TRABAJO FINAL

Creación del Servicio Educativo Especializado

para Alumnos de Segundo Grado de
Secundaria de Educación Básica Regular con
Alto Desempeño Académico de la Región
Tacna

INTEGRANTES:
- ZAPATA JARA LISBETH DENIS
- SALDAÑA MONTALVAN RENATO
- VERA CRUZADO ROLANDO
- NUÑEZ MESSA OLGA ESTEFANIA
NOMBRE DEL PROYECTO DE INVERSIÓN
Creación del Servicio Educativo
Especializado para Alumnos de
Segundo Grado de Secundaria de
Educación Básica Regular con Alto
Desempeño Académico de la Región
Tacna
RESUMEN GENERAL: Proyecto de Inversión Pública
Asociaciones Clave
• Ministerio de Economía
• Gobierno Regional de Tacna
• Directores de Centros Educativos
• Padres de familia
Recursos Clave
• Presupuesto Nacional para inversión
• Profesores capacitados para
educación bilingüe
• Infraestructura para dar todas las
atenciones del COAR
Actividades Clave
• Construcción del COAR
• Monitoreo del progreso de los
estudiantes
• Implementación de Bachillerato
Internacional
Segmento del mercado:
• Estudiantes de alto rendimiento de
colegios nacionales de escasos
recursos económicos
Propuesta de Valor
• Educación de calidad de acuerdo a
estándares internacionales
• Educación integral del estudiante
• Servicios complementarios al
educativos
Necesidad Pública:
De educación de calidad
accesible para los estudiantes
de escasos recursos
económicos
PROPUESTA DE VALOR
El proyecto, a través del modelo de servicio educativo especializado,
brindará a la sociedad una red de líderes que contribuirán al desarrollo
local, regional y nacional mediante el fortalecimiento de las
competencias personales, académicas, artísticas y/o deportivas de los
Estudiantes de Alto Desempeño.

Beneficios de una Beneficios del programa Impacto de la educación

educación especializada de Bachillerato para estudiantes de alto
para los estudiantes de Internacional en los desempeño en la
alto desempeño. estudiantes. sociedad y economía.
A. BENEFICIO DE UNA EDUCACIÓN ESPECIALIZADA EN LOS ALUMNOS DE ALTO
DESEMPEÑO
La experiencia del Colegio Mayor: acceso a universidades
El Colegio Mayor Secundario Presidente del Perú (CMSPP), constituye la experiencia
más cercana y exitosa de atención a estudiantes de alto desempeño.
De los alumnos que continuaron estudios de educación superior, el 95% ingresaron a
una universidad, mientras que el 5% restante continuaron sus estudios superiores en
institutos.
Cuadro: Número de alumnos por tipo de Institución a la que ingresaron

TIPO DE INSTITUCIÓN %
Instituto 5%
Universidad 95%
Total General 100%
Fuente: Unidad de Estadística del CMSPP -2010 al 2013
B. BENEFICIOS DEL PROGRAMA DE BACHILLERATO INTERNACIONAL EN LOS
ESTUDIANTES
Los beneficios del programa de Bachillerato Internacional (IB) radican principalmente
en los siguientes factores:
• Los estudiantes del programa IB, durante la etapa escolar, presentan en promedio,
rendimientos mayores a los estudiantes del programa regular.
• Las universidades a nivel mundial reconocen los beneficios del programa del
IB.

Un estudio del Higher Education Statistics Agency señala que los

estudiantes del programa IB tienen mayores probabilidades de ingresar a
las universidades en el top 20 del ranking internacional.

En una encuesta aplicada a 150 universidades del Reino Unido, el 97%

señaló que estaban satisfechos con la preparación que otorgaba el
programa de BI a los alumnos, 96% favorecía el ingreso de alumnos
provenientes de centros con BI, y 57% percibía que el diploma ofrecía a los
alumnos ventajas académicas para la educación superior.
 PI VARIACIÓN
Descripción de productos y acciones PI VIABLE
MODIFICADO MONTO %
COMPONENTE INFRAESTRUCTURA - OBRA CIVIL
TOTAL PRESUPUESTO
ESTRUCTURA DE INFRAESTRUCTURA - OBRA CIVIL
COMPONENTE EQUIPAMIENTO
61,013,694.84 60,347,429.97 -666,264.87 -1.09%

