LAVADO DE ACTIVOS EMPRESA

CASO PIFOGARDENS 2012-2018

 PIFOGARDENS SE CONSTITUYO EN 2007
SU OBJETO SOCIAL : ACTIVIDADES AGRICOLAS
LOS HECHOS DE INVESTIGACIÓN SON
DE FEBERERO - JUNIO DEL 2012
 LAVADO DE ACTIVOS EMPRESA PIFOGARDENS 2012-
2018

CABASCANGO CABEZAS ISMAEL ENRIQUE

CRUZ GUADALUPE XIMENA
INVOLUCRADOS
JOSE ESTEBAN MELO JACOME
ANDRES ESTABAM SERVIGON LOPEZ(CONSULTOR EXTERNO )
HARO MARCO FRANCISCO (REPRESENTANTE LEGAL )
BYRON PADILLA (accionista minoritario)

BLOOMXPORT
INCONET
EMPRESAS BLUMSPORT
TAPIRADECO (VENEZUELA)
DELSAC (VENEZUELA)
 TIPO DE FRAUDE :LAVADO DE ACTIVOS
ACTIVIDAD ECONOMICA DE LA EMPRESA PIFO
GARDENS: EXPORTACION DE CARBONATO DE CALCIO

PRECIO EN EL MERCADO
MERCADO INTERNACIONAL :
NACIONAL: 0.53(CENTAVOS
0.30(Treinta DE DÓLAR )
centavos de dólar)
Anexos
HARO MARCO FRANCISCO (REPRESENTANTE LEGAL)

Realizo
exportaciones • No registra declaración del
de 16’800 mil impuesto a la renta
cuando la • No paga la salida de divisas
empresa tenia • No tiene sustentaciones por
un capital de el valor
800 dólares.
ADUANAS
 Investigación
el destinatario estaba
Junio 2013 tributaria en
suspendido
Venezuela

Máxima autoridad de Los productos iban a Las

la aduana: Andrés ser exportados a empresa
Esteban Servigon Venezuela fue:
DELSAC

Compra calcio en
Tiene 2 factura centavos y vende en La empresa tiene
emitidas a Pifo dólares sin como objeto social
Gardens especificar los compra-venta de
valores insumos con
telecomunicaciones
.
EDISON ESPINOSA

Inspector aduanero: Edison Espinosa

Encuentra: Exportación de carbonato

por 500 mil dólares que nunca se
realizaron

No se pudo encontrar el destinatario

final.
 Mario Cárdenas

Jefe de Importaciones del Distrito de Quito

Mario Cárdenas
Trabaja en el aeropuerto, en la plataforma de la zona de embarque
Encontró
19 ordenes de embarque no estuvieron físicamente
5 contenedores de calcio habían sido exportados a Venezuela-Santa Bárbara
Se detecto que existían menos carbonato de calcio de lo que figuran en las
ordenes de embarque
 BANCO
CENTRAL DEL
ECUADOR
DIRECTOR DE SERVICIOS BANCARIOS INTERNACIONALES: JOSE MELO

Ayuda a Pifo Gardens a realizar pagos a empresas importadoras (Venezuela)

Pifo Gardens recibió 48 transferencias por un total de 23´800 000 dólares a través del
Banco Nacional del Fomento y el Banco del Austro

Se acredito a:

FOMENTO: 21´800 000 dólares

AUSTRO: 2 millones dólares

 Analista Financiero y
Económico: Eco. Carlos
Chamorro

Realiza trabajos coordinados

con el SRI, la Superintendencia
de Compañías y el Banco
Central del Ecuador

Hizo el análisis financiero

Encuentra de Febrero-Junio
Pifo Gardens recibe
transferencias por 2 millones
de dólares por la compañía
DELSAC
SRI
ESPECIALISTA DE GESTION TRIBUTARIA DE LA ZONA NUEVE:
JULIANA SUEZ
Actividades de análisis en los casos de riesgos tributarios
Descubre:
La empresa al principio: VENTA DE FLORES
 Declaraciones por exportaciones de 22 millones de dólares
 Costos de 21 millones de dólares
 Gastos de servicios eran tan solo del 29% de los gastos de la
declaración
 De compras a terceros se reportaban 6 mil dólares
 El gasto no superaba los 10 mil dólares
 Byron Padilla era el mayor implicado quien era un empleado
en Relación de Dependencia

