DERECHO

PENAL
ECONÓMICO. III
SEMANA
Mg. DAVID BERAUN SANCHEZ
RESPONSABILIDAD PENAL DE
LAS PERSONAS JURIDICAS
▪ Principio Decimonónico SOCIETAS DELINQUERE NON POTEST (LAS PERSONAS
MORALES NO PUEDEN COMETER DELITOS)
▪ Principio que ha sustentado el DERECHO PENAL CONTINENTAL de origen germánico
▪ Eje nuclear del CIVIL LAW (DERECHO PENAL CONTINENTAL) a diferencia del
SISTEMA DEL COMMON LAW (DERECHO ANGLOSAJÓN)
▪ EL principio del SOCIETAS DELINQUERE NON POSTEST ha sido elaborado dentro del DP
de primera velocidad, es decir para delitos tradicionales: robo, estafa, violaciones, homicidios,
e incluso algunos delitos económicos dentro del DP de segunda y tercera velocidad.
▪ Pero no para sancionar conductas que se generan dentro de una PERSONA JURÍDICA
FUNDAMENTOS PARA ESTABLECER LA
RESPONSABILIDAD PENAL DE LA PJ
▪ En el CONGRESO INTERNACIONAL DE DERECHO PENAL llevado en el CAIRO en
1984 se reconoció que:
▪ Las sociedades modernas en aras del avance económico y tecnológico atravesaban situaciones
de riesgo: SOCIEDADES DE RIESGO
▪ Existen RIESGOS SOCIALMENTE ADECUADOS es decir permitidos y aceptados por la
sociedad y el ESTADO
▪ Se reconoce la EXISTENCIA DE BIENES JURIDICOS COLECTIVOS que atañen a todas
las personas que requieren protección
▪ Se reconocer que existe un vinculo entre economía y delito, empresa y Estado y delito
▪ Se reconoce que la mayoría de delitos AMBIENTALES, SOCIETARIOS, ECONÓMICOS Y
DE EMPRESA se cometen dentro de una empresa, no sólo cuando ésta tiene la condición de
agraviada sino principalmente cuando ésta se beneficia de los efectos del delito
▪ Se plantea la necesidad de modernizar las legislaciones penales, procesales y de ejecución para
establecer responsabilidad penal.
CRITERIOS EN CONTRA DE LA
RPPJ
▪ No se puede remover los cimientos sobre los que se ha elaborado el DP
▪ No es posible aplicar las categorías del delito a la PJ, es decir la tipicidad, antijuricidad y
culpabilidad, pues ésta no tiene voluntad propia, por ende no es posible que actúe con dolo o
culpa.
▪ La PJ no puede realizar actos ANTIJURIDICOS
▪ La PJ no puede ser CULPABLE de un delito por que no tiene CAPACIDAD de
DISCERNIMIENTO ni de MOTIVARSE con la norma
CRITERIOS A FAVOR LA RPJP
▪ La PJ, tiene vida jurídica, muy distinta a la PN, pero cuando la PJ realiza actividades
empresariales, societarias, económicas, entre otras, lo hace a su nombre, pues tiene una identidad.
▪ La PJ es sujeto de DERECHOS Y OBLIGACIONES
▪ La PJ puede firmar CONTRATOS VÁLIDOS con otras PJ o PN
▪ La PJ puede firmar CONTRATOS ILICITOS, FRAUDULENTOS O INVALIDOS, de acuerdo al
tipo de acto jurídico que realizan
▪ La PJ puede jurídica puede cometer infracciones civiles de responsabilidad extracontractual,
infracciones administrativas, tributarias, monetarias, ecológicas, y puede ser sancionada por el
entidad que corresponde
▪ La PJ PUEDE COMETER DELITOS es decir pasar de la infracción administrativa al acto
delictual.