INVERSIONES Equipamiento deportivo PI VIABLE

PI
MODIFICADO
VARIACIÓN
MONTO %

SEGÚN EL SUB TOTAL

TRANSPORTE
548,112.36
42,419.20
548,112.36
42,419.20
0.00
0.00
0.00%
0.00%

INVIERTE.PE SUB TOTAL EQUIPAMIENTO DEPORTIVO

GASTOS GENERALES (15%)
590,531.56
88,579.73
590,531.56
80,016.37
0.00
-8,563.36
0.00%
-9.67%
TOTAL DE EQUIPAMIENTO SIN IGV 679,111.29 670,547.93 -8,563.36 -1.26%
IGV 18% 122,240.03 120,698.63 -1,541.40 -1.26%
TOTAL COMPONENTE EQUIPAMIENTO 801,351.32 791,246.56 -10,104.76 -1.26%
COMPONENTE MOBILIARIO
PI VARIACIÓN
Componente mobiliario PI VIABLE
MODIFICADO MONTO %
MOBILIARIO 2,209,383.93 2,209,383.93 0.00 0.00%
TRANSPORTE 169,001.51 169,001.51 0.00 0.00%
SUB TOTAL MOBILIARIO 2,378,385.44 2,378,385.44 0.00 0.00%
GASTOS GENERALES (15%) 356,757.82 256,849.16 -99,908.66 -28.00%
TOTAL DE MOBILIARIO SIN IGV 2,735,143.26 2,635,234.60 -99,908.66 -3.65%
IGV 18% 492,325.79 474,342.23 -17,983.56 -3.65%
TOTAL 3,227,469.04 3,109,576.83 -117,892.21 -3.65%
LICENCIAS, PERMISOS Y OTROS 335,948.14 0.00 -335,948.14 -100.00%
MANEJO AMBIENTAL 467,523.94 219,948.14 -247,575.80 -52.95%
SUPERVISIÓN 2,000,000.00 2,976,652.18 419,717.90 20.99%
ESTUDIOS DEFINITIVOS 2,602,701.18 2,042,049.91 -560,651.27 -21.54%
TOTAL 70,448,688.47 69,486,903.58 -1,518,719.16 -2.16%
COSTOS SOCIALES
• La evaluación social, le interesa conocer el valor que se tiene para la sociedad:
los factores de producción e insumos que se emplearan durante la ejecución y
funcionamiento del proyecto.

PASO 1 PASO 2 PASO 3 PASO 4

• Identificación • Estimación de • Estimación de • Elaboración

de los costos los costos los costos del flujos de
sociales sociales en la sociales en la costos
situación “ situación “sin incrementale
con proyecto” s
proyecto”
COSTOS SOCIALES
• A partir de los costos de inversión a precios privados, se realizan los ajustes
correspondientes para expresarlos en costos a precios sociales. Estos ajustes se
hacen en base a criterios y factores establecidos de conversión recomendados
por el MEF para proyectos similares en el país.
• Para calcular los costos de inversión a precios sociales se utilizarán los
parámetros de conversión de precios privados a sociales establecidos en el
Anexo 3 del Ministerio de Economía y Finanzas.
• Los conceptos tributarios a considerar son los siguientes:
COSTO DE INVERSIÓN
• El proyecto contempla como inversión: Infraestructura, Mobiliario y
Equipamiento
Se asume que los componentes de obras civiles, mobiliario y equipamiento
deportivo son de origen nacional por lo cual únicamente están gravados por
IGV.
Asimismo, considerando que cada uno de los componentes del presupuesto
de inversión serán ejecutados por contrata, únicamente se aplicará el factor
de corrección por IGV= 0.8475.
• Por tanto a precios sociales el monto de inversión ascendería a S/. 58,890,150.78.
• Seguidamente se detalle la estimación de los costos de inversión a precios sociales
del proyecto.
Monto de Inversión a Precios Sociales
PI MODIFICADO A
  precios de mercado PI MODIFICADO A precios sociales

COMPONENTE / RUBROS Monto (S/) FC Monto (s/)

INFRAESTRUCTURA 60,347,429.97 0.8475 51,144,446.90
EQUIPAMIENTO 791,246.56 0.8475 670,581.46
DEPORTIVO
MOBILIARIO 3,109,576.83 0.8475 2,635,366.36
LICENCIAS, PERMISOS Y 0.00 0.8475 0.00
OTROS
MANEJO AMBIENTAL 219,948.14 0.8475 186,406.05
SUPERVISIÓN 2,976,652.18 0.8475 2,522,712.72
ESTUDIOS DEFINITIVOS 2,042,049.90 0.8475 1,730,637.29