Como es posible 22 millones y costos 21 millones, y solo presente

6 mil dólares involucrea un emprelado privdao se le incluye en el
caso
DIRECCIÓN NACIONAL DE PRECAUCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS
Especialista en control: Herminia Suarez
Reviso los
Registros de Excel
Registros de débitos y créditos de cuentas bancarias
• Mutualista pichincha
• Banco internacional
• Banco del Fomento
A través de esto se logro evidenciar el pago de cheques a
personas naturales (señor Padilla) Empleado en Relación de
Dependencia
PROCEDIMIENTOS Y MANUALES PARA PREVENIR EL LAVADO DE ACTIVOS
OFICIAL DE CUMPLIMIENTO: RINA RIVERA
 Asume que PIFO GARDENS si es su cliente y que si se realizaron
transacciones con INCONEC
 INCONEC deposita a PIFO GARDENS 22 millones de dólares justificando que
van a implementar una finca en Venezuela. Luego se recibió 9 millones de
dólares. Y se realizaron transferencias a Estados Unidos
 En todos los bancos ya supera los 5000 dólares de donde saco el dinero ,es
licito
 UNIDAD DE LAVADO DE ACTIVOS
MAURO GAVILANEZ_ PERITO EVALUADOR DE LA POLICIA NACIONAL_UNIDAD DE LAVADO DE ACTIVOS
REVISO EL REPORTE DE OPERACIONES INUSUALES (ROI) reporte en el cual análisis que realiza al cuidado
de lavado de DEBER:institucion lavado de activos organismo
ENCONTRO QUE TENIA TRES DIRECCIONES EN QUITO
otra lavado de actoivos:ESTABAN CONSTITUIDAS en papeles PERO FISICAMENTE NO ESTABAN EN ESOS
SITIOS
ACCIONES:
99% HARO MARCO
1% BYRON PADILLA

EL SEÑOR ISMAEL CABASCANGO (2007-2009) FUE EL PRESIDENTE DE PIFOGARDENS DURANTE

(EXPORTADORA DE FLORES)
FEBRERO DEL 2010, EN EL AREA ADMINISTRATIVA.
2011 EL SEÑOR CABASCANGO ENTREGO SUS ACCIONES A BYRON PADILLA QUIEN ERA EL ADMINISTRADOR
DE LA CUENTA DEL BANCO DEL AUSTRO Y DEL FOMENTO
INGRESO CERCA DE 2 MILLONES DE DOLARES AL SISTEMA FINANCIERO
 SARGENTO
SEGUNDO_POLICIA
NACIONAL_FRANKLIN
GUZMÁN
Da el informe económico
de la compañía Pifo
Garden y Blum Export S.A
Incremento por precio
se pide que realice otro
unitario: 1041,42
informe de la compañía
bolivares
Inconec S.A. Con la
información de todas las
entidades involucradas.

PIFO GARDEN realiza las

Total ventas 24 exportaciones de
´426.500,00 carbonato de calcio a dos
compañías en Venezuela.

Precio de compra: 12 centavos

Anexos
Sentencia final a 2013.
Haro y Padilla son personas de las cuales no se obtiene información se dieron a la fuga
Ismael Enrique Cabascango cabezas después de 11 meses de estar privado de libertad,
desconoce de la exportación del carbonato de calcio y lavado de activos.
No sabe del sobre precio del carbonato
No tiene relación comercial con BLUM EXPORT
De forma objetiva la fiscalía al no haber encontrar responsabilidad del procesado se abstiene de acusar y
el tribunal por lo tanto declara inocencia
Se levantan todas las medidas cautelares y se dispone se gira la boleta constitucional de excarcelación
 CONCLUSIONES DEL CASO PIFOGARDENS
 Sobreprecio en el carbonato de calcio
 Justificar el lavado de dinero con la creación de proyectos de
inversión y luego transferirlos a EEUU.
 Creación de empresas fantasmas están documentos pero no
existen físicamente.
 otro mecanismo :Cambios de representantes
legales y entrega de acciones a empleados en
relación de dependencia
 Trabajos coordinado de todos los organismos estatales como
Aduanas, SRI, Super Cías, SRI, BCE, Policía Nacional a través
de la unidad de lavado de activos y oficiales de cumplimiento.