INFORME GERENCIAL DE ESTADOS

FINANCIEROS
 TRABAJO PRESENTADO POR: JESSICA LISETH MONTAÑA ALVAREZ
 PRESENTADO A LA TUTORA: NURIA ASTRID VIASUS
 CODIGO: 1055314186
 GRUPO:102004_193

 UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA

 SOGAMOSO
 2018
Estado de resultado integral
sociedad comercial pc Ltda. del 02 de enero del 2016 al 30
de junio 2016
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS $ 10,000,000.00  
MENOS: COSTO DE VENTAS $ 2,912,500.00  
GANANCIA BRUTA   $ 7,087,500.00
MAS: OTROS INGRESOS $ -  
MENOS: COSTOS DE DISTRIBUCION $ -  
MENOS: GASTOS DE ADMINISTRACION   $ 5,647,000.00
Gastos de Personal $ 1,960,000.00  
Honorarios $ 400,000.00  
Seguros $ 550,000.00  
SERVICIOS $ 343,000.00  
Gastos Legales $ 1,194,000.00  
Diversos $ 1,200,000.00  
MENOS: OTROS GASTOS   $ 350,000.00
Financieros $ 350,000.00  
UTILIDAD O PÉRDIDA ANTES DE IMPUESTOS   $ 1,090,500.00

En este estado, se toma la información de la hoja de Excel resultados, dando solución a

los valores que se encontró en la hoja de estado integral.
 Estado de resultado integral
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS $ 10,000,000.00  

MENOS: COSTO DE VENTAS $ 2,912,500.00  

GANANCIA BRUTA   $ 7,087,500.00

En la hoja de resultado el valor de los ingresos de las actividades ordinarias por el valor de
10,000,000 y le restamos a este valor, el costo de ventas, y se obtiene l ganancia bruta de la
empresa que es igual a 7,087,500
Estado de resultado integral
MENOS: GASTOS DE ADMINISTRACION   $ 5,647,000.00
Gastos de Personal $ 1,960,000.00  
Honorarios $ 400,000.00  
Seguros $ 550,000.00  
SERVICIOS $ 343,000.00  
Gastos Legales $ 1,194,000.00  
Diversos $ 1,200,000.00  
MENOS: OTROS GASTOS   $ 350,000.00
Financieros $ 350,000.00  

En la ganancia bruta le restamos los diferentes gastos de administración, tales como gastos de personal.
Honorarios, seguros, servicios, legales y diversos, de un modo similar la ganancia bruta 7087500 menos
gastos de administración 5,647,00
 Estado de resultado integral

MENOS: OTROS GASTOS   $ 350,000.00

Financieros $ 350,000.00  

Luego de este resultado se resta los gastos financieros que se ha tenido en la empresa.
Como resultado final se obtiene la utilidad o perdida.

UTILIDAD O PÉRDIDA ANTES DE IMPUESTOS   $ 1,090,500.00

     
 Estado de situación financiera
ACTIVO       PASIVO
ACTIVO CORRIENTE   $ 9,034,000   PASIVO CORRIENTE
Cuentas Comerciales por Pagar y Otras Cuentas por
Efectivo y Equivalentes de Efectivo $ 164,000     Pagar
Bancos $ 8,870,000     Proveedores
Cuentas Comerciales por Cobrar y Otras Cuentas por Cobrar   -   Costos y gastos por pagar
Deudores Clientes Nacionales $ -     Retenión en la fuente
Activos por Impuestos Corrientes   250,000   Retenciones y aporte de nómina
Activos por impuestos corrientes asociados a renta-Rete Fuente $ 250,000     Acreedores varios
Inventarios Corrientes   4,667,332   Impuesto a las ventas
Inventarios Corrientes Mantenidos para la venta $ 4,667,332     TOTAL PASIVO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO CORRIENTE   $ 13,951,332   PASIVO NO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE       TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Propiedades, Planta y Equipo   $ 22,000,000   TOTAL PASIVO
Construcciones y Edificaciones $ 8,000,000    
Equipo de Oficina $ 4,000,000     PATRIMONIO NETO
Equipo de computacion y comunicaciones $ 4,000,000     Aportes sociales
Flota y equipo de transporte $ 6,000,000     Ganancia (Pérdida) del Periodo
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE   $ 22,000,000   TOTAL PATRIMONIO
TOTAL ACTIVO   $ 35,951,332   TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

