LEGISLACIÓN APLICADA A LAS

OPERACIONES BANCARIAS
1. El Sistema Financiero Bancario
 MODULO ORDENADO
INFOGRAFÍA SISTEMA FINANCIERO

DE ELEMENTOS PROCEDIMIENTOS

FINANCIEROS
UNIDADES

ME
RC AD
OS

PRODUCTO INTERMEDIARIOS
S

SER
V IC
I OS
INSTRUMENTOS
NORMAS

SISTEMA
COMPLEJO
UNITARIO
 SBS SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGUROS Y AFP
MAPA CONCEPTUAL SISTEMA BANCARIO

MERCADO MONETARIO O MERCADO DE DINERO

SISTEMA BANCARIO

EMPRESAS FINANCIERAS BANCARIAS

BANCA ESTATAL

BANCO AGROPECUARIO - AGROBANCO

BANCO DE LA NACIÓN BN

BANCA PRIVADA

BANCOS = 17 INSTITUCIONES
2. El Banco
 Negocio Financiero
PERSONAS INTERMEDIACIÓN PERSONAS
FAMILIAS FAMILIAS
EMPRESAS
Institución Financiera EMPRESAS
CAPTACIONES COLOCACIONES

Préstamo de S/ 10,000 Soles

UNIDADES UNIDADES
SUPERAVITARIAS SPREAD FINANCIERO DEFICITARIAS
INTERÉS ACTIVO = S/ 1265.00
OPERACIONES PASIVAS (INTERÉS PASIVO = S/ 115.00) OPERACIONES ACTIVAS
PAGO DE INTERESES ------------------------------------ COBRA INTERESES
SPREAD FINANCIERO ¿? 6
Utilización de los Recursos de la Institución Financiera

Captaciones Capital
(Superavitarios) (Spread y Comisiones)

Institución
Financiera

Colocaciones Inversiones
(Deficitarios) (Sueldos e
Infraestructuras)
7
CUENTAS POR COBRAR = ACTIVOS ** = ACREENCIAS CUENTAS POR PAGAR = PASIVOS* = DEUDAS

DEFICIENCIA DE SUPERÁVIT DE
DEFICITARIO LIQUIDEZ LIQUIDEZ SUPERAVITARIO

S/ 910.00 (COLOCACIÓN**) Razón Producto, Tasa S/ 1,000.00 (CAPTACIÓN*)

SOLICITA CRÉDITO A 12 MESES Unidad Económica OFRECE DPF A 12 MESES

BUSCA OBTIENE
EMPRESA DEL
BUEN PLAZO MÁS SEGURIDAD
SISTEMA
BUENA TASA** BUENA TASA*
FINANCIERO
TASA ACTIVA** TASA PASIVA*

PRODUCTO DEL ACTIVO** PRODUCTO DEL PASIVO*

COBRA TEA 60,00% PAGA TEA 3,00%
PRÉSTAMOS Y CRÉDITOS TCEA 63,71% TREA 2,50% AHORRO
INTERÉS S/ 266.65 INTERÉS S/ 13.44
AVANCES Y SOBREGIROS TOTAL S/ 1,176.65 TOTAL S/ 1,013.44 CTA. CTE.
TASA ACTIVA 63,71% = S/ 266.65
LEASING Y FACTORING CTS
(TASA PASIVA 2,50% = S/ 13.44)
---------------------------------------------------
DESCUENTO DE DOCUMENTOS SPREAD FINANCIERO 61.21% S/ 253.21 DPF
Funciones de la Institución Financiera
 Función Crediticia y de Captación de Ahorros
 Seguridad en los Depósitos
 Creación de Medios de Pago e Intermediación en los Pagos

Aspectos Básicos de la Administración en la Banca

 El Encaje y la Liquidez
 El Riesgo y la Rentabilidad
 La Eficiencia Empresarial y los Créditos
9
3. El Sistema Financiero no bancario
MAPA CONCEPTUAL SISTEMA NO BANCARIO SBS SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGUROS Y AFP

