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ANALISIS DE RIESGO CREDITICIO

Uno de los compaeros ms


asiduos del banquero es el riesgo,
y en particular, el riesgo
crediticio. Como acompaante es
una animal peligroso, pero el
banquero debe poder controlarlo
(ROBERT MARCUSE, El Banco
nuestro de cada da)

ANALISIS DE RIESGO
CREDITICIO

Comentario.El Banquero no puede dominar ni


eliminar el riesgo, eso sera
imposible. Pero si debe mantenerlo
dentro de los lmites razonables.
La mejor manera de disminuir los
riesgos crediticios sera no
asumirlos. Pero el rol del Banquero y
su funcin principal es dar
facilidades crediticias que permitan

ANALISIS DE RIESGO
CREDITICIO

Conceptos del Crdito:


- Es un compromiso de pago que
adquiere una persona o
Institucin sobre la opinin que
cumplir puntualmente sus
compromisos econmicos.
- Prstamo que otorga una entidad
financiera a su cliente con el
compromiso que en el futuro
devolver en plazos acordados,

ANALISIS DE RIESGO
CREDITICIO

- De CREDERE, en latn creer,


confiar.
Transferencia o cesin temporal
del acreedor al deudor de un
bien o servicio perteneciente al
primero (generalmente dinero),
sin pagar al recibirlo, para que
sea dispuesto libremente por el
deudor en un tiempo

ANALISIS DE RIESGO
CREDITICIO

Conceptos de Riesgo de
Crdito:
- Es la posibilidad de prdida debido
al incumplimiento del prestatario o
la contraparte en operaciones
directas, indirectas o derivados que
conlleva el no pago, el pago parcial
o la falta de oportunidad en el pago
de las obligaciones pactadas.

ANALISIS DE RIESGO
CREDITICIO

Concepto de Riesgo
Crediticio:
- Riesgo de crdito es la
posible prdida que asume un
agente econmico como
consecuencia del
incumplimiento de las
obligaciones contractuales que
corresponden a las

ANALISIS DE RIESGO
CREDITICIO

Concepto de riesgo
crediticio:
- Es la incertidumbre que genera
el otorgamiento de un crdito en
la probabilidad que no pueda ser
devuelto en su totalidad, y como
resultado genera una prdida a
la Institucin financiera o
persona natural como

Concepto del dinero.El dinero es un medio de


intercambio, por lo general en
forma de billetes y monedas
que es aceptado por una
sociedad y regulado por la
poltica monetaria de su pas,
comprende el pago de bienes y
servicios y todo tipo de
obligaciones. Su caracterstica
principal es que goce de

Importancia del dinero:


- Para los accionistas.- Que el dinero
haga ms dinero.
- Para el depositante.- El dinero
debe producir ms dinero.
- Para el cliente de crdito.- prestarse
dinero para hacer ms dinero o
satisfacer su necesidad financiera.
- Para el Banquero.- El medio es el
dinero, el fin es el dinero.

ANALISIS DE RIESGO
CREDITICIO

Factores de riesgo:
1.- Factores internos.Administracin propia.
Capacidad de los funcionarios de la
empresa.
2.- Factores Externos. Inflacin
Tipo de cambio
Tasas de inters
Otros. (Desastres naturales, etc)

ANALISIS DE RIESGO
CREDITICIO
Tipos de riesgo:
a)Riesgo de Iliquidez.
b)Riesgo legal.
c)Riesgo de solvencia.
d)Volumen de crditos.
e)Polticas de crdito.
f) Concentracin de crditos.

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CREDITICIO

Medicin del Riesgo:


Documentaria y objetivamente.
Aspectos a tener en cuenta:
Tener y aplicar buen criterio.
Actuar con independencia ante
las presiones del medio.
Valernos de nuestra experiencia.
Aplicar nuestra poltica
adecuadamente.

