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AMBIENTAL
INTRODUCCION A LAS
AUDITORIAS
AMBIENTALES
INTRODUCCION
CONCEPTOS
DE AMBIENTE
MEDIO AMBIENTE
Entorno en el cual una organización
opera, incluyendo el aire, el agua, la
tierra, los recursos naturales, la flora,
la fauna, los seres humanos y sus
interrelaciones.
“Proceso SISTEMÁTICO,
INDEPENDIENTE y
documentado para obtener
las evidencias de la
auditoria y evaluarlas de
manera objetiva para
determinar el grado en que
se cumplen los criterios de
auditoria”
SISTEMATICO
EVIDENCIAS DE AUDITORIA
“Registros, declaraciones de hechos u otra
información pertinente a la auditoria y que es
verificable”
ISO 19011
CRITERIOS DE AUDITORIA
“Conjunto de políticas, procedimientos o
requisitos que se usan como referencia”
OTRAS DEFINICIONES
HALLAZGOS DE AUDITORIA
“Resultados de la evaluación de las evidencias
obtenidas de la auditoria y que es verificable”
NO CONFORMIDAD
“El no cumplimiento de un requisito especificado.”
OBSERVACION
“Una declaración hecha durante la Auditoría ambiental y
sustentada mediante evidencia objetiva.”
OTRAS DEFINICIONES
AUDITOR AMBIENTAL
“Persona calificada para efectuar auditorias
ambientales.”
AUDITADO
“Una organización sometida a auditoria.”
CLIENTE
“Persona u organización que solicita la auditoria.”
OTRAS DEFINICIONES
EQUIPO AUDITOR
Uno o mas auditores que llevan a
cabo una auditoría, con el apoyo, si
es necesario de expertos técnicos
CONCLUSIONES DE AUDITORIA
“Producto de una auditoria, entregado por el
equipo auditor después de considerar los
objetivos de la auditoria y todos los hallazgos
de la auditoria”
Solicita la Auditoria
CLIENTE
Quién es el Cliente?
AUDITOR AUDITADO
Ejecuta la Auditoria Recibe la Auditoria
LA NORMA ISO 14001
Y LA AUDITORIA
INTERNA AMBIENTAL
ISO 14001 Y LA
AUDITORIA AMBIENTAL
El Sistema que propone la norma
ISO 14001 contempla la auditoría
ambiental como un elemento
fundamental para la MEJORA
CONTINUA.
La empresa que implemente ISO 14001
deberá llevar a cabo auditorias
periódicamente para verificar el buen
funcionamiento de su SGA.
ISO 14001 Y LA
AUDITORIA AMBIENTAL
La que realiza un
Auditoria de Organismo de
Tercera Parte Certificación
Independiente
OBJETIVOS DE LA AUDITORIA
Evaluar la necesidad de
mejoramiento o acción correctiva.
Determinar la conformidad o no
conformidad del SGA establecido
para el logro de los objetivos
ambientales
Ayudar al auditado a
perfeccionar su SGA
UTILIDAD DE LA AUDITORIA
Reduce el costo de
Fomenta el desarrollo
garantía del producto
del sistema ambiental.
y los gastos generales
de la organización.
Proporciona a la
Propicia el trabajo dirección la
en equipo. información de
utilidad para la
toma de decisiones.
UTILIDAD DE LA AUDITORIA
Evalúa al grado de
Verifica la implantación formación del personal
de controles adecuados. e identifica necesidades
de capacitación.
Detecta, predice y
Evalúa la eficacia
previene riesgos y
del programa de
desviaciones con las gestión ambiental.
normas de referencia.
¿CUANDO AUDITAR?
EXISTENCIA DE
CONFIRMAR EL DEFICIENCIA
APEGO A EN LA
PROCEDIMIENTO Y IMPLANTACION
PROGRAMA O APLICACION
DEL SISTEMA
VERIFICAR LA
REQUERIMIENTO
REGULATORIO AUDITORIA EFICACIA
DEL SISTEMA
VERIFICAR LA
IMPLANTACION
DE
CAMBIOS
ACCIONES AL SGA
PREVENTIVAS
¿QUE DEBEMOS AUDITAR?
La documentación del sistema:
directrices, manual,
procedimientos,
instrucciones de trabajo.