MERCADO MONETARIO O MERCADO DE DINERO

SISTEMA NO BANCARIO

EMPRESAS FINANCIERAS NO BANCARIAS

BANCOS DE INVERSIÓN*

ENTIDADES FINANCIERAS ESTATALES

ENTIDADES FINANCIERAS PRIVADAS

CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CRÉDITO CMAC

CAJA MUNICIPAL DE CRÉDITO POPULAR CMCP

CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO CRAC

ENTIDADES DE DESARROLLO EDPYMES

COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO COOP

 LEY GENERAL 26702 Artículo 16º.- CAPITAL MÍNIMO
Para el funcionamiento de las empresas y sus subsidiarias, se requiere que el capital social,
aportado en efectivo, alcance las siguientes cantidades mínimas:
EMPRESAS DE OPERACIONES MÚLTIPLES CAPITAL EXIGIDO
1 Empresa Bancaria S/ 14,914,000.00
2 Empresa Financiera S/7,500,000.00
3 CMAC Caja Municipal de Ahorro y Crédito S/7,500,000.00
4 CMCP Caja Municipal de Crédito Popular S/4,000,000.00
5 CRAC Caja Rural de Ahorro y Crédito S/678,000.00
6 EDPYME Entidad de Desarrollo a la Pequeña y Micro Empresa S/678,000.00
7 COOP Cooperativas de Ahorro y Crédito S/678,000.00
12
4. Empresas del Sistema Financiero
 Esquema de las Empresas del Sistema Financiero Peruano

Empresas de Operaciones Empresas Bancos de Empresas de Seguros Empresas de Servicios

Múltiples Especializadas Inversión Complementarios y Conexos

• Bancos
•Capitalización •Empresas de • Almacén General de Depósito
• Financieras
Inmobiliaria Riesgos Generales • Empresa de Servicio de Canje
• Cajas Municipales
•Arrendamiento o de Vida • Empresas Emisoras de
de Ahorro y Crédito
Financiero •De Riesgos Tarjetas Crédito y Débito
• Cajas Municipales
•Factoring Generales y • Transporte, Custodia y
de Crédito Popular
•Servicios de Vida Administración de Numerario
• Empresas de crédito
Fiduciarios •Seguros y • Empresa de Transferencia
(Antes EDPYME)
•Afianzadoras Reaseguros de Fondos
• Caja Rural de
•Administradora •Empresas de • Empresas Emisoras de
Ahorro y Crédito
Hipotecaria Reaseguros Dinero Electrónico
• COOPAC

Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros, AFP y Orgánica de la SBS, Ley N.° 26702. Artículos 16° y 17º
 LEY GENERAL 26702 Artículo 16º.- CAPITAL MÍNIMO
Para el funcionamiento de las empresas y sus subsidiarias, se requiere que el capital social,
aportado en efectivo, alcance las siguientes cantidades mínimas:
EMPRESAS ESPECIALIZADAS CAPITAL EXIGIDO
1 Empresas de Capitalización Inmobiliaria S/4,000,000.00
2 Empresas Administradora Hipotecaria S/3,400,000.00
3 Empresas de Arrendamiento Financiero S/2,440,000.00
4 Empresas de Factoring S/1,356,000.00
5 Empresas Afianzadora y de Garantías S/1,356,000.00
6 Empresas de Servicios Fiduciarios S/1,356,000.00

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 LEY GENERAL 26702 Artículo 16º.- CAPITAL MÍNIMO
Para el funcionamiento de las empresas y sus subsidiarias, se requiere que el capital social, aportado
en efectivo, alcance las siguientes cantidades mínimas:
BANCOS DE INVERSIÓN CAPITAL EXIGIDO
1 Banco de Inversión S/14,914,000.00
EMPRESAS DE SEGUROS CAPITAL EXIGIDO
1 Empresa de Seguros y de Reaseguros S/9,491,000.00
2 Empresa de Reaseguros S/5,763,000.00
3 Empresa que opera en ambos ramos (riesgos generales y de vida) S/3,728,000.00
4 Empresa que opera en un solo ramo (riesgos generales o de vida) S/2,712,000.00

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 LEY GENERAL 26702 Artículo 17º.- CAPITAL MÍNIMO DE
EMPRESAS DE SERVICIOS COMPLEMENTARIOS Y CONEXOS
Para el establecimiento de las empresas de servicios complementarios y conexos, se requiere que el
capital social alcance las siguientes cantidades mínimas:
EMPRESAS DE SERVICIOS COMPLEMENTARIOS Y CONEXOS CAPITAL EXIGIDO
1 Empresa de Transporte, Custodia y Administración de Numerario S/ 10,000,000.00
2 Empresas Emisoras de Dinero Electrónico S/2,268,519.00
3 Almacén General de Depósito S/2,440,000.00
4 Empresa Emisora de Tarjetas de Crédito y/o de Débito S/ 678,000.00
5 Empresa de Transferencia de Fondos S/ 678,000.00

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 2

GRACIAS