TAREA ACADEMICA II

OPERACIONES BANCARIAS
INTEGRANTES:
Huamán Huayana, Luis Alberto
Llanos Álvarez, Nick Slin
Loza García, Katherine
Urbiola Blancas, Walter Daniel
 CASO
• La empresa Ediciones y Promociones Educativas
LOGAR E.I.R.L. empresa dedicada al rubro de la
educación tiene 42 personas en planilla entre
personal administrativo y docentes solicita un
información sobre el manejo de cuentas
corrientes y sobre el análisis de las
Compensaciones por tiempo de servicio. Por tal
motivo, se solicita la información correspondiente
y un video con las respuestas claras sobre el tema.
 INDICACIÓN GENERAL

• 1. Analiza y responde las siguientes preguntas:

• ¿Qué empresas pueden recibir cuentas de cheques corrientes?
• ¿Cuáles son los requisitos para la apertura de una cuenta corriente?
• ¿En qué casos aplica el cierre de cuentas corrientes? ¿Qué normativas se estaría aplicando? ¿Y qué
cuáles serían estas consecuencias?
• ¿Cuál es el rol que cumple la SBS en casos de cuentas cerradas? ¿Y qué sucede si una cuenta es
cerrada de manera indebida?
• 2. Realiza un análisis de las normativas vigentes de los últimos 10 años referente a la compensación
de tiempo de servicio (CTS). Indicando cual sería tu opinión referente a los cambios sucedidos y al
costo laboral en el que incurre la empresa.
 EMPRESAS QUE PUEDEN RECIBIR CUENTAS DE CHEQUES
CORRIENTES

• En primer lugar solicitan información sobre que empresas pueden recibir

cuentas de cheques corrientes.
• Dentro de las empresas que pueden recibir están los bancos, las
financieras y Otras empresas del sistema financiero autorizadas a captar
recursos del público, siempre que cumplan con los requisitos establecidos
en el artículo 290º de la Ley N° 26702.
REQUISITOS PARA APERTURA UNA CUENTA CORRIENTE

• Documentos que acrediten constitución e inscripción en Registros Públicos.

• Referencia de 2 personas, a satisfacción de la empresa del sistema financiero, sobre la
idoneidad moral y económica del solicitante y de su representante autorizado.
• Documentos que a criterio de la empresa del sistema financiero acrediten nivel de ingresos
suficiente.
• Copia certificada del poder del representante autorizado para operar con cuentas corrientes.
• Número de RUC de la persona jurídica.
• Copia del documento de identidad del representante del solicitante que esté facultado a
operar la cuenta corriente.
• Domicilio del solicitante, perfectamente individualizado y determinado en el país.
 NORMATIVAS DE APLICACIÓN DE CIERRE DE CUENTA CORRIENTE

• Según el artículo 27287 de la ley de título y valores, una cuenta corriente

puede ser cerrada si es que no se ha cumplido ciertos requisitos:
• Si en 6 meses, la empresa del sistema financiero girada, no tenga la
capacidad económica de girar cheques
• La cuenta corriente bancaria puede cerrarse por decisión unilateral de
cualquiera de las dos partes en cualquier El cliente que deseen cerrar su
cuenta de ahorros, debe presentarse a cualquiera de las oficinas de
atención bancaria y solicitar la cancelación de la cuenta. Para lo que
deben presentar el DNI y la tarjeta de débito o similar según cada banco.
 CONSECUENCIAS DEL CIERRE DE CUENTA
CORRIENTE

• Desconfianza del banco

• Se pierde la cuenta corriente
• No está sujeto a préstamo bancario
• No puedes hacer transacciones financieras
 ROL QUE CUMPLE LA SBS EN CASOS DE CUENTA
CERRADAS

• En este caso la SBS publica mensualmente en el Diario Oficial El

Peruano, dentro de los 10 primeros días calendario de cada mes, la
relación de cuentas corrientes cerradas por giro de cheques sin fondos,
indicando el plazo de duración de la sanción de cierre.
• Además, dispone que dentro de los 10 días calendarios posteriores a la
publicación, las demás empresas del sistema financiero cierren las cuentas
corrientes con giro de cheques de los titulares cuyas cuentas han sido
cerradas.
CONSECUENCIAS DEL CIERRE INDEBIDO
DE UNA CUENTA CORRIENTE
• Es responsabilidad de la empresa del sistema financiero rectificar el cierre indebido de una
cuenta corriente, procediendo de la siguiente manera:
• - Comunicar la rectificación a la SBS.
• - Comunicar por escrito el error incurrido a otras empresas del sistema financiero y centrales de
riesgos
• -Comunicar por escrito el error incurrido a otras empresas del sistema financiero y centrales de
riesgos.
• - Publicar la rectificación en el mismo diario en el que se realizó la publicación errónea.
• -Proceder a la reapertura inmediata de la cuenta corriente que el titular mantenga de la empresa.
 ANÁ LIS IS DE LA S NO RM ATI VA S V IGE NTE S D E L OS ÚL TIM OS 1 0 AÑO S REF ER ENT E A LA CO MP EN S AC IÓN DE TI EM PO DE S ER VIC IO.

