ASPECTOS GENERALE

ESTABLECIMIENTOS
Nombre comercial Ubicación

Casa matriz Grupo Nutresa S.A Medellín Antioquia

Subordinadas Comercial Nutresa Medellín Antioquia

Novaventa Medellín Antioquia
Food service (La Recetta, Atrantic) Medellín Antioquia
Red de ventas y distribución Medellín Antioquia
internacional
Servicios Nutresa Medellín Antioquia
PARÁMETROS DE MEDICIÓ
 AMBIENTE DE CONTROL
Resp Grado de importancia
1. INTEGRIDAD Y VALORES ETICOS
Si No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. EXISTE UNA VISION Y MISION EN EL GRUPO NUTRESA S.A. X X

2. LOS OBJETIVOS DEL GRUPO NUTRESA S.A SON PERIÓDICAMENTE RECONOCIDOS POR TODOS LOS
X X
FUNCIONARIOS.

3. LOS FUNCIONARIOS COMPRENDEN QUE SU COMPORTAMIENTO ES ACEPTADO O NO, Y SABEN QUE HACER
X X
CUANDO SE ENFRENTA A UNO DE ELLOS.

4. EL ACUERDO DE INTEGRIDAD Y ETICA ES CONOCIDO EFECTIVAMENTE POR LOS FUNCIONARIOS DE LA COMPAÑIA X X

5. LOS ADMINISTRATIVOS SIENTEN CIERTA PRESIÓN PARA HACER LO CORRECTO, O PARA TOMAR DECISIONES
X X
RAPIDAS.

6. LA GERENCIA, VIGILA LAS VIOLACIONES DE LOS ESTANDARES DE COMPORTAMIENTO. X X

7. LAS ACCIONES DISCIPLINARIAS SON TOMADAS COMO UN RESULTADO DE LAS VIOLACIONES Y SON
X X
COMUNICADAS EXTENSIVAMENTE A LOS FUNCIONARIOS.

8. LOS FUNCIONARIOS DE LA COMPAÑIA SABEN QUE SI VIOLAN LAS NORMAS DE COMPORTAMIENTO SUFRIRAN
X X
LAS CONSECUENCIAS.

9. LA ADMINISTRACION PROPORCIONA ASESORIA EN LAS SITUACIONES QUE SE REQUIERE Y LAS HA DADO CON LA
X X
FRECUENCIA QUE ESTAS SE NECESITAN.
 Resp Grado de importancia
2). COMPROMISO POR LA COMPETENCIA:
1
Si No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0

1. LA ADMINISTRACIÓN HA ANALIZADO, EN UNA BASE FORMAL O INFORMAL, LAS TAREAS QUE COMPROMETEN
X
TRABAJOS PARTICULARES.

2. LA ADMINISTRACIÓN HA DETERMINADO UNA ADECUADA ACTUALIZACION DE LOS

X X
CONOCIMIENTOS Y HABILIDADES NECESARIAS PARA DESEMPEÑAR SUS LABORES.

3. LOS PROFESIONALES ADMINISTRATIVOS Y LOS EMPLEADOS ESTAN CALIFICADOS PARA DESEMPEÑARSE EN SU

X X
AREA DE TRABAJO.

4. EXISTEN PROCEDIMIENTOS ADECUADOS PARA ELEGIR EL PERSONAL ADECUADO PARA CADA AREA QUE LO
X X
REQUIERA.

5. EXISTE PERTENENCIA POR LA COMPETENCIA EN SU LABOR DESEMPEÑADA. X X

 Resp Grado de importancia
3). COMITÉ DE AUDITORIA
Si No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. LA ADMINISTRACIÓN DESARROLLA FRECUENTEMENTE UN PROGRAMA DE REUNIONES. X X

2. LA GERENCIA DESAFIA CONSTRUCTIVAMENTE LAS DESICIONES PLANEADAS. X X

3. DESIGNAN COMITES EN LA GERENCIA. X X

4. EL GERENTE SE REUNE PREVIAMENTE CON LOS JEFES DE CADA AREA DE VENTAS Y DEMAS. X X

5. LA ADMINISTRACION Y LA GERENCIA RECIBEN LA INFORMACIÓN APROPIADA. X X

 Resp Grado de importancia

4). FILOSOFIA Y ESTILO DE OPERACIÓN DE LA ADMINISTRACIÓN.

Si No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. LA ADMINISTRACIÓN SE MUEVE CUIDADOSAMENTE, PROCEDIENDO SOLO DESPUÉS DE UN DETALLADO ANÁLISIS DE

X X
RIESGOS Y BENEFICIOS POTENCIALES.

