSS.
Ley 65
Patrimonio Autnomo y Administracin
Cada uno de los Fondos del Sistema Integral de
Pensiones se constituye como un patrimonio autnomo
y diverso del patrimonio de la entidad que los
administre, son indivisos, imprescriptibles e
inafectables por gravmenes o medidas precautorias
de cualquier especie y slo pueden disponerse de
conformidad a la presente Ley.
Los Fondos del Sistema Integral de pensiones sern
administrados y representados por la Gestora Pblica
de la Seguridad social de Largo Plazo.
Ley 65
Transferencia de Saldo Acumulado
18 890 1.316
19 920 1.488
20 950 1.660
21 1.000 1.786
22 1.050 1.912
23 1.100 2.038
24 1.150 2.164
25 1.200 2.290
26 1.220 2.372
27 1.240 2.454
28 1.260 2.536
29 1.280 2.618
30 1.300 2.700
31 1.320 2.800
32 1.340 2.900
33 1.360 3.000
34 1.380 3.100
35 o ms 1.400 3.200
Rgimen semi-
contributivo
Lmites de la pensin y cuenta solidarias
Regimen semicontributivo anterior
LIMITES DE LA PENSIN Y CUENTA SOLIDARIA
SMN: BS 679
Rgimen Semi-
contributivo
Un pago adicional del fondo solidario si:
La suma de la CC y la mensualidad de sus ahorros
personales en la AFP (GESTORA), no cubre el 60%
del total ganado para una persona que aport
durante 20 aos. Sube al 60% de su referente salarial
Si aport 30 aos: sube al 70% de su referente salarial
3% de la planilla total de
TODO trabajadores. Es un descuento
EMPLEADOR introducido por la nueva ley.
SUELDO
TIEMPO 5%
COTIZACION COTIZACION
PENSION
AFP REEMPLAZO
TIEMPO DE PENSION
SUELDO COTIZACION COTIZACION 6% AFP REEMPLAZO
TIEMPO DE PENSION TASA DE
SUELDO COTIZACION COTIZACION 10% AFP REEMPLAZO
50% SI
SILA
LADIFERENCIA
DIFERENCIAEST
ESTENTRE
ENTRE30
30YY45%
45%
75% SI
SILA
LADIFERENCIA
DIFERENCIAES
ES>> 45%
45%<<==65%
65%
100% SI
SILA
LADIFERENCIA
DIFERENCIAES
ES>> 60%
60%<<==70%
70%
150% SI
SILA
LADIFERENCIA
DIFERENCIAES
ES>>70%
70%<<==85%
85%
200% SI
SILA
LADIFERENCIA
DIFERENCIAES
ES>> 85%
85%
CONSIDERAR SALARIOS ANTERIORES A MAYO DEL 97 Y MXIMO HASTA
La nueva Ley de Pensiones
Prestaciones por riesgos - Beneficios-Requisitos
Prestaciones Beneficios Requisitos Financiamiento
Enfermedad Comn
a)Los requisitos anteriores
b)Primas pagadas al menos por 18
meses en los ltimos 36 meses
previos
La nueva Ley de Pensiones
Prestaciones-Beneficios-Requisitos
Prestaciones Beneficios Requisitos Financiamiento
Prestaciones-Beneficios-Requisitos
Prestaciones Beneficios Requisitos Financiamiento
Prestaciones-Beneficios-Requisitos
Prestaciones Beneficios Requisitos Financiamiento
Prestaciones-Beneficios-Requisitos
Prestaciones Beneficios Requisitos Financiamiento
Invalidez y 1. Pensin de
invalidez o
a) Menor de 65 aos
b) No percibir Pensin
1. Prima por Riesgo
Laboral a cargo del
Muerte por muerte c) Tener un grado de invalidez mayor al 10% y asegurado
Riesgo 2. 10% mensual
del monto
de origen laboral
d) La invalidez se haya producido como
independiente
deducido del ingreso
Laboral actualizado de consecuencia directa del trabajo declarado cotizable
la pensin de en el formulario
Cubre: invalidez, con e) Contar al menos con 3 primas pagadas en 2. Compensacin de
-Al asegurado destino a la los ltimos 12 meses Cotizaciones
independiente cuenta f) En caso de accidente, que la invalidez se
-Como personal produzca mientras su primas son pagadas o 3. El Saldo Acumulado
consecuencia de previsional, en g) En caso de enfermedad de trabajo que la en la Cuenta
un accidente o el caso de invalidez se produzca mientras sus primas Personal Previsional
enfermedad invalidez son pagadas o dentro de un plazo de 9 del Asegurado
laboral 3. Gastos meses computados desde que se dej de Fallecido
funerarios pagarlas.
h) Los DH podrn acceder a la pensin por En estos ltimos 2
muerte, si el asegurado hubiera cumplido casos descontando
los requisitos, con excepcin prevista en el las cotizaciones
inciso c). adicionales
Calificacin de invalidez
De uso obligatorio:
Prestaciones de Invalidez por Riesgo:
Comn, Profesional y Laboral debern ser exigidas en
un plazo mximo de tres aos contados de invalidez
calificada .