• 2011 – 2014
• El año 2014, el gobierno del presidente Ollanta Humala, con el fin de
otorgarle mayor liquidez a trabajador del sector privado y dinamizar la
economía, redujo el monto intangible a cuatro remuneraciones brutas,
haciendo disponible el 100% del exceso, hasta el 31 diciembre del 2014.
• Este régimen ha sido modificado en varias oportunidades, siendo la última
modificación la dictada mediante la Ley N° 30334, y su reglamento
aprobado mediante el Decreto Supremo N° 012-2016-TR.
 ANÁLISIS DE LAS NORMATIVAS VIGENTES DE LOS
ÚLTIMOS 10 AÑOS REFERENTE A LA
COMPENSACIÓN DE TIEMPO DE SERVICIO.
 2014 – 2017
• Se crea el Decreto de Urgencia Nº 001-2014 que dicta que el trabajador puede disponer del monto de su CTS siempre que
exceda los 4 sueldos brutos. Es decir si un trabajador posee 4 sueldos y un porcentaje, todo acumulado en su CTS, puede
disponer del porcentaje resultado de la resta con 4 sueldos brutos.
• En el 2015 se publicó la Ley N° 30334, en donde se autoriza a los trabajadores a disponer libremente del cien por ciento 100%
del excedente de cuatro remuneraciones brutas, de los depósitos por Compensación por Tiempo de Servicios, efectuados en
las entidades financieras, sin límite de tiempo.
• En los años posteriores siguieron aprobando Decretos supremos que complementan la ley 30334. La normativa fue agregando
requisitos y plazos para poder disponer de la CTS a lo largo de los años.
• En mi opinión, a lo largo del tiempo, han existido normativas que han sido modificadas de forma tal que se regule el acceso a
una CTS o compensación por tiempo de servicio para que así se tengan requisitos y plazos en los que un trabajador puede
verse beneficiado por un monto determinado que sirva como dinero de emergencia en caso deje de trabajar y pueda costear un
estilo de vida decente, sin tener que pasar necesidades hasta que consiga un ingreso adecuado.
 A N Á LI SI S D E LA S N OR MATIVA S VI GEN TES D ELOS Ú LTIMOS 10 A Ñ OS R EFER EN TEA LA C OMPEN S A C IÓN DE TIEMPO DE S ERV IC IO .

• 2017 - 2019
• Una de las normativas que podemos señalar en cuanto a la CTS es en caso de juicio por alimentos el
empleador deberá proporcionar al juzgado correspondiente, además de la información prevista en el
Artículo 38 de la Ley, la referida al monto de la compensación por tiempo de servicios acumulado.
• En mi opinión este costo laboral para la empresa es importante ya que sirve como un seguro para que
el trabajador pueda aguantar en una crisis o cuando se quede sin trabajo. Me parecen muy importante
señalar que todas las normativas de CTS deben girar en entorno a ayudar al trabajador y a la población
porque esto nació como un programa social. Es así como en mi opinión si bien la CTS representa un
costo laborar para las empresas estas no deben estar unidas e interesadas con la responsabilidad social
ya que esto ayudará a construir un mejor país done la sociedad trabajadora se sienta cada vez más
segura.
 ANÁLISIS DE LAS NORMATIVAS VIGENTES DE LOS ÚLTIMOS 10 AÑOS REFERENTE A LA COMPENSACIÓN DE TIEMPO DE SERVICIO.

• 2019 – 2021
• En el año 2019 se realizó a través del Decreto Supremo N° 005-2019-TR, emitido por el Ministerio de Trabajo y
Promoción del Empleo (MTPE), se dispone que los empleados que hayan culminado su vínculo laboral, ya no
necesitarán la constancia de cese para retirar los fondos de su CTS.
• Ello quiere decir que, en un plazo máximo de 15 días hábiles después de solicitar el documento; si el empleador no
realiza la entrega o hay demoras, se aplicará el silencio administrativo positivo.
• De esta manera, el trabajador podrá solicitar una constancia al Ministerio de Trabajo presentando algunos requisitos, tras
ello deberá presentar el documento a la entidad financiera con el sello de recepción sin observaciones.
• Posteriormente, luego de la pandemia se han realizado cambios en la normativa de las CTS mediante el Decreto de
Urgencia 033- 2020 para disponer de sus fondos. Por tanto, se decretó que se podía realizar el retiro de 2400 soles hasta
el 11 de junio. Además, se pueden hacer varios retiros por distintos montos menores, hasta alcanzar el máximo
establecido por la norma.
• Más adelante en el año 2021 se ha accedido al retiro de hasta el 100% de la CTS para los trabajadores que se encuentren
en planilla. El trabajador podrá cobrar cada mes el equivalente a su remuneración mensual durante el tiempo que dure la
suspensión perfecta de labores. El pago se efectiviza en el plazo de dos días de haber sido solicitada.