ANALISIS DE RIESGO
CREDITICIO

Poltica de Crdito.
Concepto.- Conjunto de
principios, polticas,
procedimientos y prcticas
desarrolladas para atender
determinado mercado,
considerando mecanismos de
seleccin y retencin de
clientes, que minimicen los

ANALISIS DE RIESGO
CREDITICIO
Fundamentos de la Poltica de

Crditos:
1.- Mercado Objetivo.
2.- Tecnologa Crediticia.
3.- Principios de la Tecnologa Crediticia:
a)Facilidad de acceso al crdito.
b) Rapidez en el servicio.
c) Prstamos escalonados.
4.- Garantas.

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CREDITICIO
Aspectos Importantes:
a)Comit de Crdito.
b) Seguimiento y control de la
morosidad.
c) Funcin del analista de crditos.
d) Automatizacin del crdito.

SCORING
Concepto.Es el resultado matemtico del anlisis
estadstico del comportamiento
histrico de
una cartera, cuyas caractersticas
predominantes nos ayudan a clasificar
el
riesgo por tipo de cliente.

SCORING
Importancia del Scoring:
1.- Permite desechar las operaciones de
alto
riesgo.
2.- Unifica los criterios de evaluacin.
3.- Permite evaluar rpidamente, pudiendo
soportar mayores volmenes.
4.- Sirve como termmetro para reajustar
nuestras polticas de crditos.
5.- Sirve como elemento de juicio en una
evaluacin compleja.

SCORING

Ejemplos de uso del Scoring en Crditos:


1.- Las mujeres son mejores pagadoras que
los
hombres
2.- A mayor edad de la persona, es menor la
probabilidad que deje de pagar.
3.- La morosidad es mayor en los clientes que
no tienen telfono a los que si tienen.
4.- Personas con renta variable en mayor
riesgo
que las personas con renta fija.

GESTION INTEGRAL DE
RIESGOS

RESOLUCION SBS N 37-2008


La Gestin Integral de Riesgos es
un proceso, efectuado por el
Directorio, la Gerencia y el
personal aplicado en toda la
empresa y en la definicin de su
estrategia, diseado para
identificar potenciales eventos
que pueden afectarla,
gestionarlos de acuerdo a su

GESTION INTEGRAL DE
RIESGOS

La Gestin Integral de Riesgos


considera las siguientes categoras
de objetivos:
a) Estrategia.- Son objetivos de alto
nivel, vinculados a la visin y misin
empresarial.
b) Operaciones.- Son objetivos
vinculados al uso eficaz y eficiente de
los recursos.
c) Informacin.- Son objetivos
vinculados a la confiabilidad de la

GESTION INTEGRAL DE
RIESGOS

La gestin Integral de riesgos contiene los


siguientes elementos, que deben ser adaptados
por la empresa segn su organizacin:
a) Ambiente Interno.
b) Establecimiento de objetivos.
c) Identificacin de Riesgos.
d) Evaluacin de Riesgos.
e) Tratamiento.
f) Actividades de Control.
g) Informacin y Comunicacin.
h) Monitoreo.

GESTION INTEGRAL DE
RIESGOS
Tipos de Riesgos.- (no limitativo):
a) Riesgo de crdito.
b) Riesgo Estratgico.
c) Riesgo de liquidez.
d) Riesgo de Mercado.
e) Riesgo Operacional.
f) Riesgo de Seguro.
g) Riesgo de Reputacin.

GESTION INTEGRAL DE
RIESGOS
Prcticas Cuestionables.-

La empresa deber establecer los


sistemas internos apropiados que
faciliten la oportuna denuncia e
investigacin de las actividades
ilcitas, fraudulentas, identificadas por
cualquier trabajador de la empresa o
por alguna persona que interacta con
sta.

GESTION INTEGRAL DE
RIESGOS
DIRECTORIO Y GERENCIA
Responsabilidad del Directorio.- El Directorio es
responsable de establecer una gestin integral
de riesgos y de propiciar un ambiente interno
que facilite su desarrollo adecuado.
Responsabilidad de la Gerencia.- La gerencia
general es responsable de implementar la
Gestin Integral de Riesgos conforme a las
disposiciones del Directorio, adems de las
responsabilidades dadas por otras normas.

