OBJETIVOS:

 Posicionarnos como una de las principales agencias

Tour operadoras y emisoras de venta de pasajes aéreos
y terrestres.
 Lograr la realidad en la excelencia de la atención al
cliente.
 Ayudar al incremento del PBI nacional.
 Personalizar el servicio de tour operadora en base a
la motivación del turista y a la fidelización del cliente.
 Crear puestos de trabajo.
 Asegurar que las familias y empresas se beneficien
directamente por los servicios brindados.
Zárate Santa Anita Ate Macrolocalización
Vitarte
Av. Ovalo Santa Plaza
Microlocalización
Chimú Anita Vitarte
 Santa Anita Zárate Ate Vitarte
Peso
Factores (%) Calf. Pond Calf. Pond. Calf. Pond.
Cercanía al mercado 20% 10 2 10 2 10 2
Vías de transporte
(accesibilidad) 18% 8 1.44 9 1.62 8 1.44
Costos y disponibilidad de
arrendamiento 15% 7 1.05 8 1.2 7 1.05
Disponibilidad de agua,
energía y otros suministros 15% 8 1.2 8 1.2 8 1.2
Estructura impositiva legal 12% 7 0.84 7 0.84 7 0.84
Comunicaciones 12% 7 0.84 7 0.84 7 0.84
Disponibilidad y costos de
mano de obra 8% 6 0.48 8 0.64 5 0.4
Puntuación total 7.85 8.34 7.77
Nuestro servicio está dirigido para los habitantes que vivan en San
Juan de Lurigancho (Urb. Zárate), que tienen una condición socio
económica “B” y “C”; y tengan un rango de edad entre 19 – 64 años
Mercado Potencial (MP)
 
Población Total del distrito de San Juan de Lurigancho: 812,656
 
Población entre el rango:
De 19 a34 : 31.81%
De 35 a 64 : 28.02%
Total: 59.83%
 
MP = 812,656 x 59.83%
MP = 486,212.08
 Mercado Disponible (MD)
 
Población que viaja regularmente al interior del país : 66.67%
(2/3 de las personas encuestadas)
 
MD = 486,212.08 x 66.67%
MD = 324,157.60

Mercado Efectivo (ME)

 
Población de Zárate : 9% con respecto del distrito de SJL
 
ME = 324,157.60 x 9%
ME = 29,174.18
 
Población estimada que adquiere los servicios de agencias de viajes: 21%
 
29,174.18 x 21% = 6,126.58
 
DEMANDA NO CUBIERTA:
Población de Zárate 29,174.18
Oferta Actual – 6,126.58 = 23,047.60
Mercado Objetivo (MO)
 
El proyecto cubrirá el 10% de la demanda no cubierta.
 
MO = 23,047.60 x 10%
MO = 2,304.76

Proyección a 5 años con una tasa

de crecimiento de 2.73% es la
siguiente:
TASA DE
AÑO MERCADO CRECIMIENTO PROYECCIÓN
(2.73%)
1º 2,304.76 62.92 2367.68

2º 2367.68 69.64 2432.32

3º 2432.32 66.40 2498.72

4º 2498.72 68.22 2566.94

5º 2566.94 70.08 2637.02

 Años 0 1 2 3 4 5
Demanda S/.23 S/.23 S/.24 S/.25 S/.25 S/.26
insatisfecha 047.60 752.10 477.00 222.90 990.30 779.80
Tamaño del S/.2 S/.2 S/.3 S/.4 S/.5 S/.9
proyecto 304.76 535.17 042.20 106.97 955.12 230.44
En este factor se va considerar el porcentaje de la participación
de nuestro proyecto referente a la demanda insatisfecha que
existe en el mercado de Zárate, como vamos a observar en el
siguiente cuadro:

% de participación en
Cantidades relación a la demanda
Años producidas total
1 S/. 2 535.17 10.67%
2 S/. 3 042.20 12.43%
3 S/. 4 106.97 16.28%
4 S/. 5 955.12 22.91%
5 S/. 9 230.44 34.47%
Por medio de:

