ISO son las siglas en inglés International Organization

for Standardization. (9000 y 19011)

Se trata de la Organización Internacional de

Normalización o Estandarización, y se dedica a la
creación de normas o estándares para asegurar la calidad,
seguridad y eficiencia de productos y servicios.

La Organización Internacional
de Estandarización está presente en 193 países y es una
organización no gubernamental e independiente.

Actualmente hay redactadas más de 22.000 normas ISO que

abarcan todas las industrias, desde tecnología, seguridad
alimentaria, hasta agricultura y salud.
 Describe los fundamentos de los sistemas y
especifica la terminología para los sistemas ISO 9000
de gestión de la calidad.
Especifica los requisitos para los sistemas de gestión de la
calidad aplicables a toda organización que necesite
ISO 9001 demostrar su capacidad para proporcionar productos que
cumplan los requisitos de sus clientes
Proporciona directrices que consideran tanto
la eficacia como la eficiencia del SGC. Su
objetivo es la mejora del desempeño de la ISO 9004
organización y la satisfacción de las partes
interesadas.

Proporciona orientación relativa a las auditorías de

ISO 19011 sistemas de gestión de la calidad y de gestión
ambiental.
CALIDAD Conceptos fundamentales de ISO 9000.

Una organización orientada a la calidad promueve una cultura que

da como resultado creación o cambios en el comportamientos,
actitudes, actividades y procesos.

La calidad de los productos y servicios de una organización está

determinada por la capacidad para satisfacer a los clientes, el
impacto previsto y no previsto sobre las partes interesadas.

La calidad de los productos y servicios incluye

también su valor percibido y el beneficio para el
cliente.
 Conceptos fundamentales de ISO 9000.
SISTEMA DE GESTIÓN DE CALIDAD (SGC)
Un SGC comprende actividades mediante
identifica sus objetivos ylasdetermina
que los laprocesos y
organización
requeridos
recursos para lograr los resultados deseados.
El SGC gestiona los procesos que interactúan y los recursos que se
requieren para proporcionar valor y lograr los resultados para las
partes interesadas pertinentes.
EL SGC posibilita a la alta dirección optimizar el uso de los recursos
considerando las consecuencias de sus decisiones a largo y corto
plazo.
Un SGC proporciona los medios para identificar las acciones para
abordar las consecuencias previstas y no previstas en la provisión
de productos y servicios.
 Conceptos fundamentales de ISO 9000.
CONTEXTO DE LA ORGANIZACIÓN
Comprender el contexto de una organización es un
proceso que determina los factores que influyen en el
propósito, objetivos y sostenibilidad de la
organización.

Considera factores internos tales como los valores,

cultura, conocimiento y desempeño de la
organización. También considera factores externos
tales como entornos legales, tecnológicos,
de
competitividad. de mercados, culturales, sociales
y económicos.
 Conceptos fundamentales de ISO 9000.
PARTES INTERESADAS
El concepto de partes interesadas se
extiende más allá del
únicament al cliente. enfoque Es
e
considerar importante
todas las partes interesadas
pertinentes.

Las partes interesadas pertinentes son

aquellas que generan riesgo significativo
para la sostenibilidad de la organización
si sus necesidades y expectativas no se
cumplen.
 Conceptos fundamentales de ISO 9000.
PERSONAS
Las personas son
06 COMPETENCIA
recursos esenciales
para la organización 05 Un SGC es más efectivo
cuando todos los
El desempeño de la
organización depende
04 empleados entienden y
de cómo se
comporten las
03 aplican las habilidades,
formación, educación y
personas dentro del 02 experiencia necesarias
para desempeñar
sistema en el que
trabajan. 0 sus roles
y
responsabilidades.
 PRINCIPIOS DE CALIDAD ISO 9000

1. Enfoque al cliente
2. Liderazgo
3. Participación del personal
4. Enfoque basado de Procesos.
5. Enfoque de sistema para la gestión.
6. Mejora continua.
7. Enfoque basado en hechos para la toma de decisión.
8. Relaciones mutuamente beneficiosas con el proveedor
 Estructura de la Norma ISO 9001:2015
1. Introducción
2.Objeto y campo de
aplicación.
6. Planeación
3. Referencias
Normativas. 7. Apoyo