2. SE PRESENTA CON FRECUENCIA QUE EL PERSONAL RENUNCIE O QUE LO DESPIDAN. X

3. EXISTE MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LA EMPRESA X X

4. LAS SUCURSALES DE EMPRESA POSEEN AUTONOMÍA JURÍDICA X X

5. LA GERENCIA VISITA CON FRECUENCIA LAS SUCURSALES NACIONALES E INTERNACIONALES X

 Resp Grado de importancia

5). ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL:

Si No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. LA ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL ESTA APROPIADAMENTE CENTRALIZADA, DADA LA NATURALEZA DE SUS

X X
OPERACIONES.

2. LA ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL FACILITA EL FLUJO DE INFORMACIÓN, EN FORMA DESCENDENTE Y HORIZONTAL. X X

3. TODOS LOS EMPLEADOS SIN IMPORTAR SU NIVEL JERARQUICO TIENEN ACCESO A LOS CANALES DE COMUNICACIÓN DE
X X
LA COMPAÑÍA.

4. LOS ADMINISTRATIVOS Y DEMAS EMPLEADOS TIENEN EL CONOCIMIENTO REQUERIDO, LA EXPERIENCIA Y EL

X X
ENTRENAMIENTO PARA CUMPLIR SUS OBLIGACIONES.

5. EXISTE UN NÚMERO SUFICIENTE DE EMPLEADOS PARA DESEMPEÑARSE EN SUS DIREFENTES CARGOS. X X

 Resp Grado de importancia
6). ASIGNACIÓN DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD
Si No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. LA AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD SON ASIGNADAS A TODOS LOS EMPLEADOS DENTRO DE LA COMPAÑÍA. X

2. LOS JEFES DE ÁREA TIENEN REFERENCIAS ESPECÍFICAS PARA LAS RESPONSABILIDADES CON EL CONTROL. X X

3. LOS JEFES DE ÁREA, ESTÁN AUTORIZADOS PARA CORREGIR PROBLEMAS O PARA IMPLEMENTAR MEJORAS O TOMAR
X X
CORRECTIVOS DEL CASO.

4. LA ADMINISTRACIÓN DELEGA AUTORIDAD EN LA COMPAÑÍA BASADA EN EL TRABAJO INDIVIDUAL Y SUS

X X
RESPONSABILIDADES.

5. LAS DECISIONES TOMADAS ESTÁN RELACIONADAS CON LA ASIGNACIÓN DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD. X X

 Resp Grado de importancia
7). POLÍTICAS Y PRÁCTICAS SOBRE EL RECURSO HUMANO
Si No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. LAS POLÍTICAS Y LOS PROCEDIMIENTOS QUE EXISTENTES PARA EL PERSONAL DA COMO RESULTADO
X X
GENTE DIGNA DE CONFIANZA.

2. EL NIVEL DE ATENCIÓN DADO A LA CONTRATACIÓN Y AL ENTRENAMIENTO DEL PERSONAL ES

X X
APROPIADO.

3. LOS NUEVOS EMPLEADOS ESTAN ENTERADOS DE SUS RESPONSABILIDADES Y EXPECTATIVAS DE LA

X X
COMPAÑIA.

4. LOS EMPLEADOS Y JEFES DE AREA ENTIENDEN QUE UN PROCEDIMIENTO NO EFECTIVO PUEDE TRAER
X X
CONSECUENCIAS IRREMEDIABLES.

5. LAS POLÍTICAS DE VINCULACION REQUIEREN UNA INVESTIGACIÓN DE SUS ANTECEDENTES. X X

 CALIFICACIÓN

3.5

2.5

1.5

0.5

0
INTEGRIDAD COMPROMISO COMITÉ FILOSOFIA ESTRUCTURA ASIGNACION POLITICAS

Se observa que la compañía está fallando en su filosofía por que tienen dos procedimientos que no se
hacen .
 Resp Grado de importancia
1. OBJETIVOS DEL GRUPO NUTRESA S.A.
VALORACIÓN DE RIESGO Si No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. LA EMPRESA, HA ESTABLECIDO LOS OBJETIVOS GENERALES. X X

2. LOS OBJETIVOS DEL GRUPO NUTRESA S.A. SE PUEDAN APLICAR A CUALQUIER OTRA ENTIDAD PRESTADORA
DE SERVICIOS RELACIONADOS CON LA FABRICACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE ALIMENTOS. X X

3. LA INFORMACIÓN DE LOS OBJETIVOS DEL GRUPO NUTRESA S.A. ES DIFUNDIDA EN LAS DIFERENTES AREAS
DENTRO DE LA EMPRESA. X X

4. EL PRESUPUESTO APOYA LOS OBJETIVOS DE LA EMPRESA. X X

 Resp Grado de importancia
2. OBJETIVOS DE LA ADMINISTRACIÓN.

