El Mercado del

Crédito

Preparado por: Prof. Rosybel Gaona Quiroz

 Conceptos
• Mercado: Conjunto de
transacciones o acuerdos de
negocios entre compradores y
vendedores.

• Crédito: término utilizado para

referirse a las transacciones que
implican una transferencia de
dinero que debe devolverse
transcurrido cierto tiempo.
 Importancia de los Créditos
• Para las operaciones Bancarias; los métodos para controlar
las operaciones bancarias forman parte del sistema crediticio
de un país.

• Para las económicas de un país; cuando aumentan el

volumen de créditos la economía del país se expande, mientras
que si disminuye el volumen de créditos, significa que este se
encuentra frente a una depresión económica.
Figuras que intervienen en el
crédito
 Proceso operativo del Crédito
 El importador y explotador firma un contrato de compra venta por el que establece las
condiciones de las operaciones, y queda reflejado que el pago se efectuara mediante crédito
documentario.
 El importador u ordenante solicita a su banco apertura de un crédito documentario,
documentos contra documentos conformes.
 El banco emisor hace la apertura y notifica al banco del beneficiario o al banco avisador o
confirmador.
 El banco avisador recibe el condicionado del crédito y lo notifica al beneficiario.
 El beneficiario revisa el condicionado prepara la mercancía y la embarca.
 El explotador entrega al banco avisador los documentos comerciales y financieros que se
exigían con el comisionado en el plazo establecido.
 El banco avisador envía los documentos al banco emisor.
 El banco emisor revisa los documentos y si son correctos transfiere los fondos al banco
avisador para que pague al beneficiario.
 El banco avisador paga al beneficiario.
 Clasificación de los Créditos
A. Según su uso;
1. Para el capital de trabajo, dirigido a empresas que necesitan capital para el comienzo de
sus actividades económicas.
2. Para el financiamiento, las empresas obtienen dinero para realizar proyectos, y solucionar
necesidades inmediatas; y las personas naturales lo solicitan para realizar compras de bienes
muebles e inmuebles.
3. Para la inversión, se otorgan para realizar inversiones en acciones, en el mercado de títulos
valores, en la compra de tierras y otras con ganancias tentadoras.
4. Para el consumo, se da personas físicas para fines distintos a los empresariales y
profesionales, y que pueden tener destinos de muy diversa naturaleza; considerados también
como créditos al consumo los obtenidos a través de las tarjetas de crédito, así como aquellos
otorgados por los grandes almacenes y mercados.
B. Según el plazo:
A. A corto plazo, son concedidos por un tiempo máximo de un año.
B. A mediano plazo, Son concedidos por un plazo mayor de 12 meses y menor de 5 años.
C. A largo plazo, Se otorgan por más de 5 años.
 Clasificación de los Créditos
C. Según su garantía;
1.Personal, concedidos a personas físicas basándose en la confianza que éstas inspiran
individualmente, las mismas responden con sus propios bienes.
2.Prendario, Su pago es asegurado mediante prenda. Al igual que el crédito hipotecario tiene
preferencia de cobro en caso de insolvencia del deudor.
3.Quirografario, no tiene garantías específicas que respalden su recuperación, sino que está
garantizado solo por el patrimonio del deudor.
4.Hipotecario, El pago de los intereses y del principal está garantizado por la hipoteca de un bien
inmueble, la cual queda inscrita en el Registro Público.
D. Según el carácter del sector económico;
•Industrial, dirigido a empresas del sector industria.
•Comercial, crédito a corto plazo que conceden los proveedores a una empresa para financiar sus
compras.
•De Servicio, dirigido a empresas que se dedican a prestar servicios; por ejemplo, tratamiento del agua,
aseo, y otros.
•Agropecuario; créditos que se otorgan a personas o empresas que se dediquen a la producción
agropecuaria; sus requisitos varían de acuerdo a las condiciones geográficas de la región y las
posibilidades de que la producción sea rentable.
 Clasificación de los Créditos
E. Según el sector;
1.Público, Son los concedidos por organismos públicos. Por ejemplo, los
otorgados por el Banco Nacional, Banco de Desarrollo Agropecuario, Banco
Hipotecario.
2.Privado, los dan las bancas privadas.

