Análisis del proyecto

Presentación
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE(SENA)
CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS
FABRICA DE ZAPATOS
SILVESTRE LTDA

PARTE CONTABLE
 KAREN LORENA OVIEDO TRUJILLO.

KAREN LIZETH ORTIZ ESCOBAR.

INTEGRANTES MIYER STIWEN PEREZ HERNANDEZ.

i
GAES #2 JULIO CESAR TELLEZ MORENO.
 INDICE

Diapositiva de análisis de proyecto 2

PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD C COMPRAS Y VENTAS

MATEMATICA FINANCIERA RETENCIÓN EN LA FUENTE

PROYECT
O

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO ESTADOS FINANCIEROS

ANÁLISIS VERTICAL Y HORIZONTAL -

PASIVOS Y GASTOS C SITUACION FINANCIERA

PRESUPUESTOS
 CARACTERIZACIÓN CONTABLE

Nombre del propietario Victoria Sánchez

Nombre de la empresa Fábrica de zapatos "Silvestre Ltda."
Nit 790.521.422-5
Dirección Calle 38 #88F-31.
Código CIIU 1521
Sector Secundario
Actividad de la empresa Industrial
Tamaño de la empresa Empresa mediana
Tipo de sociedad Limitada
Número de empleados 13 (Trece)
Grupo de las NIIF Grupo 2
 LIBROS SOPORTES
CONTABLES CONTABLES
1. Recibo de caja.
2. Kardex.
3. Factura electrónica.
4. Comprobante de contabilidad.
5. Cheque.
6. Comprobante de ingreso.
7. Comprobante de egreso.

Fuente; (FABRICA DE ZAPATOS SILVESTRE LTDA )

 POLÍTICAS CICLO
CONTABLES CONTABLE
TABLA MEMBRETEADA
 ESCENARIOS FINANCIEROS

INTERES SIMPLE INTERES COMPUESTO

(https://drive.google.com/file/d/1dDyXyuVUzRugTPaAny2g4QwaLfZsBghu/view?usp=sharing
 DEPRECIACIÓN
MAQUINARIA Y EQUIPO MUEBLES Y ENSERES
VEHICULO

EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTO

LIQUIDACIÓN DE NOMINA
 KARDEX
FABRICA DE Z APATOS SILVESTRE LTDA METODO PEPS

No m b re de l a C om pañ í a Fabrica de zapatos silvestre ltda Articulo; cordones para zapatos

123456 Referencia; t689

C ód i go de l pr odu c t o

cordones Proveedor; La casa de los cordone s

D e s c ri p c i ón de l pr odu c t o

Unidades MIN; 10 MAX; 1100

Un i d ad d e m e di da

En tra d as S alid as S ald o

Fe c h a Tip o d c to . v alo r u n itario
Ca n tid ad Valo r u n ita rio Va lo r to tal Can tid ad Valo r u n itario Valo r to ta l Ca n tid a d Va lo r u n ita rio Valo r to tal

01-e ne -19 Inv e n ta rio inic ia l 20 0 1.000 20 0 200 .0 00 1 .00 0 20 0 200 .00 0

1 501 /201 9 Comp ra s fa c tu ra 205 0 20 0 1.000 20 0 200 .0 00 - - 1 .00 0 20 0 200 .00 0