Si No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. LOS OBJETIVOS DE LA ADMINISTRACIÓN SON ESTABLECIDOS DE ACUERDO A CADA

AREA. X X

2. LOS OBJETIVOS DE LA ADMINITRACIÓN SON REPASADOS DE VEZ EN CUANDO. X X

3. LOS OBJETIVOS DE LA ADMINISTRACION SON CONSISTENTES CON LAS PRACTICAS

Y CUMPLIMIENTOS. X X

4. LOS OBJETIVOS SIRVEN COMO FACTORES CRITICOS DEL ÉXITO, Y SUMINISTRAN

UNA BASE PARA ENFOCAR LA GERENCIA. X X
 Resp Grado de importancia
3. PERTINENCIA CURRICULAR
Si No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. LA EMPRESA POSEE PERTINENCIA CURRICULAR X X

2. LOS SERVICIOS PRESTADOS ESTAN ACORDES CON LAS CONDICIONES Y NECESIDADES

SOCIALES. X X

3. PERIÓDICAMENTE ESTAN SIENDO ACTUALIZADOS LOS PROCEDIMIENTOS PARA

MEJORAR LA PRESTACION DE LOS SERVICIOS. X X

4. LOS EMPLEADOS CONOCEN LOS PROCEDIMIENTOS PROPIOS DE LA EMPRESA Y PROPIOS

DE SU AREA DE TRABAJO. X X

5. PERIÓDICAMENTE SE REALIZAN REUNIONES PARA ACTUALIZAR LOS SERVICIOS

OFERTADOS. X
 Resp Grado de importancia

4. IDENTIFICACIÓN DE LOS RIESGOS

Si No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. LA EMPRESA TIENE PLENAMENTE IDENTIFICADOS LOS PUNTOS CRITICOS. X

2. LOS RIESGOS SON ANALIZADOS EN EL PROCESO FORMAL O INFORMAL X X

3. LOS RIESGOS IDENTIFICADOS SON RELEVANTES A LOS OBJETIVOS CORRESPONDIENTES. X X

 Resp Grado de importancia
5. MANEJO DEL CAMBIO
Si No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. LOS CAMBIOS RUTINARIOS SON DIRIGIDOS COMO PARTE DEL PROCESO NORMAL. X X

2. LOS RIESGOS Y LAS OPORTUNIDADES RELACIONADAS CON LOS CAMBIOS SON DIRIGIDOS
POR LOS JEFES DE CADA AREA. X X

3. LA ENTIDAD ES CONSCIENTE DE LOS CAMBIOS SIGNIFICATIVOS. X X

4. EXISTEN MECANISMOS ADECUADOS PARA ANTICIPAR LOS CAMBIOS. X

5. CUALQUIER CAMBIO EN LA ADMINISTRACIÓN ES CONSULTADO CON LA GERENCIA Y LOS

DEMÁS JEFES DE CADA AREA. X X
 Resp Grado de importancia
6. TECNOLOGÍA APLICADA
1
Si No 1 2 3 4 5 6 7 8 9
0

1. LA INFORMACIÓN DEL DESARROLLO TECNOLÓGICO ES OBTENIDA POR MEDIO

DE REPORTES. X X

2. LAS NUEVAS TECNOLOGÍAS SON DESARROLLADAS POR LOS EMPLEADOS Y SON

MONITOREADAS. X X

4. LOS PLANES Y PROGRAMAS ESTAN ACTUALIZADOS CON EL DESARROLLO

TECNOLÓGICO. X X

5. LA TECNOLOGÍA APLICADA POR EL GRUPO NUTRESA S.A. ESTA A LA

VANGUARDIA DEL MISMO DESARROLLO COMERCIAL EN EL PAIS. X X
 ACTIVIDAD DE CONTROL
Resp Grado de importancia
1).CONTROL AL DESARROLLO FISICO

Si No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. EXISTE CONTROL INDIVIDUAL DE INVENTARIOS X X

2. EXISTE CONSERVACION DE LOS PRODUCTOS X X

3. EXISTE CONTROL DE LAS MATERIAS PRIMAS X X

4. EXISTE CONTROL GENERAL DE LOS BIENES X X

5. EXISTE CUSTODIA Y PROTECCION A LOS BIENES CUANDO SE CIERRAN LAS

GRANJAS Y FABRICAS DE NUTRESA X X
 Resp Grado de importancia
2). CONTROL AL DESARROLLO DE LOS PRODUCTOS
Si No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. SE ESTUDIAN LAS NECESIDADES DEL MERCADO X X

