INSTITUTO DE EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLOGICO PÚBLICO

“RAMIRO PRIALE PRIALE”

R.M. 849-89-ED

OPERACIONES BANCARIAS
EN EL SISTEMA FINANCIERO

Lic. Adm. Lesley M. Olivares Ortega

 SISTEMA FINANCIERO
Conformado por el conjunto de instituciones
bancarias, financieras y demás empresas e
instituciones autorizadas por la SBS.

BANCO:
Empresa financiera que se
encarga de captar recursos en
forma de depósitos y prestar
dinero, así como la prestación de
servicios financieros.
OPERACIONES BANCARIAS

Pasivas – Paga intereses

Activas – Genera intereses
Servicios – Genera comisiones
 OPERACIONES PASIVAS
Consideraciones:

Son aquellas operaciones por las que el banco

capta fondos de los usuarios bajo cualquier
modalidad contractual.
• Cuentas de
Ahorros
• Cuentas a plazo
• Cuentas corrientes
• CTS
• Fondos Mutuos
ASPECTOS A CONSIDERAR
TEA – TASA EFECTIVA ANUAL Cliente
Interés que paga al cliente por los depósitos.

TREA – TASA DE RENDIMIENTO EFECTIVO ANUAL

Cuanto rendirá realmente el depósito (incluye, comisiones y gastos aplicables) .

SME – SALDO MÍNIMO DE EQUILIBRIO

Monto que se requiere mantener en la cuenta para que no se pierda ni
se gane.

COMISIÓN:
El cliente paga al banco por servicios adicionales a la operación
contratada (Ejemplo: comisión por envío de estados de cuenta)

GASTO:
Costos en los que incurre el Banco con terceros por cuenta del cliente
(Ejemplo: tasaciones).
 OPERACIONES PASIVAS
REQUISITOS BÁSICOS:
• Documento Oficial de Identidad
• Facultades inscritas en Registro Públicos para contratar
cuentas de depósito / retiro de dinero (personas Jurídicas).
BENEFICOS
ADICIONALES • Tarjeta de débito
• Acceso a red física y
electrónica del
banco.
• Servicios adicionales
(débito automático,
seguros, etc.)
 CUENTAS DE AHORRO
Una cuenta de ahorro es un depósito ordinario, en la que los
fondos depositados por la cuenta habiente tienen
disponibilidad inmediata y generan cierta rentabilidad o
intereses durante un periodo determinado según el monto
ahorrado.
-Genera un estado de En algunos casos cobra
cuenta mensual. Genera intereses. comisión de mantenimiento..

CARACTERISTICAS

Acceso a banca por Genera tarjeta de

Internet débito
 AHORRO A PLAZO FIJO
Depósitos que se mantiene en la Entidad Financiera por un tiempo
determinado, recibiendo intereses superiores a los de una Cuenta
de Ahorros, de acuerdo al monto y tiempo de permanencia del
depósito. “A mayor plazo mayor tasa”..

-Tasa de Interés: De -Crédito: Acceso al

-Nominativos: No
acuerdo a fecha de crédito mediante
negociables e
vencimiento. garantía liquida.
intransferibles.

CARACTERISTICAS
-Capitalización de
intereses:
-Penalidad: Se aplica si el
Depósito, ahorros,
depósito se cancela antes
cuenta corriente.
de la fecha de vencimiento.
 CUENTA CORRIENTE
Contrato que permite operaciones con cargo al saldo
de la cuenta se instrumentaliza con el uso del
cheque.
-Son depósitos a la vista
-Moneda soles o en dólares
-Genera un estado de cuenta
mensual
CARACTERISTICAS -No genera intereses
-Reglamentada por D.S 244-85-
EF
-Genera tarjeta de débito
-Acceso a banca por Internet
 CHEQUE

-Título Valor
-Orden de pago otorgada en
sustitución de dinero.
CARACTERISTICAS -Vigencia: un año a partir de
fecha de giro.
-Plazo de presentación: 30
días.
-Pagos con cargos a la cuenta
corriente.
-Responsabilidad del banco:
limite de saldo disponible.
 CTS – Compensación
por Tiempo de Servicios
Depósitos semestrales en moneda nacional o extranjera
efectuado por los empleadores a favor de los trabajadores
de manera obligatoria de acuerdo a ley por concepto de su
compensación por tiempo de servicios.

Normalmente tienen un alto

rendimiento por tener
tasas de interés
preferenciales.
 FONDO MUTUO
Conformado por el aporte/inversión de un conjunto de personas
que deciden ahorrar y confían la administración de su dinero en
una empresa especializada (Administradora de Fondos Mutuos)
según unas reglas predeterminadas; es decir estos ahorristas
confían en expertos el manejo de su dinero para que le den
mejores rentabilidades que los productos de ahorro tradicional.
Todas las actividades son supervisadas por el gobierno a través de
la Superintendencia de Mercado de Valores.

