Universidad Nacional de Costa Rica Facultad de Ciencias S

Escuela de Planificación y Promoción Social

Curso:
Análisis Financiero

Estudante:
Isabel Navarro Castillo

Tema:
Evaluación I

Profesor:

Fauricio Vargas

Campus:
Omar Dengo
I Ciclo, 2024
 osta Rica Facultad de Ciencias Sociales
Promoción Social
 MOVILTECH SOCIEDAD ANONIMA
ESTADO DE RESULTADOS

DICIEMBRE
2022

Ingresos por Comisiones 3,821,369,647

Ingresos por Ventas 6,948,528,770
Ingresos por DTH

Total Ingresos 10,769,898,417

Utilidad antes de Gastos de Operación 10,769,898,417

Costo por Servicios

Inventario Inicial 471,801,398
Compras 6,494,596,709
Inventario Final 157,218,061
Total Costo de Servicios 6,809,180,046

Utilidad Bruta de Operación 3,960,718,371

Gastos de operación
Depreciacion 140,048,716
Gastos de venta 1,595,654,913
Gastos generales 1,421,927,670
Total gastos de operación 3,157,631,299

Utilidad de operación 803,087,072

Utilidad antes de Intereses e impuestos 803,087,072

Mas Menos Productos y Gastos Financieros

Ingresos Financieros
Gastos financieros 233,457,444

Utilidad gravable del periodo 569,629,628

Impuesto sobre la Renta 170,888,888

Reserva Legal 13,326,959

Utilidad neta del periodo 385,413,781

Las notas que se acompañan son parte integrante de este estado.

ANONIMA
ADOS

DICIEMBRE DICIEMBRE
2021 2020

3,831,725,881 3,869,912,421
10,964,644,990 10,755,078,349
463,619,788
0
14,796,370,871 15,088,610,558

14,796,370,871 -

799,176,730 509,989,030
9,904,885,493 9,959,021,541
471,801,398 799,176,730
10,232,260,824 9,669,833,841

4,564,110,047 5,418,776,717

2,081,023,383 1,519,862,625
1,846,525,860 3,168,608,217
3,927,549,243 4,688,470,842
3,017,582,583

636,560,804 730,305,875

636,560,804 730,305,875

72,878,761 13,155,120

563,682,043 717,150,755

169,104,613 215,145,227
13,326,959 25,100,276

381,250,471 476,905,253
3,927,549,243 4,688,470,842
 MOVILTECH SOCIEDAD ANÓNIMA
BALANCE DE SITUACION
DICIEMBRE
ACTIVO 2022
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo en Caja y Bancos 482,611,881
Cuentas por Cobrar 829,950,798
Inventarios 157,218,061
Inventario tipo ORGA
Inversiones transitorias
Documentos por Cobrar
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1,469,780,740

ACTIVO NO CORRIENTE
Mobiliario y Equipo de Oficina 199,106,358
Depreciación acumulada (72,353,247)
Equipo de Computo 43,569,865
Depreciación acumulada (29,090,160)
Utensilios y Herramientas Menores 40,570,863
Depreciación acumulada (11,221,496)
Equipo de trabajo 465,334,221
Depreciación acumulada (132,453,335)
Equipo de Audio 1,726,813
Depreciación acumulada (1,141,827)
Vehículos arrendados
Depreciación acumulada
Remodelaciones Locales Arrendados 388,887,741
Depreciación acumulada (207,977,094)
Vehículo 3,900,000
Depreciación acumulada (1,035,000)
Rótulo 12,193,014
Depreciación acumulada (2,430,011)
Propiedad y Edificio 212,437,123
Depreciación acumulada (19,741,490)
Cámaras y equipos de seguridad 7,497,917
Depreciación acumulada (734,178)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 897,046,078

INVERSIONES
DEPOSITOS EN GARANTIA 266,032,172
TOTAL INVERSIONES 266,032,172

OTROS ACTIVOS
Depositos en Garantia 54,697,478
Licencia 2,126,965
Derecho de llave 818,159,456
Inversiones en otras cías 5,363,859,742
TOTAL OTROS ACTIVOS
6,238,843,641
TOTAL ACTIVOS 8,871,702,631

PASIVO E INVERSION DE LOS ACCIONIS 6,413,141,697

PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar 1,305,410,269
Impuesto de renta por pagar 170,888,888
Documentos por pagar porción circulante 358,653,279
TOTAL PASIVO CORRIENTE 1,834,952,436

PASIVO NO CORRIENTE
Documentos por Pagar 623,608,497
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 623,608,497

TOTAL PASIVO 2,458,560,933

PATRIMONIO
Capital en acciones 571,910,000
Aportes Adicionales de Socios 4,168,090,486
Retiro de dividendos (501,247,490)
Reserva legal 65,710,173
Utilidades o Perdidas acumuladas 1,723,264,747
Utilidad del periodo 385,413,781
TOTAL PATRIMONIO 6,413,141,697

TOTAL PASIVO PATRIMONIO 8,871,702,631

Las notas que se acompañan son parte integrante de este estado.

