Nombres: Ana Karina Ayala Santos y Juandiego Dueñez Villarreal

BANCO XYZ
NIT. 848273238-4
BALANCE GENERAL COMPARATIVO
DE ENERO 1 A DICIEMBRE 31 DE 2014
EN PESOS COLOMBIANOS

ACTIVOS 2023

ACTIVO CORRIENTE

DISPONIBLE 7,958,768
Caja 1,820,647
Banco Central de Reserva 5,452,820
Bancos y Otras Empresas del Sist. Financiero del País 500,278
Bancos y Otras Instituciones Financieras del Exterior 170,697
Canje 13,758
Otras Disponibilidades 569
inversiones 6,530,408
Instrumentos Representativos de Capital 36,961
Instrumentos Representativos de Deuda 5,547,192
INVERSIONES A VENCIMIENTO 946,255
cartera 6,946,658
Cartera de Créditos Vigentes 6,803,654
Cartera de Créditos Refinanciados 750
Cartera de Créditos Vencidos 20,963
Cartera de Créditos en Cobranza Judicial 20,834
- Provisiones para Créditos (193,188)
Cuentas por Cobrar por Bienes y Servicios y Fideicomiso 214,369
Otras Cuentas por Cobrar 79,276
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 21,435,834
ACTIVO NO CORRIENTE 865,493
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 527,117
INMUEBLES MOBILIARIO Y EQUIPO 527,117
INTANGIBLES 43,804
Otros Activos Intangibles 43,804
DIFERIDO 157,425
IMPUESTOS CORRIENTES 65,697
IMPUESTO DIFERIDO 91,728
OTROS ACTIVOS 137,147
OTROS ACTIVOS 137,147
ACTIVO NO CORRIENTE 865,493
TOTAL ACTIVO 22,301,327

PASIVOS

PASIVO CORRIENTE

OBLIGACIONES 19,126,184
Obligaciones a la Vista 9,744,376
 Obligaciones por Cuentas de Ahorro 4,863,201
Obligaciones por Cuentas a Plazo 848,466
Otras Obligaciones 3,670,141
DEPOSITOS 634,920
Depósitos a la Vista 634,191
Depósitos de Ahorros 729
CUENTAS POR PAGAR 264,025
cuentas por pagar 264,025
PASIVO CORRIENTE 20,025,129
PASIVO NO CORRIENTE 179,901
PROVISIONES 55,078
Provisión para Créditos Contingentes 12,184
Provisiones para Litigios y Demandas 42,702
Otros 192
DIFERIDO 16,024
IMPUESTO DIFERIDO 16,024
OTROS PASIVOS 108,799
OTROS PASIVOS 108,799
PASIVO NO CORRIENTE 179,901
TOTAL PASIVOS 20,205,030

PATRIMONIO

CAPITAL SOCIALES 1,001,452

Capital Social 1,000,000
Capital Adicional 1,452
RESERVAS 350,000
Reservas 350,000
AJUSTES AL PATRIMONIO (201,530)
Ajustes al Patrimonio (201,530)
RESULTADO DEL EJERCICIO 417,035
Resultado Neto del Ejercicio 417,035
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR 529,340
Resultados Acumulados 529,340

TOTAL PATRIMONIO 2,096,297

TOTAL PASIVO+PATRIMONIO 22,301,327

ACTIVO = PASIVO+ PATRIMONIO 0

FIRMAS:
OSCAR NUÑEZ
REP. LEGAL
CC. 91416319
Variación vertical 2022 Variación vertical Variación Relativa Variación absoluta

