ESTUDIO FINANCIERO

COMERCIALIZCIÓN

Ing. Rocío Silva Amaya

 COSTO DE INVERSIÓN

CONCEPTO IMPORTE

ACTIVO TANGIBLE 5,300.00

CAPITAL DE TRABAJO 17,735.00

IMPREVISTO 1,965.00

TOTAL COSTO DE INVERSION 25,000.00

COSTO DE INVERSIÓN
GRÁFICO

2%

9%

89%
PRESUPUESTO DE VENTA
PROYECTADA A 5 AÑOS
 VENTA
PRECIO TOTAL
PRODUCTO UNIDADES TOTAL MENSUAL TOTAL ANUAL
PRODUCTO 1        
         
         
         
         
         
         
         
         
         
PRODUCTO "n"        

TOTAL   252,240.00
PROYECCION DE VENTAS A 5 AÑOS CON 3% DE CRECIMIENTO

DETALLE AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

COMPRA 285,900 294,477 303,311 312,411 321,783

TOTAL 285,900 294,477 303,311 312,411 321,783

PRESUPUESTO DE COMPRA
PROYECTADA A 5 AÑOS
 COMPRA
TOTAL
PRODUCTO UNIDADES PRECIO TOTAL MENSUAL TOTAL ANUAL
PRODUCTO 1        
         
         
         
         
         
         
         
         
         
PRODUCTO "n"        

TOTAL   184,440.00

PROYECCION DE COMPRAS A 5 AÑOS CON 3% DE CRECIMIENTO

  AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

VENTA 184,440 189,973 195,672 201,543 207,589

TOTAL 184,440 189,973 195,672 201,543 207,589

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
 PLANILLA DE SUELDOS
ADMINISTRATIVO- REMYPE
((RM/2)+
((GRAT/2)/6)
SUMATORIA DE
RA HASTA
RM x 9%
(½ RM)x2 ESSALUD
12M RM RA*9%

BONIF.
REMUN. REMUN. TOTAL
CARGO BASICO EXTRAORDINAR CTS ESSALUD
MENSUAL ANUAL GRATIFICACION ANUAL
IA

GERENTE 1,800 1,800 21,600 1,800 162 1,050 1,944 26,556

CAJERO 1,200 1,200 14,400 1,200 108 700 1,296 17,704

TOTAL 3,000 3,000 36,000 3,000 270 1,750 3,240 44,260

OTROS GASTOS SERVICIO DE TERCERO

DETALLE MENSUAL ANUAL

ASESOR
CONTABLE 300 3,600

TOTAL 3,600
OTROS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

CONCEPTO MENSUAL ANUAL

ALQUILER DE
LOCAL 20% 200.00 2,400.00

SERVICIOS 20% 80.00 960.00

UTILES DE
OFICINAS   180.00 2,160.00

UTTILES COVIT   120.00 1,440.00 2

OTROS GASTOS
ADMINISTRATIVOS     6,960.00
PROYECCIÓN DE GASTOS DE ADMINISTRACION A 5 AÑOS.
CON 3% DE CRECIMIENTO EN OTROS GASTOS

CONCEPTO AÑO1 AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5

PLANILLA 44,260 44,260 44,260 44,260 44,260

SERV.TER 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600

OTROS GASTO 6,960 7,169 7,384 7,605 7,834

TOTAL 54,820 55,029 55,244 55,465 55,694

GASTOS DE VENTA
PLANILLA DE SUELDOS- REMYPE
((RM/2)+
((GRAT/2)/6)
SUMATORIA DE
RA HASTA
RM x (½ 9% ESSALUD
12M RM)x2 RA*9%
RM