MONTO DE INVERSIÓN 69,486,903.58   58,890,150.78

COSTOS DE REPOSICIÓN DE INVERSIÓN
• Los costos por reposición son básicamente para mobiliario y
equipamiento, por tanto se aplicará el factor de corrección por

IGV= 0.8475

Costos de Reposición a Precios Sociales

 COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO
CON PROYECTO
• Considerando cada uno de los rubros de costos de operación y
mantenimiento del proyecto, será necesario aplicar los siguientes
Factores de corrección:
RESUMEN DE COSTO DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO CON PROYECTO A PRECIOS SOCIALES

2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031
Gastos de Operación 9,395,597 9,393,055 9,399,094 9,393,055 9,863,200 9,399,094 9,393,055 9,393,055 9,399,094 9,837,546
Limpieza y Jardinería 1,168,923 1,168,923 1,168,923 1,168,923 1,168,923 1,168,923 1,168,923 1,168,923 1,168,923 1,168,923
Lavandería 546,597 546,597 546,597 546,597 546,597 546,597 546,597 546,597 546,597 546,597
Servicio de Seguridad 904,960 904,960 904,960 904,960 904,960 904,960 904,960 904,960 904,960 904,960
Alimentos 1,898,668 1,898,668 1,898,668 1,898,668 1,898,668 1,898,668 1,898,668 1,898,668 1,898,668 1,898,668
Servicios Básicos 243,840 243,840 243,840 243,840 243,840 243,840 243,840 243,840 243,840 243,840
Topico 928,944 928,944 928,944 928,944 928,944 928,944 928,944 928,944 928,944 928,944
Personal de Pedagogía y Bienestar 2,558,618 2,558,618 2,558,618 2,558,618 2,558,618 2,558,618 2,558,618 2,558,618 2,558,618 2,558,618
Materiales 447,860 445,318 451,357 445,318 915,463 451,357 445,318 445,318 451,357 889,809
Gastos de operación de piscina 108,966 108,966 108,966 108,966 108,966 108,966 108,966 108,966 108,966 108,966
Gastos de Gestión 588,221 588,221 588,221 588,221 588,221 588,221 588,221 588,221 588,221 588,221
Costos de Mantenimiento 268,298 268,839 331,844 331,844 331,844 331,844 331,844 345,470 345,470 345,470
Caja chica 15,254 15,254 15,254 15,254 15,254 15,254 15,254 15,254 15,254 15,254
Mantenimiento periodico 67,823 68,364 131,369 131,369 131,369 131,369 131,369 144,995 144,995 144,995
Piscina 185,221 185,221 185,221 185,221 185,221 185,221 185,221 185,221 185,221 185,221
Costos de O&M con IGV 9,663,895 9,661,894 9,730,938 9,724,899 10,195,044 9,730,938 9,724,899 9,738,525 9,744,564 10,183,016

COSTO DE OPERACIÓN Y COSTOS DE OPERACIÓN + COSTOS DE MANTENIMIENTO

MANTENIMIENTO CON
PROYECTO
 COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO
SIN PROYECTO
• Para los costos de operación y mantenimiento sin proyecto se va a
considerar el factor de corrección correspondiente de materiales y
equipos nacionales
RESUMEN DE COSTO DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO SIN PROYECTO A
PRECIOS SOCIALES

COSTO DE OPERACIÓN Y COSTOS DE OPERACIÓN + COSTOS DE MANTENIMIENTO

MANTENIMIENTO SIN
PROYECTO
 COSTOS SOCIALES INCREMENTALES
• Los flujos de costos sociales incrementales, se elaboran sobre la
base de la comparación de los costos sociales en la “situación con
proyecto” y en la “situación sin proyecto”.
SITUACIÓN CON PROYECTO

FASE DE
FASE DE INVERSIÓN SITUACIÓN SIN
FUNCIONAMIENTO
(A) PROYECTO
(B)
• COSTO DE • COSTOS DE • COSTO DE
INVERSIÓN TOTAL REPOSICIÓN
• COSTOS DE
OPERACIÓN
• COSTO DE
COSTO SOCIALES
OPERACIÓN MANTENIMIENTO INCREMENTALES
• COSTOS DE
MANTENIMIENTO
RESUMEN DE COSTOS INCREMENTALES