35.7% 9,003,344 33.4% (1,044,576) -11.6%

8.2% 1,330,693 4.9% 489,954 36.8%
24.5% 6,816,025 25.3% (1,363,205) -20.0%
2.2% 625,347 2.3% (125,069) -20.0%
0.8% 213,371 0.8% (42,674) -20.0%
0.1% 17,197 0.1% (3,439) -20.0%
0.0% 711 0.0% (142) -20.0%
29.3% 8,163,010 30.3% (1,632,602) -20.0%
0.2% 46,201 0.2% (9,240) -20.0%
24.9% 6,933,990 25.7% (1,386,798) -20.0%
4.2% 1,182,819 4.4% (236,564) -20.0%
31.1% 8,683,323 32.2% (1,736,665) -20.0%
30.5% 8,504,568 31.6% (1,700,914) -20.0%
0.0% 937 0.0% (187) -20.0%
0.1% 26,204 0.1% (5,241) -20.0%
0.1% 26,043 0.1% (5,209) -20.0%
-0.9% (241,485) -0.9% 48,297 -20.0%
1.0% 267,961 1.0% (53,592) -20.0%
0.4% 99,095 0.4% (19,819) -20.0%
96.1% 25,849,677 96.0% (4,413,843) -17.1%
3.9% 1,081,866 4.0% (216,373) -20.0%
2.4% 658,896 2.4% (131,779) -20.0%
2.4% 658,896 2.4% (131,779) -20.0%
0.2% 54,755 0.2% (10,951) -20.0%
0.2% 54,755 0.2% (10,951) -20.0%
0.7% 196,781 0.7% (39,356) -20.0%
0.3% 82,121 0.3% (16,424) -20.0%
0.4% 114,660 0.4% (22,932) -20.0%
0.6% 171,434 0.6% (34,287) -20.0%
0.6% 171,434 0.6% (34,287) -20.0%
3.9% 1,081,866 4.0% (216,373) -20.0%
100% 26,931,543 100% - 4,630,216 -17%

85.8% 23,907,730 88.8% (4,781,546) -20.0%

43.7% 12,180,470 45.2% (2,436,094) -20.0%
 21.8% 6,079,001 22.6% (1,215,800) -20.0%
3.8% 1,060,583 3.9% (212,117) -20.0%
16.5% 4,587,676 17.0% (917,535) -20.0%
2.8% 793,650 2.9% (158,730) -20.0%
2.8% 792,739 2.9% (158,548) -20.0%
0.0% 911 0.0% (182) -20.0%
1.2% 330,031 1.2% (66,006) -20.0%
1.2% 330,031 1.2% (66,006) -20.0%
89.8% 25,031,411 92.9% (5,006,282) -20.0%
0.8% 220,870 0.8% (40,969) -18.5%
0.2% 68,847 0.3% (13,769) -20.0%
0.1% 15,230 0.1% (3,046) -20.0%
0.2% 53,377 0.2% (10,675) -20.0%
0.0% 240 0.0% (48) -20.0%
0.1% 16,024 0.1% - 0.0%
0.1% 16,024 0.1% - 0.0%
0.5% 135,999 0.5% (27,200) -20.0%
0.5% 135,999 0.5% (27,200) -20.0%
0.8% 220,870 0.8% (40,969) -18.5%
90.6% 25,252,281 93.8% (5,047,251) -20.0%

4.5% 1,001,452 3.7% - 0.0%

4.5% 1,000,000 3.7% - 0.0%
0.0% 1,452 0.0% - 0.0%
1.6% 350,000 1.3% - 0.0%
1.6% 350,000 1.3% - 0.0%
-0.9% (201,530) -0.7% - 0.0%
-0.9% (201,530) -0.7% - 0.0%
1.9% 521,294 1.9% (104,259) -20.0%
1.9% 521,294 1.9% (104,259) -20.0%
2.4% 8,046 0.03% 521,294 6478.92%
2.4% 8,046 0.03% 521,294 6478.92%
-
9.4% 1,679,262 6.2% 417,035 24.8%

26,931,543 (4,630,216) -17%

- 0

R NUÑEZ Samanta Ruiz

EGAL CONTADOR PUBLICO
1416319 T.P 149317-T
 Ana Karina Ayala
DOR PUBLICO REVISORA FISCAL
C.P T.P 44916-T
 Nombres: Ana Karina Ayala Santos y Juandiego Dueñez Villarreal
BANCO XYZ
NIT. 848273238-4
ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO
DE ENERO 1 A DICIEMBRE 31 DE 2014
EN PESOS COLOMBIANOS