Las prestaciones prescriben:
A tiempo del Aseguramiento o solicitud de Beneficio, la
Gestora deber:
a) Requerir al Asegurado la declaracin de Derechohabiente de
primer y segundo grado, aunque no requieren haber sido
declarados expresamente por el asegurado para acceder a la
Pensin por muerte .
b) Informar al Asegurado que puede incluir en su declaracin a
Derechohabientes de tercer grado y hacerlo expresamente.
La Exclusin de Derechohabientes de segundo grado deber ser
realizada por el Asegurado de manera expresa.
La no declaracin de Derechohabientes de primer o segundo
grado, no limita una declaracin posterior.
Porcentaje de asignacin
La Gestora asigna:
Cnyuge Cnyuge Cnyuge Entre todos Derechoha-
sin hijos con una hija con dos o los hijos se biente de
y/o hijo con ms hijas distribuye Segundo
derecho a y/o hijos Grado
Pensin
I.
Para no perder el derecho a la pensin, retiros mnimos
o retiro final, al da siguiente de cumplir 18 aos de
edad, los hijos que estudian debern habilitarse
presentando en la Gestora o entidad Aseguradora, un
certificado de estudios.
II. Los certificados de estudio tendrn la siguiente validez:
Estudios Validez del Certificado
3 Meses 3 meses
Mayor a 3 meses y menor a 6
6 meses
meses
Mayor o igual a 6 meses 12 meses
Verificacion de informacin
Para acreditar al Asegurado y los D.H.:
El suplemento de Gran Invalidez ser equivalente a un
Salario Mnimo Nacional vigente a la fecha de pago y se
deber considerar:
APORTE PATRONAL APORTE LABORAL
% TOTAL % TOTAL
CONCEPTO GANADO MONTO EN Bs. GANADO MONTO EN Bs.
% TOTAL
TOTAL GANADO BS. 3.000
APORTE PATRONAL APORTE LABORAL
% TOTAL
CONCEPTO GANADO MONTO EN Bs. GANADO MONTO EN Bs.
Aporte patronal Solidario 3% 90
Aporte Minero Solidario 2% 0
Prima por riesgo profesional 1.71% 51.3
Cotizacin mensual 10.00% 0
Aporte solidario 0.50% 15
Prima por RC 1.71% 51.3
Prima por RL 1.71% 0
Comisin ADM 0.50% 15
Aporte Nacional Solidario 1.00% 0
Aporte Nacional Solidario 5.00% 0
Aporte Nacional Solidario 10.00% 0
Total a pagar 141.3 81.3
TOTAL APORTES 222.6
Contribuciones
Independientes-consultores
TOTAL GANADO BS. 3.000
APORTE PATRONAL APORTE LABORAL
% TOTAL MONTO EN % TOTAL MONTO EN
CONCEPTO GANADO Bs. GANADO Bs.
Aporte patronal Solidario 3% 0
Aporte Minero Solidario 2% 0
Prima por riesgo profesional 1.71% 0
Cotizacin mensual 10.00% 300
Aporte solidario 0.50% 15
Prima por RC 1.71% 51.3
Prima por RL 1.71% 51.3
Comisin ADM 0.50% 15
Aporte Nacional Solidario 1.00% 0
Aporte Nacional Solidario 5.00% 0
Aporte Nacional Solidario 10.00% 0
Total a pagar 0 432.6
TOTAL APORTES 432.6
Contribuciones
Dependientes ANS
TOTAL GANADO BS. 36.000
APORTE PATRONAL APORTE LABORAL
% TOTAL MONTO EN % TOTAL MONTO EN
CONCEPTO GANADO Bs. GANADO Bs.
Aporte patronal Solidario 3% 1080
Aporte Minero Solidario 2% 0
Prima por riesgo
profesional 1.71% 615.6
Cotizacin mensual 10.00% 3,600
Aporte solidario 0.50% 180
Prima por RC 1.71% 615.6
Prima por RL 1.71% 0
Comisin ADM 0.50% 180
Aporte Nacional Solidario 1.00% 230
Aporte Nacional Solidario 5.00% 550
Aporte Nacional Solidario 10.00% 100
Total a pagar 1,695.60 5,455.60
TOTAL APORTES 7,151.20
Ley 65
Tipos Penales
Ley 65
Responsabilidad Penal
Mora
Presuncin de Mora: Se presume mora
cuando el empleador no pag las
contribuciones o los aportes nacionales
solidarios en el plazo establecido o por monto
inferior, sin haber informado las causales que
lo justifiquen, salvo prueba en contrario.
Mora: Cobranza
administrativa
Enero Febrer Marzo Abril Mayo Junio Julio
o
Period Plazo Cobranz
o de para el a judicial
aporte pago