4. Términos y
definiciones 8. Planeación y Control Operacional.

9. Evaluación del desempeño

5. Contexto de la
organización 10. Mejora
 Liderazgo y compromiso
La alta dirección debe demostrar liderazgo y compromiso con respecto al SGC:

Asumiendo Asegurando que Asegurar de Promover el uso del Asegurar

la responsabilidad se establezcan la integración la enfoque a procesos los recursos
y bligación de rendir
o política de requisitos de y el pensamiento necesarios;
cuentas con relación calidad la los de
en los procesos basado en riesgos;
a la eficacia del SGC objetivos y negocio de del laSGC
SGC y queloséstos organización;
para el
estén alineados
con el contexto y
la
dirección
estratégica de la
organización;
 Liderazgo y compromiso
La alta dirección debe demostrar liderazgo y compromiso con respecto al SGC:

Comunicando Asegurar que el Comprometer, Promover la Apoyar otros roles

la importancia SGC logre los dirigir y apoyar a mejora pertinentes de la
una gestión de la
de resultados las personas, para dirección.
calidad eficaz. contribuir a la
eficacia del SGC;
 1. Liderazgo y compromiso
2. Enfoque al Cliente
La Alta Dirección debe asegurarse de:

Determinar, comprender y Determinar y considerar los

cumplir los requisitos
del
a) b) riesgos y oportunidades
que puedan afectar la
Cliente y legales. conformidad.

Enfocarse en aumentar la
satisfacción del c)
Cliente.
 5.2 Política de Calidad

Estar disponible y 01
mantenerse como Comunicarse, entenderse y
información aplicarse.

documentada.

02
La Política
debe:
04
Ser pertinente y Estar disponible para las partes
interesadas pertinentes, según
apropiada. corresponda.
03
 6.1 Acciones para abordar Riesgos y Oportunidades
Para planificar el SGC, la organización debe considerar el análisis de contexto y las
partes interesadas identificadas, y determinar los riesgos y oportunidades que es
necesario abordar.
 6.1 Acciones para abordar Riesgos y Oportunidades
Abordar los riesgos tiene como fin:

a) Asegurar que el SGC pueda lograr sus resultados previstos;

b) Aumentar los efectos deseables;
c) Prevenir o reducir efectos no deseados;
d) Lograr la mejora.
 6.1 Acciones para abordar Riesgos y Oportunidades
Para ello la organización debe planificar:
a) Las acciones para abordar estos riesgos y oportunidades;
b) La manera de:
• Integrar e implementar las acciones en los procesos del SGC;
• Evaluar la eficacia de estas acciones.

Las acciones tomadas para abordar los riesgos y oportunidades deben

ser proporcionales al impacto potencial en la conformidad de los productos y los
servicios.
 7.2 Competencia
La organización debe:

Se debe determinar la competencia necesaria de las

personas que afectan al desempeño y eficacia del SGC

Asegurarse de que las personas sean competentes, a)

basándose en la educación, formación o experiencia
apropiadas

Cuando sea aplicable, tomar acciones para adquirir y b)

mantener la competencia necesaria y evaluar la eficacia
de las acciones tomadas

Conservar la información documentada apropiada,

c)
como evidencia de la competencia

d)
 7.3 Toma de conciencia
La organización debe asegurarse de que las personas que realizan el trabajo bajo su control
tomen conciencia de:

Su contribución a
la eficacia del
La Política de Las implicaciones
SGC, incluídos los
Calidad y del incumplimiento
beneficios de
sus de los requisitos
una mejora del
objetivos del SGC.
desempeño
 7.4 Comunicación

La organización debe determinar las comunicaciones internas y externas

pertinentes al sistema de gestión de la calidad, que incluyan

¿Qué ¿Cuándo ¿A quién ¿Cómo ¿Quién

comunicar? comunicar? comunicar? comunicar? comunica?
 7.5 Información documentada
7.5.2 Creación y actualización