2. SE EVALUA EL DESARROLLO DE LOS PRODUCTOS DESDE LA CADENA DE

SUMINISTROS HASTA LA ENTREGA FINAL DEL PRODUCTO X X

3. SE EVALUA EL DESARROLLO DE LOS MEJORES PROCESOS PARA LA ELABORACION

DE LOS PRODUCTOS. X X

4. SE CONFRONTAN LITERALMENTE EL DESARROLLO DE LOS PROCESOS X X

5. SE CUESTIONA A LOS USUARIOS SOBRE EL INTERES POR LOS PRODUCTOS X X

6. SE EVALUA LA OFERTA DE PRODUCTOS DE NUTRESA CON LOS OTROS PORDUCTOS
DE LA INDUSTRIA ALIMENTARIA. X X
 Resp Grado de importancia
3). CONTROL A LAS DECISIONES DE LA JUNTA DIRECTIVA
Si No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. SE REUNE LA JUNTA DIRECTIVA PARA SOLUCIONAR PROBLEMAS X X

2. SE REUNE LA JUNTA DIRECTIVA PARA EVALUAR EL DESARROLLO DE LA OFERTA DE

PRODUCTOS X X

3. SE PRESENTAN DISCREPANCIAS EN LAS DECISIONES DE LA JUNTA DIRECTIVA. X

4. SE ATIENDEN EN LAS DECISIONES DE LA JUNTA DIRECTIVA LAS NORMAS EXISTENTES X X

5. SE CUMPLEN LAS DECISIONES DE LA JUNTA DIRECTIVA. X X

6. SE REUNE LA JUNTA DIRECIVA PARA EVALUAR LA EFICIENCIA EN LA PRODUCCION Y
DISTRIBUCION DE PRODUCTOS X X

7. SE HACE SEGUIMIENTO DE ACTAS. X X

 Resp Grado de importancia
4).CONTROL AL DESEMPEÑO DE LOS EMPLEADOS
Si No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. SE EVALUA A LOS EMPLEADOS SEGUN LOS REQUERIMIENTOS DE LA EMPRESA X X

2. SE HACE SEGUIMIENTO A LA CORRECCION DE LAS FALLAS DE LOS EMPLEADOS. X X

3. SE EXIGE CAPACITACION CONSTANTE DE LOS EMPLEADOS. X X

4. SE EXIGE CERTIFICACION MANIPULACION DE ALIMENTOS ENTRE OTROS. X X

5. SE SOMETEN A PERIODO DE PRUEBA LOSEMPLEADOS. X X

 Resp Grado de importancia
5). CONTROL A LOS SOFTWARE
Si No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. CUENTA GRUPO NUTRESA CON EQUIPOS ADECUADOS PARA EL PROCESAMIENTO DE LA

INFORMACION X X

2. LA INFORMACION SISTEMATIZADA ES CONFIABLE X X

3. SE CONTROLA EL ACCESO AL SOFTWARE X X

4. TIENEN CLAVE DE ACCESO AL SOFTWARE LOS EMPLEADOS. X X

5. EL SISTEMA DE INFORMACIÓN TIENE CONTROL DE USUARIOS X X

6. SE ENCUENTRA ACTUALIZADA LA INFORMACION X X

7. EL SOFTWARE QUE SE UTILIZA ESTA ACORDE CON LOS LOS OBJETIVOS DE NUTRESA X X
 Resp Grado de importancia
6). CONTROL AL DESARROLLO DE LOS SERVICIOS DE TRANPORTE.

Si No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. SE HAN DESPACHADO LOS PRODUCTOS EN LOS HORARIOS ESTABLECIDOS X X

2. LOS PRODUCTOS HAN SIDO DESPACHADOS EN LAS CONDICIONES IDEALES PARA SU

X X
CONSERVACION.

3. EL PERSONAL DE DISTRIBUCION CUENTA CON LA INFORMACION NECESARIA PARA LA

X X
DISTRIBUCION OPORTUNIDA .
 Resp Grado de importancia

7). INDICADORES DE GESTION

No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. SON UTILES LOS INDICADORES DE GESTION PARA EL GRUPO NUTRESA X X

2. SE TIENEN INDICADORES DE GESTION PARA EL GRUPO NUTRESA X X

3. EN LOS INDICADORES DE GESTION SE DEBE REFLEJAR LA GESTION DE LOS

EMPLEADOS X X

4. EN LOS INDICADORES DE GESTION SE DEBE REFLEJAR LA EFICIENCIA EN LA

PRODUCCION DE LOS PRODUCTOS X X
 INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN DEL
GRUPO NUTRESA S.A
1). INFORMACIÓN EXTERNA DE GRUPO NUTRESA S.A Resp Grado de importancia