BONIF.
REMUN.
REMUN. GRATIF EXTRA TOTAL
CARGO BASICO CTS
MENSUAL ICACIO ORDINA ESSALUD ANUAL
ANUAL
N RIA

VENDEDOR 1,000 1,000 12,000 1,000 90 583 1,080 14,753

1
TOTAL 1,000 1,000 12,000 1,000 90 583 1,080 14,753
 OTROS GASTOS DE VENTA

CONCEPTO MENSUAL ANUAL

ALQUILER DE LOCAL 80% 800 9,600.00

SERVICIOS 80% 320 3,840.00

PUBLICIDAD   200 2,400.00

2
TOTAL 15,840.00
 PROYECCIÓN DE GASTOS DE VENTA A 5 AÑOS.
CON 3% DE CRECIMIENTO EN OTROS GASTOS DE VENTA

CONCEPTO AÑO1 AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5

PLANILLA 14,753 14,753 14,753 14,753 14,753

OTROS GASTO 15,840 16,315 16,805 17,309 17,828

TOTAL 30,593 31,069 31,558 32,062 32,581

 OTROS GASTOS
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS TANGIBLES

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

MUEBLES Y
ENSERES 360 360 360 360 360

EQUIPOS
DIVERSOS 875 875 875 875  

TOTAL
DEPRECIACION 1,235 1,235 1,235 1,235 360
 PRESUPUESTO DE CAJA PROYECTADA A 5
AÑOS
CONCEPTO
INGRESOS
AÑO1 AÑO2
 
AÑO3 AÑO4
       
AÑO5

TOTAL VENTA 285,900 294,477 303,311 312,411 321,783

TOTAL INGRESOS 285,900 294,477 303,311 312,411 321,783

EGRESOS          

TOTAL DE COMPRA 184,440 189,973 195,672 201,543 207,589

GASTO ADMIN. 54,820 55,029 55,244 55,465 55,694
GASTO DE VENTA 30,593 31,069 31,558 32,062 32,581
DEPRECIACIÓN 1,235 1,235 1,235 1,235 360

TOTAL DE EGRESOS 271,088 277,306 283,709 290,305 296,224

UTILIDAD ANTES DE
IMPTO 14,812 17,171 19,602 22,106 25,559
IMPUESTO RER 4,289 4,417 4,550 4,686 4,827

UTILIDAD NETA 10,523 12,754 15,052 17,419 20,732

DEPRECIACIÓN 1,235 1,235 1,235 1,235 360

FLUJO NETO EFECTIVO 11,758 13,989 16,287 18,654 21,092

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS A 5
AÑOSCONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
VENTAS PROYECTADAS 285,900 294,477 303,311 312,411 321,783
COSTO DE VENTAS - 184,440 - 189,973 - 195,672 - 201,543 - 207,589
UTILIDAD BRUTA 101,460 104,504 107,639 110,868 114,194
GASTOS DE OPERACIONES          
GASTOS DE VENTA - 30,593 - 31,069 - 31,558 - 32,062 - 32,581

GASTOS DE ADMINISTRACION - 54,820 - 55,029 - 55,244 - 55,465 - 55,694

OTROS GASTOS - 1,235 - 1,235 - 1,235 - 1,235 - 360
UTILIDAD OPERATIVA 14,812 17,171 19,602 22,106 25,559
INGRESOS FINANCIEROS          

GASTOS FINANCIEROS          
RESULTADO ANTES DE
IMPUESTOS 14,812 17,171 19,602 22,106 25,559
IMPUESTO A LA RENTA - 4,289 - 4,417 - 4,550 - 4,686 - 4,827
UTILIDAD NETA 10,523 12,754 15,052 17,419 20,732
 EVALUACIÓN FINANCIERA
DETALLE AÑO 0 AÑO1 AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5
-
INVERSIÓN 25,000          
FLUJO NETO
EFECTIVO   11,758 13,989 16,287 18,654 21,092
-
TOTAL 25,000 11,758 13,989 16,287 18,654 21,092

COK 10%
 
VAN S/35,326
 
TIR 51% la TIR debe estar entre 45% a
55%, el proyecto es rentable