UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

MODALIDAD A DISTANCIA
2020- 2021

PRIMERA ACTIVIDAD
VIRTUAL INDIVIDUAL
Apellidos : Santillan Cisneros. . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Nombres : Steven
Emanuel . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

CALIFICACIÓ
Nº Cédula : 1717740615 . . . . Nivel : Décimo. .
N

Trabajo: 1ro 2do

Carrera: Ingeniería Licenciatura
AE CA AP

Profesor : Nasser Franklin Alvarez Zamora

Asignatura :. Desarrollo Gerencial 2. . .

Fecha de entrega . 19 de diciembre del 2021. . .

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- -FIRMA DEL ESTUDIANTE

UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
MODALIDAD A DISTANCIA

COMPROBANTE DE ENTREGA DE TRABAJO 1ro 2do

Apellidos : . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Asignatura : . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Nombres : . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Fecha y firma de recepción :

PROPUESTA DE PLANIFICACION ESTRATÉGICA DEL
ÁREA FINANCIERA – CONTABLE DE LA EMPRESA
BARKA CAPITAL S.A.
 Barka Capital S.A.
 Barka Capital es una empresa de capital privado , creada el 03 de marzo de 2016, con la
finalidad de crear oportunidades de negocio para sus accionistas mediante el uso responsable de
los flujos que la empresa recibe por concepto de dividendos repartidos anualmente por
empresas en donde Barka es accionista, los flujos son utilizados para generar rendimientos
financieros mediante la colocación de los flujos en administradoras de fondos como Fideval,
Anefi, Fiducia entre otros.
 La presente propuesta de planificación estratégica para el área financiera contable de barka
capital pretende enmarcar el trabajo que se realiza en el área brindando directrices que ayuden a
que la información que se maneja en el área sea de mejor calidad y relevancia para la toma de
decisiones gerenciales
 A continuación será necesario idealizar las condiciones del área planteando en primer lugar la
misión y visión del área que deben estar alineadas con la misión y visión de la empresa.
 Misión del área
La misión del área debe estar alineada con la misión institucional de la empresa , por lo tanto la misión del área financiera
contable de barka capital es generar con eficiencia la mejor calidad de información para el uso de la gerencia, realizando un
trabajo que vaya mas allá de solo registros contables y se encuentre enmarcado en la planificación que se debe realizar para
el uso de los fondos de la empresa con la finalidad de generar rendimientos y ganancias por inversiones.
 Visión
Ser la empresa líder de capital privado que se preocupe tanto por sus inversionistas como
de sus empleados generando oportunidades de negocio para sus accionistas mediante la
generación de valor utilizando con responsabilidad los recursos de la empresa
 Principios
 Transparencia .
 Simplicidad evitando la burocracia.
 Responsabilidad Social
 Calidad
 Innovación
 Servicio
 Adaptación
 Cultura de trabajo por resultados
 Los principios planteados se alinean con los principios empresariales y buscar el mejor
desenvolvimiento del área
 Valores
 Creatividad
 Honestidad
 Equidad
 Respeto
 Solidaridad
 Laboriosidad
 Puntualidad
 Responsabilidad
 Integridad
 El trabajar con valores nos permitirá confiar en la gestión del área , la información que genera y toda la
información financiera que generamos a diario.
 Paradigmas
 El principal paradigma que la empresa aplica es el de la iniciativa como eje fundamental de la
gestión y trabajo del área , la planificación que proponemos incluye anticiparnos a lo que va a
pasar basados en experiencias pasadas con la finalidad de pronosticar y brindarle al accionista
una mejor información y respaldo para la toma de decisiones gerenciales necesarias del área.
 Objetivos
 General
 Generar información relevante y de calidad , oportunamente que permita la toma de decisiones
fundamentadas en un estudio y planificación estratégica.
 Específicos
 Generar reportes relevantes y fáciles de entender que nos permitan ver el comportamiento de las
finanzas de la empresa en el tiempo
 Evaluar periódicamente el cumplimiento y cierre mensual de la información contable.
 Presupuestar y planificar la utilización de los flujos de la empresa
 Participación en la toma de decisiones.
 La toma de decisiones en Barka Capital se realiza en coordinación con todas las áreas
involucradas , esto se traduce en reuniones de estrategia de fondos periódicas con la finalidad
de determinar cual es la mejor decisión a tomar con los flujos que la empresa dispone.
 Además la empresa se encuentra en la búsqueda de oportunidades de negocio con la finalidad
de impulsarlas hacerlas realidad y crear mas oportunidades de trabajo y negocio en nuestro país
mediante la diversificación de inversiones.
 Análisis de escenarios
Externos
No se consideran todas las posibilidades
externas de colocación de fondos lo que
puede estarnos costando buenas
oportunidades de inversión.
No se ha considerado inversiones de alto
riesgo lo que ha permitido un crecimiento
financiero sostenido
Internos
Hasta el momento ha sido muy espontánea
la forma en la que se invierte volviéndose
una necesidad contar con una planificación
estratégica coordinada del área financiera
contable
Es necesario que los cierres contables se
realicen lo mas pronto con la finalidad de
contar con la posición financiera
actualizada de la empresa y saber cuanto
tenemos disponible para invertir y
enseguida analizar si nos conviene hacerlo.
 Factores críticos del éxito empresarial
 Información contable confiable para la toma de decisiones: es importante que la contabilidad
sea exacta ordenada y se alinee con el objetivo de la empresa que es crear oportunidades de
negocio mediante la generación de valor a través de sus flujos.
 Seguimiento al portafolio de inversiones: Un seguimiento mensualizado al portafolio de
inversiones nos permitirá saber siempre cual es nuestro total en caja y cual es nuestro total en
inversiones , las tasas que nos están pagando los diferentes fondos, y el comportamiento que los
mismos han tenido a través del tiempo.
 Revisión anual del portafolio y valoración de inversiones.
 Observación como sistema
 La empresa cuenta con un sistema contable lo suficientemente automatizado para generar
información en bruto para procesar, la función del área es generar información y reportes con
gráficos fáciles de entender para el gerente , de esta manera se optimiza el sistema de
información completo de la empresa ya que se procesa una sola vez la información en bruto , la
cual una vez procesada le sirve al gerente para tomar decisiones en las reuniones de
seguimiento y estrategia de fondos.
 FODA