2023 Variación

41 INGRESOS OPERACIONALES 798,894

Disponible 64,297
Inversiones Disponibles para la Venta 102,950
Inversiones a Vencimiento 29,150
Cartera de Créditos Directos 311,036
Ingresos por Créditos Indirectos 2,808
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza 1,322
Ingresos Diversos 252,021
Inversiones Disponibles para la Venta ROF 10,473
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio 24,830
Otros 7
GASTOS OPERACIONALES - SERVICIOS FINANCIEROS 58,505
Obligaciones con el Público 22,771
Depósitos Emp.Sist.Financ. y Org. Financ. Internacionales 1
Gastos por Créditos Indirectos 2
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza 2
Gastos Diversos 35,729
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 740,388
PROVISIONES PARA CREDITOS DIRECTOS 16,297
GASTOS ADMINISTRATIVOS 350,594
 Gastos de Personal y Directorio 209,133
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros 86,501
Impuestos y Contribuciones 22,606
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 21,582
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES 10,772
UTILIDAD OPERACIONAL 373,497

INGRESOS NO OPERACIONALES 130,842

OTROS INGRESOS Y GASTOS 130,842

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 504,340

IMPUESTO DE RENTA 87,305

IMPUESTO A LA EQUIDAD -

RESERVA LEGAL -
RESERVA ESTATUTARIA -
RESERVA OCASIONAL -

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 417,035

FIRMAS:
OSCAR NUÑEZ
REP. LEGAL
CC. 91416319
2022 Variación

998,617
80,371
128,687
36,438
388,795
3,510
1,652
315,026
13,091
31,038
9
73,131
28,464
1
3
2
44,661
925,486
20,371
438,243
261,416
108,126
28,258
26,978
13,465
466,872

163,553
163,553

630,425

109,131
-

-
-
-

521,294

Ana Karina Ayala

REVISORA FISCAL
C.P T.P 44916-T
Nombres: Ana Karina Ayala Santos y Juandiego Dueñez Villarreal

Arqueo de Invers
Compañía Banco XYZ

Siendo las 01:30 del 20/03/2024 y en presencia de Samanta Ruiz encargado de l

Fecha de realización 3/20/2024 dd/mm/aaaa

Hora de realización 1:30 h:mm (24h)

Emisor del Titulo Cantidad Fecha Constitución

Ecopetrol S.A (acciones) 25 4/13/2022
Organización Terpel S.A (acciones) 30 6/10/2022
Almacenes Éxito S.A (acciones) 30 7/1/2022
Sodimac Colombia S.A (acciones) 30 7/1/2022
Grupo de inversiones Suramericana S.A (Bono) 30 4/13/2023
Cementos Argos S.A (Bono) 15 6/25/2023
Ferretería LP S.A.S (pagaré) 3
Don paco LTDA (pagaré) 5
Cosmeticos S.A.S (pagaré) 2

El arqueo fue realizado en mi presencia, para constancia se firma a las

Samanta Ruiz
C.C.
 Arqueo de Inversiones

n presencia de Samanta Ruiz encargado de la custodia de los títulos de inversión se realizó el siguiente arqueo

Persona a cargo de Titulos de Inversión Samanta Ruiz

Auditor que realiza arqueo Ana Karina Ayala Santos

Fecha Ultimo movimiento Valor Unitario Valor Total Inversion Permanente

12/13/2023 46,150 1,153,750 SI
12/25/2023 9,800 294,000 SI
11/16/2023 38,779 1,163,371 SI
10/8/2023 38,779 1,163,371 SI
4/16/2023 51,290 1,538,700 NO
10/15/2023 15,600 234,000 NO
500,000 1,500,000 NO
100,000 500,000 NO
1,000,000 2,000,000 NO
-
Total Según Conteo 9,547,192