Identificación y descripción

Formatos
Creación
y
Actulizaci Revisión
ón
Aprobación
 8.2 Requisitos para los productos y servicios
Comunicación con el cliente
La comunicación con los clientes debe incluir:

Retroalimentación de Requisitos específicos para

los clientes, incluyendo las acciones de
La información relativa a los las quejas de los
productos y servicios contingencia, cuando sea
clientes pertinente

Consultas, los contratos o Condiciones de

los pedidos, incluyendo Manejo o control la
los cambios propiedad del cliente
 9. Evaluación del desempeño

Seguimiento, medición,
análisis y evaluación 9.1

Auditorías Internas 9.2

Revisión por
la 9.3
Dirección
 9.1 Seguimiento, medición, análisis y mejora.
Generalidades.
La organización debe determinar:
Los métodos de
La organización debe
seguimiento, medición,
Qué necesita Cuándo se deben evaluar el desempeño
análisis y evaluación Cuándo se deben
seguimiento y analizar y evaluar los y la eficacia del
necesarios para llevar a cabo
medición resultados sistema de gestión de
asegurar resultados
la calidad.
válidos

a b c d e

La organización debe conservar la información documentada apropiada como evidencia de

los resultados.
Seguimiento, medición, análisis y mejora.
Satisfacción del cliente.

La organización debe realizar el

seguimiento de las percepciones de
los clientes del grado en que se
cumplen sus necesidades y
expectativas. La organización debe
determinar los métodos para
obtener, realizar el seguimiento y
revisar esta información.
 9.2 Auditoría interna.
9.2.1 Generalidades.

La organización debe llevar a cabo
auditorías internas a intervalos
planificados, para proporcionar
información acerca de si el SGC:
a) Es conforme con:
• Los acuerdos planeados por
la organización;
• Los requisitos de la Norma
• Los requisitos del SGC establecidos
por la organización

b) Se y
mantiene
implementa
 9.2 Auditoría interna.
9.2. Programa de auditoría interna.
La organización debe:

a) Planificar, establecer, implementar y mantener uno o varios programas de auditoría que

incluyan la frecuencia, los métodos, las responsabilidades, los requisitos de planificación
y la elaboración de informes, que deben tener en consideración la importancia de los
procesos involucrados, los cambios que afecten a la organización y los resultados de las
auditorías previas;

b) Definir los criterios de la auditoría y el alcance para cada auditoría;

 9.2 Auditoría interna.
9.2. Programa de auditoría interna.
La organización debe:

c) Seleccionar los auditores y llevar a cabo auditorías para asegurarse de la objetividad y la

imparcialidad del proceso de auditoría;

d) Asegurarse de que los resultados de las auditorías se informen a la dirección pertinente;

e) Realizar las correcciones y tomar las acciones correctivas adecuadas sin

demora
injustificada;

f) Conservar información documentada como evidencia de la implementación del programa

de auditoría y de los resultados de las auditorías.
 Procedimientos a
Criterios de revisar
operación a revisar
 9.3 Revisión por la dirección

1 Evaluar oportunidades de mejoramiento

Revisión
2 Suficiencia, adecuación y efectividad

del
SGC
3 Detectar la necesidad de Cambios

A intervalos planificados.
Política y Objetivos de Sistema de Gestión de
Calidad Calidad
 10. Mejora

MEJORA
CONTINU
A

GENERALIDADES.

10.3
10.2
10.1 NO
CONFORMIDAD
Y
AC
 10.1 Generalidades
02

La organización debe
determinar y seleccionar
 Mejorar los productos y servicios
las oportunidades
considerar las necesidades y
01 mejora
de implementar
expectativas futuras
e acción
cualquier para cumplir  Corregir, prevenir o reducir los
necesaria
los requisitos del cliente 03 efectos no deseados
y aumentar  Mejorar el desempeño y la
la satisfacción del cliente eficacia del sistema de gestión de
la calidad

04
 10.2 No conformidad y Acción Correctiva
Cuando ocurra una no conformidad, la organización debe:

a) Reaccionar de manera oportuna ante la no conformidad y, según sea aplicable:

1. Tomar acciones para controlarla y corregirla;

2. Hacer frente a las consecuencias
b) Evaluar la necesidad de acciones para eliminar las causas de la no conformidad, con
el fin de que no vuelva a ocurrir ni ocurra en otra parte, mediante:
 La revisión y el análisis de la no conformidad;
 La determinación de las causas de la no conformidad;
 La determinación de si existen no conformidades similares, o que potencialmente
puedan ocurrir;
 10.2 No conformidad y Acción Correctiva

c) Implementar cualquier acción necesaria;

d) Revisar la eficacia de cualquier acción correctiva tomada;
e)Si fuera necesario, actualizar los riesgos y oportunidades
determinados durante la planificación; y
f)Si fuera necesario, hacer cambios al sistema de gestión de
la calidad.

La organización debe conservar información documentada

como evidencia de:
g)la naturaleza de las no conformidades y cualquier acción
tomada posteriormente;
h) los resultados de cualquier acción correctiva.
 10.3 Mejora continua

La Política y Objetivos de
calidad;
Mejorar continuamente a)
la efectividad del SGC a través Resultados de auditorías
de: b)
Análisis de datos
c)
Acciones correctivas
d)
Revisión por
la
Dirección. e)
 Ejemplo de un enfoque de gestión integral
Objetivos y metas inteligentes ( SMART ). Objetivos

OBJETIVOS Medio
Ambiente Calidad SST
SMART
Relacionados el
Significativos control y Relacionados a Relacionados al
Medibles reducción de la satisfacción control de los
Impactos del Cliente Riesgos de SST
Alcanzables
Ambientales
Reales
Tiempos
Residuos Productividad Siniestrabilidad

OK
BASE COMÚN DE GESTIÓN
Nota.- Un mismo objetivo puede incluir más de un elemento: Calidad-Medio
Ambiente, etc. ser independientes entre sí, ya que las normas no son excluyentes
 Norma ISO 19011:2018
Todas las normas ISO recomiendan revisar la norma ISO 19011 “Guía
para la auditoria a los sistemas de gestión” para apoyar la gestión del
programa de auditorias y la realización de las auditorias
individuales.

45001:2018
9001:2015

14001:2015 22000:2018
 Requisitos de la Norma ISO 19011:2018

CLAUSULADO
• 0 Introducción.
• 1 Alcance.
• 2 Referencias normativas.
• 3 Términos y definiciones.
• 4 Principios de la Auditoria.
• 5 Gestionar el programa de auditoria.
• 6 Desarrollo de la auditoria.
• 7 Competencia y evaluación de los Auditores
• Anexo A. Orientación para que los auditores planifiquen y lleven a
cabo auditoria
 Requisitos de la Norma ISO 19011:2018

0. Introducción
• Esta norma se concentra en 3 partes
A. 1° PARTE A. 2° PARTE A. 3° PARTE

Interna A Proveedor Externo Certificación o

Acreditación

De Parte Interesada Legal, regulatoria o

Externa similar
 Requisitos de la Norma ISO 19011:2018
1. Alcance

• Esta norma proporciona orientación sobre Sistemas

de Gestión de Auditorías, incluidos los principios de
auditoría, la gestión de un programa de auditoría y
la realización de auditorías de sistemas de gestión,
así como la orientación sobre la evaluación de la
competencia de personas involucradas en el proceso
de auditoría. Estas actividades incluyen las personas
que gestionan el programa de auditoría, los
auditores y los equipos de auditoría.
 Requisitos de la Norma ISO 19011:2018

1. Alcance
• Es aplicable a todas las organizaciones que necesitan
planificar y llevar a cabo auditorías internas o externas de
los sistemas de gestión o administrar un programa de
auditoría.
• La aplicación de este documento a otros tipos de auditorías
es posible, siempre que se otorgue una consideración
especial a la competencia específica necesaria.
 Requisitos de la Norma ISO 19011:2018