Costos de COSTOS
AÑO Costos de Costos de OyM Total costos
INVERSIÓN OyM sin INCREMENTALES
Reposición con proyecto incrementales
proyecto TOTALES
2020 S/1,730,637.29 S/8,420,738.87 -S/8,420,738.87 -S/6,690,101.58
2021 AÑO 0 S/28,486,553.74 S/8,420,738.87 -S/8,420,738.87 S/20,065,814.87
2022 S/28,486,553.74 S/420,864.58 -S/420,864.58 S/28,065,689.16
2023 AÑO 1 S/707,166.10 S/8,435,525.28 S/9,663,895.57 S/1,228,370.29 S/1,935,536.39
2024 AÑO 2 S/520,105.93 S/8,432,982.91 S/9,661,893.41 S/1,228,910.50 S/1,749,016.43
2025 AÑO 3 S/487,734.75 S/8,439,021.90 S/9,730,938.13 S/1,291,916.23 S/1,779,650.98
2026 AÑO 4 S/709,477.97 S/8,432,982.91 S/9,724,899.14 S/1,291,916.23 S/2,001,394.20
2027 AÑO 5 S/1,672,978.04 S/8,903,127.97 S/10,195,044.20 S/1,291,916.23 S/2,964,894.27
2028 AÑO 6 S/462,642.37 S/8,442,192.50 S/9,730,938.13 S/1,288,745.63 S/1,751,388.00
2029 AÑO 7 S/707,166.10 S/8,436,153.51 S/9,724,899.14 S/1,288,745.63 S/1,995,911.73
2030 AÑO 8 S/545,198.31 S/8,436,153.51 S/9,738,525.08 S/1,302,371.57 S/1,847,569.88
2031 AÑO 9 S/464,954.24 S/8,442,192.50 S/9,744,564.07 S/1,302,371.57 S/1,767,325.81
2032 AÑO 10 S/1,860,038.21 S/8,880,645.04 S/10,183,016.61 S/1,302,371.57 S/3,162,409.78
 FLUJOS INCREMENTALES A SOCIALES DEL
PERFIL A ACTUALIZAR
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
RUBRO 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032
INVERSIÓN S/ 1,730,637.30 S/ 28,579,756.76 S/ 28,579,756.76
Expediente técnico S/ 1,730,637.30
Infraestructura S/ 25,665,426.47 S/ 25,665,426.47
Supervisión S/ 1,261,356.37 S/ 1,261,356.37
Mobiliario y Equipamiento S/ 1,652,973.92 S/ 1,652,973.92
Costos de Reposición S/ 707,166.10 S/ 520,105.93 S/ 487,734.75 S/ 709,477.97 S/ 1,672,978.04 S/ 462,642.37 S/ 707,166.10 S/ 545,198.31 S/ 464,954.24 S/ 1,860,038.21
Costos de OyM con proyecto S/ 9,663,895.57 S/ 9,661,893.41 S/ 9,730,938.13 S/ 9,724,899.14 S/ 10,195,044.20 S/ 9,730,938.13 S/ 9,724,899.14 S/ 9,738,525.08 S/ 9,744,564.07 S/ 10,183,016.61
Costos de OyM sin proyecto S/ 8,435,525.28 S/ 8,432,982.91 S/ 8,439,021.90 S/ 8,432,982.91 S/ 8,903,127.97 S/ 8,442,192.50 S/ 8,436,153.51 S/ 8,436,153.51 S/ 8,442,192.50 S/ 8,880,645.04
Total costos incrementales S/ 1,730,637.30 S/ 28,579,756.76 S/ 28,579,756.76 S/ 1,935,536.39 S/ 1,749,016.43 S/ 1,779,650.98 S/ 2,001,394.20 S/ 2,964,894.27 S/ 1,751,388.00 S/ 1,995,911.73 S/ 1,847,569.88 S/ 1,767,325.81 S/ 3,162,409.78