Fortalezas Debilidades

-Flujos constantes en el año correspondientes a Falta de planificación estratégica de

dividendos inversión
Inversiones de bajo riesgo en fondos de
Falta de investigación en cuanto a
inversión administrados
estrategia de fondos
El gerente financiero cuenta con las
herramientas necesarias para la toma de
decisiones de inversión.

Amenazas
Oportunidades
Falta de flujo para el cumplimiento de
Con una planeación adecuada tenemos obligaciones
muchas mas oportunidades de negocios e Falta de gestión de información y toma de
inversión ya que podremos pronosticar cuando decisiones errada.
vamos a contar con determinados fondos , que
hacer con los rendimientos y cuando invertir.
 Planteamiento de maniobras estratégicas
 Se elaborará el Dashboard de barka capital que nos permita observar la posición consolidada de
la empresa tanto a nivel contable como financiero , permitiendo observar en el mismo el
comportamiento de los fondos de inversión y las tasas de los mismos.
 Con la información generada en el cuadro de mando o dashboard realizaremos la planificación
de la estrategia de fondos que utilizaremos el próximo año basados en información historia y en
información de primera mano que nos permita pronosticar de la manera mas exacta el
comportamiento futuro de las finanzas de la empresa
 Finalmente elaborar el programa presupuestario del área y de la empresa con la exactitud
necesaria para que el gerente pueda confiar en la información generada.
 Planteamiento de objetivos estratégicos planes , programas y
proyectos
 Objetivos estratégicos
 Agregarle valor a la información del área procesando la información con las herramientas tecnológicas
disponibles optimizando el uso de recursos incentivando en los miembros del área la adquisición de
nuevos conocimientos que le permitan hacer un mejor trabajo.
 Implementar un manual de estrategia de inversión y fondos
 Establecer fechas de cumplimiento y entrega de reportes así como establecer una fecha fija para la
realización de reuniones estratégicas
 Planes y programas
 Implementación de un programa de reestructuracion de estrategia de fondos e inversión.
 Proyectos
 Inversion en proyectos nuevos de energía renovable y construcción
 Implementación
 Empezaremos elaborando el Dashboard o cuadro de mando de Barka Capital que nos permita ver
los puntos críticos de nuestras inversiones, ver si las mismas nos están generando el valor
esperado y si esto permite que cumplamos con nuestras metas , misión y visión empresarial
 Con esta información pasaremos a la toma de decisiones proporcionando al accionista información
exacta y oportuna acerca de la situación financiera de la compañía, con esta información el
accionista esta en la capacidad de saber que riesgos puede tomar sin poner en riesgo nunca el
normal funcionamiento de la empresa basados en planes programas y presupuestos que permitan
invertir generando valor para los accionistas de manera sostenida y segura
 La implementación solo estará completa manteniendo reuniones de estrategia de inversión y
estrategia de fondos para implementar un manual de inversiones que permita tener directrices
especificas de las acciones a tomar en cuanto el contador observe que existen fondos disponibles,
a quien informar , con que periodicidad hacerlo , son parámetros que se deben fijar en el manual.
 Referencias

Gitman, L. (2013). Principios de administración financiera. Pearson Educación. México

ELEMENTOS DE LA PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA FINANCIERA EN LAS UNIDADES DE PLANES DE SALUD DE
PDVSA-OCCIDENTE
https://www.redalyc.org/journal/6219/621968092004/html/
Planificación estratégica financiera en las cadenas de farmacias familiares del estado Zulia-Venezuela
https://www.redalyc.org/journal/280/28059581002/html/