2. Referencias Normativas
• No hay referencias Normativas.

3. Términos y Definiciones

AUDITORÍA
Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener
evidencia objetiva y evaluarla objetivamente, con el fin de determinar
el grado en que se cumplen los criterios de auditoría.
3. Términos y Definiciones
AUDITORIA COMBINADA
Auditoría llevada a cabo conjuntamente en un único auditado para dos
o más sistemas de gestión.
AUDITORIA CONJUNTA
Auditoría llevada a cabo en un único auditado por dos o más
organizaciones de auditoria.
PROGRAMA DE AUDITORÍA
Arreglos para un conjunto de una o más auditorías planificadas para un
marco de tiempo específico y dirigido hacia un propósito específico.
3. Términos y Definiciones
ALCANCE DE LA AUDITORIA
Alcance y límites de una auditoría.
Nota 1: El alcance de la auditoría generalmente incluye una descripción
de las ubicaciones físicas y virtuales, funciones, unidades organizativas,
actividades y procesos, así como el período de tiempo cubierto.

Nota 2: una ubicación virtual es cuando una organización realiza un

trabajo o proporciona un servicio usando un entorno en línea que
permite a las personas, independientemente de las ubicaciones físicas,
ejecutar procesos. .
PLAN DE AUDITORIA
Descripción de las actividades y los arreglos para una auditoria.
3. Términos y Definiciones
CRITERIOS DE AUDITORIA
Conjunto de requisitos utilizados como referencia con respecto a los
cuales se compara la evidencia objetiva.
EVIDENCIA OBJETIVA
Datos que respaldan la existencia o la verdad de algo.
Nota 1: La evidencia objetiva se puede obtener a través de observación,
medición, prueba o por otros medios.

Nota 2: La evidencia objetiva para el propósito de la auditoría

generalmente consiste en registros, declaraciones de hechos u otra
información que son relevantes para los criterios de auditoría y
verificables.
3. Términos y Definiciones

EVIDENCIA DE AUDITORIA
Registro, declaraciones de hechos u otra información, que sean
relevantes para los criterios de auditoria y verificables.
HALLAZGOS DE LA AUDITORIA
Resultados de la evaluación de la evidencia de auditoría
recopilada contra los criterios de auditoría.
CONCLUSION DE AUDITORIA
Resultados de una auditoria, después de considerar los objetivos de la
auditoria y todos los hallazgos de la auditoria.
3. Términos y Definiciones

CONFORMIDAD
Cumplimiento a un requisito.
Nivel de Cumplimiento:
• Documental.
• Existencia de Evidencia de implementación.
•Procesos de mejora

HALLAZGOS DE LA AUDITORIA
Incumplimiento a un
3. Términos y Definiciones

COMPETENCIA
Capacidad para aplicar conocimiento y destreza para lograr los
resultados previstos.
REQUISITO
La necesidad o expectativa que se establece, es generalmente
implícita u obligatoria.
Nota 1 a la entrada: “Generalmente implícito” significa que es
costumbre o práctica común para la organización y las partes
interesadas que la necesidad o expectativa bajo consideración sea
implícita.
Nota 2 a la entrada: Un requisito específico es uno que se
establece, por ejemplo, en la información documentada.
 3. Términos y Definiciones

DESEMPEÑO
Resultado mensurable.

Nota 1 a la entrada: El desempeño puede relacionarse con

hallazgos cuantitativos o cualitativos.
Nota 2 a la entrada: El desempeño puede relacionarse con la gestión
de actividades, los procesos, productos, servicios, sistemas u
organizaciones.

EFECTIVIDAD
En la medida en que se realizan las actividades planificadas y se logran los
resultados planificados.
 5. Gestión de un programa de
auditoria
Planear Hacer Verificar Actuar

Establecer los Revisar y

objetivos del mejorar el
programa de programa de
auditoria auditoria
Determinar y
evaluar los riesgos
y las oportunidades
del programa de
Implementar el Monitorear el
auditoria
programa de programa de
Establecer el auditoria auditoria
programa de
auditoria 1 2
 5. Gestión de un programa de auditoria
Planear “Planeación”
Establecer los 1
objetivos del
programa de
auditoria
3.1
Funciones y responsabilidades del responsable
Determinar y evaluar 2 de auditoria.
los riesgos y las
oportunidades
del programa de 3.2 Competencia del responsable de la gestión del
auditoria programa de auditoria.
Establecer el programa 3
de auditoria
3.3 Establecer el alcance del programa de auditoria.

