CASO ODEBRECHT

Angie Natalia Moreno Villamil

Maria Isabel Urueña Muñoz
Maira Fernanda Perez Rojas
 ¿QUÉ ES?
Odebrecht es una constructora
brasileña con una gran influencia
en la región y negocios en distintos
campos, como la ingeniería, la
construcción, la manufactura, la
química y la petroquímica.
Involucrada en casos de corrupción
y lavado de activos en
prácticamente todos los países de
América Latina
 PAISES QUE SE
VIERON AFECTADOS
Colombia, Brasil, Perú, Argentina,
México, Venezuela, Rep. Dominicana,
Ecuador y Panamá son algunos de los
países que se vieron afectados en
América latina por el caso Odebrecht,
Suiza y estados unidos también se ven
involucrados en lo que se llama "el
mayor caso de sobornos extranjeros en
la historia’

Esquema de corrupción de Odebrecht

monto estimado en Colombia: 11,1
millones de dólares
 El caso Odebrecht en
Colombia
Esta conformado por los eventos
relacionados con la presencia y
repercusión de la multinacional en
Colombia, entre 2009 y 2017, en
escenarios de contratación y una amplia
diversidad de subcontratos derivados, en
los que se ha detectado una amalgama de
corrupción en los sectores publico y
privados, y en el ámbito local e
internacional, con el propósito de obtener
un enriquecimiento irregular millonario.
 ¿Quienes han sido capturados?

• Roberto Prieto, a quien le fueron imputados

cinco delitos, pues se habría apoderado de
230.000 dólares de sobornos de la
multinacional, se han sumado otras
detenciones.
Los empresarios Federico Gaviria y Eduardo
• El exvice ministro de Transporte Gabriel José Zambrano fueron condenados por los
Morales fue capturado en 2017, imputado por delitos de concierto para delinquir, lavado de
enriquecimiento ilícito y condenado a seis años activos y enriquecimiento ilícito de particulares.
de cárcel, debido a que recibió 6.5 millones de
dólares como soborno para adjudicar contratos
del Tramo II de la Ruta del Sol a Odebrecht.

• El excongresista Otto Nicolás Bula fue imputado

por haber sido contratado por Odebrecht para
que obtuviera el contrato de la vía Ocaña-
Gamarra, en representación de la Concesión
Ruta del Sol S.A.S., del cual la compañía
brasileña formaba parte.

Al menos 12 personas han sido capturadas por el caso Odebrecht en Colombia.

 DATOS DE IMPORTANCIA
• De la Constructora Norberto Odebrecht S.A., los
sancionados son los exadministradores Felipe Paz Cabral
de Almeida, Yesid Augusto Arocha Alarcón, Luis Carlos
Batista Filho, Guillermo Antonio Suarez Solís y Liliana
Carolina Sarmiento Vargas.
• En cuanto a la Sociedad Odebrecht Latinvest Colombia
S.A.S. , los sancionados fueron los expresidentes de Eder
Paolo Ferracuti, Eleuberto Antonio Martorelli, Luis Carlos
Batista Filho, Felix Augusto Guedes Martins; así mismo
los ex vicepresidentes Guillermo Antonio Suarez Solís y
Liliana Carolina Sarmiento Vargas.
Los ex administradores de la sucursal de la
sociedad extranjera Constructora Norberto
Odebrecht S.A. y la sociedad Odebrecht Latinvest
Colombia S.A.S. recibieron, en total, una sanción
de $3.909′080.400 millones de pesos por haber
entorpecido la revisoría fiscal y ocultado
información financiera.
“Al interior de la Sucursal Constructora Norberto
Odebrecht S.A. y, así mismo, en los intereses que
ésta representaba (correspondiente a la
participación que tenía la sociedad Constructora
Norberto Odebrecht S.A., Brasil, en la sociedad
Concesionaria Ruta del Sol S.A.S.) y la participación
que tenía en el Consorcio Constructor
“CONSOL”, se encontrarían dados por las fallas
y/o falencias reveladas por la revisoría fiscal que
habrían llevado a la entrega del dictamen de los
estados financieros del año 2016 en el año 2019
y, de paso, que no existiera dictamen de los
estados financieros de los años 2017 y 2018 para
la fecha de la formulación de los cargos (12 de
diciembre de 2019)”, señaló la Superintendencia
de Sociedades.
Así mismo, los estados financieros presentados
en los años 2017 y 2018 estaban, según la
Superintendencia, bajo la hipótesis de negocio en
marcha, cuando realmente debían cumplir con
principio de liquidación.
 AUDITORIA
• la firma de Revisoría Fiscal, PricewaterhouseCoopers, era la encargada.
• La empresa encargada de la auditoria de Odebrecht fue Kpmg
• Jorge Enrique Pizano Callejas fue un ingeniero civil, egresado de la Pontificia Universidad
Javeriana, quien estudió un grado de alta gerencia de la Universidad de los Andes (Colombia)
fue Controller (auditor) del proyecto Ruta del Sol  y es reconocido por haber sido testigo clave
dentro del Caso Odebrecht en Colombia, llegando a ser tildado por la prensa como "el hombre
que sabía demasiado"​y por haber muerto en extrañas circunstancias después de su muerte se
destaparon audios que había recaudado donde se evidenciaba el conocimiento del entonces
fiscal general de Colombia Néstor Humberto Martínez sobre aparentes coimas pagadas por 
Grupo Aval, socio de Odebrecht dentro del proyecto Ruta del Sol.