GESTION INTEGRAL DE
RIESGOS
El Comit de Riesgos Funciones:
a) Aprobar las polticas y la organizacin para la
Gestin Integral de Riesgos, y sus modificaciones.
b)Definir el nivel de tolerancia y el grado de
exposicin al riesgo que la empresa est
dispuesta a asumir en el desarrollo del negocio.
c) Decidir las acciones necesarias para la
implementacin de las acciones correctivas
requeridas, respecto a los niveles de tolerancia al
riesgo y a los grados de exposicin asumidos.

GESTION INTEGRAL DE
RIESGOS
d)Aprobar la toma de exposiciones que
involucren variaciones significativas en el
perfil de riesgo de la empresa o de los
patrimonios administrados bajo
responsabilidad de la empresa.
e) Evaluar la suficiencia de capital de la
empresa para enfrentar sus riesgos y alertar
de las posibles insuficiencias.
f) Proponer mejoras en la Gestin Integral
de Riesgos.

GESTION INTEGRAL DE
RIESGOS
Comit de Auditora.-

Su propsito principal es vigilar


que los procesos contables y
de reporte financiero sean
apropiados, as como evaluar
las actividades realizadas por
los auditores internos y

GESTION INTEGRAL DE
RIESGOS
Unidad de Riesgos.La Unidad de Riesgos deber participar
en el diseo y permanente adecuacin
de los manuales de gestin de riesgos
y dems normas internas que tengan
por objeto definir las responsabilidades
de las unidades de negocios y sus
funcionarios en el control de riesgos de
la empresa.

CENTRALES DE RIESGO
Centrales de Riesgo.-

Son sistemas integrados de


registros de riesgos financieros,
crediticios, comerciales y de
seguros, conteniendo informacin
consolidada y clasificada sobre
los deudores de las empresas.

CENTRALES DE RIESGO
Informes de las Centrales de Riesgos.-

- Riesgo por endeudamiento


financiero y crediticio en el pas y el
exterior.
- Riesgos comerciales en el pas.
- Riesgos vinculados con el seguro de
crdito y otros riesgos de seguro.

CENTRALES DE RIESGO
Centrales de Riesgos en el Per.1.- INFOCORP / EQUIFAX
2.- SBS
3.- CERTICOM Per
4.- INFORIESGO SAC
5.- Informa del Per
6.- Apoyo & Asociados Internacionales S.A.C.
7.- X Change Per
8.- Dun & Bradstreet S.A.C.

CENTRALES DE RIESGO
Divisin de la cartera de Crditos.- Se
divide en: Comerciales, Micro empresas,
Consumo Hipotecarios para vivienda.
Clasificacin de Deudores.- La
clasificacin del deudor est
determinada por su capacidad de pago
definida por el flujo de fondos y el grado
de endeudamiento.

CENTRALES DE RIESGO
Categoras de clasificacin de
deudores.- Categora Normal.
- Categora con problemas
potenciales.
- Categora deficiente.
- Categora dudoso.
- Categora prdida.

CENTRALES DE RIESGO
Criterios asignados a categoras de
deudores.-

1.- Criterios para crditos Comerciales:


a) Categora Normal.- Cumple
holgadamente sus compromisos
financieros, situacin financiera lquida,
bajo endeudamiento patrimonial,
capacidad para generar utilidades.

CENTRALES DE RIESGO
b) Problemas Potenciales.- Puede atender la
totalidad de sus obligaciones financieras.
Existen situaciones que de no corregirse
pueden afectar la capacidad de pago del
deudor.
c) Deficiente.- Situacin financiera dbil, flujo
de fondos no permite atender la totalidad de
deuda, atraso mayor a 60 das y no excede
de los 120 das. De no corregir puede ser
prdida para la empresa financiera.