 Apoyo de soporte informativo como folletería

 Creación de página web
 Uso de la táctica jumping “Disfrute total de la
 Folleto institucional en buzón consagración de la
 Publicidad en revistas diversidad de nuestro
 Publicidad en páginas amarillas país porque el Perú lo
 Visita de promotoras comerciales de agencias a tiene todo”.
centros de uso frecuente de viajes
 Aparecer en la página de PROMPERU como
institución reglamentada.
 Ferias turísticas en la zona
DISEÑO DEL PRODUCTO Y SERVICIO:

Documento o billete que da derecho a viajar en un avión y que se

obtiene a cambio de una cantidad determinada de dinero. Pasajes
nacionales e internacionales en las empresas de renombre Lan y Star
Perú.
Material: boleto, documento de papel.
Proporción: 12 cm de ancho. x 20 cm de largo
Empaque: Porta Boleto.
Características del Boleto: en el cual esta descrito el nombre del
pasajero, el destino, la hora de embarque, el precio, el DNI o
pasaporte.
Tiempo de duración: pasaje aéreo dura desde el momento que
uno lo compro hasta el día y la hora del viaje y el tiempo que dura un
viaje va ha depender del destino. Así mismo este pasaje puede ser
postergado.
Boleto para un viaje al interior del país en las principales empresas del
medio como: Cial, Tepsa, exclusiva, Junin y otros cubriendo el norte
centro sur y oriente del país. Y asi mismo el exterior desaguadero.
Material: boleto, documento de papel. Por ejemplo: Lima-
Ayacucho; Lima-Talara; Lima-Junín; Lima-Tacna; Lima-Cuzco; Lima
Huaraz, etc.
Proporción: documento de 12 cm De ancho. x 20 cm. De largo
Características del Boleto: Donde esta el logo de la empresa el
nombre del usuario, el tipo de servicio que va a utilizar, la fecha de
emisión del boleto, el día y la hora de la partida y el precio y además
su hoja de recomendaciones de 10cm x 8cm.
Empaque: Porta Boleto.
Tiempo de Duración: pasaje terrestre dura desde el momento que
uno lo compro el boleto hasta el día y la hora del viaje y el tiempo que
dura un viaje va ha depender del destino. Así mismo este boleto esta
sujeto a postergación.
Producto que se comercializa de forma única y que contiene dos o más
servicios de carácter turístico (alojamiento, manutención y transporte), por el
que se abona un precio, dentro del cual el consumidor no es capaz de
establecer un precio individual para cada servicio que se le presta.
Materiales con los que esta elaborado: el paquete turístico esta elaborado
por la unión de servicios como el de restaurante, hospedaje, atractivo
turístico, entradas a los atractivos turísticos, centros de recreación, transporte
turístico.
Tiempo de Duración: un paquete turístico puede durar según la modalidad
de turismo por ejemplo full day (1 día) 2 días y 1 noche a más. Así mismo un
paquete turístico también puede durar por las temporadas.
Material del folleto: papel de 20cm de largo y 15 cm de ancho.
Color: full color
Pasajes Aéreos y terrestres

Boleto

3M Emisión de Pasajes
Counter
cliente Aéreos y Terrestres
PROCESO
Computadora DE PRODUCCIÓN
Software

Paquete Turístico

Servicios
Complementarios
3M Operadores de Paquete
PROCESO
Planta turística Turístico
DE PRODUCCIÓN
Computadora
Materia prima e insumos ÚTILES DE OFICINA CANTIDAD
Hojas Bon 2 millares
Engrampador 5 unidades
Grampa 2 cajas
Tinta 3 cartuchos
Críptico 1 millar
Clip 2 cajas
Files 1 millar
Sobre Manila 1 millar
Faster 2 cajas
Lapicero 2 cajas
Resaltador 1 caja
Papel calca 1 pqte
Papel membretado 1 millar
Archivador 1 docena
Calculadora 5 calculadoras
Taquitos ½ millar
Folletos 1 millar
otros
Paquete turístico.
Concepto por
costos unitarios cantidad costos totales
materia prima
Bus de 44 pax S/. 35.00 40 pax S/. 1,400
Guías S/. 35.00 2 S/. 70
desayuno a bordo S/. 2.00 40 S/. 80
Ingreso a la
Reserva S/. 15.00 40 S/. 600
Ingreso al museo S/. 1.00 40 S/. 40
Deslizador S/. 35.00 40 S/. 1,400
Entrada al muelle S/. 1.00 40 S/. 40
Almuerzo S/. 12.00 40 S/. 480
Souvenirs S/. 2.50 40 S/. 100
Llamadas
telefónicas     S/. 7

COSTO TOTAL S/. 4,241

Costo por pax. S/. 106

 INICIO

venta de Boleto Aéreo y Terrestre

El cliente
Pregunta por un pasaje
lima-Chiclayo Para 20 de
Noviembre a las 4:00pm.