LA PJ Y LAS CATEGORIAS DEL
DELITO
▪ Es obvio que la naturaleza de la PJ es distinta a la PF
▪ Los actos que ella realiza depende del comportamiento de quienes actuuan en su nombre o
representación
▪ Puede realizar actos típicos
▪ Puede realizar actos dolosos, pues dependerá de quien ejerza la DIRECCION, Y DECISION =
DUEÑO, SOCIOS, APODERADO REPRESENTANTE LEGA, quienes pueden decir que en
nombre de ésta realicen actos delictivos
▪ Puede realizar actos antijurídicos
▪ Puede realizar actos culpables, pues la PJ tiene la obligación de cumplir las normas de su
funcionamiento y normas tributarias, económicas, societarias, laborales etc.
▪ Puede comportarse conforme a derecho
CRIMINALIDAD
EMPRESARIAL
Mg. DAVID BERAUN SANCHEZ
MODELOS DE ATRIBUCIÓN DE
RESPONSABILIDAD A LA PJ
▪ 1. HETERO RESPONSABILIDAD:
▪ Responsabilidad vicarial se transfiere a la PJ la responsabilidad pena que realizan sus
representantes, debe existir una conexión entre la conducta realizada por la PF y la actividad
de la PJ
▪ No existe AUTONOMIA DE LA PJ sino que se le transfiere la RESPONSABILIDAD
▪ La COMISIÓN DEL DELITO POR PARTE DEL REPRESENTANTE DE LA PJ
▪ DELITO COMETIDO EN EL EJRCICIO DE SUS FUNCIONES ATRIBUIDAS COMO TAL
▪ Que la VENTAJA O BENEFICIO sea para la PJ
▪ 2. AUTORESPONSABILIDAD
▪ DEFECTO DE LA ORGANIZACIÓN
▪ FALTA de ADOPCIÓN DE UN SISTEMA DE CUMPLIMIENTO IDONEO
(COMPLIANCE)
▪ CONSTRUCCION DE UN CONCEPTO DE CULPABILIDAD JURIDICO PENAL
EMPRESARIAL
▪ SE CONSTRUYE A PARTIR DE UN DETEMRINADO GRUPO DE SANCIONES
PENALES A LA EMPRESA
▪ LA PJ NO RESPONDE por las ACCIONES U OMISIONES DE LAS PF SINO POR SU
PROPIO INJUSTO DEFECTO DE ORGANIZACIÓN AUNSENCIA DE UNA CULTURA
DE CUMPLIMIENTO
▪ 3. MODELO MIXTO
▪ RECOGE AMBOS MODELOS DE HETERO RESPONSABILIDAD Y
AUTORESPONSBILIDAD
▪ SE TRANSFIERE LA RESPONSABILIDAD DE LA PF HACIA LA PJ
▪ SE EVALUA EL GRADO DE REPROCHABILIDAD DE LA PF HACIA LA PJ EN VIRTUD
A UN DEFECTO DE SU ORGANIZACIÓN O AUSENCIA DE CULTURA DE
CUMPLIMIENTO NORMATIVO EMPRESARIAL
▪ RECONOCE LA TRANSFERENCIA DE RESPONSABILIDAD
▪ ESTABLECE PROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO O COMPLIANCE
EL ACTUAR EN NOMBRE DE
OTRO
▪ ART. 27 DEL CP.

▪ EL QUE ACTUA COMO ÓRGANO DE REPRESENTACIÓN AUTORIZADO DE UNA PJ

O COMO SOCIO REPRESENTANTES AUTORIZADO DE UNA SOCIEDAD Y REALIZA
EL TIPO LEGAL DE UN DELITO ES RESPONSABLE COMO AUTOR AUNQUE LOS
ELEMENTOS ESPECIALES QUE FUNDAMENTAN LA PENALIDAD DE ESTE TIPO
NO CONCURRAN EN ÉL, PERO SI EN LA REPRESENTADA
CONSECUENCIAS
ACCESORIAS DEL
DELITO
▪ CONCEPTO DEL ART. 105 DEL CP
▪ ¿PARA QUE SIRVEN LAS CONSECUENCIAS ACCESORIAS DEL DELITO?