En este estado lo utilizamos para hallar los totales activos pasivo y patrimonio, diferenciando
entre corriente y no corriente, esta información la suministramos a partir de la hoja de balance
de comparación .
 Estado de situación financiera
ACTIVO    
ACTIVO CORRIENTE   $ 9,034,000
Efectivo y Equivalentes de Efectivo $ 164,000  
Bancos $ 8,870,000  
Cuentas Comerciales por Cobrar y Otras Cuentas por Cobrar   -
Deudores Clientes Nacionales $ -  
Activos por Impuestos Corrientes   250,000
Activos por impuestos corrientes asociados a renta-Rete Fuente $ 250,000  
Inventarios Corrientes   4,667,332
Inventarios Corrientes Mantenidos para la venta $ 4,667,332  
TOTAL ACTIVO CORRIENTE   $ 13,951,332

Inicialmente con los activos corrientes con que cuenta la empresa, que son los equivalentes al
efectivo entre ellos toda la relación, que aun con los bancos, deudores, activos por impuestos
corrientes, inventarios corrientes, que se tiene listo para la venta al sumar esos valores nos da
como resultado el total activo corriente de la empresa equivale: 13,951,332
 Estado de situación financiera
ACTIVO NO CORRIENTE    
Propiedades, Planta y Equipo   $ 22,000,000
Construcciones y Edificaciones $ 8,000,000  
Equipo de Oficina $ 4,000,000  
Equipo de computacion y comunicaciones $ 4,000,000  
Flota y equipo de transporte $ 6,000,000  
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE   $ 22,000,000
TOTAL ACTIVO   $ 35,951,332

De un modo similar sigue los activos no corrientes de la empresa entre ellos construcciones
y edificaciones, equipo de oficina, equipo de computación y comunicaciones y flota y
equipo de trasporte se suman todos los valores y es el resultado y es el equivalente al activo
no corriente de la empresa que es de 35,951,332
 Estado de situación financiera
PASIVO    
PASIVO CORRIENTE    
Cuentas Comerciales por Pagar y Otras Cuentas por Pagar  $ 8,737,500
Proveedores $ 8,737,500  
Costos y gastos por pagar   $ 1,398,000
Retenión en la fuente   $ 261,500
Retenciones y aporte de nómina   $ 156,000
Acreedores varios   $ 76,000
Impuesto a las ventas   $ 231,832
TOTAL PASIVO CORRIENTE   $ 10,860,832
PASIVO NO CORRIENTE    
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE    
TOTAL PASIVO   $ 10,860,832
   
PATRIMONIO NETO   $ 25,090,500
Aportes sociales $24,000,000  
Ganancia (Pérdida) del Periodo $ 1,090,500  
TOTAL PATRIMONIO   $ 25,090,500
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO   $ 35,951,332

En esta tabla podemos encontrar diferentes cuentas comerciales por pagar entre ellas ,
proveedores, costos y gastos por pagar, retención en la fuente, retención y aporte de
nomina, acreedores varios, impuestos a las ventas, de ahí se hace la suma total de todos
los pasivos genera el resultado final del total pasivo corriente que cuenta a empresa que
es de 35,951,332
 Estado de situación financiera
PATRIMONIO NETO   $ 25,090,500
Aportes sociales $24,000,000  
Ganancia (Pérdida) del Periodo $ 1,090,500  
TOTAL PATRIMONIO   $ 25,090,500
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO   $ 35,951,332

Los aportes sociales y ganancias y perdidas del periodo de ello podemos sacar el total
patrimonio con que cuenta la empresa a travez de la suma y asi refleja un total de
35,951,332
 Estado de situación financiera

35.95
22
activo corriente
activo no corriente
total activo
13.95

43 10 2
 Estado de situación financiera
40
35.95
35

30

25
22

20

15
10.86
10

0
43254

pasivo corriente pasivo no corriente total pasivo y patrimonio

TOTAL PASIVO ACTIVO Y
PATRIMONIO   $ 35,951,332
En conclusión que tanto pasivo corriente, no corriente el pasivo corriente el patrimonio neto
sus totales finales fueron iguales siendo estos de 35,951,332
GRACIAS…