Total Según Libros 5,547,192

Diferencia - 4,000,000

resencia, para constancia se firma a las del 20/03/2024

Ana Karina Ayala Santos

C.C.
 Ref: D1
Fecha Cierre 4/20/2024

yala Santos
 Nombres: Ana Karina Ayala Santos y Juandiego Dueñez Villarreal

Banco XYZ

INVERSIONES

CÓDI SALDO SALDO DEL

NOMBRE DE LA CUENTA REF.
GO ANTERIOR EJERCICIO

1205 Acciones DB1-1 $ 3,774,492 $ 3,774,492

1210 Cuotas o Partes de Interés Social DB1-1 $ - $ -

1215 Bonos DB1-2 $ - $ 3,538,700

1220 Cédulas DB1-3 $ - $ -

1225 Certificados DB1-4 $ - $ -

1230 Papeles Comerciales DB1-5 $ - $ -

1235 Títulos DB1-6 $ 3,159,498 $ -

1240 Aceptaciones Bancarias o Financieras DB1-7 $ - $ -

1245 Derechos Fiduciarios DB1-8 $ - $ -

1250 Derechos de Recompra de Inversiones negociadas DB1-9 $ - $ -

1255 Obligatorias DB1-10 $ - $ -

1260 Cuentas en Participación DB1-11 $ - $ -

1295 Otras inversiones (pagarés) DB1-12 $ - $ -

1299 Provisiones DB1-13 $ - $ -

12 TOTAL INVERSIONES $ 6,933,990 $ 7,313,192

CONCLUSIÓN: Al realizar el arqueo de inversiones se obtivo evidencia y certificados de la existencia de 6 instrumentos de

bono, estos instrumentos fueron debidamente cotabilizados y presentados en los estados financieros, mas sin embargo, se
tienen certificado alguno por lo cual se toma la decición de contactar a las empresas responsables de los pagarés para revis
en una correción en los estados financieros.
 Ref.: DB1-1

Auditor: Juandiego Dueñez

Fecha
Cierre: 31/12/20xx

AJUSTES RECLASIFICACIONES SALDO S/

DB. CR. DB. CR. AUDITORÍA

$ - $ - $ - $ - $ 3,774,492
$ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ -
$ - $ - $ - $ - $ 3,538,700
$ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ -
$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -
$ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ -
$ 2,234,000 $ - $ - $ - $ 2,234,000
$ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ -
$ 2,234,000 $ - $ - $ - $ 9,547,192

e 6 instrumentos de inversión las cuales en su mayoria eran acciones y un

mas sin embargo, se hallaron 3 pagarés que no tienen fecha de constitución y no
os pagarés para revisar si estos documentos son veridicos y si es así agregarlos
 CERTIFICADO DE EXISTENCIA DE UN PAGARÉ EN "FERRETERIA LP S.AS"

Fecha: 30/03/2023

Señores:
Banco XYZ
Cr 13 No 10-28
Socorro, Santander Colombia

De nuestra consideración:

Por medio de la presente, se certifica que el banco XYZ, identificada con el NIT 890100360, tiene una inversión de 3
pagarés en la empresa Ferretería LP S.A.S, identificada con el NIT 860350877, las cuales se encuentran registradas
y documentadas en los estados financieros de nuestra empresa correspondientes al periodo que va desde 03/05/2023
hasta 31/12/2023.

Estos pagarés se encuentran registrados de acuerdo a los principios contables aplicables, y se han llevado a cabo las
correspondientes auditorías y revisiones de control interno para garantizar su validez y confiabilidad. Además, los
estados financieros que reflejan dichas inversiones han sido preparados y presentados de acuerdo a los
requerimientos legales y contables aplicables.

Nombre de la empresa:
Naturaleza de la inversión:
Valor de la inversión:
Fecha de adquisición:

Este certificado tiene como objetivo brindar información a los auditores encargados de realizar la auditoría de los
estados financieros del Banco XYZ

Atentamente,

FIRMA REPRESENTANTE LEGAL

TENCIA DE UN PAGARÉ EN "FERRETERIA LP S.AS"

e el banco XYZ, identificada con el NIT 890100360, tiene una inversión de 3

A.S, identificada con el NIT 860350877, las cuales se encuentran registradas
os de nuestra empresa correspondientes al periodo que va desde 03/05/2023

s de acuerdo a los principios contables aplicables, y se han llevado a cabo las

de control interno para garantizar su validez y confiabilidad. Además, los
nversiones han sido preparados y presentados de acuerdo a los
ables.