• En el Perú los Fondos Mutuos más populares son los

que invierten en Renta Variable, Renta fija y los
Mixtos (mezcla de Renta Variable y Renta Fija).
• Fondos de Renta Variable: Invierten principalmente TIPOS DE
en acciones, tienden a incorporar una mayor
volatilidad (riesgo) pero en el largo plazo deberían de
FONDOS
generar retornos superiores a los fondos de Renta MUTUOS
Fija.
• Los fondos de Renta Fija por lo general buscan un
menor riesgo el cual es remunerado con una menor
rentabilidad.
 DEPÓSITOS (captación)

Es una operación
pasiva de las
empresas del sistema
financiero,
Clasificación:
representando una
1) Vista
operación principal,
2) Ahorro
siendo además de
3) A Plazo
exclusividad para
dichas empresas.
14

1) DEPÓSITOS A LA VISTA
Las operaciones que se pueden
realizar son:
• Ingresos de efectivo
• Abonos en general
• Ordenar transferencias
bancarias
• Retiros de dinero en efectivo.
• Pagar cheques
15 2) DEPÓSITOS DE AHORRO

Depósitos de ahorro: son

aquellos que son tomados por las
personas cuya finalidad es la
conservación del dinero, su
custodia, más que la rentabilidad.
Está vinculado más a estimular la
tendencia al ahorro.
16 3) DEPÓSITOS A PLAZO

Depósitos a plazo: es el
producto que satisface la
necesidad de ahorrar a corto y
largo plazo con rentabilidad.
OPERACIONES ACTIVAS
DEFINICION
Operaciones de crédito que implican, por parte del banco, el
desembolso de dinero o el otorgamiento de una línea de
crédito bajo cualquier modalidad contractual.

PRODUCTOS
• Préstamos
• Tarjetas de crédito
• Sobregiro en cuenta
corriente
• Descuento de letras
• Leasing
• Cartas Fianza
 • El crédito puede ser
otorgado por la entidad
financiera en forma directa
o indirecta de acuerdo a la
necesidad de cada unidad
de negocio.
• La tasa de interés y el plazo
estará determinada de
acuerdo al destino del
CONDICIONES
CREDITICIAS:
mismo.

•Moneda - Tipos de cuotas

•Importe - Plazo total
•Tasa de interés - Plazos de gracia
•Comisiones - Garantía
•Periodo de pago - Seguros
 TARJETAS DE CREDITO –
DINERO PLÁSTICO

CARACTERISTICAS

- Línea de crédito asignada

por la institución financiera.
- Intransferible.
- Financiamiento revolvente o
en cuotas.
- Modalidades de pago
diversas: Full, mínimo u
opcional.
- Usada para compras y
disposición de efectivo.
DESCUENTO LEASING
DE LETRAS
El leasing es una alternativa
de financiamiento de
mediano plazo que permite a
las empresas adquirir bienes
Permite muebles o inmuebles.
Mediante esta modalidad
recibir se genera un contrato de
anticipada arrendamiento financiero por
el cual el Banco adquiere
mente el ciertos bienes para darlos en
alquiler al cliente, el mismo
pago de que deberá pagarle en cuotas
por un plazo determinado y al
letras. final del cual tendrá el
derecho a ejercer una opción
de compra a un valor
previamente pactado que
posibilitará finalmente
transferir la propiedad a
nombre de la empresa.
CARTA FIANZA
Es un documento
irrevocable, solidario y
de realización
automática que
respalda las
responsabilidades y
obligaciones del
avalado ante un
tercero en forma
incondicional, salvo
que expresamente se
autoricen otras
características para
operaciones
determinadas. No se
trata de títulos valores
y no son endosables.
 REQUISITOS BÁSICOS PARA ACCEDER A
UN CRÉDITO BANCARIO

CREDITOS PERSONALES

 Acreditar ingresos.
 Copia y original de su documento de identidad. Si es
casado, su cónyuge deberá firmar la solicitud y presentar la
copia de su documento de identidad.
Copia de un recibo de servicio.
Copia de la Declaración de Autovalúo de la vivienda y/o la
Tarjeta de Propiedad del vehículo si se declaran en la solicitud.
Tome en cuenta que los requisitos entre bancos pueden
variar, así que ingrese siempre a la página web del banco que
usted prefiera.
REQUISITOS BÁSICOS PARA ACCEDER
A UN CRÉDITO BANCARIO

Créditos para capital de trabajo

Negocios personales

 Copia de DNI (titular y cónyuge).