En la siguiente Tabla se realizó la Evaluación Social

VAC S/ 64,534,653.92 del Proyecto, considerando que no se generan
ingresos monetarios, se procede a realizar la
Técnica del VAC (Valor Actual Neto de los Costos),
C/E S/ 21,511.55 a una tasa de redescuento de 8% en un horizonte
de 10 años, para 3000 alumnos beneficiarios (300
Beneficiarios 3000 por año), teniendo un Índice de Costo Efectividad de
21,511.55 soles por alumno matriculado.
Tasa de descuento 8%
ESTIMACIÓN DE INDICADORES DE
RENTABILIDAD SOCIAL
Los cálculos de los indicadores de rentabilidad social del proyecto son los
siguientes:
• El cálculo del Índice de Costos de Efectividad Total (ICE): Será la razón del
Valor Actual de Costos Sociales (Inversión, operación y mantenimiento,
reposición) entre el número total de alumnos matriculados durante los 10
años de operación del COAR Tacna.
El Cálculo del Índice de Costos de Efectividad Total (ICE):
Será la razón del Valor Actual de Costos Sociales (inversión, operación y
mantenimiento, reposición) entre el número total de alumnos matriculados
durante los 0 años de operación del COAR Tacna.
 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
• Para la alternativa única, se determina los factores o variables sensibles que
pueden afectar los flujos de beneficios y costos esperados del proyecto en el
horizonte de evaluación y analizaremos su incidencia en los indicadores de
rentabilidad social de las alternativas propuestas.
• Para el análisis de sensibilidad en el presente proyecto, se ha determinado como
variables sensibles los costos de inversión, los cuales pueden afectar los flujos de
beneficios y costos esperados del proyecto en el horizonte de evaluación, por lo
que analizaremos su incidencia en los indicadores de rentabilidad social de la
alternativa propuesta.
• Escenario: Variación en los costos de Inversión. Se consideró hasta un
incremento y disminución del 30%.
 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD

Dentro de los costos de inversión las variables más incidentes son: Residencia, Aulas Laboratorios y
Biblioteca, y Polideportivo.
Dentro de los costos de inversión las variables más incidentes son: Pedagogía, Alimentación, y
Limpieza, Lavandería, jardinería y operación rutinaria.
 GESTION DEL PROYECTO
.
PARA LA FASE DE EJECUCIÓN
• Específicamente, la entidad dentro del MINEDU a cargo de la ejecución del
proyecto será el Programa Nacional de Infraestructura Educativa (PRONIED),
que depende del Viceministerio de Gestión Institucional del Ministerio de
Educación, en este caso, asume la Unidad Ejecutora 108.
• El PIP realiza la ejecución bajo la modalidad de obra por impuestos, dentro de
los costos de organización y gestión para la fase de inversión están incluidos
en el rubro gastos generales, utilidades (10% del costo directo de obra) y
supervisión y monitoreo. La organización y gestión en sí, son gastos
corrientes, que lo llevaran a cabo las diferentes áreas de la PRONIED.
 MODALIDAD DE EJECUCIÓN DEL PIP
La norma ha establecido dos modalidades de ejecución de obras: por ejecución
presupuestal directa, y por ejecución presupuestal indirecta, para el presente
proyecto para los componentes de inversión de infraestructura, equipamiento y
mobiliario del COAR Tacna, se propone la ejecución presupuestaria indirecta.
• Ejecución Presupuestaria Indirecta: se produce cuando el proceso
constructivo de la obra y sus componentes, a nivel físico y financiero, es
realizado por alguna entidad – pública o privada – distinta al pliego, sea a
título oneroso o gratuito. En este caso se presenta la siguiente modalidad:
OBRA POR IMPUESTOS
Cualquier Entidad Pública del Gobierno Nacional, que desarrollo proyectos de inversión pública en el marco del Sistema
Nacional de Inversión Pública, en las funciones de salud, educación, turismo, agropecuaria, orden público y seguridad,
incluyendo su mantenimiento.
El MINEDU cuenta con personal, recursos y equipos, todo para el proceso de supervisión y monitoreo del COAR Tacna. Para ello cuentan con la
asignación presupuestal. El Programa Nacional de Infraestructura Educativa (PRONIED), cuenta con la capacidad técnica y administrativa para asumir
esta tarea además que es su responsabilidad de mejorar las condiciones actuales para ofertar una mejor calidad educativa con el enfoque futurista de
las políticas educativas actuales.
 CRONOGRAMA
Cronograma Físico de PI
Años 2019 2020 2021 2022
Descripción de Actividades 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29
N° de Meses
O N D E F M A M J J A S O N D E F M A M J J A S O N D E F
I. Fase de Actos Previos 3
II. Fase de Proceso de Selección 2
III. Fase de Ejecución 24
A. Firma de Convenio 1
B. Estudio Definitivo 8
- Elaboración de Estudio Definitivo 6
- Revisión, subsanación,
observaciones y aprobación del
Estudio Definitivo 2
C. Construcción de Infraestructura y
dotación de equipamiento y
mobiliario 15
-Ejecución de la obra 12
-Equipamiento y Mobiliario 3
-Recepción del proyecto (incluye
culminación) 1
-Liquidación del proyecto 2
D. Supervisión del proyecto 13