Existencia de
Todas las los controles
?
áreas que necesarios
afectan al para cumplir
ambiente. requisitos
ambientales.
Cumplimiento en el lugar de
trabajo de los procedimientos
y otros documentos aplicables.
ISO 14001 Y LA AUDITORIA
AMBIENTAL
1 H H H
2 S S H
3 S S H
4 S H S
5 S S S
6 S S S
7 S S S
LA NORMA INTE-IS0 19011
Y LA AUDITORIA DEL
SISTEMA AMBIENTAL
PRINCIPIOS DE
LA AUDITORIA
PRINCIPIOS DE AUDITORIA
CONDUCTA ETICA
Profesionalismo, alto nivel de credibilidad.
CUIDADO PROFESIONAL
Diligencia y buen juicio, finalizar con éxito
todo lo que estaba encargado por hacer.
PRINCIPIOS DE AUDITORIA
INDEPENDENCIA
Garantía de imparcialidad y objetividad.
EVIDENCIA
Conclusiones confiables, basadas en acontecimientos
verificables y comprobables.
INCERTIDUMBRE
Cuando se realiza un muestreo, se juega al azar; si en
la muestra analizada no se detectan inconformidades,
no puedo aseverar que no hay.
INTE-IS0 19011:2002 AUDITORIAS
DE SISTEMAS DE GESTIÓN
COMPETENCIAS
DEL AUDITOR 5
INFORME CONTENIDO
CALIFICACION
AUDITORIA DE LA
AUDITORIA
DEL
INFORME
ATRIBUTOS
PERSONALES
DE LOS
AUDITORES 1
6
APROBACION
CERTIFICACION CIERRE Y DISTRIBUCION
EXPERIENCIA ENTRENAMIENTO REGISTRO SEGUIMIENTO INFORME
REQUERIDA
CERTIFICACION
CERTIFICACION DEL SISTEMA
1 AUDITORIA
CALIFICACION
DE LOS
AUDITORES
EXPERIENCIA AUDITORIAS
Completar 20 días ATRIBUTOS
4 Auditorias completas PERSONALES
Acompañado
CALIFICACION DE LOS AUDITORES
FORMACION
•Conocimiento de las Normas de Referencia
•Técnicas de Auditoria
Revisión y Entrevistas
Registro y evaluación de Información
Preparación de Informes
•Destrezas para planear y comunicar
•Capacidad para organizar y dirigir una auditoria
•Aprobar la formación y las pruebas
CALIFICACION DE LOS AUDITORES
EXPERIENCIA REQUERIDA
EXPERIENCIA LABORAL
Duración según nivel académico posiciones
técnicas, gerenciales o profesionales.
Prácticas de juicio, solución de problemas y
comunicaciones con otros.
EXPERIENCIA EN AUDITORIA
Actividades reales de auditoria:
Entrevistas, revisión documental y preparación
de informes.
Formación en el trabajo bajo la supervisión
de un auditor competente.
CALIFICACION DE LOS AUDITORESC
ATRIBUTOS PERSONALES
ETICO
MENTALIDAD
SEGURO DE ABIERTA
SÍ MISMO
DECIDIDO DIPLOMATICO
TENAZ OBSERVADOR
VERSATIL PERCEPTIVO
ATRIBUTOS PERSONALES
LA NORMA SUGIERE QUE LOS AUDITORES AMBIENTALES POSEAN
HABILIDADES PERSONALES NO EXCLUSIVAS DE ESTE AMBITO, COMO :
INTEGRO AMABLE
PERSUASIVO LIDER
TENAZ CORTES
ANALITICO ADMINISTRADOR
PACIENTE CAPAZ
PUNTUAL
AUDITOR Características indeseables
IRRESPONSABLE INFLUENCIABLE
INFLEXIBLE IRRITABLE
PREPOTENTE NO INQUISITIVO
NEGLIGENTE DISOCIADOR
COMPLACIENTE INCAPAZ
INPUNTUAL
CALIFICACION DE LOS AUDITORES
COMPETENCIAS DEL AUDITOR
LOS AUDITORES DE SISTEMAS DE GESTIÓN AMBIENTAL
DEBEN TENER CONOCIMIENTOS Y HABILIDADES EN LAS
SIGUIENTES ÁREAS:
SITUACIONES DE LA ORGANIZACIÓN
AUDITORES LIDERES
TENER CONOCIMIENTOS Y HABILIDADES
ADICIONALES EN EL LIDERAZGO DE LA
AUDITORIA, COMO PARA:
• PLANIFICAR LA AUDITORIA.