Ve nta s fa c tura 1 27 ( inv e rs io n

17-e ne -19 20 0 8 00 2 00 1 60.0 00 20 0 20 0 40 .00 0
inic ia l
Fa c tu ra 20 50 20 0 - - - 1 .00 0 20 0 200 .00 0
Inv e n ta rio inic ia l 20 0 - - 20 0 20 0 40 .00 0
Fa c tu ra 20 50 20 0 - - - 1 .00 0 20 0 200 .00 0
01-ma r-19 Comp ra fa c tura 2 070 20 1 900 20 1 180 .9 00 - 90 0 20 1 180 .90 0
Inv e n ta rio inic ia l 20 0 - - - 20 0 20 0 40 .00 0
Fa c tu ra 20 50 20 0 - - 1 .00 0 20 0 200 .00 0
De vo luc ión e n c omp ra fa c tura
08-ma r-19 20 1 (30 0) (2 01) 60 .3 00 - - 60 0 20 1 120 .60 0
20 70
Ve nta fa c tu ra 14 6
20-ma r-19 20 0 - 2 00 2 00 40.0 00 - - -
inv e n ta rio inic ia l
Ve nta fa c tu ra 14 6
20 0 1 .0 00 2 00 2 00.0 00 - - -
( Fa c tura 20 50 )
Fa c tu ra 20 70 20 1 - - 60 0 20 1 120 .60 0
De vo luc ión e n ve nta de la fa c tura
26-ma r-19 20 0 - (8 ) (2 00 ) 1.6 00 8 20 0 1 .60 0
12 7
Fa c tu ra 20 70 20 1 - - 60 0 20 1 120 .60 0
18-a br-19 Comp ra s fa c tu ra 207 6 20 5 980 20 5 200 .9 00 - - 98 0 20 5 200 .90 0
Fa c tu ra 12 7 20 0 - (8 ) (2 00 ) 1.6 00 8 20 0 1 .60 0
Fa c tu ra 20 70 20 1 - - 60 0 20 1 120 .60 0
1 2-ma y-19 Ve nta fa c tu ra 20 70 20 1 - 6 00 2 01 1 20.6 00 -
Ve nta fa c tu ra 20 70
20 0 - 8 2 00 1.6 00
(fa c tura 12 7)
0 1-jun -19 Comp ra fa c tura 2 087 20 3 1.100 20 3 223 .3 00 - - 1 .10 0 20 3 223 .30 0
1 0-jun -19 Comp ra fa c tura 2 092 20 4 1.050 20 4 214 .2 00 - - 1 .05 0 20 4 214 .20 0
2 5-jun -19 Ve nta fa c tu ra 20 87 20 3 - 1 .1 00 2 03 2 23.3 00 -
Ve nta fa c tu ra 20 87
20 4 - 1 .0 00 2 04 2 04.0 00 50 20 4 10 .20 0
( fa c tura 20 92 )
Fa c tu ra 20 92 20 4 - - - 50 20 4 10 .20 0
03 -jul-19 De vo luc ión e n ve nta fa c tura 2 087 20 3 - (50 ) (2 03 ) 10.1 50 50 20 3 10 .15 0
fa c tu ra 209 2 20 4 - - - 50 20 4 10 .20 0
Fa c tu ra 20 87 20 3 - - - 50 20 3 10 .15 0
27-jul-19 Comp ra fa c tura 2 098 20 6 880 20 6 181 .2 80 - - 88 0 20 6 181 .28 0
Fa c tu ra 20 92 20 4 - - - 50 20 4 10 .20 0
Fa c tu ra 20 87 20 3 - - - 50 20 3 10 .15 0
24-a go-19 Ve nta fa c tu ra 20 87 20 3 - 2 03 50 10.1 50 -
Ve nta fa c tu ra 20 87
20 4 - 2 04 50 10.2 00 -
(Fa c tura 2 092 )
(Ve nta fa c tura 20 87 )
20 6 - 2 06 8 80 1 81.2 80 -
(Fa c tura 2 098 )
01-s e p-19 De vo luc ión ve nta fa c tura 20 87 20 3 - (10 ) (2 03 ) 2.0 00 10 20 0 2 .00 0
- - - -

(https://drive.google.com/file/d/1gURE93xDlEWRUXnQW1eOpRvpeAw2-Ds9/view?usp=sharing
RECONOCIMIENTO DE INVENTARIO

IMPUESTOS
CARGA TRIBUTARIA
 ANÁLISIS FACTURA DE VENTA

(https://drive.google.com/file/d/104_fg-osDcch6EHEL37dIBjzUrOQtoTN/view?usp=sharing
RETENCIÓN EN LA FUENTE
 RESPONSABILIDADES DEL AGENTE DE RETENCIÓN

SEÑALADO POR LA DIAN

 Asegurar que existan los fondos suficientes para cubrir el valor con destino al beneficiario y el

valor de las retenciones a que haya lugar.

 Efectuar a través de la entidad financiera las retenciones en la fuente a que haya lugar, lo que

implica para el agente de retención suministrar la información de que trata el artículo 5 del

presente Decreto.
• Presentar y pagar la declaración de retenciones en la fuente.
TRANSACCIONES REGISTRO CONTABLE UNIDAD