F. Según su ubicación territorial;

1.Nacional, Se otorgan en todo el país.
2.Extranjero, Son otorgados en el exterior. Como los que son concedidos por los
organismos de créditos oficiales e instituciones financieras internacionales a
aquellos países en vía de desarrollo, a sectores en crisis dentro de la economía
nacional o a inversiones de alto interés social; estos créditos se realizan, con un
vencimiento a largo plazo y bajos tipos de intereses.
 Instrumentos del Crédito
Son documentos que tienen un valor determinado, dan a quien los posee el derecho de ejercer las
acciones a que ellos dan lugar, ya como órdenes de pago a los deudores o como compromisos en
provecho de los prestamistas.

Los instrumentos del crédito pueden clasificarse en tres categorías:

1.Los que corresponden a un crédito exigible o a la vista, se hacen efectivos en los bancos
comerciales en el momento en que son presentados;
El billete del banco, es un título al portador y a la vista, emitidos por los bancos autorizados
para ello, al cual se le concede el carácter de dinero legal, imponiendo su curso o aceptación
forzosa.
El cheque, es un documento de pago que permite retirar cierta cantidad de dinero de la cuenta
del firmante.
 Instrumentos del Crédito
2. Los que representan una acreencia a corto plazo, se usan en las transacciones
comerciales;
Letra de cambio, es un título valor con fuerza ejecutiva propia, por el que un acreedor
(librador) obliga a su deudor (librado), al pago de una cantidad de dinero a un beneficiario
(que puede ser él mismo) en la fecha de vencimiento.
Pagaré, es una promesa incondicional escrita que una persona hace a otra
comprometiéndose la primera, cuando se le demande o a una fecha fija, a pagar una suma de
dinero a una persona determinada, a su orden o al portador.

3. Los que representan un crédito a largo plazo, se utilizan a nivel empresarial para
negociar entre ellas o con entes financieros públicos o privados;
Bono, es un certificado emitido por un gobierno, municipalidad o sociedad, con promesa de
devolver el dinero tomado a préstamo en un período generalmente largo, en el mismo se paga
un interés a una tasa fija.
 Riesgo
Es la probabilidad de que ocurra algún hecho indeseable.

•Tal como lo define la Superintendencia de Bancos, las instituciones bancarias pueden verse
expuestas a diversos tipos de riesgo:

1.Riesgo de Crédito: es la posibilidad de que se produzcan pérdidas como resultado del

incumplimiento de pago de clientes y/o contrapartes con el contrato estipulado.
2.Riesgo de mercado: Es la factibilidad de que ocurran pérdidas en el valor de las
posiciones mantenidas como consecuencia de movimientos adversos en las variables de
mercado. Considera los riesgos por tasas de interés, tipo de cambio y precio.
3.Riesgo de Liquidez: Se manifiesta por la incapacidad de las instituciones financieras para
obtener los fondos necesarios, ya sea incrementando los pasivos o convirtiendo activos, para
cumplir sus obligaciones en la fecha de vencimiento, sin incurrir en pérdidas inaceptables.
4. Riesgo Operacional: Es la probabilidad de daños potenciales y pérdidas,
motivados a las formas de organización y a la estructura de sus procesos de
gestión, debilidades en los controles internos, errores en el procesamiento de
operaciones, fallas de seguridad e inexistencia o desactualización en los planes de
contingencia del negocio.
5. Riesgo legal: Es la contingencia de pérdida que emana del incumplimiento de las
leyes, reglamentos, prácticas o normas de ética.
6. Riesgo de Reputación: Es la opinión negativa que afecta la imagen del banco, al
verse involucrado involuntariamente en transacciones ilícitas de clientes o
negocios.