• REPRESENTAR AL EQUIPO.
• ORGANIZAR Y DIRIGIR AL EQUIPO AUDITOR.
• LIDERAR AL EQUIPO AUDITOR PARA
ALCANZAR CONCLUSIONES DE LA AUDITORIA.
• PREVENIR Y RESOLVER CONFLICTOS.
• PREPARAR Y COMPLETAR EL INFORME DE
AUDITORIA.
COMPETENCIA DE LOS
AUDITORES AMBIENTALES
COMPETENCIAS DE LOS AUDITORES
MEDIO
CALIDAD AMBIENTE
CONOCIMIENTOS CONOCIMIENTOS Y CONOCIMIENTOS
Y HABILIDADES HABILIDADES Y HABILIDADES
GENÉRICOS AMBIENTALES
ESPECÍFICOS
DE CALIDAD ESPECÍFICOS
PRINCIPIOS Y TECNICAS
AMBIENTALES
PROCESOS
Y PRODUCTOS
EL AUDITOR DEBE SER CAPAZ DE:
OBTENER Y EVALUAR EVIDENCIAS
OBJETIVAS CORRECTAMENTE.
REACCIONAR POSITIVAMENTE EN
SITUACIONES DIFICILES.
LLEGAR A CONCLUSIONES
ACERTADAS/EFICIENTES OBJETIVAS.
Un repaso a los
requisitos incluidos
en ISO 14001:
4.1 REQUISITOS GENERALES
INTERPRETANDO
LAS CLAUSULAS
DE ISO 14001
TALLER No.2
7
GESTION DEL PROGRAMA
DE AUDITORIA DEL SISTEMA
DE GESTION AMBIENTAL
DIRECCION DEL PROGRAMA DE AUDITORIAS
INTE-IS0 19011:2002 AUTORIZACION DEL PROGRAMA
5.1
5.2
DEFINIR EL PROGRAMA
Objetivos y Alcance
Responsabilidades PLANEAR
Recursos
5.3 Procedimientos
7
5.4 5.5
Competencia
5.6 IMPLEMENTAR EL PROGRAMA de Auditores
Evaluar Auditores
Mejoramiento Conformar Equipos
ACTUAR Dirigir las Actividades HACER
Del Programa
Tomar Riesgos Actividades
de Auditoria
6
SEGUIMIENTO Y MEDICION
5.6 Oportunidades de
Mejoramiento del SA VERIFICAR
PLANIFICACION Y ORGANIZACIÓN
DE LAS AUDITORIAS DE SGA
AUDITORIA INTERNA VS. AUDITORIA EXTERNA
HABITUALMENTE LA ENTRADA EN LA
EMPRESA DE AUDITORES EXTERNOS
GENERA RECELOS ENTRE LOS
COLABORADORES.
ALCANCE
Según profundidad, objetivos, frecuencia,
tamaño de la organización, resultados de
auditorias anteriores, partes interesadas.
DEFINICION DEL PROGRAMA
RESPONSABILIDADES
Asignadas a personas con competencia,
capacidad gerencial y conocimiento del negocio
auditado.
PROCEDIMIENTOS
Planeación de auditorias, capacitación de
equipos de auditoria, desarrollo, seguimiento y
registro auditorias.
RECURSOS
Financieros, competencias, dedicación, gastos
viaje.