▪ SON PENAS O MEDIDAS DE SEGURIDAD
▪ ENTRE EL PELIGROSISMO Y LA SANCIÓN
CAD
LEY N° 30424 COHECHO ACTIVO
TRANSNACIONAL, LAVADO DE ACTIVOS Y
FINANCIAMIENTO PARA EL TERORISMO
▪ Ley denominada LEY DE RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA pero se encuentra orientada a aplicar
RESPONSABILIDAD PENAL a la empresa
▪ Ley que mantiene un carácter penal
▪ La naturaleza de las sanciones a imponer a las PJ tienen contenido penal
▪ Se aplica un REGIMEN de responsabilidad autónoma de la PJ DISINTO Y PARELO a la PF
▪ Se procesa a las empresas por la comisión de delito
▪ Se investiga a las empresas en el marco del proceso penal peruano
▪ El encargado de investigar es el MP
▪ Las garantías y derechos que les asisten están establecidas en el CPP
▪ La empresa será juzgada por un JUEZ PENAL quien aplicará como consecuencia del acto delictivo una pena
▪ RESPÓNSABILIDAD MIXTA
CRITICAS A LA LEY N° 30424
▪ FRAUDE DE ETIQUETAS
▪ Artículo 1. Objeto de la Ley
▪ La presente Ley regula la responsabilidad administrativa de las personas jurídicas por el delito de cohecho activo transnacional previsto en el artículo
397-A del Código Penal.
▪ Artículo 2. Ámbito subjetivo de aplicación
▪ Para efectos de la presente Ley, son personas jurídicas las entidades de derecho privado, así como las asociaciones, fundaciones y comités no inscritos,
las sociedades irregulares, los entes que administran un patrimonio autónomo y las empresas del Estado peruano o sociedades de economía mixta.
▪ El cambio de nombre, denominación o razón social, reorganización social, transformación, escisión, fusión, disolución, liquidación o cualquier acto
que pueda afectar la personalidad jurídica de la entidad no impiden la atribución de responsabilidad a la misma.
▪ Artículo 1. Objeto de la Ley
▪ La presente Ley regula la responsabilidad administrativa de las personas jurídicas por el delito de cohecho activo transnacional previsto en el artículo
397-A del Código Penal.
▪ Artículo 2. Ámbito subjetivo de aplicación
▪ Para efectos de la presente Ley, son personas jurídicas las entidades de derecho privado, así como las asociaciones, fundaciones y comités no inscritos,
las sociedades irregulares, los entes que administran un patrimonio autónomo y las empresas del Estado peruano o sociedades de economía mixta.
▪ El cambio de nombre, denominación o razón social, reorganización social, transformación, escisión, fusión, disolución, liquidación o cualquier acto
que pueda afectar la personalidad jurídica de la entidad no impiden la atribución de responsabilidad a la misma.
Artículo 3. Responsabilidad administrativa de las personas jurídicas
Las personas jurídicas a que se hace referencia en el artículo 2 son responsables administrativamente por el
delito de cohecho activo transnacional, previsto en el artículo 397-A del Código Penal, cuando este haya sido
cometido en su nombre o por cuenta de ellas y en su beneficio, directo o indirecto, por:
a. Sus administradores de hecho o derecho, representantes legales, contractuales y órganos colegiados,
siempre que actúen en el ejercicio de las funciones propias de su cargo.
b. Las personas naturales que prestan cualquier tipo de servicio a la persona jurídica, con independencia de su
naturaleza, del régimen jurídico en que se encuentren o de si media relación contractual y que, estando
sometidas a la autoridad y control de los gestores y órganos mencionados en el literal anterior, actúan por
orden o autorización de estos últimos.
c. Las personas naturales señaladas en el literal precedente cuando, en atención a la situación concreta del
caso, no se ejerza sobre ellas el debido control y vigilancia por parte de los administradores de hecho o
derecho, representantes legales, contractuales u órganos colegiados de la persona jurídica.
Las personas jurídicas no son responsables en los casos en que las personas naturales indicadas en los
literales a, b y c del primer párrafo, hubiesen cometido el delito de cohecho activo transnacional, previsto en el
artículo 397-A del Código Penal, exclusivamente en beneficio propio o a favor de un tercero distinto a la
persona jurídica.