3.4
Determinar los recursos del programa
de auditoria
 5. Gestión de un programa de auditoria
“Implementación”

Hacer
Definir los objetivos, alcance y criterios
1.1•
para una auditoria individual.
Implementar el
1 Seleccionar y determinar los métodos
1.2•
programa de de
auditoria 1.3• la auditoria.
Seleccionar a los miembros del equipo de
la auditoria.
1.4•
Asignar la responsabilidad de una
auditoria individual al líder del equipo de
1.5 • la auditoria.
Gestión de los resultados del programa de
1.6• la auditoria.
Gestión y mantenimiento de los registros
del programa de auditoria.
 5. Gestión de un programa de
auditoria
1.5 Gestión de los resultados del programa de auditoria

La persona que administra el programa de auditoría debe considerar, según sea

apropiado, comunicar:
Las mejores prácticas de áreas de la organización

Los resultados de auditoria

Las implicaciones para otros procesos.
 5. Gestión de un programa de
auditoria “Verificación”

Verificar

Monitorear el 1
programa
de auditoria
 5. Gestión de un programa de
auditoria “Verificación”
1.Monitoreo del programa de auditoria

Garantizar la evaluación de:

Retroalimentac
Si se están El desempeño de i ón de los
La capacidad de Suficiencia y
cumpliendo los los miembros clientes de
los equipos de adecuación de
cronogramas y si del equipo de auditoría,
auditoría para la
se están auditoría, auditados,
implementar el información
logrando los incluido el líder auditores,
plan de documentada
objetivos del del equipo de expertos
auditoría en todo el
programa de auditoría y los técnicos y otras
proceso de
auditoría expertos partes
auditoría.
técnicos pertinentes
 5. Gestión de un programa de auditoria
“Actuar”

Actuar

1
Revisar y
mejorar el
programa de
auditoria
 5. Gestión de un programa de
auditoria
1. Revisión y mejora del programa de auditoria
Se debe revisar el programa de auditoría para evaluar si se
han alcanzado sus objetivos.

Se debe garantizar Informe de los

resultados
Revisión del del programa
desarrollo de auditoría y
Aplicación de profesional revisión con
cambios al continuo de los el
Identificación programa de auditores auditoría
cliente
y las
de
de las áreas y auditoria si es partes interesadas
Revisión de la oportunidades necesario. pertinentes,
implementación para una según
general del mejora. sea
programa apropiado
de
auditoria.
 6. Realización de la Auditoría
Esta cláusula contiene orientación sobre cómo preparar y llevar a cabo una auditoría
específica como parte de un programa de auditoría. La Figura proporciona una
descripción general de las actividades realizadas en una auditoría típica.

Recopilación
Evidencia Evaluación
Fuentes de mediante el
de según
Información muestreo
Auditoria. criterios.
apropiado.

Hallazgos
Conclusión Revisión. de la
Auditoria.
 6. Realización de la Auditoría

Planear Hacer Verificar Actuar

1 2

Realizar el
Iniciar la seguimiento de
la auditoria
auditoria
Preparar las Realización de
actividades de actividades
auditoria de auditoria

Preparación y
distribución del Completar la
informe de auditoria
auditoria
 6. Realización de la Auditoría
“Planeación”
Planear