Si No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. SE CUENTA CON LOS MECANISMOS ADECUADOS PARA LA CONSECUCIÓN DE

INFORMACIÓN EXTERNA. X X

2. EXISTE LA TECNOLOGÍA ACTUALIZADA PARA OBTENER INFORMACIÓN VIRTUAL X X

3. SE TIENE UN ADECUADO MANEJO DE LA INFORMACIÓN EXTERNA PARA EL

CONOCIMIENTO OPORTUNO. X X

4. SE TIENEN LOS MECANISMOS CORRESPONDIENTES PARA QUE EL USUARIO

ACCEDA A LA INFORMACIÓN EXTERNA QUE DESPIERTE INTERÉS DE COMPRAR LOS X X
PRODUCTOS DEL GRUPO NUTRESA S.A

5. LOS PROVEEDORES Y DEMÁS ENTIDADES Y/O PERSONAS SE LES INFORMA DE

LAS DISPOSICIONES PARA EL CUMPLIMIENTO DE LAS OPERACIONES QUE CON ELLOS X X
SE REALICEN.

6. LA MALA CONDUCTA DE UN EMPLEADO ES REPORTADA INMEDIATAMENTE AL

JEFE INMEDIATO X X

7. EXISTEN MECANISMOS PARA ATENDER LAS SUGERENCIAS Y QUEJAS DE

PERSONAL EXTERNO. X X
2 – INFORMACIÓN INTERNA Resp Grado de importancia

Si No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. . SE GENERA INFORMACIÓN INTERNA ADECUADA PARA EL LOGRO DE

LOS OBJETIVOS DEL GRUPO NUTRESA S.A X X
2. SE REPORTAN INMEDIATAMENTE LOS SUCESOS PRESENTADOS EN LA
EMPRESA. X X
3. LOS FUNCIONARIOS DEL GRUPO NUTRESA S.A OBTIENEN CON TIEMPO
SUFICIENTE Y DETALLADA LA INFORMACIÓN QUE REQUIEREN PARA CUMPLIR X X
SUS RESPONSABILIDADES EN FORMA EFICIENTE Y EFECTIVA.

4. LA ADMINISTRACIÓN Y LA GERENCIA REPORTAN LA INFORMACIÓN QUE

SE REQUIERE PARA EL CUMPLIMIENTO DE RESPONSABILIDADES. X X
5. LA ADMINISTRACIÓN Y LA GERENCIA RECIBEN LA INFORMACIÓN
REQUERIDA PARA LA IDENTIFICACIÓN DE LAS ACCIONES QUE NECESITAN X X
SER TOMADAS.

6. SE TIENE UN ADECUADO SISTEMA PARA LA RECOPILACIÓN DE

INFORMACIÓN APROPIADA. X X
7. LA PRIORIDAD EN LA INFORMACIÓN ES DETERMINADA POR LA
ADMINISTRACIÓN. X X
 RESP
3 ) INFORMACIÓN DEL SECTOR Grado de importancia
.

Si No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. SE TIENE CONOCIMIENTO DEL FUNCIONAMIENTO Y POLÍTICAS DE OTRAS

PRODUCTORAS DE ALIMENTOS QUE PRESENTEN LOS MISMOS SERVICIOS O SIMILARES X X
EXISTENTES EN LA REGIÓN.

2. EXISTEN MECANISMOS PARA OBTENER INFORMACIÓN DE LAS DIFERENTES

INSTITUCIONES, QUE CONTRIBUYAN AL CUMPLIMIENTO DE LOS OBJETIVOS DE LA X X
ORGANIZACIÓN.

3. SE CONOCEN OPORTUNAMENTE LAS DISPOSICIONES LEGALES PARA SU

CUMPLIMIENTO. X X
4). COMUNICACIÓN TÉCNICA RESP. Grado de importancia

Si No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. EXISTE COMITÉ DE INFORMACIÓN TECNOLÓGICA PARA LA IDENTIFICACIÓN DE

X X
INFORMACIÓN NECESARIA.

2. LA INFORMACIÓN TECNOLÓGICA ESTÁ ENLAZADA CON LAS ESTRATEGIAS PROPUESTAS. X X

3. EL RECURSO HUMANO ES SUFICIENTE Y CAPACITADO PARA EL ACCESO A LA TECNOLOGÍA

X X
EXISTENTE

4. SE CUENTA CON LOS EQUIPOS TÉCNICOS ADECUADOS Y NECESARIOS PARA LA OBTENCIÓN

X X
DE INFORMACIÓN

5. EXISTEN POLÍTICAS PARA EL DESARROLLO DE NUEVOS SISTEMAS DE INFORMACIÓN X X

5). COMUNICACIÓN PERSONAL RESP. Grado de importancia

Si No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. LOS FUNCIONARIOS CONOCEN CÓMO EL CUMPLIMIENTO DE SUS DEBERES Y OBLIGACIONES CONTRIBUYEN AL