No
El counter Buscar en otro
Buscar en el sistema Horario o para
Si hay asientos Otro día.
Disponibles
Si
Sistem
El counter
a
Registra los datos del
Cliente en el sistema

El cliente
Verifica sus datos

El Counter Boleto
Emite el boleto
Mas el portaboleto Documento

El cliente
Recibe el boleto
Y paga por ello.

FIN
 Inicio
Operación
Venta de paquetes Turísticos

Demora
No.
Buscará otros
proveed ores
sustitutos
Si

Archivo
Inspección

Documento

FIN
 Maquinaria y equipos cantidad Precio unitario Precio total mercado

Computadoras Dual core 5 4500 22500.00

impresoras 4 177 708.00

fax 1 150 150.00
teléfonos 2 35 70.00
Televisor LCD 1 2034 2034.00
ventilador 2 15 30.00
DVD 1 357 357.00
Total: 25,849.00

Muebles y enseres cantidad Precio unitario Precio total mercado

escritorio 5 450 1350.00

Sillas giratorias 5 90 450.00
Sillones desala de espera 1 900 900.00
Total: 2,700.00
 Requerimiento de Mano de Obra

SUELDO
MANO DE OBRA SUELDO ANUAL TOTAL
CANTIDAD MENSUAL
DIRECTA (S/.) (S/.)
(S/.)
Especializada 2 700.00 8,400.00 16,800.00
No especializada 2 500.00 6,000.00 12,000.00
TOTAL 28,800.00

COSTO CANTIDAD DE FRECUENCIA

MANO DE OBRA TOTAL ANUAL
SERVICIO UNIDADES DE VISITA
INDIRECTA (S/.)
(x Unidad) (Máquinas) AL AÑO
Técnicos 30.00 5 2 300.00

Requerimiento de administración:

SUELDO SUELDO
TOTAL
CARGO CANTIDAD MENSU ANUAL
(S/.)
AL (S/.) (S/.)
Gerente 1 1,200.00 14,400.00 14,400.00
Requerimiento de Infraestructura:
ITEM CONCEPTO COSTO MENSUAL (S/.) COSTO ANUAL (S/.)
1 Alquiler 1,050.00 12,600.00
2 Internet 90.00 1,080.00
3 Servicio de Luz 150.00 1,800.00
4 Servicio de Agua 30.00 360.00
5 Teléfono 300.00 3600.00
-Fijo 100.00
-Radio (Nextel) 200.00
6 Página Web 150.00 1,800.00
-Hosting 120.00
-Dominio 30.00
TOTAL 21,240.00

PERIODO CANTIDAD DE Capacidad de

PRODUCTO Instalación (%)
Programa de 1 2,535.17 27 %
Producción 2 3,042.20 33 %
3 4,106.97 45 %
4 5,955.12 65 %
5 9,230.44 100 %
 BAÑO ARCHIVADOR

M1

M2

M3
OFICINA

M4

Entrada

M1: Módulo de Información y Ventas de Pasajes Aéreos y Paquetes Turísticos

M2: Módulo de Información y Ventas de Pasajes Terrestres
M3: Módulo de Información y Ventas de Pasajes Terrestres
M4: Módulo de Información y Ventas de Pasajes Terrestres
ACTIVO FIJO TANGIBLE 28 549
25
Maquinarias y equipos 849  
Muebles y enseres 2700  
ACTIVO FIJO INTANGIBLE 1020
Gastos de Constitución 230  
Estudios de Preinversión 250  
Licencias 540  
CAPITAL DE TRABAJO 70 490
19
Suministros 440  
Cuentas por pagar (publicida y
alquiler) 1 550  
43
Remuneraciones 200  
Útiles de oficina 6 000  
Mano de obra indirecta (técnico) 300  
INVERSION TOTAL 1 000 059
Conociendo el valor de inversión de los activos fijos y considerando una tasa
de depreciación del 10% a maquinarias y equipos y muebles y enseres,
podremos hallar la depreciación anual con ayuda de la siguiente fórmula:
 