1.1 Establecer contacto con el auditado.

Iniciar la 1
1.2 Determinar la viabilidad de la auditoria.
auditoria 2.1 Realizar la revisiónde la información
documentada.
2.2 Planificación de la auditoria.
Preparar las
actividades de • -Enfoque en base al riesgo para la
2
auditoria planificación.
-Detalles de la planificación de la auditoria.
2.3 Asignación del trabajo al equipo de la
auditoria.
2.4 Preparación de la información
documentada para la auditoria.
 6. Realización de la Auditoría
“Ejecución”
Asignación de funciones y responsabilidades de guías
1• .
Hacer 1 y
1 •.
observadores.
2 Realización de la reunión de apertura;
1
Comunicación durante la auditoría;
1 •.
3
Disponibilidad y acceso a la
Realización de información de la auditoría.
1 •. Revisión de la información documentada durante la realización de
actividades
4
de auditoria la auditoría.
1 •. Recopilación y verificación de la información.
5 Generación de hallazgos de la auditoría.
Determinación de las conclusiones de la
2 1•.
1.9 auditoría.
6
-Preparación para la reunión de clausura.
Preparación y -Contenido de las conclusiones de la auditoría.
1•.
distribución del 7•2.1 Preparación
Realización dedel informe
reunión dede la auditoría.
clausura.
informe de Distribuir el informe de la auditoría.
auditoria 1•.
•
8 2.2
 6. Realización de la Auditoría
1.6 Recopilación y verificación de la Información documentada
“ LOS 7 AMIGOS DEL AUDITOR “

Muéstreme ¿ Cómo ?

¿ Dónde ? ¿ Qué ?

¿ Cuándo ? ¿ Porqué ?

¿ Quién ?
 6. Realización de la Auditoría
1.6 Recopilación y verificación de la Información documentada

Tipo de Pregunta Respuesta esperada

La respuesta
Cerradas “Si” o “No”, sin
será
obtener
mayor
información
La respuesta
Abiertas orientada a obtener
está
mayor detalles e
información
La respuesta
orientada a lo que el
está
Guíadas auditor
Notas: quiere
escuchar
1. Se recomienda que una pregunta cerrada sea seguida de una abierta.
2. Evitar las preguntas guiadas.
 EJEMPLOS

“Guiadas” TIPO DE PREGUNTAS Cerrada

Cerradas
s

 ¿ ¿Cuenta consusu
Cuenta con

Usted no conoce su procedimiento
procedimiento de
de
procedimiento de selección
selecciónyy
selección y evaluación
Abierta
Abiertas
s evaluaciónde
evaluación de
de proveedores - proveedores ?
¿Verdad ? proveedores ?

Describa el proceso
Describa el proceso de
de selección y
1

selección y evaluación Si No
evaluación
de proveedores 2


de
3
proveedores
?
 6. Realización de la Auditoría
“Verificación”

Verificar

1
Completar la
auditoria
 6. Realización de la Auditoría
1. Cierre de la auditoria
La auditoría se completa cuando se han llevado a cabo todas las actividades de la
auditoría planificada.

La información documentada pertinente a la auditoría

Consideraciones
debe conservarse o eliminarse.
para el cierre
de
auditoria

A menos que lo exija la ley, no se debe divulgar

ninguna información obtenida durante la auditoría, o
en el informe de la auditoría, a ninguna otra parte sin
la aprobación explícita del cliente de la auditoría y,
cuando corresponda, la aprobación del auditado.
 6. Realización de la Auditoría
1. Cierre de la auditoria
La auditoría se completa cuando se han llevado a cabo todas las actividades de la
auditoría planificada.

Si se requiere la divulgación del contenido de un

Consideraciones
documento de la auditoría, el cliente de la auditoría y el
para el cierre
auditado deben ser informados lo más pronto posible.
de
auditoria Las lecciones aprendidas de la auditoría pueden
identificar riesgos y oportunidades para el programa de
auditoría y el auditado.
 6. Realización de la Auditoría
“Actuación”

Actuar

1
Realizar el
seguimiento de
la auditoria
 6. Realización de la Auditoría
1. Seguimiento de la auditoria
El resultado de la auditoría puede,
dependiendo de los objetivos de la auditoría, indicar la necesidad de correcciones,
o de acciones correctivas u oportunidades de mejora.
Las acciones generalmente son decididas y llevadas a cabo por
el auditado dentro de un plazo acordado.
Consideraciones
para el Según corresponda, el auditado debe mantener informada a la
persona(s) que gestiona el programa de auditoría y/o al equipo de la
Seguimiento auditoría sobre el estado de estas acciones.
a la auditoria
La finalización y efectividad de estas acciones debe ser verificada.

Esta verificación puede ser parte de una auditoría posterior. Los

resultados se deben informar a la persona que gestiona el programa de
auditoría y se informa al cliente de la auditoría para su revisión por la
gerencia.