LOGRO DE LOS OBJETIVOS Y A UNA ADECUADA COMUNICACIÓN E INFORMACIÓN.
X X

2. LOS DIFERENTES MEDIOS DE COMUNICACIÓN SON LOS SUFICIENTES Y NECESARIOS PARA LA EFECTIVIDAD
DE ESTA.
X X

3. EXISTE UNA FORMA DE COMUNICAR UN PROBLEMA A TRAVÉS DE UN MEDIADOR PARA NO COMUNICARLO A

LOS DIRECTIVOS.
X X

4. LOS FUNCIONARIOS CONOCEN Y UTILIZAN LOS CANALES DE COMUNICACIÓN EXISTENTES. X X

5. EXISTEN PROCEDIMIENTOS ADECUADOS PARA UNA COMUNICACIÓN EFECTIVA ENTRE LOS DIFERENTES
FUNCIONARIOS DE LA EMPRESA Y EN TODOS LOS NIVELES.
X X

6. CONOCEN LOS JEFES DE ZONA, JEFE INMEDIATO Y SUS RESPONSABILIDADES. X X

7. EXISTEN MECANISMOS AL ALCANCE DE LOS FUNCIONARIOS PARA QUE REALICEN SUGERENCIAS QUE
CONTRIBUYAN A MEJORAR LOS SISTEMAS DE INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN
X X

8. LOS DIRECTIVOS ATIENDEN LAS BUENAS SUGERENCIAS DE LOS FUNCIONARIOS X X

9. LA INFORMACIÓN SUMINISTRADA A LOS EMPLEADOS ES PRECISA Y SUFICIENTE PARA CONOCER SUS

RESPONSABILIDADES.
X X
 GRAFICO MONITOREO
4.0 100

90
3.5
80
3.0
70
2.5
60

2.0 50

40
1.5
30
1.0
20
0.5
10

0.0 0
INFO EXTERNA INFO INTERNA INFORMACION COMUNICACIÓN COMUNICACIÓN
TECNICA PERSONAL

Frecuencia % acumulado
 MONITOREO
Resp Grado de importancia
1). MONITOREO ONGOING EN RELACION CON EL ENTORNO

Si No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1.        LA COMPAÑIA DETERMINA Y CORRIGE OPORTUNAMENTE LOS ERRORES ENCONTRADOS. X                   X  

2.        LOS EMPLEADOS ACEPTAN LAS CORRECCIONES Y MODIFICACIONES QUE DESIGNA LA EMPRESA X             X        

3.        EXISTEN ALGUN CONTROLES QUE DETECTEN LOS PROBLEMAS ESPECIFICOS DE LA COMPAÑIA X                     X
 Resp Grado de importancia
2). MONITOREO PARA VINCULACION DE USUARIOS

Si No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1.        EXISTEN MECANISMOS PARA EL CONTROL EN LA RECEPCION DE NUEVOS CLIENTES X                     X

2.        SE EFECTUAN MONITOREOS A LOS CLIENTES QUE SON NUEVOS EN LA COMPRA DE PRODUCTOS.   X                    

3.        SE EFECTUAN MONITOREOS A LOS CLIENTES POTENCIALES DE LA COMPAÑIA. X             X        

4. SE EFECTUAN MONITOREO LOS CLIENTES QUE DEJAN DE ROTAR PRODUCTOS X                   X  

 Resp Grado de importancia
3). MONITOREO PARA EL DESEMPEÑO DE LOS EMPLEADOS.
Si No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1.        SE REALIZA MONITOREO PARA EL DESEMPEÑO DE LAS DIFERENTES AREAS DE LA COMPAÑIA EN ESPECIAL
PERSONAL NUEVO X               X      

2.        SE REALIZA MONITOREO PARA EL DESEMPEÑO DE LOS EMPLEADOS ANTIGUOS X               X      

3.        SE HACE MONITOREO EN LA CORRECCION DE DEBILIDADES PRESENTADAS EN LAS EVALUACIONES DEL

AREA ADMINISTRATIVA AL IGUAL QUE SUS TRABAJADORES X                 X    

4.        SE EFECTUA MONITOREO SOBRE EL DOMINIO DE LAS RESPONSABILIDADES ASIGNADAS A LOS ADMINISTRATIVOS EN CADA UNA DE
SUS AREAS X                   X  
 Resp Grado de importancia
4). MONITOREO PARA LAS HERRAMIENTAS DISPONIBLES