Depreciación anual = valor activo x tasa de depreciación
 
 
Maquinarias y equipos: 25 849 x 10% = 2 584.9
Muebles y enseres: 2 700 x 10% = 270

Año 1 2 3 4 5
Maquinarias y
equipos 2 584.9 2 584.9 2 584.9 2 584.9 2 584.9
Muebles y enseres 270 270 270 270 270
DEPRECIACION
ANUAL 2 854.9 2 854.9 2 854.9 2 854.9 2 854.9
En nuestro proyecto estamos considerando un periodo de amortización
de 5 años, y para poder conocer la amortización de intangibles usaremos
la siguiente fórmula:

Amortización de intangibles = valor activo / periodo de Amortización

 
 Gastos de constitución: 230 / 5 = 46
Estudios de preinversión: 250 / 5 = 50
Licencias: 540 / 5 = 108

Año 1 2 3 4 5
Gastos de constitución 46 46 46 46 46
Estudios de preinversión 50 50 50 50 50
Licencias 108 108 108 108 108
AMORTIZACION
INTANGIBLE ANUAL 204 204 204 204 204
 Año 1 2 3 4 5
COSTO VARIABLE 34 800 41 769 56 388 81 763 126 733
Materiales directos (útiles
de oficina) 6 000 7 210 9 733 14 113 21 876
Mano de obra directa 28 800 34 559 46 655 67 650 104 857
COSTO FIJO 38 749 38 749 38 749 38 749 38 749
Depreciación anual 2 855 2 855 2 855 2 855 2 855
Amortización intangible 204 204 204 204 204
Suministros 19 440 19 440 19 440 19 440 19 440
Cuentas por pagar 1 550 1 550 1 550 1 550 1 550
Mano de obra indirecta 14 700 14 700 14 700 14 700 14 700
COSTO TOTAL 73 549 80 518 95 137 120 512 165 482
  INGRESOS X VENTAS (PRESUP. ING)
INGRESOS 1 2 3 4 5
Ing. X Ventas 771959.27 846492.12 998732.96 1265582.1 1744553.16
COSTO TOTAL 73,549.00 80,518.00 951,137.00 120,512.00 165,482.00
Costo Fijo 38 749 38 749 38 749 38 749 38 749
Depreciación anual 2 855 2 855 2 855 2 855 2 855
Amortización intangible 204 204 204 204 204
Suministros 19 440 19 440 19 440 19 440 19 440
Cuentas por pagar 1 550 1 550 1 550 1 550 1 550
Mano de obra indirecta 14 700 14 700 14 700 14 700 14 700
costo variable 34 800 41 769 56 388 81 763 126 733
Materiales directos
(útiles de oficina) 6 000 7 210 9 733 14 113 21 876
Mano de obra directa 28 800 34 559 46 655 67 650 104 857
utilidad antes de
impuesto 698410.27 765974.12 903595.96 1145070.1 1579071.16
Imp. Renta (30%) 209523.08 229792.24 271078.8 343521.03 473721.35
Util. Neta 488887.19 536181.88 632517.16 801549.07 1105349.81
 FLUJO DE CAJA ECONOMICO
RUBROS 0 1 2 3 4 5

INGRESOS   771,959.27 846,492.12 998,732.96 1,265,582.96 1,826,617.66

Ventas   771,959.27 846,492.12 998,732.96 1,265,582.96 1,744,553.16

Valor Residual Activo           11,754.50
Valor Residual K.T           70,490.00

EGRESOS   280,013.25 307,251.24 363,156.80 460,974.03 636,144.35

Costo Fijo   35,690.00 35,690.00 35,690.00 35,690.00 35,690.00
Costo Variable   34,800.17 41,769.00 56,388.00 81,763.00 126,733.00

Impuesto a la Renta   209,523.08 229,792.24 271,078.80 343,521.03 473,721.35

-
Inversiones 1,000,059.00          
FLUJO DE CAJA -
491,946.02 539,240.88 635,576.16 804,608.93 1,190,473.31
ECONOMICO 1,000,059.00
PRÉSTAMO
Para poder emprender o poner en marcha el negocio de agencia se recurrirá
aun préstamo de S/.500,000.00 con una tasa de interés de 23% anual y será
llevado durante el plazo de 5 años que se lleva el proyecto por modalidad de
cuota fija.