Ferreteria LP S.A.S
Participación No directa
1,500,000
8/3/2023

rindar información a los auditores encargados de realizar la auditoría de los

estados financieros del Banco XYZ

FIRMA REPRESENTANTE LEGAL

 CERTIFICADO DE EXISTENCIA DE UN PAGARÉ EN "Don Paco LTDA "

Fecha: 06/04/2023

Señores:
Banco XYZ
Cr 13 No 10-28
Socorro, Santander Colombia

De nuestra consideración:

Por medio de la presente, se certifica que el banco XYZ, identificada con el NIT 890100360, tiene una inversión de 5
pagaré en la empresa Don Paco LTDA, identificada con el NIT 860350567, las cuales se encuentran registradas y
documentadas en los estados financieros de nuestra empresa correspondientes al periodo que va desde 13/05/2023
hasta 31/12/2023.

Estos pagarés se encuentran registrados de acuerdo a los principios contables aplicables, y se han llevado a cabo las
correspondientes auditorías y revisiones de control interno para garantizar su validez y confiabilidad. Además, los
estados financieros que reflejan dichas inversiones han sido preparados y presentados de acuerdo a los
requerimientos legales y contables aplicables.

Nombre de la empresa:
Naturaleza de la inversión:
Valor de la inversión:
Fecha de adquisición:

Este certificado tiene como objetivo brindar información a los auditores encargados de realizar la auditoría de los
estados financieros del Banco XYZ

Atentamente,

FIRMA REPRESENTANTE LEGAL

XISTENCIA DE UN PAGARÉ EN "Don Paco LTDA "

e el banco XYZ, identificada con el NIT 890100360, tiene una inversión de 5

dentificada con el NIT 860350567, las cuales se encuentran registradas y
s de nuestra empresa correspondientes al periodo que va desde 13/05/2023

s de acuerdo a los principios contables aplicables, y se han llevado a cabo las

de control interno para garantizar su validez y confiabilidad. Además, los
nversiones han sido preparados y presentados de acuerdo a los
ables.

Don Paco LTDA

Participación No directa
500,000
5/13/2023

rindar información a los auditores encargados de realizar la auditoría de los

estados financieros del Banco XYZ

FIRMA REPRESENTANTE LEGAL

 CERTIFICADO DE EXISTENCIA DE UN PAGARÉ EN "Cosmeticos S.A.S "

Fecha: 10/04/2023

Señores:
Banco XYZ
Cr 13 No 10-28
Socorro, Santander Colombia

De nuestra consideración:

Por medio de la presente, se certifica que el banco XYZ, identificada con el NIT 890100360, tiene una inversión de 2
pagaré en la empresa Cosmeticos S.A,S , identificada con el NIT 860355831, las cuales se encuentran registradas y
documentadas en los estados financieros de nuestra empresa correspondientes al periodo que va desde 20/05/2023
hasta 31/12/2023.

Estos pagarés se encuentran registrados de acuerdo a los principios contables aplicables, y se han llevado a cabo las
correspondientes auditorías y revisiones de control interno para garantizar su validez y confiabilidad. Además, los
estados financieros que reflejan dichas inversiones han sido preparados y presentados de acuerdo a los
requerimientos legales y contables aplicables.

Nombre de la empresa:
Naturaleza de la inversión:
Valor de la inversión:
Fecha de adquisición:

Este certificado tiene como objetivo brindar información a los auditores encargados de realizar la auditoría de los
estados financieros del Banco XYZ

Atentamente,

FIRMA REPRESENTANTE LEGAL

ISTENCIA DE UN PAGARÉ EN "Cosmeticos S.A.S "

e el banco XYZ, identificada con el NIT 890100360, tiene una inversión de 2

S , identificada con el NIT 860355831, las cuales se encuentran registradas y
s de nuestra empresa correspondientes al periodo que va desde 20/05/2023

s de acuerdo a los principios contables aplicables, y se han llevado a cabo las

de control interno para garantizar su validez y confiabilidad. Además, los
nversiones han sido preparados y presentados de acuerdo a los
ables.

Cosmeticos S.A.S
Participación No directa
2,000,000
5/20/2023

rindar información a los auditores encargados de realizar la auditoría de los

estados financieros del Banco XYZ

FIRMA REPRESENTANTE LEGAL