Si No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1.        LOS TRABAJADORES REVISAN LOS IMPLEMENTOS DE TRABAJO QUE LE SON ASIGNADOS X                     X

2.        LOS TRABAJADORES UTILIZAN NUEVAS TECNOLOGIAS PARA ESTAR A LA VANGUARDIA COMO
TABLET Y DEMAS. X                     X

4. SE LE SUMINISTRA A LOS CLIENTES DIRECCIONES VIRTUALES PARA CONSULTAR DE SUS

PRODUCTOS X                 X    
 Resp Grado de importancia
5). MONITOREO PARA LA SATISFACION DE CLIENTES QUE COMPRAS SUS
PRODUCTOS
Si No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1.        EXISTEN MECANISMOS PARA EVALUAR LA SATIFACCIÓN DE LOS DE LOS CLIENTES CON LOS
PRODUCTOS ADQUIRIDOS X                   X  

2.        SE TIENEN PROGRAMAS APROPIADOS PARA MANTENER LA COMUNICACIÓN CON LOS

CLIENTES . X                 X    

3.        SE TIENEN PROGRAMAS DE ESTIMULOS PARA CLIENTES QUE DEMUESTRAN FIDELIDAD. X                     X

 MONITOREO
120

100

80

60

40

20

0
MONITOREO DEL DE VINCULACION DE DESEMPEÑO DE HERRAMIENTAS DE SATISFACCION
ENTORNO

Frecuencia % acumulado

En el grafico se observa que la empresa tiene problemas a la hora de vinculación de nuevos clientes pero en
los otros están muy iguales lo cual no están malo para la compañia .
 TODOS LOS COMPONENTES
4.5

3.5

2.5

1.5

0.5

0
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9

AMBIENTE DE CONTROL VALORACION DE RIESGO ACTIVIDAD DE CONTROL

INFORMACION Y COMUNICACIÓN MONITOREO
 MATRIZ DOFA
INFORME “GRUPO NUTRESA”

Facultad de economía y administración

Contaduría Publica
Sede Pitalito
 MATRIZ DOFA
FORTALEZA –F
 
OPORTUNIDADES -O
 Personal competente para el desarrollo y cumplimiento de los objetivos
 
propuestos por la organización
 Aumento de la demanda de productos alimenticios ofertados por el grupo
 Buena solvencia económica
Nutresa y precio asequible, de acuerdo a la población ofertadas
 Precios competitivos en el mercado
 Realizar alianzas comerciales con otras empresas de alimentos a nivel
 Compromiso de la alta dirección con la mejora continua de la organización
internacional.
 Es una de las compañías de alimentos más grande de América Latina.
 Aprovechar los mercados internacionales en los que se tienen productos
 Los productos ofertados están presentes en 65 países, en los 5 continentes.
líderes para fortalecer otras unidades de negocio.
 Buen manejo publicitario, debido al cambio de Nacional de Chocolates a
 Aprovechar la presencia en los países de otros continentes para la
Grupo Nutresa, resaltando las marcas posicionadas y recibiendo una
exploración de nuevos mercados.
aceptación y adaptación rápidamente del nuevo nombre.
 Cuentan con todo lo relacionado al Sistema de gestión y seguridad en el
trabajo.

AMENAZAS -A
 
 Aumento desproporcionado del precio de los productos, debido a los
constantes cambios en la legislación colombiana
 Entorno regulatorio en materia de nutrición y salud que incida negativamente
 
en el negocio.
DEBILIDADES –D
 Volatilidad en precios de las materias primas y en tasas de cambio a raíz de la
 
pandemia generada por el COVID 19.
 Exposición a fluctuaciones de precios de materias primas.
 Afectación de los negocios por un entorno altamente competitivo
 En los países donde no se cuenta con distribución directa lleva a que la
 Posicionamiento de competidores internacionales tanto en otros países como
cadena de abastecimiento sea más extensa y por ende los costos aumenten.
en Colombia.
 Debido a la cantidad de marcas que se manejan aún no se tiene un segmento
 Dificultades económicas y políticas en otros países en los que se cuentan con
específico para muchas de ellas.
plantas de producción y distribución

 
 INFORME
GRUPO NUTRESA
 ESTRATEGÍAS
Realizar encuestas a los clientes para saber cuáles son las fallas que más se presentan a la hora de adquirir los productos.

Realizar un sondeo para ver si todos los funcionarios están actualizados en los nuevos productos de la compañía.

En cada nuevo lanzamiento de productos tener más publicidad.

Buscar comprar nuevas marcas para hacer un portafolio más amplio.

Crear más concursos para los clientes.

Fortalecer el área de recursos humanos para la contratación de personal con experiencia y calificado para desarrollar actividades de cualquier dependencia.