EL COMPLIANCE COMO
HERRAMIENTA DE PREVENCIÓN
FRENTE A LA CRIMINALIDAD
EMPRESARIAL
▪ ÀMBITO DE LA CRIMINOLOGIA MODERNA
▪ CRIMINALIDAD EN EL SENO DE UNA EMPRESA O PJ
▪ MODELO DE PREVENCIÒN
▪ LA MOTIVACION QUE LAS EMPRESAS IMPLEMENTEN DISPOSITIVOS PARA CUMPLIR
CON LA NORMATIVIDAD VIGENTE
▪ DETECCION DE INFRACCIONES LEGALES QUE SE PRODUZAN DENTRO DE ELLAS O
COMO PARTE DE SUS ACTIVIDADES
▪ INDIVIDUALIZACION DE ÀMBITOS DE RIESGO
▪ PROGRAMAS DE CUMPLMIENTO
▪ CONTROL DE CRIMINALIDAD EMPRESARIAL O SOCIETARIA
▪ CONTROL ÈTICO DENTRO DE LA PJ
PARTE ESPECIAL
DEL DPE
Mg. DAVID BERAUN SANCHEZ
DELITOS CONTRA EL ORDEN
ECONOMICO
▪ 234 ESPECULACION
▪ 235 ADULTERACION
▪ 236 AGRAVANTES
▪ 237 VENTA ILICITA DE MERCADERIAS
▪ 241 FRAUDE EN REMATES, LICITACIONES Y CONCURSOS PUBLICOS
▪ 242. REHUSAMIENTO A PRESTAR INFORMACION A LA AUTORIDAD
▪ 243. USO FRAUDULENTO DE MONEDA EXTRANJERA A CAMBIO PREFERENCIAL
▪ 243 A CASINO DE JUEGO NO AUTORIZADO
▪ 243 B. DESEMPEÑO DE ACTIVIDADES NO AUTORIZADAS
▪ 243 C. FUNCIONAMIENTO ILEGAL DE JUEGOS DE CASINO Y MAQUINAS TRAGAMONEDAS
DELITOS CONTRA EL ORDEN
FINANCIERO Y MONETARIO
▪ DELITOS FINANCIEROS
▪ 244. CONCERTACION CREDITICIA
▪ 245. OCULTAMIENTO, OMISION O FALSEDAD DE INFORMACION
▪ 245 A. FALSEDAD DE INFORMACION PERESENTADA POR EL EMISOR EN EL MERCADO DE VALORES
▪ 246 INSTITUCIONES FINANCIERAS ILEGALES
▪ 247. OBTENCION FRAUDULENTA DE CREDITOS
▪ 248. CONDICIONAMIENTO DE CRÈDITOS
▪ 249. PANICO FINANCIERO
▪ 250. OMISION DE LAS PROVISIONES ESPECÌFICAS
▪ 251. DESVIO FRAUDULENTO DE CREDITO PROMOCIONAL
▪ 251 A. USO INDEBIDO DE INFORMACION PRIVILEGIADA
▪ 251 B. MANIPULACION DE PRECIOS EN EL MENRCADO DE VALORES
▪ DELITOS MONETARIOS
▪ 252. FALSIFICACION DE BILLETES O MONEDAS
▪ 253. ALTERACION DEL VALOR DE BILLETES O MONEDAD
▪ 254. TRAFICO DE MONEDAS O BILLETES FALSOS
▪ 255. FABRICACION O IMPORTACION DE INSTRUMENTOS O INSUMOS CON FINES DE FALSIFICACION
▪ 256. ALTERACION DE BILLETES O MONEDAS
▪ 257 APLICACIÓN EXTENSIVA DEL OBJETO MATERIAL DEL DELITO
▪ 257 A. FORMAS AGRAVADAS
▪ 258 EMISION ILEGAL DE MONEDAS
▪ 259 USO ILEGAL DE DIVISAS
▪ 260. RETENCION ILEGAL DE DIVISAS
▪ 261 VALORES EQUIPARADOS A BILLETES O MONEDAS