SERVICIOS DE LA DEUDA
AÑ CUOTA
O DEUDA 23% INT AMORTIZACION PAGADA SALDO
1 500,000.00 115,000.00 63,350.21 178,350.21 436,649.79
2 436,649.79 100,429.45 77,920.76 178,350.31 358,729.03
3 358,729.03 82,507.67 95,842.54 178,350.31 262,886.49
4 262,886.49 60,463.89 117,886.32 178,350.31 145,000.17
5 145,000.17 33,350.04 145,000.17 178,350.31 0.00
 FLUJO DE CAJA FINANCIERO
AÑO
RUBROS
0 1 2 3 4 5

491,946.02
Flujo de caja económico -1,000,059.00 539,240.88 635,576.16 804,608.93 1,190,473.31
Préstamos 500,000.00          

Interes   115,000.00 100,429.45 82,507.67 60,463.89 33,350.04

Amortizacion   63,350.21 77,920.76 95,842.54 117,886.32 145,000.17
Escudo Fiscal   34,500.00 30,128.83 24,752.30 18,139.17 10,005.01

Flujo de caja Financiero -500,059.00 348,095.81 391,019.50 481,978.25 644,397.89 1,022,128.11

VAN ECONOMICO: i = 50% 0.5
VANe = 491 946.02 + 539 240.88 + 635 576.16 + 804 608.93 + 1 190 473.31 – 1000 059
(1+0.5) (1+0.5)2 (1+0.5)3 (1+0.5)4 (1+0.5)5
 
VANe = 71 591.7

VAN FINANCIERO: i = 23% 0.23

VANe = 348 095.81 + 391 019.5 + 481 978.25 + 644 397.89 + 1 022 128.11 – 500 059
(1+0.23) (1+0.23)2 (1+0.23)3 (1+0.23)4 (1+0.23)5
 
VANe = 945 007
TIR ECONOMICO:
TIRe = Tdm + ( TdM – Tdm) ___[VANM]____
[VANM + VANm]
TIRe = 35% + (37% - 35%) _93.47__
160.2

TIRe = 35% + 2% (0.583)

TIRe = 0.35 + 0.02 (0.583)
TIRe = 0.36 36%

TIR FINANCIERO:
TIRf = Tdm + ( TdM – Tdm) ___[VANM]____

[VANM + VANm]

TIRf = 45% + (65% - 45%) _104.20_

80.29
TIRe = 45% + 20% (1.3)
TIRe = 0.45 + 0.20 (1.3)
TIRe = 0.71 71%
BENEFICIO / COSTO:
B = _VAN ingreso____ ≥ 1
C VAN egreso + Io
 
VAN ingreso: i = 50%
VAN ingreso = 771 959.27 + 846 492.12 + 998 732.96 + 1 265 582.96 + 1 826 617.66
(1+0.5) (1+0.5)2 (1+0.5)3 (1+0.5)4 (1+0.5)5
VAN ingreso = 1 831 504.7

VAN egreso: año – depreciación + impuesto i = 23%

1° año: 280 013.25 – 2855 + 209 523.08 = 486 681.33
2° año: 307 251.24 – 2855 + 229 792.24 = 534 188.48
3° año: 363 156.80 – 2855 + 271 078.80 = 631 380.6
4° año: 460 974.03 – 2855 + 343 521.03 = 801 640.06
5° año: 636 144.35 – 2855 + 473 721.35 = 1 107 010.7
VANe = 486 681.83 + 534 188.48 + 631 380.6 + 801 640.06 + 1 107 010.7
(1+0.23) (1+0.23)2 (1+0.23)3 (1+0.23)4 (1+0.23)5
 
VANe = 677 313

B = _1 831 504.7_______ ≥ 1
C 677 313 + 1 000 059
 

B = _1 831 504.7__ ≥ 1
C 1 677 372

B / C = 1.0918 ≥ 1