Desarrollar un sistema de evaluación de costos

Determinar el Punto de equilibrio

Revisar el sistema de medición de los procesos.

Estudiar nuevas posibles zonas que pueden ser potenciales.

 Pitalito, 01 de marzo de 2021

INGENIERO
CARLOS IGNACIO GALLEGO PALACIO
PRESIDENTE Y REPRESENTANTE LEGAL
GRUPO NUTRESA S.A.

Asunto: Informe de auditoría de control interno

Cordial Saludo
Con la presente nos permitimos adjuntarle el informe de auditoría practicada a la empresa GRUPO NUTRESA S.A. identificada con NIT 890900050-1; correspondiente al
CONTROL INTERNO de la compañía.
La auditoría plasmada en el informe ejecutivo, sustentado mediante pruebas documentales.

Cordialmente,

Lina M. Collazos C.
_____________________________
Lina Marcela Collazos Campos
Contador Público – ABC Asesores
TP 178977-T
 INFORME DE AUDITORIA
CONTROL INTERNO
FECHA DE INICIO: 01-03-2020
FECHA DE INFORME: 16-03-2020

 
EMPRESA AUDITADA: GRUPO NUTRESA S.A.
 
OBJETIVOS DE LA AUDITORÍA:
 
⮚ Auditar el control interno del GRUPO NUTRESA S.A.
⮚ Auditar y reconocer los riesgos previstos que se encuentran en la empresa.
⮚ Verificar la aplicación de los objetivos y políticas establecidos en la empresa
 
La auditoría efectuada al GRUPO NUTRESA S.A. identificado con el NIT 890900050-1 fue desarrollada teniendo como ámbito legal las normas
de auditoría generalmente aceptadas consagradas en la ley 43 de 1990 y las demás normas contables.

Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor incluyendo la evaluación del riesgo de errores de importancia relativa. En la
evaluación de esos riesgos, el auditor considera el control interno relevante para la preparación y presentación de los estados financieros, con el
fin de diseñar procedimientos de auditoría que sean apropiados.

En esta auditoría también se incluyó la evaluación de las políticas contables usadas y de las estimaciones contables realizadas por la
administración de la compañía. Se consideró que la evidencia de la auditoría que se obtuvo, proporciona una base razonable para fundamentar la
opinión que se expresa a continuación.

La evidencia documental y las pruebas de auditoría afectadas fueron practicadas en la empresa principal del GRUPO NUTRESA S.A.
 
 ACTIVIDADES
DESARROLLADAS

❖ Solicitud de documentación referente a la identidad de la empresa.

❖ Solicitud de estatutos y manuales de procedimientos.
❖ solicitud de políticas y prácticas de recursos humanos.
❖ solicitud de planes y presupuestos establecidos.
❖ solicitud de inventarios.
❖ solicitud de actas de junta directiva.
❖ planillas de control de distribución de mercancías.
❖ revisión de indicadores de la empresa.
❖ revisión del control interno.
❖ observación de las diferentes áreas y jefes de áreas.
❖ Requerimiento de los formatos y sistemas integrados de información para
documentar y registrar las operaciones.
❖ Verificación y revisión de los documentos solicitados.
❖ Desarrollo de la auditoría.

La compañía no utiliza los
avances tecnológicos como
las redes sociales para dar a
conocer los servicios.
Potenciar herramientas
alternativas a las en
encuestas para conocer el
grado de satisfacción del
cliente.
HALLAZGOS
Se podría reforzar el plan de
comunicación para definir de
forma más explícita dentro de la
organización quien está autorizado
para ejecutar acciones decisivas
dentro de la organización.
Los vendedores del
GRUPO NUTRESA S.A.,
no ofertan los productos a
los detallistas y clientes.
 OBSERVACIONES Y
RECOMENDACIONES
 
❖ Creación de un plan de capacitación y actualización para los miembros de la organización
para contribuir al desarrollo profesional y así aumentar la pertenencia hacia la organización
❖ Continuar difundiendo y reforzando, tanto interna como externamente, los valores y
principios que rigen las actuaciones de la compañía y constante actualización de acuerdo con
los lineamientos de la junta directiva.
❖ Minimizar los riesgos más significativos asociados a la ética transparencia, tales como el
fraude, financiación del terrorismo y corrupción.
❖ Creación de un plan de publicidad de la compañía, aprovechando los avances tecnológicos.
❖ Desarrollar un plan de capacitación a los vendedores con el fin de que conozcan
detalladamente el producto que van a vender, para que la negociación se pueda realizar más
fácil.
❖ Aprovechar todos esos obsequios que brinda la compañía a los clientes con el fin de que las
ventas aumenten a gran escala.
GRACIAS