ÓNIMA
ON
DICIEMBRE DICIEMBRE
2021 2020

831,954,963 757,033,185
667,980,523 566,298,918
471,801,398 799,176,730
1,529,331,246 0
62,505,518
1,110,230
3,501,068,130 2,186,124,581

198,461,877 167,860,330
-54,091,368 -36,769,996
43,059,181 15,630,233
-21,195,977 -10,661,495
38,764,075
-7,505,444
465,334,221 130,580,111
-89,797,700 -30,536,261
1,726,813 1,569,830
-839,635 -693,117
30,708,013
-4,708,562
388,637,741 366,890,741
-172,333,219 -102,785,316
3,900,000
-677,500
12,193,014
-1,312,323
180,201,667 180,201,667
-2,148,486 -1,487,749
7,302,314
-59,905
989,619,346 705,798,429

139,040,985 119,960,699
139,040,985 119,960,699

54,697,478 54,697,478
2,126,965
 6,802,700

63,627,143 54,697,478
4,693,355,604 3,066,581,187

2,602,745,616 2,000,326,259

997,513,729 472,307,273
169,104,613 215,145,227
334,761,472 148,757,736
1,501,379,814 836,210,236

589,230,174 230,044,692
589,230,174 230,044,692

2,090,609,988 1,066,254,928

546,330,000 528,620,000
771,522,115 581,390,188
-501,247,490 -501,247,490
62,876,244 49,549,285
1,342,014,276 865,109,024
381,250,471 476,905,252
2,602,745,616 2,000,326,259

4,693,355,604 3,066,581,187
 LIQUIDEZ

ACTIVIDAD

ENDEUDAMIENTO

RENTABILIDAD
 TIPO DE RAZON 2022 2021

80% 233%
Corriente de liquidez

-₡365,171,696.42 ₡1,999,688,316.41
Capital de trabajo

₡1,469,780,739.91 ₡3,501,068,129.69

Prueba ácida

43.00 21.93
NDCM

8 16
RC

775% 1108%
RAF

28% 45%

NIVEL ENDEUDAMIENTO

0.383362952130124 0.803232545862089

APALANCAMIENTO

6.01% 14.65%

RENTABILIDAD DEL PATRIMONIO

57% 42%

MARGEN BRUTO

43.43% 35.82%

GASTOS ADM Y VENTAS

 2020 Total Interpretación

261%

₡1,349,914,345.00 -₡3,714,774,357.83

₡2,186,124,580.04

18.96

19

1524% 1135%

35%

0.533040509368227

23.84%

50%

43.59%
Total de pasivos/total de patrimonio
 PRONOSTICO DE APALCAMIENTO
Año Anual (Y) X2 Y2
2020 1 0.53 1 0.28413218
2021 2 0.80 4 0.64518252
2022 3 0.38 9 0.14696715
6 1.72 14 1.07628186

B -0.07483878

A 0.72288956

Resumen

Estadísticas de la regresión
Coeficiente d 0.3516895204
Coeficiente d 0.1236855187
R^2 ajustado -0.752628963
Error típico 0.2817164812
Observacione 3

ANÁLISIS DE VARIANZA
Grados de libertad
Suma de cuadrados
Promedio de los cuadrados
Regresión 1 0.01120169 0.01120169
Residuos 1 0.07936418 0.07936418
Total 2 0.09056586

Coeficientes Error típico Estadístico t

Intercepción 0.7228895593 0.43032903 1.6798531
Anual -0.074838778 0.19920363 -0.37568983
O
(X)(Y) Pronostico de apalancamiento
0.53304051 2023 4 0.42
1.60646509 2024 5 0.35
1.15008886 2025 6 0.27
3.28959446 2026 7 0.20

F Valor crítico de F
0.14114284 0.77121457

Probabilidad Inferior 95% Superior 95%Inferior 95.0% Superior 95.0%

0.34183246 -4.74495924 6.19073836 -4.74495924 6.190738358585
0.77121457 -2.60596094 2.45628338 -2.60596094 2.456283381932
Tasa de crecimiento
194.39
225.23
265.37

228.33