PLANIFICACION Y ORGANIZACIÓN
DE LAS AUDITORIAS DE SGC
PROGRAMACION ANUAL DE LAS AUDITORIAS
I II III VI
AUDITORIA Trimestre trimestre trimestre trimestre
1
2
3
4
5
6
PLANIFICACION Y ORGANIZACIÓN
DE LAS AUDITORIAS DE SGA
PREPARACION FINALIZACION DE
DE LAS
LA AUDITORIA
ACTIVIDADES
EJECUCION DE LAS
REALIZACION DE ACTIVIDADES
DE SEGUIMIENTO
LAS ACTIVIDADES DE AUDITORIA
2 AUDITORIA
INICIO
DE LA
AUDITORIA
Definición de Objetivos
Relación con el programa de auditorias
Atención a asuntos puntuales
Eficacia del sistema ambiental
FACTIBILIDAD DE LA AUDITORIA
Consideraciones
Objetivos, alcance, criterios, sitios y duración
Requisitos de competencia
Independencia y conflicto de intereses
Trabajo en equipo
INICIO DE LA AUDITORIA
CONTACTO INCIAL CON EL AUDITADO
Temas básicos
Concretar Objetivos y alcance
Iniciar la Organización de la auditoria
Formalizar canales de comunicación
Solicitar documentación y registros previos
Definir la participación de observadores y guías
PREPARACION
DE LA
AUDITORIA
PLANEACION OTROS
DE LA PREPARATIVOS
AUDITORIA DE AUDITORIA
PREPARACION DE LA AUDITORIA
ELABORACION DEL PLAN DE AUDITORIA
También es fundamental la
COORDINACIÓN de todos los miembros
del equipo, habida cuenta de que los
elementos que componen un SGA están
relacionados entre sí y que la
información obtenida por un auditor
puede ser de utilidad para otros
miembros del equipo.
PREPARACION DE LA AUDITORIA
ELABORACION DEL PLAN DE AUDITORIA
Principio I II III VI
Trimestre trimestre trimestre trimestre
4.1
4.2 x x
4.3 x x
4.4 x x x X
4.5 x x
4.6 x x
PLANIFICACION Y ORGANIZACIÓN
DE LAS AUDITORIAS DE SGA
Procesos I II III VI
Trimestre trimestre trimestre trimestre
Compromiso
de la dirección
Gestión de los
Recursos
Realización del
producto
Aseguramiento
Ambiental
Gestión
Comercial
Gestión de
compras
DEFINIDO EL PROGRAMA
COMUNICAR AL GERENTE
EJECUCION
DE LA
AUDITORIA
EL PRIMER CONTACTO:
A) PRESENTACIÓN:
ADECUADA, PULCRA, VESTIR DE MANERA
CONSERVADORA.
B) ACTITUD:
ACTUAR CUIDADOSAMENTE.
EVITAR ACTITUDES DE AUTORIDAD,
PARCIALIDAD O SUPERIORIDAD, PARA
LOGRAR UNA COMUNICACIÓN ADECUADA.
EJECUCION DE LA AUDITORIA
C) CONDUCTA:
• CORTÉS, CORRECTA Y DE RESPETO.
• EVITAR EL TUTEO, LAS FAMILIARIDADES
Y EL USO DE PALABRAS PROSAICAS.
• MANIFESTAR INTERÉS POR LA PERSONA
QUE ESTÁ INTERROGANDO.
• NO DISCUTIR NI CONTRADECIR A LA
GENTE.
• NO MOSTRAR ABIERTAMENTE SU
DESACUERDO
• DAR AL AUDITADO EL BENEFICIO DE LA
DUDA.
• LOGRAR UNA RELACIÓN FORMAL Y
RESPETUOSA.
EJECUCION DE LA AUDITORIA
DURANTE LA EJECUCIÓN:
B) RITMO: ADAPTARSE A LA
PERSONALIDAD DEL AUDITADO PARA
EVITAR QUE UNA PERSONA TÍMIDA SE
SIENTA CONFUNDIDA Y LLEGUE A
BLOQUEARSE POR LA INSISTENCIA DEL
AUDITOR AL PREGUNTAR.
EJECUCION DE LA AUDITORIA
C) IMAGEN: MANTENER UNA ACTITUD
IMPARCIAL DURANTE EL DESARROLLO DE LA
AUDITORIA.