 Boletas de compra o venta, o RUC o Licencia de
funcionamiento.
 Si tienes casa propia, presenta uno de los siguientes
documentos: Título de propiedad o Constancia de posesión o
Testimonio de Compra Venta o declaratoria de herederos u otros
documentos que puedan acreditar tu propiedad.
 Si eres inquilino presenta tu contrato de alquiler.
Recibo de agua, luz o teléfono.
REQUISITOS BÁSICOS PARA ACCEDER A
UN CRÉDITO BANCARIO

 Copia de DNI de los socios .

Empresas  Acta de Constitución de la
constituidas empresa.
 Vigencia de poderes actualizada.
 Declaración de renta anual y 3
últimos PDT-Sunat.
 Documentos de propiedad del
inmueble que será otorgado en
La aprobación de los préstamos
dependerá de su historial garantía para el préstamo.
crediticio y la evaluación de su  Recibos de agua , luz o teléfono
capacidad de pago. Si ha pagado
puntualmente sus anteriores del local donde funciona el negocio.
deudas y acredita que genera o  Se pueden solicitar documentos
percibe los suficientes ingresos
para pagar a tiempo el préstamo
adicionales, dependiendo de la
solicitado, lo más probable es que evaluación realizada al negocio.
la institución financiera le otorgue
el crédito.
 PROVISIÓN EN EL SISTEMA
FINANCIERO
• Es la reserva que realiza una institución financiera sobre su
cartera crediticia con el fin de proteger posibles
incumplimientos, garantizando así el dinero de los ahorristas.
Por tanto es el recurso que los bancos están obligados a
inmovilizar para salvaguardar los préstamos que otorgan.

Créditos impagos= Clasificación del cliente=> Provisiones

Clasificación del cliente

 TRANSFERENCIAS
LA CUENTA BANCARIA - Las transferencias son EL CAMBIO DE MONEDA
DEPÓSITOS A LA VISTA servicios relacionados con Otro servicio relacionado
Son las cuentas de
las cuentas bancarias de con cuentas bancarias es
soporte operativo, es
decir, para canalizar sus gran utilidad para realizar el cambio de moneda.
ingresos y pagos. pagos, tanto nacionales Conozca la diferencia
como internacionales. entre moneda y divisa.
LA BANCA A
MEDIOS DE PAGO: LAS
DISTANCIA TARJETAS
Banca por
teléfono, banca
SERVICIOS Por su comodidad y
aceptación, las tarjetas se
por internet, BANCARIOS han convertido en uno de
los medios de pago más
cajeros utilizados en todo el
automáticos. OPERATIVOS mundo.

MEDIOS DE PAGO: LOS CHEQUES

MEDIOS DE PAGO: EL DINERO EN
EFECTIVO
Debemos conocer las ventajas e
inconvenientes de utilizar dinero en
efectivo como medio de pago.
Los cheques, o talones, siguen siendo utilizados
como medios de pago. Hay varias modalidades,
pero todos tienen unos requisitos formales y
elementos esenciales para que sean válidos. No
hay que olvidar una serie de consejos de
seguridad para operar con cheques.
 CRÉDITOS (O COLOCACIONES)
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• Representan la principal fuente de

ingresos de una empresa del sistema
financiero.

• La clasificación de los créditos

responden a criterios, los mismos que
son muy diversos, en diferentes países
por sus legislaciones, que pueden
recibir distintas denominaciones, pero
que en esencia representan lo mismo.
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CREDITOS

CREDITOS INDIRECTOS
CREDITOS DIRECTOS CREDITOS CONTINGENTES
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CRÉDITOS DIRECTOS

Representa los financiamientos que,

bajo cualquier modalidad, las empresas
del sistema financiero otorguen a sus
clientes, originando a cargo de éstos la
obligación de entregar una suma de
dinero determinada, en uno o varios
actos, comprendiendo inclusive las
obligaciones derivadas de
refinanciaciones y reestructuraciones de
créditos o deudas existentes.
29 CRÉDITOS INDIRECTOS
(O CRÉDITOS CONTINGENTES)

Representan los avales, las cartas

fianza, las aceptaciones bancarias,
las cartas de crédito, los créditos
aprobados no desembolsados y
las líneas de crédito no utilizadas,
otorgados por las empresas del
sistema financiero
30

Las garantías financieras no

representan desembolso de
efectivo, pero sin embargo implican
que la empresa del sistema financiero
asuma compromisos frente a
terceros, garantizando las
obligaciones de su cliente. Dichas
operaciones generan comisiones a
favor de la entidad. Son las fianzas,
avales y créditos documentarios.