CENTRALES DE RIESGO
d) Dudoso.- Alta probabilidad que el
deudor no pueda atender sus
compromisos financieros, situacin
financiera crtica, nivel alto de
endeudamiento. Atraso mayor a 120
das y que no excede a 365 das.
e) Prdida.- Las deudas se consideran
incobrables. El deudor a suspendido sus
pagos, posibilidad que incumpla
acuerdos de reestructuracin. Atraso
mayor a 365 das.

CENTRALES DE RIESGO
2.- Criterios para Crditos Pymes y
Consumo.a) Normal.- Cumple con el pago de sus
cuotas segn lo convenido, con atraso
hasta 8 das.
b) Potenciales.- Atrasos en el pago de su
cuota de 9 a 30 das calendarios.
c) Deficiente.- Atraso de cuotas de 31 a
60 das calendario.

CENTRALES DE RIESGO
d) Dudoso.- atraso en sus cuotas de 61 das
a 120 das calendarios.
e) Prdida.- registra atraso en el pago de
sus cuotas por ms de 120 das
calendarios.
3.- Criterios para crditos Hipotecarios.a) Normal.- cumplimiento en pago de sus
cuotas segn lo convenido con atraso de
hasta 30 das calendarios.

CENTRALES DE RIESGO
b) Problemas Potenciales.- atraso en sus
pagos de 31 das a 90 das calendarios.
c) Deficiente.- muestra atrasos en el pago
de 91 das a 120 das calendarios.
d) Dudoso.- atrasos en el pago de 121 das
a 365 das calendarios.
e) Prdida.- muestra un atraso en el pago
de ms de 365 das calendarios.

MODALIDAD DE CREDITOS
1.2.3.4.5.-

Crditos
Crditos
Crditos
Crditos
Otros.

de Consumo.
Pymes.
Comerciales.
Hipotecarios.

CREDITOS DE CONSUMO
Consideraciones Generales:
1.- Prstamos dirigidos a personas naturales
dependientes.
2.- Calificacin de empresas donde
provengan los clientes.
3.- Fijacin de ingreso mnimo requerido.
4.- Edades mnimas y mximas.
5.- Lneas de crdito que requieren
cobertura de propiedad inmueble.
6.- Domicilio no mayor a un radio de 40 Km.
Ni a ms de 30 minutos de la agencia.

CREDITOS DE CONSUMO
Restricciones generales:
1.- Protestos en los ltimos 6 meses.
2.- Tarjetas de crdito o Ctas. Ctes. Canceladas
con castigo vigente.
3.- Crditos o deudas refinanciadas.
4.- Crditos castigados.
5.- Cuotas vencidas con atraso mayor a 30 das.
6.- Deuda tributaria.
7.- Crditos en Cobranza Judicial.
8.- Crditos vencidos.

CREDITOS DE CONSUMO
Evaluacin de la Documentacin
presentada
1.- Documento de identidad:
a) DNI
b) Carn de extranjera.
c) Carn de identidad

CREDITOS DE CONSUMO
2.- Sustento de Ingresos:
a) Boletas de pago:
) Antigedad laboral
) Cargo desempeado
) Tipo de remuneracin (fija o
variable)
) Carga familiar
) Fecha de nacimiento

CREDITOS DE CONSUMO
2.- Sustento de Ingresos:
b) Ingresos brutos.- Se considera
100% Sueldo
100% Comisiones (promedio 3
ltimas
boletas de pago)
100% Bonificaciones ordinarias
00 % Bonificaciones extraordinarias

CREDITOS DE CONSUMO
2.- Sustentos de Ingresos
c) Descuentos
Constantes. 5ta. Categora (en funcin al
ingreso)
AFP
Adelanto de quincena
Seguro mdico privado (cuota)

CREDITOS DE CONSUMO
c) Descuentos
No constantes:
Comedor
Seguro mdico privado (atencin)
Adelantos de sueldo
Prstamos administrativos