PRODUCTIVA
COMPRAS VENTAS
COMPROBANTE DE DIARIO
fecha codigo detalle debe haber
130505 cliente 175.846
110505 caja general 3.516.913
413524 ventas 3.694.236
dic-19
240805 iva generado/por pagar 701.905
653524 costo de ventas 3.694.236
143524 inventario de mercacias 3.694.236
130505 cliente 311.098
110505 caja general 6.221.958
413524 ventas 6.535.670
ene-20
240805 iva generado/por pagar 1.241.777
653524 costo de ventas 6.535.670
143524 inventario de mercacias 6.535.670
ESTADO DE RESULTADOS
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
ANÁLISIS VERTICAL Y HORIZONTAL
ESTADO DE RESULTADOS
ANÁLISIS VERTICAL Y HORIZONTAL
ESTADO SITUACION FINANCIERA
INDICADORES FINANCIEROS

este compuesto.
INDICADORES FINANCIEROS
INDICADORES FINANCIEROS
INDICADORES FINANCIEROS
INDICADORES FINANCIEROS
 PRESUPUESTO DE VENTAS
PRESUPUESTO DE VENTAS
2020 2021 2022 2023 2024
ZAPATO ELEGANTE OXFORD
Cantidades 11.090 11.478 11.891 12.296 12.689
Precios de Venta 28.000 28.980 30.023 31.044 32.037
Presupuesto zapato elegante oxford 310.520.000 332.636.787 357.017.733 381.707.651 406.527.810
TACON PUMPS
Cantidades 13.019 13.474 13.959 14.434 14.896
Precios de Venta 28.000 28.980 30.023 31.044 32.037
Presupuesto tacon pumps 364.525.000 390.488.293 419.109.523 448.093.461 477.230.290
ZAPATILLA DEPORTIVA
Cantidades 14.530 15.039 15.580 16.110 16.625
Precios de Venta 40.000 41.400 42.890 44.349 45.768
Presupuesto zaptilla deportiva 581.200.000 622.595.970 668.229.764 714.441.862 760.897.729
TENNIS CASUAL
Cantidades 13.550 14.024 14.529 15.023 15.504
Precios de Venta 30.000 31.050 32.168 33.262 34.326
Presupuesto tennis casual 406.500.000 435.452.963 467.369.923 499.691.357 532.183.288
TACON SCARPIN
Cantidades 15.100 15.629 16.191 16.742 17.277
Precios de Venta 30.000 31.050 32.168 33.262 34.326
Presupuesto tacon scarpin 453.000.000 485.264.925 520.832.903 556.851.623 593.060.343
BOTAS RIDING BOTS
Cantidades 8.950 9.263 9.597 9.923 10.241
Precios de Venta 40.000 41.400 42.890 44.349 45.768
Presupuesto botas riding bots 358.000.000 383.498.550 411.607.460 440.072.585 468.687.865
ZAPATOS DESERT
Cantidades 15.785 16.337 16.926 17.501 18.061
Precios de Venta 25.000 25.875 26.807 27.718 28.605
Presupuesto zapatos desert 394.625.000 422.732.166 453.716.742
ZAPATO HEELED OXFORD
Cantidades 12.350 12.782 13.242 13.693 14.131
Precios de Venta 35.000 36.225 37.529 38.805 40.047
Presupuesto zapato HEELED OXFORD 432.250.000 463.037.006 496.975.767 531.344.623 565.894.776
ZAPATOS NAUTICOS
Cantidades 12.350 12.782 13.242 13.693 14.131
Precios de Venta 28.000 28.980 30.023 31.044 32.037
Presupuesto zapatos nauticos 345.800.000 370.429.605 397.580.613 425.075.698 452.715.820
TACON KITTEN HEELS
Cantidades 13930 14417,55 14936,5818 15444,42558 15938,6472
Precios de Venta 30.000 31.050 32.168 33.262 34.326
Presupuesto tacon kitten heels 417900000 447664927,5 480476976 513704841,8 547107985,4

ventas del P&G 28.080 29.063 30.109 31.133 32.129

D:\Users\OCHO\Documents\Nueva carpeta\Fabrica de zapatos ilvestre Ltda Simulador.xls

 PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN

PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN
2020 2021 2022 2023 2024
ZAPATOS
VENTAS PRESUPUESTADAS 647.712.000 683.789.558 722.574.102 762.084.454 802.200.580
INV FINAL 8.113.786 8.102.747 8.566.904 9.034.366 9.508.925
SUB TOTAL 655.825.786 691.892.305 731.141.006 771.118.820 811.709.505
INV INICIAL - 8.113.786 8.102.747 8.566.904 9.034.366
VALOR DE UNIDADES A PRODUCIR APROXIMADO 655.825.786 683.778.519 723.038.259 762.551.916 802.675.139

D:\Users\OCHO\Documents\Nueva carpeta\Fabrica de zapatos ilvestre Ltda Simulador.xls

GRACIAS