TECNICAS
DISTRACTORAS
EXCESO INFORMACION
TENSION – HOSTILIDAD
DECEPCION ANTAGONISMO AUTORITARISMO
CONFLICTO IMPOSICION
EJECUCION DE LA AUDITORIA
TECNICAS PARA TOMAR NOTAS DE
AUDITORIA
REGISTRAR TODO LO QUE SE RELACIONA
CON UNA DEFICIENCIA DEL SISTEMA
AMBIENTAL
NO
CRITERIOS CONFORMIDAD
TRATAMIENTO DE NO CONFORMIDADES NC
• Identificar, registrar y soportar por evidencias
• Revisar con el auditado para su reconocimiento
• Resolver divergencias de opinión con el auditado
• Registrar puntos no resueltos
DOCUMENTANDO LAS
NO CONFORMIDADES
DOCUMENTANDO LAS NO CONFORMIDADES DEL SGA
REDACCIÓN DE LA NO-CONFORMIDAD:
DEBERIA REALIZARSE UN
BORRADOR CON TODOS LOS G OS
Z
RESULTADOS HA LLA
Z G OS
LLA
CLASIFICANDO LOS HA
Z G OS
LLA GO
S
HALLAZGOS SEGUN SU HA
H A LLAS
Z
O
IMPORTANCIA Y HA
L LA ZG
ORDENADOS SIGUIENDO LA
MISMA ESTRUCTURA DE ISO
14001
DOCUMENTANDO LAS NO
CONFORMIDADES DEL SGA
Preparación
Revisar y listar los hallazgos y evidencias
Buscar consenso sobre las conclusiones
Definir roles para la reunión de cierre
Preparar recomendaciones y seguimiento
Temario:
Presentación de hallazgos y conclusiones
Discusión de divergencias
Presentación de recomendaciones
5
AUDITORIA
INFORME
DE LA
AUDITORIA
PRESENTAR NO CONFORMIDADES
QUE DEMUESTREN DESVIACIONES
O IRREGULARIDADES;
ESPECIALMENTE LAS CRITICAS
INFORME DE LA AUDITORIA
CONTENIDO DEL INFORME
1. NÚMERO DE AUDITORIA.
2. AREA AUDITADA/LUGAR Y FECHA.
3. EQUIPO AUDITOR: LÍDER/ PARTICIPANTES.
4. NOMBRE DEL RESPONSABLE DEL ÁREA
AUDITADA.
5. ASISTENTES A LA REUNIÓN DE APERTURA Y
CLAUSURA.
6. PROPÓSITO DE LA AUDITORIA.
7. ALCANCE:
SECCIÓN/ACTIVIDADES/ELEMENTOS DEL
SISTEMA.
INFORME DE LA AUDITORIA
CONTENIDO DEL INFORME
REFERENCIAS
Identificación del Cliente y Auditado
Objetivos, alcance, criterios y documentos de referencia
Fechas, sitios y períodos de la auditoria
Hallazgos y evidencias de la auditoria
Equipo auditor y personal entrevistado
Lista de distribución y confidencialidad
Cumplimiento de los objetivos y del plan de auditoria
Acciones convenidas y actividades post auditoria
INFORME DE LA AUDITORIA
APROBACION Y DISTRIBUCION DEL INFORME
CERTIFICACION
REGISTRO
CERTIFICACION
CERTIFICACION DEL
SISTEMA
CERTIFICACION, REGISTRO, ACREDITACION
CERTIFICACION DEL SISTEMA
Vigencia del Sistema
Alcance definido
Mínimo tres meses de implantación
Auditorias internas de desarrollo
Mínimo una revisión gerencial
Auditoria de Certificación
Pre auditoria
Auditoria principal
Verificación de las acciones correctivas
Auditoria de Seguimiento
Una vez al año
Nueva auditoria a los tres años
CERTIFICACION DEL SISTEMA
CUANDO UN SISTEMA ESTA LISTO PARA CERTIFICARSE
AUDITORIA DE CERTIFICACION
Hacer un contrato con la entidad de certificación para
realizar una pre auditoria para detectar un sistema que
potencialmente pueda ser certificado.
Desarrollar la Auditoria Principal.
Verificación de las acciones correctivas, mediante la
búsqueda de la causa para formular la acción correctiva.
AUDITORIA DE SEGUIMIENTO
Una vez al año
Nueva Auditoria a los tres años.
CONCLUSIONES
CONCLUSIONES
LA AUDITORIA ES UNA DISCIPLINA QUE HA
ALCANZANDO UN ENORME INTERÉS PARA
LAS. ORGANIZACIONES DE TODO EL MUNDO.